• Пример за изчисляване на индексацията на заплатата
• Как да коригирате малка грешка зависи от
• Тестване на интервю за счетоводител
• Индексация на заплатите: изберете правилно „базовия“ месец Задаване на базовия месец за изчисляване на индексацията
• Счетоводни тестове
• Как и къде да сменим медицинска застраховка?
• Анонимизиран метален акаунт
• Какво включва задължителната медицинска застраховка - безплатни грижи и услуги, включени в полицата
• Как и къде да получите полица за задължителна медицинска застраховка?
• Коя застрахователна компания да избера за сключване на задължителна медицинска застраховка?

Изпратете добрата си работа в базата знания е лесно. Използвайте формата по-долу

Студенти, докторанти, млади учени, които използват базата от знания в обучението и работата си, ще ви бъдат много благодарни.

публикувано на http://www.allbest.ru/

Въведение

Банките играят значителна роля в кредитната система, която е сбор от кредитни институции. Кредитната система е интересна, защото спецификата на нейното развитие се определя от характеристиките на историческия път на развитие на страната.

В Западна Европа, например, модерното банкиране възниква в резултат на консолидирането на дейността на чейнчачите, които обменят едни монети за други, съхраняват ценности и се занимават със сметки. В началото на периода в историята, наречен Модерна епоха, частните банки се появяват като специален тип предприемаческа дейност. По-късно те стават държавни централни емисионни банки.

В Русия дълго време имаше само държавни и имотни банки и едва през втората половина на 19 век. първият частен търговските банки.

И така, както бе споменато по-горе, банковата система заема голямо място в кредитната система, от състоянието на която зависи авторитетът на държавата и успехът на всички икономически реформи.

В зависимост от взаимоотношенията на банките и естеството на изпълняваните от тях функции се разграничават два вида изграждане на банковата система: едностепенна (разпределителна, централна) и двустепенна.

Държавите с административно-команден режим на управление се характеризират с едностепенна банкова система. Неговата особеност се състои в това, че всички банки, включително централната, изпълняват подобни функции при предоставянето на кредитни и сетълмент услуги на икономиката.

В страните с пазарна икономика има двустепенна банкова система, която се характеризира със строго разделение на функциите на централната и търговските банки.

И така, обект на изследване е банковата система. Изследването на банковата система е важно, тъй като съвременни условиянормализирането на банковата система е ключът към политическата стабилизация.

Банковата система е изследвана от учени като E.F. Жуков, С.В. Галицкая, А.Ю. Корчагин, А.С. Селищев, М.П. Владимирова, А.И. Козлов, А.Ю. Казак, М.С. Марамигин, Л.П. Кроливецка и др.

Авторите, които са изследвали банковата система, назовават различните елементи, които съставляват нейния състав. Междувременно елементите на банковата система формират единството на банковата система, определят нейната специфика и действат като носители на свойствата на банковата система. Но въпреки разногласията при дефинирането на елементите на банковата система, авторите са съгласни, че основата на банковата система са търговските банки.

Въпросът какво е банка и как работи банковата система не е толкова прост, колкото изглежда на пръв поглед. Банките се възприемат от населението предимно като хранилище на пари. Това битово разбиране за ролята на банката няма да помогне да се разкрие нейната същност и истинско значение за националната икономика. Още по-объркващ е опитът да се разбере произхода на думата „банка“ (от холандската дума bank – пейка) и използването на съвременни изрази, като например банка данни, банка на растения, банка на книги, които нямат нищо общо с банката като такава. За неспециалисти е трудно да разберат особеностите на дейността на банката. Но поради факта, че банките са изключително важни както за икономиката като цяло, така и за местните общности, има нужда да се дефинира какво е банка.

Междувременно банките служат като основен източник на кредит (заемни средства) за милиони домакинства (представени от отделни граждани и семейства) и много местни власти. Нещо повече, за малкия бизнес - от магазини за хранителни стоки до търговци на автомобили - банките често са основният източник на кредит, използван за зареждане на рафтове със стоки и шоуруми с нови автомобили. Когато плащат за закупени стоки или услуги, фирмите и потребителите много често използват банкови чекове или кредитни карти. Кога едно предприятие или клиент има нужда от финансова информацияили изготвяне на финансов план, най-често се обръщат към банкер за съвет и консултация.

Както на националния, така и на световния пазар, банките предоставят на своите клиенти повече потребителски кредитиотколкото всички други финансови институции. Те почти винаги са основните купувачи на облигации и краткосрочни ценни книжа. Банките са най-важните източници на краткосрочен (оборотен) заемен капитал за предприятията и в последните годиниТе все повече предлагат дългосрочни заеми на бизнеса за закупуване на нови машини и оборудване. Банковите депозити са основният източник на пари за транснационални транзакции и основният инструмент, който държавата използва в своите политики за икономическа стабилизация. Поради всички тези и други причини банките могат да бъдат наречени най-важните публични институции, чиято дейност трябва да се познава и изучава.

Трябва да се отбележи, че е трудно да се разберат особеностите на дейността на банката не само за неспециалисти, но специалистите по управление също разглеждат управлението модерна банкакъм една от най-трудните области на дейност. Това твърдение е двойно вярно за сегашните руски условия: банките обективно са в центъра на много противоречиви, кризисни и трудно предсказуеми процеси, протичащи в икономиката, политиката и социалната сфера.

Същността на банката, функциите и принципите на нейната дейност определят нейната роля в икономиката. Под ролята на една банка трябва да се разбира нейната цел, целта, за която тя е създадена, съществува и се развива. Подобно на функцията, ролята на банката е специфична, тя трябва да се разглежда в рамките на икономиката като цяло и не зависи от това към какъв тип банка принадлежи.

Организацията на банковата дейност е от голямо значение за определяне на ролята на търговските банки в банковата система и част от икономиката. Организацията на дейността на банката има редица особености. Тези особености произтичат от спецификата на банката като предприятие.

Практиката показва, че подобряването на взаимодействието между отделните звена на банката ускорява процеса на вземане на решения, засилва надзора и контрола и допринася за рационализирането на банковата дейност. Дори простата реорганизация на управленския апарат, свързана с премахването на ненужните връзки, в крайна сметка има положителен ефект върху спестяването на разходи. Напротив, създаването на някои центрове (например за управление на ликвидността) ви позволява да избегнете грешки, които водят до директни загуби на ресурси. В крайна сметка целите на банката се постигат не само на базата на рационализиране на взаимодействието между отделните организационни структури на банката, но и главно на базата на подобряване на връзката на всички елементи на организационната структура на банката с външната среда.

Задачата на организирането на банковата дейност е да насърчава изпълнението на целите на банката чрез разделението на труда и създаването на организационни структури (отдели, групи, отдели, комитети и др.). Задачата на организацията е също така да установи и координира работата на персонала на организационните структури в съответствие с поставените цели. За тази цел стават важни и задачите за организиране на информационна поддръжка, разработване на правила и процедури за различни видове банкови дейности. По този начин функциите на организацията са да осигури ефективната работа на паричната институция чрез създаване на организационни структури и установяване на тяхната работа.

Но организацията на банковата дейност води до редица проблеми, които изискват незабавни решения.

За да се решат проблемите, които възникват при организирането на дейността на търговските банки, е необходимо да се разбере тяхната роля в икономиката. Затова за нашето изследване избрахме темата: „Търговските банки като звено в банковата система и част от икономиката“.

Цел: да се определи същността на търговските банки като звено в банковата система и част от икономиката.

Анализирайте характеристиките на банковата система;

Опишете елементите, изграждащи банковата система;

Разкрийте същността на търговската банка, като анализирате дефинициите на това понятие, като разгледате функциите и принципите на търговските банки;

Разгледайте дефинициите на понятието банкиране;

Идентифицирайте проблемите при организирането на банковата дейност в модерен етапи намиране на начини за разрешаването им.

Обект - банкова система.

Обект на изследване са търговските банки в банковата система и част от икономиката. търговска банкаикономика

Тази работа може да бъде адресирана преди всичко до студенти от колежи и университети, изучаващи икономика.

1. Банкова система

1.1 Понятие и същност на банковата система

Л.Г. Батракова дава следното определение:

Банковата система е една от най-важните структури на пазарната икономика.

С.В. Галицкая определя банковата система като съвкупност от банки.

В законодателството на Руската федерация банковата система се определя, както следва: „Банкова система Руска федерациявключва Банката на Русия, кредитни организации, както и клонове и представителства на чуждестранни банки.

В книгата "Финанси, кредит, банки" под редакцията на O.I. Лаврушин дава следното определение:

Банковата система е цялостен субект, който осигурява нейното устойчиво развитие.

Л.П. Кроливецка смята, че:

Банковата система е съвкупност от различни видове банки, банкови институции, кредитни организации с техните взаимоотношения, които образуват едно цяло.

Според Кузнецова V.V. и Ларина О.И.:

Банковата система е единна и неразделна съвкупност от банки и небанкови кредитни организации, включени в икономическата система на страната, всяка от които изпълнява свои специални функции, извършва свой собствен списък от операции, в резултат на което цялата обемът на потребностите на обществото от съответни продукти се задоволява напълно и с възможно най-високата степен на ефективност.

А. Ю. Казак и М. С. Марамигин дефинира банковата система по следния начин:

Банковата система е съвкупност от банки и небанкови кредитни организации, действащи в икономиката в рамките на единен финансов, кредитен и правен механизъм.

Според A.S. Селищева:

Банковата система е форма на организиране на функционирането на специализирани кредитни институции в страната, която се е развила исторически и е закрепена в закона.

А. Селезнев в статията „Проблеми на подобряването на кредитната и банковата система“ даде следното определение:

Банковата система е съвкупност от функционално независими, органично взаимосвързани подсистеми, които осигуряват емитирането на пари, тяхното обращение, паричното и безналичното обращение, баланса на търсенето и предлагането на пари, разплащанията в в бройи предоставяне на кредит на базата на изпълнение на адекватни инструменти и ефективно взаимодействие Централна банка, търговски банки и други инфраструктурни части на тази система.

В " Икономически речник“, съставен от A.F. Никитин е дадено следното определение:

Банковата система е интегрална часткредитната система е съвкупност от различни видове национални банки, банкови инвеститори и кредитни институции, работещи в рамките на общия паричен механизъм, съществуващ в дадена страна.

От тези определения следва, че банковата система има редица характеристики:

Включва елементи, подчинени на определено единство, които отговарят на общи цели;

Има специфични свойства;

Действа като едно цяло;

е динамичен;

Действа като система от „затворен тип“;

Има характер на саморегулираща се система;

Е управлявана система.

1. Банковата система, на първо място, не е произволна разновидност, произволна колекция от елементи. Тя не може механично да включва субекти, които също действат на пазара, но са подчинени на други цели.

2. Банковата система е специфична, тя изразява свойства, които са характерни за нея за разлика от други системи, които функционират в нея национална икономика. Спецификата на банковата система се определя от нейните елементи и взаимоотношенията, които се развиват между тях.

Когато се разглежда банковата система, това на първо място означава, че тя включва банките като елемент, който като парични институции придава “оцветяване” на банковата система.

В същото време това не трябва да се разбира в смисъл, че същността на банковата система е сбор от същността на нейните елементи. Същността на банковата система не е аритметична операция, а проникване в нова по-широка същност, обхващаща същността не само на отделни елементи, но и на техните взаимовръзки.

Същността на банковата система е насочена не само към същността на отделните съставни елементи, но и към тяхното взаимодействие.

От това следва, че същността на банковата система се отразява на състава и същността на нейните елементи.

3. Банковата система може да се представи като цяло, като множество части, подчинени на едно цяло. Това означава, че отделните части на банковата система (различни банки) са свързани по такъв начин, че да могат да се сменят една друга при необходимост.

4. Банковата система не е в статично състояние, а напротив, тя е динамична. Две точки са важни.

Първо, банковата система като цяло е постоянно в движение, допълва се с нови компоненти и също се подобрява.

Второ, непрекъснато се появяват нови връзки в рамките на банковата система. Взаимодействието се формира както между централната банка и търговските банки, така и между последните.

5. Банковата система е система от “затворен” тип. По закон банките нямат право да предоставят информация за салда Парипо сметките, за тяхното движение.

6. Банковата система е самоорганизираща се, т.е. саморегулиране, тъй като промените в икономическата среда и политическата ситуация неизбежно водят до „автоматична“ промяна в политиката на банката.

7. Банковата система действа като управлявана система. Централната банка, провеждаща независима парична политика, се отчита под различни форми само пред парламента или изпълнителната власт. Бизнес банките, като юридически лица, работят в съответствие с общото и специално банково законодателство, тяхната дейност се регулира от икономически стандарти, установени от централната банка, която контролира дейността на кредитните институции (в редица страни функциите на надзор на дейностите на търговските банки са възложени на други специални държавни органи).

Банковата система не е изолирана от заобикаляща средаНапротив, тя тясно взаимодейства с нея и представлява подсистема на икономическата система. Като част от общото, банковата система функционира в рамките на общи и специфични закони и се подчинява на общите правни норми на обществото; действията й, макар да изразяват особености банков сектор, могат да бъдат включени в обща система, както и самата банкова система, само ако не противоречат на общите основи и принципи и позволяват изграждането на обща система като единно цяло.

Както бе споменато по-горе, в икономическата литература въпросът за съдържанието на понятието „банкова система” се тълкува по различен начин. Базиран общи разпоредби, можем да заключим, че банковата система представлява едно цяло, чиито части са взаимосвързани и взаимодействат помежду си, а самата система едновременно зависи от свойствата на тези части.

1.2 Елементи на банковата система

Спецификата на банковата система се определя от нейните съставни елементи и взаимоотношенията, които се развиват между тях.

КАТО. Като елементи на банковата система Селищев определя:

Централна банка;

Орган за банков надзор (условно и с известни резерви);

- “Държавни”, универсални, специализирани банки;

Небанкови кредитни организации;

Клонове и представителства на чуждестранни банки.

Елементите на банковата система са банки, някои специални финансови институции, които извършват специални банкови операции, но нямат статут на банка, както и някои допълнителни институции, които формират банковата инфраструктура и осигуряват функционирането на кредитните институции.

Първото ниво на банковата система е представено от централната банка на страната. Това е емисионна банка, специален орган контролирани от правителствотоИ икономическа политика. Централната банка е независима, но контролирана от държавата кредитна организация, която осигурява изпълнението на паричната политикаи ефективното функциониране на банковата система на страната.

Основните функции на Централната банка на Руската федерация включват: монополно осъществяване на емисията и организацията на паричното обращение в страната; прилагане на политиката на парично регулиране на националната икономика; осъществяване на банково регулиране и надзор върху дейността на кредитните институции; валутно регулиране и контрол; организиране на функционирането на системата за парични и безналични плащания в икономиката; Финансови услуги на националното правителство; извършване на аналитични изследвания в паричния сектор. Целта на Банката на Русия е стабилността на националната парична единицаи банковата система.

Освен това в много страни първото ниво на банковата система често включва една или друга агенция за банков контрол. И така, в САЩ това е Федералната корпорация за гарантиране на депозитите, в Германия това е Федералната служба за банков надзор, във Франция е Националната кредитни съвети, Комитет на кредитните институции и Банкова комисионна, в Италия - Междуведомствен комитет по кредити и спестявания и др.

В съответствие с чл. 2 от Закона „За банките и банковата дейност“ руската банкова система включва Централната банка на Руската федерация (Банката на Русия), кредитни организации, както и клонове и представителства на чуждестранни банки.

Във Федералния закон от 02.12. 1990 № 395-I „За банките и банковите дейности“ кредитната организация се определя като „юридическо лице, което, за да реализира печалба като основна цел на своята дейност, въз основа на специално разрешение (лиценз) на Банката на Русия има право да извършва банкови операции, предвидени от законодателството на Руската федерация.

В Руската федерация кредитна организация може да бъде създадена въз основа на всякаква форма на собственост като търговско дружество.

Кредитните организации могат да създават съюзи и асоциации, които не преследват цели печалба, за да защитават и представляват интересите на своите членове, да координират дейността си, да развиват междурегионални и международни връзки, да задоволяват научни, информационни и професионални интереси, да разработват препоръки за прилагане на банковата дейност. дейности и други съвместни решения.задачи. Предвид нетърговския характер на дейността на съюзите и сдруженията им е забранено да извършват банкови операции.

Банката е кредитна организация, която има изключителното право да извършва общо следните банкови операции: привличане на средства от физически лица и юридически лица, внасяне на тези средства от свое име и за своя сметка при условията на плащане, погасяване, спешност, откриване и водене на банкови сметки на физически и юридически лица.

Ако дадена кредитна институция не извършва поне една от тези класически операции, тогава тя принадлежи към небанковите кредитни институции.

Специфичните нужди на собствениците на частни банки или техните клиенти могат да доведат до създаването на банкови групи или банкови холдингови компании. Банкова група е асоциация на кредитни организации, в която една кредитна организация (майка) пряко или непряко (чрез трета страна) има значително влияние върху решенията, взети от управителните органи на друга кредитна организация (кредитни организации). Банково холдингово дружество е обединение на група юридически лица с участието на кредитна организация (кредитни организации), в което юридическо лице, което не е кредитна организация (организацията майка на банков холдинг), има възможност директно или непряко (чрез трета страна) да упражнява значително влияние върху решенията, взети от органите на управление на кредитната организация (кредитни организации).

В същото време, въз основа на законодателството на Руската федерация, нито банковата група, нито банковият холдинг са юридически лица.

Споменатият федерален закон също така определя понятията „небанкова кредитна организация“ и „чуждестранна банка“.

Небанкова кредитна организация е кредитна организация, която има право да извършва определени банкови операции, предвидени в този федерален закон.

Приемливите комбинации от банкови операции за небанкови кредитни институции се определят от централната банка на страната.

Чуждестранна банка е банка, призната за такава съгласно законите на чуждата държава, на чиято територия е регистрирана.

От икономическа гледна точка днес няма единна дефиниция за „търговска банка“. В различните страни групата на търговските банки включва редица институции с различна структура и различни отношения на собственост. Самото понятие „търговска банка“ се тълкува по различен начин в различните страни. Основната им разлика от централните банки е липсата на право да емитират банкноти.

Елементите на банковата система включват и банкова инфраструктура. Той включва различни видове предприятия, агенции и служби, които осигуряват функционирането на банките. Банковата инфраструктура включва информационна, методическа, научна, кадрова поддръжка, както и комуникационни средства и др.

По този начин елементите на банковата система съставляват единството на банковата система. Те си взаимодействат и се допълват, като по този начин осигуряват стабилността на банковата система. Колкото по-ефективно е взаимодействието на елементите на банковата система, толкова по-добро е общото състояние на банковата система на страната.

2. Ролята на търговската банка в икономиката

2.1 Същността на търговската банка

Към разкриването на същността на банката може да се подходи от две страни:

От юридическа гледна точка, т.е. Как се тълкува понятието банка и банкови операции в законодателните актове на страната.

Например банка е предприятие, което е специализирано в приемането на средства от населението под формата на депозити или под други форми, които управлява за извършване на счетоводни, кредитни и други финансови транзакции.

Тази легална дефиниция, взета от закон, приет във Франция на 13 юни 1941 г., правилно подчертава комбинацията от два вида операции: управление на депозити и предоставяне на кредит.

В съответствие с банковото законодателство банката е кредитна организация, която извършва депозит, сетълмент и кредитни операции. Основното изискване тук е не само те да извършват тези операции, но и банките да ги извършват едновременно (за разлика например от организации, които могат да извършват една от операциите). Важно допълнение се съдържа в банковото законодателство на Германия, което се свежда до факта, че банковите операции не са странична дейност, а основна в дейността на субекта.

От икономическа гледна точка, която трябва да даде представа какви качества трябва да притежава една банка, как тези качества изразяват тази същност и по този начин да разграничат банката от другите финансови институции.

Банката може да се характеризира като предприятие, което извършва специфични дейности, в резултат на които създава свой специфичен продукт, а именно:

платежни средства, издадени на макро и микрониво. Без пари продуктите на труда не могат да бъдат разменени и възпроизводственият процес не може да продължи. Издаването на пари в брой е монопол на банката, те се произвеждат само от банката, което го прави специфичен продукт на банковата система;

натрупани свободни, временно неизползвани ресурси. Превръщайки празните средства в работещи, банките насочват тези средства към области на икономиката, където няма достатъчно пари;

заеми, предоставени на своите клиенти като капитал, като средства, върнати на заемодателя с увеличение под формата на новосъздадена стойност;

различни услуги, предоставяни от банката.

По този начин банката като предприятие произвежда не просто продукт, продукт от специален вид под формата на пари, средства за плащане.

За да се разкрие същността на банката, е необходимо да се разкрие основното качество на банката. На макроравнище такова фундаментално качество е кредитът. Кредитният бизнес е в основата на банката, която, за разлика от други кредитни организации, е голяма кредитна институция, която регулира платежния оборот на стопанските субекти в парична и безналична форма.

Освен това същността на банката изисква разкриване на нейната структура (но не и структурата на управление на банката). Под структура се разбира такава структура на банката, съставът на нейните елементи, които са в тясно взаимодействие помежду си, което й дава възможност да функционира като банка. В този случай банката може да бъде разделена на 4 блока.

Първият блок е банков капитал, специфичен капитал, освободен от търговски и промишлен капитал, съществуващ главно в заемна форма, използван не за себе си, а зает за други. Банковият капитал съществува само в движение. Непрекъснатостта на движението на банковия капитал повишава неговата доходност, конкурентоспособност и пазарна стойност. Зависи от състоянието на капитала финансова стабилностбанка, нейната платежоспособност.

Вторият блок обхваща самите дейности на банката, които се различават от дейностите на други институции и предприятия по естеството на самия продукт. Продуктът от дейността на банката е, както вече беше отбелязано, издаването на платежни средства, пускането на пари в обращение, различни видове операции и услуги, както и кредит.

Третият блок включва специална група хора, които имат специални знанияв областта на банкирането и управлението.

Четвъртият блок е производство, обхващащо банково оборудване, сгради, конструкции, средства за комуникация и комуникация, вътрешна и външна информация, определени видове производствени материали.

По този начин банката може да се определи като парична институция, която регулира платежния оборот в парична и безналична форма.

Тази дефиниция не изключва други определения за банка по отношение на нейната същност. Същността е доста обемна категория; Едно определение често не може да вземе предвид всички необходими характеристики. Следователно е възможно да има и други дефиниции, които разкриват определени аспекти от същността на банката и разширяват представата за банката като специфична парична институция.

IN модерно обществоБанките извършват голямо разнообразие от операции. Те не само организират паричен обороти кредитни отношения: чрез тях се осъществява финансирането на националната икономика, застрахователните операции, покупко-продажбата на ценни книжа, а в някои случаи - посредническите сделки и управлението на собствеността. Кредитните институции действат като консултанти, участват в обсъждането на национални икономически програми, поддържат статистика и създават свои собствени дъщерни предприятия.

Най-често банката се определя като институция или организация. Банкови институциии организации е широко разпространен израз, среща се както в научната, така и в учебната литература, банковото законодателство, банкови документии в периодичния печат. Нека си припомним, че думата организация не се отнася до същността на явлението, а до определена съвкупност от хора. Организация (от френски организация) е съвкупност от хора, групи, обединени за постигане на цел, решаване на проблем, съвместно изпълнение на програма или постигане на цел и действат в съответствие с определени правила и процедури. Що за сдружение е това, какво прави според правилата си, остава скрито. Все пак има благотворителни и обществени организации. Въпреки че банката има обществена мисия, тя не е една от тези организации.

Банката често се характеризира като орган за икономическо управление. Такава идея се формира в периода, когато банките започват да се превръщат от частни, кооперативни в държавни и се установява държавен монопол върху банкирането; Банката се „слива” с държавата и става част от държавния апарат за управление и контрол върху стопанската дейност. Функциите на надзора и необходимостта да се сигнализира за лошо управление, извършено от предприятията, до известна степен станаха тяхна цел. Оттук и идеята за банката като елемент от надстройката. С преход към модерен пазарПозицията на банката в икономиката се промени значително и вече не е необходимо тя да се определя като управленски апарат (или част от държавния управленски апарат).

Банката често се счита за посредническа организация. Основата за това е специален поток от ресурси, които са временно депозирани от някои и изискват използване от други. Особеността на ситуацията е, че кредиторът, който разполага с определена част от ресурса, иска с подходящи гаранции, за определен период, срещу лихва, да я даде на друг контрагент - кредитополучателя. Интересите на кредитора трябва да съвпадат с интересите на кредитополучателя, който не е задължително да се намира в даден регион. В съвременната парична икономика такова съвпадение на интереси не е случайно. Консолидиращата връзка тук е банката посредник, която осигурява възможността за извършване на сделка, като се вземат предвид търсенето и предлагането.

Тази гледна точка се поддържа от:

А. Селезнев, който дава следното определение:

Търговските (бизнес) банки, като банки от второ ниво, са посредници в банковата система - те привличат клиентски средства по сметки и от свое име ги трансформират в "работещи" активи, генериращи доход, като същевременно носят задължения към клиентите.

Липситс И.В.:

Банката е финансов посредник, извършващ следните дейности: приемане на депозити; предоставяне на заеми; организация на плащанията; покупка и продажба на ценни книжа.

Като цяло посредниците са най-много различни организациии лица. Ролята на посредник в различни сфери на дейност могат да поемат различни служби (правни, комисионни, пощенски и др.), но това не ги прави банки. Банката като посредник има различно естество, свързано не с посредническа дейност като такава, а със специален вид дейност.

Друг момент също е важен. Ако приемем, че банката е посредник между кредитор и кредитополучател, тогава как да обясним, че в ежедневната си дейност тя е и кредитор, и кредитополучател, тъй като всеки ден раздава собствените си ресурси и получава чуждите.

Парадоксът е, че банката, действаща като кредитор, кредитополучател, посредник между тях, въпреки това от гледна точка на своята същност не е нито едното, нито другото, нито третото. Да бъдеш кредитор, кредитополучател, посредник са само фрагменти от дейността на банката, частица от нейната същност, която не показва цялата специфика на нейното положение и характеристики на нейната дейност. Банката е особен феномен в стопанска дейност.

Дейността на банката в сферата на обръщението породи идеята за нея като агент на размяната още през 20-те години на 20 век. Причината за това е, че банките са незаменими участници в борсата. Те могат да организират борсови операции и да извършват операции по търговия с ценни книжа. Това обаче нито исторически, нито логически не превръща банката в част от борсовата организация. Частните банки (банкови къщи) се появяват много преди фондовата борса, преди възникването на процеса на покупка и продажба на ценни книжа. Важно е също така, че търговията с ценни книжа е част от банковите операции и далеч не е основната.

Постепенно банката ставаше все повече и повече кредитен център, което даде възможност да се определи като кредитно предприятие. „Банка“ и „кредит“ обаче не са синоними.

Кредитът е връзката между заемодателя и заемополучателя относно възможното движение на заетата стойност. Следователно в кредитните отношения една от страните е заемодател, друга е заемополучател. Във всеки кредитна сделкавзети отделно, сякаш снимани в определен момент, винаги има две страни и кредитът изразява специална връзка между тях. За разлика от кредита, банката е една от страните в отношенията, която, въпреки че може да действа едновременно като кредитор и като кредитополучател, във всеки един момент от определена сделка действа или като кредитор, или като кредитополучател. Следователно банката не е самата връзка, а един от субектите на връзката, превръщайки се в една от противопоставящите се страни в кредитна сделка. Освен това разликата между банка и заем е, че кредитът е взаимоотношение, осъществявано както в парична, така и в парична форма стокова форма. Те са концентрирани в банката и преминават само през нея. парични потоци. Когато сравнявате банка и заем, е важно да видите техните исторически корени. Банката възниква едва когато се появяват парите; кредитът функционира още преди появата на парите във всичките им проявления. Банката възниква в резултат на развитието на кредита, който е в основата на банката.

Дефинициите, които дадохме, и други дефиниции на банка, възприети в икономическата литература и бизнес практиката, имат един общ недостатък: те не разкриват същността на такова явление като банка, а само показват какво банките правят или какво могат да направят.

ИИ Архипов дава следното определение: „Банката е кредитна организация, която има изключителното право да извършва общо следните банкови операции: привличане на средства от физически и юридически лица във депозити; поставяне на тези средства от свое име и за своя сметка. относно условията на погасяване, плащане, спешност; откриване и водене на банкови сметки на физически и юридически лица."

Според Т.Н. Виноградова:

Банката е търговска институция, която е юридическо лице, което въз основа на лиценз, издаден от Централната банка, има следните права:

Набирайте парични средства и ценни книжа и ги пласирайте от свое име при условие на погасяване, спешност и плащане;

Осигуряване на касови и сетълмент услуги на банкови клиенти;

Финансирам капиталови инвестицииот името на собствениците;

Издава, купува, продава и съхранява платежни документи и ценни книжа;

Издава обезпечения и гаранции;

Правете покупки и продажби чужда валута, благородни метали, камъни и изделия от тях;

Предоставяне на брокерски, доверителни и консултантски услуги.

Икономическият речник дава следното определение:

Търговска банка - банка, специализирана в краткосрочно кредитиране на индустрията и търговията, както и различни видове банкови услугичастна клиентела (поддържане на разплащателни сметки, предоставяне на търговски, потребителски и ипотечни кредити и др.) Тези банки се създават на акционерна или акционерна основа и могат да се различават: според метода на формиране Уставният капитал(с участието на държавата, чужд капитал и др.), по територия на дейност, видове извършени сделки и др.

Самият термин търговска банка възниква в ранните етапи от развитието на банковото дело, когато банките обслужват основно търговията, бартерните сделки и плащанията. Основната клиентела на банките са били търговците. Търговските банки предоставяха заеми за транспортиране, складиране и други операции, свързани с обмена на стоки. С развитие промишлено производствовъзникнаха операции за краткосрочно кредитиране на производствения цикъл: кредити за попълване оборотен капитал, създаване на запаси от суровини и готова продукция, изплащане на заплати и др. Сега терминът „търговски” в името на банката е загубил първоначалния си смисъл. Той започва да обозначава бизнес характера на банката, нейната насоченост към обслужването на всички видове бизнес агенти, независимо от вида на дейността им. В момента банките се формират на всякаква форма на собственост и работят на принципите на търговията.

Търговските банки са многофункционални институции, които предоставят на своите клиенти пълен набор от финансови услуги, включително заеми, приемане на депозити, сетълменти и др. Това ги отличава от специализираните финансови институции (застрахователни, ипотечни и др.), които имат ограничителни функции.

По този начин има огромно разнообразие от дефиниции на понятието „търговска банка“. Всеки от тях отразява характеристиките на търговската банка като финансов посредник, или като икономически регулаторен орган, или като предприятие, занимаващо се със специфични дейности, или като институция, или като обменен агент, или като кредитна организация.

2.2 Функции на търговската банка

Разглеждането на функциите на банката е продължение на анализа на нейната икономическа същност.

Функцията е специфичното взаимодействие на банката (като цяло и отделни кредитополучатели) с външната среда, насочено към запазване на банката като неразделна единица.

Функцията на банка е нещо, което е специфично за банката, за разлика от икономически субекти.

Сред функциите на търговската банка се открояват следните:

Натрупване и мобилизиране на временно свободни средства;

Кредитно посредничество;

Посредничество при извършване на плащания и сетълменти;

Създаване на платежни средства.

Функцията за натрупване и мобилизиране на временно свободни средства е една от най-важните. Търговските банки играят водеща роля в привличането на свободни средства от всички икономически агенти, т.е. населението, предприятията и държавата, превръщането им в капитал с цел реализиране на печалба. Първоначално търговските банки използват за дейността си само собствени средства. Впоследствие те започнаха да търсят възможности за разширяване на каналите за привличане на средства чрез откриване на маса от различни депозити и сметки, примамвайки собствениците на средства да плащат съответната лихва. В резултат на това делът на привлечените средства спрямо собствените средства нараства неизмеримо и възлиза на 80% от общия капитал на банката.

Важно условие за успешното привличане на средства е нивото на тяхната безопасност. Вложителят на кредитна институция трябва да е уверен, че ще може да върне не само депозита си, но и да получи обещания лихвен доход. Такива гаранции трябва да се предоставят от държавата в лицето на централната банка, която лицензира банковата дейност и контролира дейността на кредитните институции.

Изпълнявайки функцията за набиране на средства, банките действат като кредитополучатели. Натрупвайки значителни средства, банките, както вече беше отбелязано, не съхраняват пари, а ги превръщат в капитал, инвестирайки ги в икономиката, предоставяйки заеми и закупувайки ценни книжа.

По едно време „японецът икономическо чудо„Това до голяма степен беше възможно, защото банковата система на страната успя да мобилизира спестяванията на населението за инвестиране в икономиката на страната. Напротив, в Русия, с очевидното съучастие на държавата, в резултат на поредица от измами като „МММ“ и други „ финансови пирамиди(апотеозът - „шокова терапия“, колапсът на държавните облигации през 1998 г., в резултат на което милиони вложители загубиха своите депозити) населението загуби вяра в надеждността на вътрешната финансова система, която се превърна в мощна спирачка икономическо развитиедържави. Загубили доверието на населението, банките загубиха основния си източник за мобилизиране на спестявания. Възстановяването на доверието ще отнеме много време и усилия.

Изпълнявайки функцията на посредник в кредита, търговската банка действа като посредник между субектите, които разполагат със средства, и субектите, които се нуждаят от тях. По правило в икономиката често има ситуация, при която някои хора имат средства, но други имат реална нужда от тях. Това съотношение теоретично може да бъде реализирано от първите субекти, предоставящи средства на кредит, но на практика е много трудно да се намерят от цялата маса икономически субекти точно тези, които разполагат със средства в необходимото количество и в необходим период. Това прави една търговска банка. Като посредник в кредита, той чрез натрупване на средства (първа функция) има възможност да предостави тези средства на нуждаещите се в необходимото количество и за необходимия период. По този начин се предоставят кредити на предприятията, индустрията, държавата и населението.

При изпълнение на посредническата функция банките извършват трансформация на термини, т.е. конвертиране на „къси“ пари в „дълги“. За да не наруши своята ликвидност, банката по принцип може да предоставя дългосрочни заеми само от дългосрочни депозити и други източници, привлечени за дълъг период, докато краткосрочните депозити („къси“ пари) могат да служат като източник само на краткосрочни заеми. Трансформацията на условията става възможна, тъй като, първо, много кредитори оставят парите си в банките по-дълго от законно договореното, и второ, изходящите средства често се заменят с новопостъпили, така че общият размер на събраните средства остава непроменен. В същото време трансформацията на условията е свързана с риск; следователно, наред с вътрешния контрол на ликвидността, винаги има система за външно регулиране на банковата ликвидност и държавен контрол. Несъответствието между кредитите и депозитите се получава не само по отношение на сроковете, но и по размер. Често заемите се предоставят в по-големи обеми от направените депозити, така че банката извършва трансформация на размера парични суми, т.е. Именно той трансформира много малки депозити в малък брой големи заеми. Ако банките не направиха това, нуждаещите се от кредит ще трябва да преговарят с много вложители, което би било едновременно скъпо и неефективно.

Тегленето на заем винаги е рискован бизнес. Въпреки всички проверки на платежоспособността на кредитополучателя, случаите на просрочие на кредита не могат да бъдат избегнати. Банката, действайки като посредник между кредитора и кредитополучателя, трансформира риска на кредитора и го намалява. Това е възможно, защото банките, когато извършват операциите си, са в състояние да разпръснат средства в отрасли, размери, цели на използване и региони. Благодарение на това се намалява общият риск на банката и нейните вложители. В допълнение, намаляването на риска при отделни транзакции се постига чрез внимателен подбор на кредитополучателите от страна на банката, използвайки цялата натрупана от нея информация, както и постоянен мониторинг предназначениезаеми и тяхната ефективност. Система за външно регулиране и контрол се прилага и за банковите рискове. Банките носят повишена отговорност към клиенти и вложители и поемат рискове, свързани с намаляване на стойността или загуба на част от техните активи. За разлика от други финансови посредници, банките формират ресурсите си на базата на фиксирани суми на дългови задължения (депозити), така че те трябва да покриват загуби със собствен капитал, преди те да засегнат позицията на вложителите.

Изпълнението на тази функция помага за разширяване на производството, финансиране на индустрията, улесняване на създаването на запаси, разширяване на потребителското търсене, улесняване на финансовите дейности на правителството и намаляване на разходите за дистрибуция.

Изпълнявайки функцията на посредник при извършване на плащания и сетълменти в икономиката, търговските банки осигуряват функционирането на платежна системапри прехвърляне на средства. Високата ефективност на използването на платежните средства се доказва от постепенното намаляване на паричните средства паричен обороти нарастване на дела на безналичните плащания, извършвани от търговските банки. В чужди страни на безналични плащанияпредставлява над 90% от всички населени места, в Руската федерация - около 64%.

IN модерна икономикацялата система за безналични плащания е разделена на три нива:

Разплащания на резидентни нефинансови субекти в рамките на националната икономическа система;

Междубанкови разплащания;

Международни сетълменти на нефинансови нерезидентни субекти.

Всяко ниво включва свои собствени методи на регулиране, своя собствена правна рамка и контролен апарат. Но те имат едно общо нещо - банката, институцията, която извършва тези плащания.

За да осъществят тази функция, търговските банки откриват сметки на своите клиенти и превеждат средства. Значително място в преводните операции заемат средствата, държани в безсрочни депозити, като те се използват по-ефективно; технологията на изчисляване се подобрява; бизнес клиентите се стремят да използват средствата си по-ефективно.

Необходимо условие за осъществяване на тази функция на банката е задължението на всички юридически лица, независимо от организационно-правните форми и предмета на дейност, да съхраняват наличните средства в банкови институции. Средствата се предоставят при договорни условия, включително спазване на интересите както на самите титуляри на сметки, така и на кредитните институции, които откриват тези сметки.

Банката дебитира средства от сметката на клиента само по нареждане на собственика. Без съгласието на платеца средствата могат да бъдат отписани само в случаите, предвидени от закона или отделно споразумение, сключено между банката и клиента. Банките не могат да ограничават правата на собственика на сметката да се разпорежда със средствата по нея и да се намесват в договорните отношения, които се развиват между други участници в бизнес транзакциите. Участници бизнес сделкиима право самостоятелно да избира формата на безкасови плащания и да отразява своя избор в сключени договори.

От банките се изисква да извършват плащания крайни срокове, в строго съответствие със сключените споразумения и инструктивни и нормативни документи, действащи на територията на Руската федерация.

Клиентите се интересуват банката да поеме всички платежни операции от концентрацията парични транзакциив банките намалява съответните разходи, ускорява сетълментите, повишава надеждността на плащанията и позволява подобряване на технологията за тяхното изпълнение. За целта ви представяме електронни системиплащания, въвеждат се пластмасови карти, откриват се кореспондентски сметки. Търговските банки имат специална роля в платежния механизъм на икономиката - само те могат да поддържат сметки, в които се кредитират текущи приходи и постъпления, и да извършват преводи от тях текущи разходиза фирми, физически лица и държава. Ефективно работещ механизъм осигурява спестяване на разходи за дистрибуция.

Търговските банки извършват клирингови сетълменти, като използват клиринговите системи на големи банки с голям брой клонове и офиси. В някои страни, като Германия, за тази цел се използва жиросистема, която наред с търговските банки включва централни банки, т. нар. жироцентрали, като участници в сетълмента. Развива се система за електронни плащания - електронни пари. Централизирането на плащанията в банките помага за намаляване на разходите за дистрибуция.

Функцията за създаване на платежни средства се появи в търговските банки поради развитието на кредитните пари, изтеглянето на златните пари от обръщение и превръщането на банковата емисия в проверка на депозитите, което позволи да се разшири безналичното обращение и да се намали емисия на банкноти.

Ако клиентът е донесъл определена сума пари и е инструктирал банката да я кредитира по разплащателната му сметка, тогава общата сума пари ще бъде постоянна. Промени ще настъпят по отношение на увеличаване на обема на паричните салда в актива на баланса, като в пасива депозитът ще се увеличи с тази сума. Ще има превод на пари от в бройкъм безкасово. Ако кредитополучателят е получил заем и банката го е кредитирала по депозитната сметка на клиента, тогава в такъв случайобщата сума пари, увеличена със сумата на заема. Това се случи, защото банката в процеса на кредитиране създаде нови платежни средства, т.е. пари. Той обаче може да ги унищожи. Например, ако кредитополучателите изплащат заем чрез отписване на пари от своите депозитни сметки, тогава в този случай общата сума пари се намалява.

С нарастващото търсене на кредит, съвременният механизъм, базиран на безналични депозити и издаване на кредити от банките, разширява обема парично предлагане, което дава възможност за гладко извършване на все по-голям брой бизнес транзакции поради нарастването на производствените обеми. Банковите клиенти имат всяко правоуправлява средства, създадени в процеса на кредитиране от банки: изпраща ги, плаща за покупки или транзакции и т.н. В същото време общата сума пари в икономическа системасе увеличава с размера на издадения заем. Централната банка не може да монополизира емисията на безналичните платежни средства, тя само регулира нейния мащаб чрез установяване на стандарти за задължителни резерви.

Банките издават чекове, сметки, пластмасови карти и създават пари в непарична форма под формата на банкови депозити.

Целите на банковата система са да гарантира, че количеството пари в обращение съответства на нуждите от тях, като поддържа нормални темпове на икономически растеж и високо нивонаемане на работа. Икономиката обаче се нуждае от необходимите, но не прекомерни парични потоци. Ако количеството на парите в обръщение се увеличава, то инфлацията нараства и обратното. В този случай централната банка ограничава създаването на пари чрез промяна на стойността на паричния мултипликатор.

В допълнение към 4-те основни функции често се разграничава допълнителна - функцията за организиране на емитирането и пласирането на ценни книжа. Осъществява се чрез инвестиционни операции и има голямо значениев еластична кредитна система, което е необходимо условие за поддържане на относително стабилни темпове на икономически растеж. Ако няма банкови заеми, разширяването на производството става невъзможно или ще се забави, докато се натрупат необходимите средства. Освен това, индустриални предприятияще бъде принуден да запази големи сумипари, което е неикономично, поради което търговските банки организират продажбата на ценни книжа на пазара на ценни книжа и това прави възможно преразпределението на средствата. Разширяването на значението на тази функция доведе до факта, че банките, започвайки през 20-те години. ХХ век стават преки конкуренти фондови борси, чрез които се реализира основната част от продажбите на дребно на ценни книжа.

...

Подобни документи

Концепцията и основните насоки на паричната политика на държавата. Характеристики на развитието на банковата система на Руската федерация на съвременния етап. Ролята на банките в кредитните отношения, понятието и същността на функциите на централната и търговските банки.

курсова работа, добавена на 03.10.2010 г


Теоретико-методологически основи на банковата дейност. Централната банка е основното звено в банковата система. Основните характеристики и характеристики на функционирането на руската банкова система на съвременния етап, нейните основни проблеми и модели за тяхното решаване.

курсова работа, добавена на 11.10.2013 г


Характеристики на развитието на банковата система в Руската федерация на съвременния етап. Основни видове банки. Банковата система в съвременни условия. Механизъм за регулиране дейността на банките. Начини за подобряване на ефективността на държавното регулиране.

курсова работа, добавена на 24.10.2012 г


Концепцията и основните насоки на паричната политика на държавата. Характеристики на паричната политика на Русия. Ролята на банките в кредитните отношения, функциите на централните и търговските банки. Развитието на руската банкова система на съвременния етап.

курсова работа, добавена на 03.10.2010 г


Възникване и развитие на банковата дейност. Функции на търговските банки в пазарна икономика, същността на пасивните и активните операции. Проблеми на функционирането на банковата система на съвременния етап и перспективи за развитие на банковия сектор.

курсова работа, добавена на 11.12.2010 г


Банковата система като съвкупност от национални банки и други кредитни институции като част от държавната икономика. Функции на банковата система, нейните елементи. Двустепенна банкова система в Русия. Количествена характеристика на банковия сектор.

доклад, добавен на 24.11.2014 г


Банка и банкова система. Структурата на руската банкова система. Развитие на банковата дейност в регионите. Държавно участие в банковия сектор. Участие на чужд капитал. Перспективи и планове за развитие на банковата система.

курсова работа, добавена на 03/09/2005


Характеристика на банката като елемент от банковата система. Тяхната роля в регулирането на икономиката. Отношения между Централната банка на Руската федерация и търговските банки. Структура и развитие на банковата система. Принципи на дейност на търговските банки.

курсова работа, добавена на 02.04.2009 г


Елементи на банковата система на Украйна. Законодателно регулиране на банковата дейност. Функции Национална банка. Насоки за подобряване на банковата система. Промени в дейността на търговските банки, привличане на чужд капитал.

курсова работа, добавена на 12.11.2016 г


Банкова система, нейната структура и институции. Функции на банките, характеристики на функционирането на банковата система на съвременния етап и нейната роля в икономическото развитие. Паричната политика на Централната банка на Русия и Националната банка на Казахстан.

Кредитната система и нейният най-важен компонент (търговските банки) играят изключително важна роля в пазарната икономика. През него преминава огромен обем касови операции и плащания на предприятия и население; мобилизира и превръща временно свободните средства в активен капитал, извършва кредитни, сетълмент, гаранционни, инвестиционни и други операции.

Що се отнася до кредитната система, тя има две страни, на първо място, това е съвкупността кредитни отношения, форми и методи на кредитиране. От друга страна, кредитна системапредставлява съвкупност от кредитни отношения и институции, които организират тези отношения. Съвременната кредитна система се състои от следните основни връзки:

• Централна банка
• търговските банки
• специализирани кредитни и финансови институции

Банковата система е форма на организиране на функционирането на специализирани кредитни институции в страната, която се е развила исторически и е закрепена в законодателството. Подобно на паричната и финансовата система, банковата система има национални особености, тя се формира и трансформира под въздействието на цял комплекс от фактори, характерни за даден регион: природни и географски условия, климат, Национален съставнаселението, неговите занятия и занаяти, контактите със съседите, търговските пътища и др.

Банковата система функционира въз основа на закони и съответните разпоредби, които заедно формират инфраструктурата, която я консолидира и регулира. Организационната структура на банковата система е сложна и разнородна. Като цяло банковата система отразява основните, фундаментални насоки на развитие на обществото. Структурата на банковата система е подчинена на решаването на най-важните проблеми пред обществото.

Разглеждането на цялата съвкупност от банки като система предполага спазването на редица условия, които по същество са основните характеристики на самото понятие "система",които включват:

• пълнота, т.е. наличието на редица елементи, които като цяло образуват относително затворен комплекс
• структура, групиране на отделни елементи в сегменти, нива със сходни класификационни признаци
• цялост на системата като наличие на елементи и достатъчна за стабилното, ефективно функциониране на всички необходими сегменти, нива и всички елементи, които ги запълват
• взаимосвързаност, взаимодействие между отделните елементи

Банковата система отразява сложна концепция и може да се разглежда и структурира от редица позиции, предимно като организационна и институционална схема; освен това подходите, които структурират системата по функции, взаимоотношения, йерархия и специализация, са от особено значение (ориентация), сложност, области на изпълнение и др.

Институционалната схема включва набор от отделни елементи, т.е. организационни структури (институции и организации), участващи пряко или непряко в банковата дейност, техния състав, задачи, функции и операции, области, взаимоотношения и йерархия.

Органиграмата обединява действащите в дадена държава видове и форми на кредити, в които участват институции от банков тип. Схемата е структурирана според формите на кредитиране и характера на участието на банките.

Признаци и свойства, характеризиращи банковата система

1. Банковата система не е произволна разновидност, произволна колекция от елементи. Тя не може механично да включва субекти, които също действат на пазара, но са подчинени на други цели.
2. Банковата система е специфична, тя изразява характерни за себе си свойства, за разлика от други системи, действащи в националната икономика. Спецификата на банковата система се определя от нейните съставни елементи и взаимоотношенията, които се развиват между тях.
3. Банковата система може да бъде представена като цяло, като множество части, подчинени на едно цяло. Това означава, че отделните му части (различни банки) са свързани по такъв начин, че да могат да се сменят при необходимост. Ако една банка бъде ликвидирана, цялата система не става неефективна, тъй като се появява друга банка, която може да извършва банкови операции и услуги. В същото време към банковата система могат да се присъединят нови части, допълващи спецификата на цялото. Теоретично може да се предположи, че дори ако първото ниво, централната банка, изчезне в банковата система, цялата система не се срива, за известно време други банки могат да извършват банкови и небанкови операции в рамките на емитираната маса на платежни средства. В историята на някои страни имаше примери, когато емисионни операциибяха поверени не само на централната банка, но и на търговските банки.
4. Банковата система не е в статично състояние, а напротив, тя е постоянно динамична. Трябва да се отбележат два момента: първо, банковата система като цяло е постоянно в движение, допълва се с нови компоненти и също се подобрява. Второ, непрекъснато се появяват нови връзки в рамките на банковата система. Взаимодействието се формира както между централната банка и търговските банки, така и между тях. Банките участват в междубанковия пазар на заеми, купуват парични ресурси една от друга, предоставят си други услуги, например участват в съвместни проекти за финансиране на предприятия и създават асоциации и съюзи.
5. Банковата система е затворена система. В пълния смисъл той не може да се нарече затворен, тъй като взаимодейства с външната среда, с други системи. Той обаче е затворен, тъй като въпреки обмена на информация между банките и публикуването от централните банки на специални статистически сборници, информационни справочници, бюлетини, има "банкова тайна"". Съгласно закона банките нямат право да предоставят информация за паричните наличности по сметки или тяхното движение.
6. Банковата система се самоорганизира, тъй като промените в икономическата среда и политическата ситуация неизбежно водят до автоматични промени в банковата политика.
7. Банковата система действа като управлявана система. Централната банка, провеждаща независима парична политика, се отчита пред парламента или изпълнителната власт под различни форми. Търговските банки, като юридически лица, действат въз основа на общо и специално банково законодателство, тяхната дейност се регулира от икономически стандарти, установени от централната банка, която упражнява контрол върху дейността на кредитните институции.

Всички тези характеристики са присъщи на беларуската банкова система, която в съвременните условия е система преходен период, е развиваща се система.

Видове банкови системи

Има едностепенна и двустепенна банкова система. Едностепенната банкова система се характеризира с липсата на разделение на емитиращи и неемитиращи банки. Този вид банкови системихарактерни за ранните етапи на развитие на банковата система, както и за страните, изградили планови икономики, които се основават на счетоводство и разпределение, а не на пазарни отношения.

Двустепенната система предвижда разделянето на банките на две нива:

• Централна банка
• търговски банки и други финансови и кредитни институции, извършващи определени банкови операции

Този подход отразява пазарните принципи на отношенията в банковия сектор на националната икономика. Държавата участва на ниво определяне на общи насоки за развитие на банковата система, определя « Общи правилаигри"за всички участници. Ето защо централната банка не извършва директно транзакции с населението и съществуващите предприемачи. Директното обслужване на клиентите се извършва на второ ниво, където са концентрирани търговските банки и други кредитни институции.

Банковите системи, развили се в света на съвременния етап, могат да бъдат разделени на две големи групи:

• сегментирана банкова система
• универсална банкова система

Банковата система от американски тип (сегментирана банкова система) има следните отличителни черти:

• се основава на функционирането на огромен брой малки и средни банки в икономиката, което дава възможност за насочване на паричните потоци към нуждите на малкия и среден бизнес
• има разделение между традиционните банкови операции (разплащания от името на клиенти, привличане на депозити, издаване на заеми) и борсови сделки, чието изпълнение е разрешено от специализирани инвестиционни банки. Смесването на тези видове дейности в една кредитна институция е забранено (САЩ, Япония, Канада)

Банковата система от европейски тип (универсална банкова система) има следните характеристики:

• големи търговски банки със значителен капитал и голям брой клонове
• широк кръг от клиенти
• от гледна точка на посоката на банковата дейност, банките са предимно универсални, т.е. имат право да извършват широк спектър от операции на финансовия пазар

Фактори, влияещи върху състоянието на банковата система

• нивото на капитализация на банките, което се характеризира с участието на различни юридически лица в техните уставни капитали, пазарна стойностбанкови активи
• наличието на вътрешна ресурсна база, която се определя от общото предлагане на пари и кредит в икономиката и тяхната наличност за банките, както на вътрешния, така и на външния капиталов пазар. Вътрешната ресурсна база зависи от способността за привличане на средства по банкови сметки, депозити, на междубанковия кредитен пазар и от централната банка
• използване на кредита в реалния сектор на икономиката. Тези заеми са продуктивни по своята същност и създават нова стойност. Направление на заема към инвестиционни целинасърчава образуването на капитал и растежа на БВП
• висока зависимост на банките от Финансово състояниеклиенти. Банките са заинтересовани от нарастването на доходите на държавата, предприятията, домакинствата, а повишаването на реалното ниво на доходите осигурява увеличаване на средствата по сметки и депозити на банките
• банково управление, осигуряване на ефективно управление на кредитните ресурси, минимизиране на кредитните рискове, систематичен вътрешен контрол и одит, надеждност и стабилност на банките
• наличие на система задължителна застраховкадепозити, което повишава степента на доверие на вложителите в банките, осигурява приток на депозити, стимулира съхраняването на пари в сметки и депозити на юридически и лица
• система за преструктуриране на банки, която засяга състоянието на банковата система, тъй като ви позволява да „почистите“ банковата система от некомпетентни банки, своевременно да оздравите банки, които имат всички условия за възстановяване на банковата дейност, да извършите рехабилитация и рехабилитация на банки , и предотвратяване на изтеглянето на ликвидни активи от финансово нестабилни банки
• система за банков надзор от държавата, предназначена да контролира банките и да анализира дейността им с цел предотвратяване на нарушения на банковото законодателство, изкривяване на банкови извлечения, незаконни банкови транзакции и спекулативни транзакции
• състоянието на международните кредитни пазари, което в контекста на икономическата глобализация оказва значително влияние върху състоянието на вътрешния кредитен пазар и банковата система. Привличането и пласирането на средства на международните кредитни пазари е необходимо, тъй като банките обслужват износители и вносители чрез извършване на валутни операции

Одиторски организации - на тях е възложена отговорността да извършват проверки на всички банки в страната, както търговските, така и Централната банка на Руската федерация. Одиторските организации се създават за потвърждаване на финансовите отчети на банките.

Юридически и консултантски организациисъздаден, за да подпомага банки, нуждаещи се от развитие. Такива организации представляват интересите на банките в случаи на взаимодействие с власти и клиенти.

Организации, предоставящи решения за информационни технологии.Те са призвани да развиват модерна банкови технологиии ги предоставя на банките с цел автоматизиране на процесите. Така руските банки постигат високо ниво на сигурност.

Образователни организациикоито обучават и преквалифицират банкови специалисти. В рамките на тези организации се провеждат обучения, семинари и курсове за подобряване на уменията на служителите. Като се има предвид сложността на съвременното банкиране, е невъзможно да си представим успешното функциониране на банките без напреднало обучение на персонала.

Източници на банковото законодателство на Руската федерация : руската конституция, международни договори, наредби банково право, GR RF, федерални закони, свързани с банковото право, циркуляри, наредби, инструкции и други подзаконови актове правни актове.

Банковата система на Руската федерация и нейното текущо състояние

Банковата система на Руската федерациясе състои от кредитни институции, клонове на чуждестранни банки и техните представителства. „Чуждестранната интервенция“ в Русия по отношение на банковия сектор започна своя 4-ти етап. През 1995 г. е приет федералният законза промени и допълнения вече съществуващ закон RSFSR "За Централната банка на Руската федерация". Благодарение на това допълнение стана възможно по-нататъшното развитие на системата на Централната банка на Руската федерация и в частност на руския банков сектор.

В икономиката на всяка държава банковата система играе една от основните роли. Той действа като посредник по време на движението на пари и кредитни транзакции между продавачи и купувачи, заемодатели и заемополучатели. Ще разгледаме характеристиките на банковата система на Руската федерация в тази статия.

Какво е?

Банковата система в Русия е законово одобрен набор от финансови посредници на паричния пазар, извършващи банкова дейност.

Понятието банкова система на Руската федерация може да се разбира като взаимодействие между Централната банка, търговските банки и други кредитни и сетълмент организации. Това се посочва във Федералния закон от 2 декември 1990 г. „За банките и банковата дейност“.

Банковата система не възниква спонтанно. Това не е просто асоциация на финансови институции, това е добре планирана концепция, в която всеки тип банка има своя специална роля.

Видове

Преди да анализираме основата на банковата система на Руската федерация, трябва да се отбележи, че всички световни системи са разделени на два вида:

1. Централизирана.
2. пазар.

В първия случай има само една или няколко държавни банки и много клонове в страната. Това може да се нарече държавен монопол върху този вид дейност.

Във втория случай в държавата има много банки, които се различават една от друга по форма на собственост, извършвани операции и други характеристики. В същото време дейността на финансовите организации е строго регламентирана от законодателството на страната. Банковата система на Руската федерация принадлежи към този тип.

Освен това всички банкови системи са разделени на едностепенни и двустепенни. В първия случай всички банки в системата изпълняват едни и същи функции, включително емисионни. Няма ясна йерархия между финансовите организации. Това е характерно за историческия етап на развитие.

Търговски банки в Русия

В структурата на банковата система на Руската федерация са включени всички търговски банки финансова институция, предоставящи услуги на физически и юридически лица. Услугите означават:

• издаване на всякакви заеми;
• операции с благородни метали;
• сделки с чуждестранна валута;
• издаване на банкови карти;
• Парични преводи;
• извършване на операции по управление на парични средства;
• услуги за събиране;
• поддържане на банкови сметки;
• производителност банкови гаранции;
• работа с депозити и изплащане на лихва върху тях.

Търговските банки извършват дейности, насочени към привличане на печалба, за разлика от централната банка, чиято основна функция е регулирането. Търговските банки могат да бъдат частни или публични. Според формата на собственост се делят на акционерни, кооперативни и съвместни.

В банковата система на Руската федерация има още няколко класификации:

• по мащаб и обем на капитала: едър, среден и дребен;
• по естеството на извършваните операции: високоспециализирани и универсални;
• по място на служба: регионални, общоруски и международни;
• със и без чужд капитал;
• със или без разклонения.

Те играят специална, „финансово формираща” роля големи банки. Те са склонни да имат голям брой клиенти и добър обем на активите. Това са организации като Сбербанк, Алфа Банк, ВТБ, Газпромбанк, Райфайзенбанк и други.

Небанкови кредитни организации (НПО)

Има три вида такива организации:

1. RNKO - сетълмент небанкови кредитни организации. Те предоставят разплащателно и касово обслужване на юридически и физически лица. Освен това такива организации могат да участват в валутни сделки. Те включват: клирингови компании, центрове за сетълмент на платежни системи и центрове за сетълмент на валутни и фондови пазари.
2. PNCO са платежни небанкови кредитни организации. Те включват всякакви платежни системи: WebMoney, Qiwi, Unistream, както и платежни системи на телекомуникационни оператори.
3. NDKO са небанкови депозитни и кредитни организации. Това включва структури, които могат да събират пари само от юридически лица, като същевременно нямат право да обслужват и откриват банкови сметки. Както и онези организации, които работят с физически лица: структури за микрофинансиране, кредитни съюзи и кооперации.

важно! Небанкови организации, привличащи депозити, не участват в системата за гарантиране на депозитите, така че клиентите, които решат да държат спестяванията си в тях, са доста изложени на риск. Небанковите институции също са изложени на риск от отнемане на лицензите им.

Видове банкови услуги

Търговските банки произвеждат различни продукти, за да помогнат на клиентите да посрещнат техните нужди. Нека да разгледаме основните от тях:

1. RKO. Най-популярната услуга и един от основните източници на паричен поток към банката. Предлага се както на юридически, така и на физически лица.
2. Депозит. Благодарение на депозитите банката привлича голямо количество заемни средства. За клиентите тази услуга е финансов инструмент, който им помага да спестят и увеличат свободните си пари. Вложителят оставя средства в банката за определен период при договорен лихвен процент. Банката използва събраните пари във финансови транзакции, от които печели. Има срочни депозити и безсрочни депозити. Отличителни характеристики на депозитите са срок на депозита, лихвен процент, възможност за удължаване, ранно оттеглянефинансови средства.
3. Кредит. Тази услуга е достъпна за всички клиенти. Кредитът може да се ползва както от физически, така и от юридически лица. Банките предлагат кредитни продуктиНа различни условия, договаря се индивидуално с всеки клиент. Най-популярният продукт е дългосрочен кредит. Това е дългосрочен заем, предоставен при предоставяне на определен пакет документи.
4. Пластмасови карти. Огромен брой хора използват тази услуга. Банките предлагат дебитни и кредитни карти. Можете да ги използвате за плащане на покупки, услуги и безналични плащания. Обикновено картодържателят заплаща такса на банката за обслужване на сметката.
5. Интернет банкиране. Мнозинство банкови услугиможе да се направи, без да напускате дома си, при условие че имате интернет и свързана услуга. Възможностите на извършваните транзакции може да варират в различните банки. Колкото по-голяма е компанията, толкова повече функционалности са отворени за клиента. Въпросът е, че развитието на такива софтуеризисква големи капиталови инвестиции.
6. Лизинг. Същността на услугата е, че банката отдава под наем определен вид имот за договорен период, като запазва правото на собственост. Клиентът получава необходимия имот и заплаща определения в договора процент.
7. Банкови клетки. Това е вид сейф, за чието използване банката начислява определена комисионна. Финансовите компании гарантират на своите клиенти пълна конфиденциалност. Банките не проверяват имуществото, депозирано в сейфа. За всеки клиент е индивидуално. Ако средствата се съхраняват в сейф, върху тях не се начислява лихва, за разлика от депозити.
8. Сделки с благородни метали и ценни книжа.

Кредити, депозити и разплащателно и касово обслужванеса най-популярните видове банкови услуги.

Банкова инфраструктура

Всички нива на руската банкова система не могат да функционират пълноценно без добре функционираща инфраструктура. Това включва:

1. Система за гарантиране на депозитите. С негова помощ вложителите не трябва да се тревожат за своите спестявания, съхранявани в банкови организации. Той също така служи като стимул за гражданите да държат пари в банкови сметки. По правило не само депозитите са застраховани, но и средствата за дебитни карти, но не във всички банки. Застраховка може да извършва само DIA – Агенция за гарантиране на влоговете.
2. Независими системи за сетълмент между корпоративни и частни клиенти на банкови организации, както и между самите банки. Например системата SWIFT.
3. Системи, които помагат да се извършват плащания чрез пластмасови карти: MasterCard, VISA, MIR, American Express и др.
4. Организации, извършващи одити на всички банкови организации, включително Централната банка.
5. Правни и консултантски структури, които помагат на банките да разрешават проблеми, възникващи при взаимодействие с клиенти.
6. Организации, участващи в въвеждането на съвременни технологии в банковата система на Руската федерация. Благодарение на тях се повишава сигурността на транзакциите и се опростяват процесите на сетълмент.
7. Центрове за обучение, осигуряващи обучение и преквалификация на служители на банки и финансови организации.

Банково законодателство

Това е друг елемент от руската банкова система. Това включва всички законодателни актове, регулиращи работата на финансовите организации:

1. Конституция на Руската федерация.
2. Граждански кодекс.
3. Закон за банките № 395-1 (приет през 1990 г.).
4. Закон за Централната банка на Руската федерация № 86-FZ (приет през 2002 г.).
5. Закон за гарантиране на депозитите № 177-FZ (приет през 2003 г.).
6. Закон за националната платежна система № 161-FZ (приет през 2011 г.).
7. Закон за потребителския кредит № 353-FZ (приет през 2013 г.).

Функции на банковата система на Руската федерация

Основните функции могат да бъдат идентифицирани:

1. Трансформиращо. Въпросът е, че банките могат да променят условията и размерите паричен капитал, а също и регулират финансови рисковечрез привличане на средства от едни субекти и отпускане на заеми на други. Тази функция могат да изпълняват както търговските банки, така и Банката на Русия.
2. Създаване на пари и регулиране на паричното предлагане. Централната банка може да повлияе на размера на наличните пари на други банки за извършване на активни операции. Това става чрез намаляване или увеличаване на лихвения процент. По този начин е възможно ефективно управление на парите в зависимост от промените в търсенето им.
3. Осигуряване на стабилност на банковата дейност и паричния пазар. Финансовата дейност винаги е свързана с големи рискове. В крайна сметка банките съществуват само благодарение на заемни средства. Следователно фалитът на всяка финансова организация може да повлияе на икономическата ситуация в цялата страна.
4. Стабилизационна функция на банковата система на Руската федерация. Това включва приемането на законопроекти, които регулират работата на банките, както и създаването на ефективен контрол и надзор на финансовите организации.

Принципи

Законодателството на страната залага принципите, по които трябва да бъде организиран банковият сектор. Те включват:

• принцип на двустепенна структура;
• принцип на универсалност на банките.

Първият принцип се осъществява чрез ясно разделяне на функциите на Банката на Русия и други финансови организации. Централната банка, като е на най-високо ниво, изпълнява функцията на надзор и регулиране на работата на търговските банки, а също така изпълнява функцията на сетълментите в страната. За да изпълнява тези задължения, той може да извършва всички необходими банкови транзакции.

Централната банка не може да извършва банкови операции с юридически лица, които не са кредитни компании, и с физически лица, различни от военните и техните служители. Това означава, че на законодателно ниво тя няма право да участва на банковия пазар, не може да отпуска кредити и не трябва да се конкурира с търговските банки.

Всички други финансови организации формират второто ниво на системата. Те действат като посредници при плащания, заеми и инвестиции и не могат да разработват и прилагат парична политика. В своята работа те се основават на параметрите, приети от Банката на Русия: лихвени проценти, темпове на инфлация и др. Те също трябва да отговарят на всички необходими норми и изисквания на Централната банка. Например стандарти за капиталово ниво или изисквания за резерви.

Вторият принцип означава, че всички банки, работещи в Руската федерация, имат универсални възможности. Това предполага, че всяка търговска банка може да извършва различни видове банкови операции, които са предвидени със закон и лиценз. Законодателството не разделя банките по видове извършвани операции.

Универсалността помага на кредитните институции да намалят рисковете чрез разширяване на услугите. Благодарение на този принцип банката може комплексно да обслужва своите клиенти и да разработва нови услуги, които да отчитат нуждите на определени групи от населението.

Можем да кажем, че принципът на универсалност задоволява нуждите на икономиката на страната и създава благоприятни условия за развитие на банковата система.

Ролята на руската банкова система в икономиката

Сега икономиката е сложна система, всяка част от която е свързана с другата и е важна. Тук важна роля играе банковият сектор. Тя е на сцената съвременно развитие икономически отношения, осигурява нормалното функциониране на цялата икономика на страната.

Днес банковата система трябва:

1. Събирайте безплатни пари.
2. Произвеждане на емисия.

IN модерен святБанките играят огромна роля в икономиката на страната. С помощта на тази сфера е възможно формирането и развитието на икономическата и политическата мощ на цялата държава. Можем да кажем, че днес банките са икономически инструмент в ръцете на правителството. Но, за съжаление, само Банката на Русия е пряко подчинена на държавата, други банки могат само да се вслушват в нейните препоръки.

Доскоро банковата дейност у нас се регулираше от политиката на КПСС. Но след всички политически трансформации в Русия се появиха много недържавни банки, чиято работа е регулирана икономически закони, Централната банка и несъвършеното законодателство. Но това не спира развитието на банковата система, сега то се случва с бързи темпове.

Въпреки особеностите на банковата система на Руската федерация, руските кредитни организации заемат силно място на вътрешния капиталов пазар, а също така отварят свои клонове в чужбина. Разбира се, разширяването на териториалните граници, където се намират нашите банки, има положителен ефект върху икономиката на страната, но все пак появата на пълноценна банкова система е все още далеч.

Роля банков секторв пазарната икономика е много голям. И всички промени, които се случват в нея, водят до икономически промени в страната. Ето защо трябва да се отдаде голямо значение на правилната организация на банковата система.

Текущо състояние

През последните години банковата система на Руската федерация се развива активно. Условията за банково обслужване станаха по-прозрачни, кредитните институции се стремят да бъдат отворени към клиентите. Постоянно се въвеждат съвременни технологии: интернет банкиране, парични преводи, различни карти и много други. Нови оферти се появяват на благоприятни условияпо кредитирането.

Въпреки това руската банкова система значително изостава от другите страни и не отговаря на икономическите предизвикателства, пред които е изправена страната. Голям брой хора не ползват банкови услуги. Според статистиката около 25% от руснаците имат банкови сметки. IN развити страни, за сравнение всеки възрастен ги има. Не много хора го използват банкови карти, докато в други страни има по 1-2 карти на жител. Остър е и въпросът за въвеждането на банкови услуги в регионите.

Причините за проблемите на банковата система на Руската федерация включват следното:

1. Руската икономика се поддържа от петролната индустрия, така че правителството не обръща достатъчно внимание на растежа на банковия сектор. В момента не е създаден модел на необходимата за страната система и няма условия за нейното развитие. Това има отрицателно въздействие върху организацията на банковата система на Руската федерация.
2. Системата е непривлекателна за инвеститорите, а капитализацията й е ниска.
3. Степента на монетизация на икономиката на страната е ниска, което също пречи на развитието на системата.
4. Няма защита на търговските банки от държавата, а те са центърът на цялата банкова система.
5. Инфраструктурата не е достатъчно развита.
6. Голяма сума пари минава през банковата система.

е набор от взаимосвързани елементи, който включва Централната банка, кредитни организации, състоящи се от търговски банки и други кредитни и сетълмент институции, понякога обединени в холдингови компании, както и банкова инфраструктура и банково законодателство. Федералният закон от 2 декември 1990 г. „За банките и банковата дейност“ дефинира понятието банкова система, както следва: банковата система на Руската федерация включва Банката на Русия, кредитни организации, както и клонове и представителства на чуждестранни банки.

Банковата система на Руската федерация, нейните нива

Руската банкова системаима структура на две нива. Първото ниво е представено от Централната банка на Руската федерация. Второто ниво включва небанкови кредитни организации, както и клонове и представителства на чуждестранни банки.

Първото ниво включва Централната банка на Руската федерация, чиито функции и правомощия я отличават от другите банки. На първо място, това е установяването и методологическата подкрепа на правилата за извършване и отчитане на банкови операции, издаване на пари в брой (емисия), организиране на платежното обращение, лицензиране на банкови дейности и надзор на всички кредитни организации, регулиране на банки и други кредитни организации чрез счетоводство , резервни политики и установяване за тях на задължителни икономически стандарти. Поради функционалното си предназначение Централната банка на Руската федерация заема специално място в банковата система.

Второто ниво на банковата система включва. Те включват: банка и небанкова кредитна организация, руски банкис чужд капитал или клонове на чужди банки. Основната цел на кредитните институции е да извършват банкови операции за кредитиране, парични разплащания и депозитни услуги за клиенти и субекти на икономически отношения.

Ориз. 1. Структура на банковата система на Руската федерация

Основните елементи на банковата система на Руската федерация включват: кредитни организации, банкова инфраструктура, банково законодателство.

Кредитна организация -Това е юридическо лице, което, за да реализира печалба като основна цел на своята дейност, въз основа на специално разрешение (лиценз) на Централната банка на Руската федерация (Банката на Русия) има право да извършва извършва банкови операции, предвидени в Закона за банките.

банка- кредитна институция, която има изключителното право да извършва съвкупно следните банкови операции: привличане на средства от физически и юридически лица като депозити, поставяне на тези средства от свое име и за своя сметка при условията на изплащане, плащане, спешност , откриване и поддържане на банкови сметки на физически и юридически лица.

Небанкова кредитна организация(NPO) е кредитна организация, която има право да извършва определени банкови операции. Приемливите комбинации от банкови операции за небанкови кредитни институции се установяват от Банката на Русия. Организациите с нестопанска цел могат да извършват сетълмент, депозитни и кредитни операции, както и събиране на средства, менителници, платежни и сетълмент документи.

Банкова група -Това е асоциация на кредитни организации, в която една (майка) кредитна организация пряко или непряко (чрез трета страна) има значително влияние върху решенията, взети от управителните органи на друга (друга) кредитна организация.

Банков холдинг -асоциация на юридически лица с участието на кредитни институции, в която юридическо лице, което не е кредитна институция (организацията майка на банков холдинг), има възможност пряко или непряко да оказва значително влияние върху решенията, взети от ръководството органи на кредитната институция.

Процедурата за откриване и работа на клонове и представителства на чуждестранни банки на територията на Руската федерация се регулира от специален законодателни актове. Банката на Русия налага ограничения върху банковите операции за клонове и представителства на чуждестранни банки.

Руските банки не са изолирани от външната среда. За да изпълните вашите икономически функцииТе изискват редица важни услуги, които се предоставят от банковата инфраструктура. Значението на банковата инфраструктура нараства през последните години. Разбира се като набор от институции, които формират необходимите условияза извършване на банкова дейност и насърчаване на създаването и предоставянето на банкови услуги на техните потребители. Те включват:

• система за гарантиране на депозитите, която гарантира сигурността на депозитите на гражданите в банките в рамките на установените от закона норми, която се осъществява от специално създадена от държавата Агенция за гарантиране на депозитите (AS B);
• независими платежни системи, които подпомагат разплащанията между организации и банки, например SWIFT, и платежни транзакции, използващи пластмасови карти, например VISA. MasterCard, American Express;
• одиторски организации, които осигуряват независима проверка на дейността както на търговските банки, така и на Централната банка на Руската федерация и потвърждаване на техните финансови отчети;
• консултантски и правни организации, които помагат на банките да развиват своя бизнес, представлявайки интересите на банките във взаимодействие с клиенти и власти;
• организации – доставчици на информационно-технологични решения, разработващи и предоставящи на банките съвременни банкови технологии, насочени към автоматизиране на техните бизнес процеси и постигане на високо ниво на сигурност;
• образователни организации, които осигуряват обучение и преквалификация на банкови специалисти, провеждат различни семинари и курсове за повишаване на квалификацията, без които, предвид сложността на съвременното банкиране, е невъзможно да си представим нормалното функциониране на банка.

Източниците на банковото законодателство на Руската федерация са: Конституцията на Руската федерация; норми на международното банково право и международни договори на Руската федерация; решения Конституционен съд RF; Граждански кодекс (Граждански кодекс) на Руската федерация: Федерален закон „За банките и банковата дейност“; Федерален закон „За Централната банка на Руската федерация (Банка на Русия)“; подчинени регулаторни правни актове (инструкции, наредби, циркуляри и др.).

Текущото състояние на руската банкова система

Банковата система на Руската федерациявключва Банката на Русия, кредитни организации, както и клонове и представителства на чуждестранни банки.

В Русия започна четвъртият етап на „чуждестранна намеса“ в банковия сектор. С приемането през 1995 г. на Федерален закон № 65-ФЗ „0 за внасяне на изменения и допълнения в Закона на РСФСР „За Централната банка на РСФСР (Банка на Русия)“ се появи възможността по-нататъчно развитиебанковия сектор на Русия и системата на самата Централна банка на Руската федерация. Федералният закон установява независимия статут на Банката на Русия и урежда подробно отношенията на Централната банка на Руската федерация с федералните държавни органи. Същността на новия банково правобеше установяването на забрана за предоставяне на заеми на правителството на Руската федерация за финансиране федерален бюджет, както и за закупуване от Банката на Русия на държавни ценни книжа по време на първоначалното им пласиране, с изключение на случаите, когато това е предвидено от федералния закон за бюджета (член 22).

В началото на 1996 г. беше приет Федералният закон „За изменения и допълнения към Закона на RSFSR „За банките и банковата дейност в RSFSR“ (№ 17-FZ от 03.02.96 г.), който служи като следващият етап от комерсиализацията на руската банкова система. Този федерален закон въвежда разграничение между банка и небанкова кредитна организация и премахва ограничението за размера на дела от уставния капитал, който може да бъде собственост на един учредител. Преди това (съгласно закона от 2 декември 1990 г.) такъв дял за един участник в кредитна организация беше ограничен до 35%.

В средата на 2002 г. беше приет Федералният закон „За Централната банка на Руската федерация (Банка на Русия)“ (№ 86-FZ), който увеличи прозрачността на дейността на Централната банка чрез засилване на държавния контрол. За тези цели беше създаден Националният банков съвет - колегиален орган на Банката на Русия, отговорен за външен контрол върху дейността й без право на намеса в оперативната дейност на банката (член 12).

В момента в Русия де юре Има двустепенна банкова система, но след приемането на Федералния закон „За селскостопанската кооперация“ (1995 г.) и Федералния закон „За кредитните потребителски кооперации“ (2001 г.), банковата система на страната де факто започна да придобива определени характеристики на тристепенен модел:

Аз ниво(горе) с активи от 15 482,6 милиарда рубли. — Централната банка на Руската федерация и нейните структурни подразделения (централен офис, Главен инспекторат кредитни истории, 22 отдела и 3 главни дирекции, 1 MSTU на Банката на Русия, 58 главни дирекции, 20 национални банки и 630 центрове за парични разплащания);

Ниво II(междинен) с активи от 28 691,9 милиарда рубли. — универсални търговски банки, които имат право да извършват банкови операции (1015 банки, включително 228 кредитни институции с чуждестранно участие) и 51 небанкови кредитни институции;

Ниво III(по-ниска) с активи от около 30 милиарда рубли. — кредитна (потребителска и селскостопанска) кооперация на Русия, която в момента има 680 хиляди акционери.

Банката на Русия, де юре не е държавен орган, в същото време по отношение на законовите си правомощия, отразени в нейните цели (защита и осигуряване на стабилността на рублата, развитие и укрепване на банковата система, осигуряване на ефективна и непрекъснато функциониране на платежната система) и функции (издаване на пари и рефинансиране на кредитни институции, установяване на правила за извършване на плащания и извършване на банкови операции, организиране на валутно регулиране и контрол (надзор) върху дейността на кредитните институции и банкови групи и др.), де факто се отнася до държавни органи, тъй като изпълнението на неговите цели и функции включва използването на правителствени принудителни мерки (Таблица 1).

Таблица 1. Баланс на Банката на Русия за 2006-2009 г., милиарди рубли.

Предоставено право на управление златни и валутни резервидържави (международни резервни активи на Руската федерация), които към 1 януари 2010 г. възлизат на 440,6 млрд. долара, което е ръст от 5,7 пъти спрямо 1 януари 2004 г. (76,9 млрд. долара). В същото време само 5% в структурата на златните и валутните резерви се дават на монетарното злато, взето предвид според текущите котировки на Банката на Русия. Най-големият сегмент Руски активикъм 30 юни 2009 г. е пласиран в ценни книжа на чуждестранни емитенти с матуритет под 1 година (87,1%), след това - под формата валутни депозитии салда по сметки (7,7%), както и при обратни репо сделки с матуритет до 6 месеца (5,2%).

Началото на световната финансова криза и прилагането от страна на Банката на Русия във връзка с нея на политика на постепенна девалвация на рублата от октомври 2008 г. доведе до факта, че златните и валутните резерви на Русия към 1 май 2009 г. възлизат на 383,9 милиарда долара, т.е. за 8 месеца те са намалели с $212,7 милиарда, или 35,7% от максималното им ниво ($596,6 милиарда).

Анализ на показателите за ефективност на руския банков сектор за 2006-2009 г. показва бързото развитие на банковия сектор през 2006-2007 г. В глобален финансова кризаТемпът на растеж се забави донякъде, но все още остава сравнително стабилен. Според темпа на растеж на общите активи, както и предоставените заеми и други средства нефинансови организациии физически лица, руският банков сектор е един от динамично развиващите се развиващите се пазарив света (Таблица 2).

Таблица 2. Макроикономически показатели на банковия сектор на Руската федерация за 2006-2009 г.

Въпреки това, зад положителната динамика на макроикономическите показатели на руския банков сектор (общи активи и собствени средства, заеми и други отпуснати средства, предоставени на нефинансови резидентни организации и резидентни физически лица) бяха скрити най-сериозните проблеми, които в контекста на световната финансова криза се отразиха негативно не само върху дейността на повечето кредитни институции в страната, , но и руската икономика като цяло.

Кредитни организации за микрофинансиране

След като през 1930г. микрофинансовите организации за кредитно сътрудничество и взаимно кредитиране бяха ликвидирани в страната; интересът към институции от този вид в Русия започна да възниква отново едва през втората половина на 90-те години. На първо място, това беше демонстрирано от руски граждани, чийто достъп до банково кредитиранебеше ограничен. Така през 2008 г. делът на икономически активните граждани, които не са имали пълен достъп до финансови услуги, в Русия беше около 50%.

В резултат на това в страната се появиха такива кредитни институции гражданското общество, като кредитни потребителни кооперации на граждани (КПК), кредитни потребителни кооперации с участие на юридически лица (КПК), потребителски дружества (ПО) и земеделски кредитни потребителски кооперации (СКПК), общият кредитен портфейл на които през 2009 г. възлиза на до около 30 милиарда рубли., се формира главно поради доброволните спестявания на акционерите.

Дейностите на кредитните кооперации понастоящем не са обект на пруденциален надзор от Банката на Русия и се регулират от редица законодателни актове, които определят изискванията за организацията и областите на дейност на кредитните кооперации. На 4 март 2010 г. правителството на Руската федерация с Резолюция № 123 възложи на Росфинмониторинг контрола върху кредитните потребителски кооперации на граждани, като по този начин прехвърли лицензирането и контрола върху дейността на тези финансови посредници на Министерството на финансите на Русия Федерация.

Земеделските КПК извършват дейността си в съответствие със Закона за коопериране на селското стопанство. В същото време членовете му задължително трябва да участват в стопанската дейност на кооперацията. Освен това. Законът установява ограничения за броя на членовете на кооперацията, които не са земеделски производители (делът им не трябва да надвишава 20% от общия брой на членовете на кооперацията).

АП, извършващи заемни и спестовни сделки със своите акционери, наред с традиционните видове дейности на потребителското коопериране (снабдяване, търговия и закупуване, продажби, доставки и др.), Осъществяват дейността си в съответствие със Закона „За потребителската кооперация (потребителски дружества, техните съюзи) в Руската федерация“ и нямат горни ограничения за броя и състава на своите членове. По правило те се създават на териториален принцип.

CCCP се създават в съответствие със Закона „За кредитните потребителски кооперации на гражданите“ на базата на всяка общност от граждани, общност по местоживеене, трудова дейност, професионална принадлежност и др. За тях е определена горна граница на броя на членовете (учредителите) - не повече от 2000.

PDA устройства, които нямат спец правна уредба, осъществяват дейността си въз основа на общите норми на чл. 116 Граждански кодекс RF и нямат горни ограничения за броя и състава на своите членове.

IN съвременна РусияОсновните организатори на кредитни институции на гражданското общество в момента са Лигата на кредитните съюзи на Русия, Националният съюз на организациите с нестопанска цел, Съюзът на селските кредитни кооперации и Фондът за развитие на селското кредитно сътрудничество. Те са създадени, за да насърчат развитието на кредитното сътрудничество като най-важната област на реформата на финансовия и кредитния механизъм селско стопанство, системи за взаимно финансиране на организации с нестопанска цел, както и предоставяне на услуги в областта на счетоводството, данъчното облагане, организацията (управлението) на дейности, консултантски и образователни програми.

Всеки тип кредитна институция - KPKG, KPK, PO или SKKK - е изградена в строга йерархична последователност, която представлява тристепенна организационна структура от следния тип:

I ниво (първично звено) - кредитна кооперация. В момента в Русия има 760 KPKG, 350 SKKK, 400 PA и KPK в 75 региона на страната. Общият брой на акционерите е около 680 хиляди, обемът на предоставените заеми е 30,0 милиарда рубли;

Ниво II (средно) - регионални асоциации KPKG, KPK, PO или SKKK, създадени в 34 региона на Руската федерация. Основната цел на тяхната дейност е насърчаване на развитието на по-ниското ниво на системата за кредитно сътрудничество;

Ниво III (горно) - структури като Лигата на кредитните съюзи на Русия, Националният съюз на организациите с нестопанска цел, Съюзът на селските кредитни кооперации, Фондът за развитие на селското кредитно сътрудничество и Междурегионалната селскостопанска кредитна потребителска кооперация ( MSKKK) „Народен кредит“.

Лига на кредитните съюзи на Русия(организирана през 1994 г.) е доброволно сдружение на кредитни потребителски кооперации на граждани и други нестопански организации за взаимопомощ и техните асоциации. Към 01.01.2008 г. Лигата включва 238 кооперации, включително 46 като независими и 192 като асоциирани (чрез 12 регионални асоциации и 2 инфраструктурни организации). В същото време кооперациите и техните асоциации, включени в Лигата, включват: 238 отдела (клонове), 366 954 акционери, 1466 служители с общ баланс от 6 480 милиона рубли.

Национален съюз на организациите с нестопанска целсъздадена през 2001 г. с цел създаване и развитие на система за взаимно финансиране на организации с нестопанска цел, както и предоставяне на услуги в областта на счетоводството, данъчното облагане и организацията (управлението) на дейности. Системата на Националния съюз включва повече от 160 кооперации, обединяващи повече от 200 хиляди акционери и контролиращи над 3 милиарда рубли.

Фонд за развитие на селско кредитно сътрудничество(FRS KK) (основана през 1997 г.) е неправителствена организация с нестопанска цел, чиято дейност е свързана с развитието на многостепенна система на CCM в Русия чрез предоставяне на кооперации финансова помощ, консултантски и образователни услуги. Към 01.01.2008 г. собственият капитал на FRSCK е 320,4 милиона рубли, а размерът на кредитния портфейл е 276,6 милиона рубли. В същото време за целия период на дейност (включително 2008 г.) чрез FRSKK бяха предоставени заеми в размер на 2,1 милиарда рубли, които бяха предназначени за 14 хиляди селски (фермерски) домакинства, лични помощни парцели и други малки и средни -мащабни форми на агробизнес.

Съюз на селските кредитни кооперации(създадена през 1997 г.) е неправителствена организация с нестопанска цел, чиято дейност е свързана с насърчаване на развитието на селското кредитно сътрудничество като най-важната област за реформиране на финансовия и кредитен механизъм на селското стопанство. В момента съюзът SSK координира дейността на 220 кредитни кооперации и кредитни съюзи от 50 региона на Русия.

Неправителствена организация с идеална цел MSKKK "Народен кредит" (основан през 2004 г.) се занимава с привличане на финансови ресурси в системата за селско кредитно сътрудничество, намалявайки финансови рисковев дейностите на регионалните системи за кредитно сътрудничество чрез създаване на гаранционни, застрахователни и резервни фондове, както и чрез предоставяне на консултативна и информационна помощ на членовете на МСКС.

Основните акционери на MSCC "Народен кредит" са 17 регионални кооперации от 2-ро ниво и 4 асоциирани организации (Фонд за развитие на селското кредитно сътрудничество, клон на корпорацията с нестопанска цел ACDI/OCA, Фондът с нестопанска цел за насърчаване на Малък бизнес "Германски фонд за подкрепа на малкия бизнес" и финансова компания Oikocrcdit, Холандия). Към 1 юли 2009 г. от MSKPK „Narodny Kredit“ са издадени 264 заема на обща стойност 188,1 милиона рубли, собствените средства на кооперацията възлизат на 24,2 милиона рубли, а кредитният портфейл възлиза на 70,9 милиона рубли.

Руската банкова система в контекста на световната финансова криза

Първите признаци на финансова криза в руската банкова система започнаха да се наблюдават през август 2007 г. Така за седем месеца на 2007 г. обемът на рефинансирането на търговските банки се увеличи 350 пъти. Година по-късно (август-септември 2008 г.) по-нататъшното му нарастване доведе до масово неизпълнение на задълженията на банките по репо сделки. Още първите прояви на кризата в Русия показаха, че основният механизъм на нейното развитие се различава от наблюдавания в развитите страни. В Русия неизбежността на развитието на системна криза беше предопределена от преобладаващите условия през 2000-те години. механизми за финансиране на банки и предприятия, парично предлагане, ценообразуване на финансовия пазар. Банката на Русия емитира средства в рубли за натрупване на чуждестранна валута в официални резерви. Намаляването на приходите от износ на руските износители в резултат на спада на световните цени на петрола доведе до относително свиване на паричното предлагане. Увеличаването на лихвените проценти на световния финансов пазар и ограниченията върху кредитирането на кредитополучатели от развиващите се страни доведоха до увеличаване на разходите за заеми за най-големите руски банки. Това доведе до срив на руския междубанков кредитен пазар.

руска зависимост финансов пазари предприятия от външно финансиранеилюстрират статистически данни. И така, към 1 октомври 2008 г външен дългРуските банки и корпорации (неучастие в капитала) възлизат на $497,8 млрд. Към 1 септември 2009 г. този дълг намалява, но съвсем леко - само с 12,7% до $434,9 млрд. (включително дългът на банките възлиза на 135,9 млрд. долара, корпоративен сектор - 299,0 млрд. долара). Напускането на международните инвеститори от руския пазар (през 2008 г. нетният отлив на частен капитал от Русия възлиза на 130,8 милиарда долара, през 2009 г. надхвърли 50 милиарда долара) се свързва с началото на ликвидна криза в банковия сектор на страната.

Нека изброим проблемите, които са характерни за банковия сектор на съвременна Русия и показват, че в нашата страна институционалното формиране на банкова система от пазарен тип не е завършено.

1. В момента в Руската федерация има голям брой банки буквално джуджета, както по отношение на обема собствен капитал, и по общи активи. Към 1 декември 2009 г. над 94,0% от общите активи и приблизително 90,0% от собствения капитал на руските банки бяха под контрола на 200-те най-големи банки (общо имаше 1131 банки в регистъра на руските кредитни институции и 1015 работещи). В същото време делът на банките, включени в челната петица, представлява 45% от всички собствени средства, около 48,0% от общите активи и 50% от всички заеми, депозити и други разпределени средства, а делът на само една Сбербанк ( SB) на Русия в структурата на балансовите операции на всички кредитни институции, опериращи в Русия, представляват 25% от активите, 20% от собствения капитал, 30% от заемите, предоставени на юридически и физически лица, 25% от средствата, набрани от юридически лица и индивидуални предприемачи, и 50% от средствата, събрани от физически лица. Мащабът на дейността на Съвета за сигурност на Русия се доказва от ръста на оборота на сметки счетоводствонеговите финансови транзакции (формуляр 101) за декември 2008 г.:

по активни операции:

• салда по кореспондентска сметка, открита в Банката на Русия, са увеличени с 64 милиарда рубли;
• салда по кореспондентски сметки, открити от SB на Русия в чуждестранни банки, се увеличават с 67 милиарда рубли;
• дебитирани от сметките на клонове на SB, разположени в Руската федерация, на 2,717 милиарда рублиповече от полученото;
• кредитите и депозитите, предоставени в чуждестранни банки, се увеличават с 143 милиарда рубли;
• заемите, предоставени на недържавни търговски организации, се увеличават с 122 милиарда рубли;
• отпуснатите кредити на физически лица се увеличават с 9 милиарда рубли;
• просрочените задължения на недържавни търговски организации по заеми намаляват с 2 милиарда рубли;
• просрочени задължения на физически лица по издадени кредити, увеличени с 2 милиарда рубли;

за пасивни операции:

• салда по сметки на чуждестранни банки в SB се увеличават с 4 милиарда рубли;
• салда по сметки на резидентни банки в SB са се увеличили с 6 милиарда рубли;
• средства (заеми, депозити) бяха отписани от кореспондентската сметка на SB в полза на резидентни банки за 39 милиарда рубли;
• SB получи междубанков заем от нерезидентни банки за 6 милиарда рубли;
• просрочени задължения на физически лица по издадени кредити, увеличени с 2 милиарда рубли;
• средства (включително депозити) на недържавни търговски организации, увеличени с 176 милиарда рубли;
• средства (включително депозити) на физически лица, увеличени с 162 милиарда рубли.

2. Плътността на банковите услуги в Русия към декември 2009 г. е средно малко повече от 28 пункта на 100 хиляди население. Това е сравнимо с гъстотата на банковите услуги в страните от Източна Европа. Въпреки това, ако в Европа банковите подразделения са почти равномерно разпределени по цялата територия, в Русия, напротив, те са изключително неравномерни. Така в Москва към 1 януари 2010 г. работят около 50% от всички действащи кредитни институции. В тях са концентрирани 86,6% от общите активи, 57,9% от всички депозити на юридически и физически лица и други набрани средства и около 35% от заемите и другите предоставени средства, предоставени на юридически и физически лица и индивидуални предприемачи.

3. Недостатъчната капитализация на руските банки не им позволи да финансират адекватно най-големите руски предприятия, а нерационалната политика на Банката на Русия на високи лихвени проценти при липса на капиталови ограничения (премахнати от средата на 2006 г.) доведе до неконтролиран растеж на външен руски дълг. Така външният дълг на банковия и корпоративния сектор към 1 септември 2009 г. възлиза на около 33,5% от БВП на Руската федерация. В условията на бърза девалвация на рублата значителна част от руските кредитополучатели ще се изправят пред проблема с обслужването на външния дълг.

4. Паричната политика няма за цел да стимулира икономическия растежи подобряване на благосъстоянието на населението. Тя по принцип е отделена от нуждите на руската икономика и е толкова противоречива, че не позволява на икономическите субекти да приемат икономически информирани решения. По този начин, теоретично, политиката на укрепване на рублата, провеждана в предкризисния период, трябваше да допринесе за модернизацията на руските предприятия. Но в условията на висока инфлация и лихвена политика модернизацията на производството беше ограничена и разпокъсана. В период на криза политиката на „плавна” девалвация на рублата, заедно с политиката на високи лихвени проценти, слага край на плановете за техническо преоборудване на производството и освен това води до ограничаване на бизнес активността в руската икономика. Индустриален упадъки в същото време значителното разширяване на паричното предлагане създава стабилни очаквания сред бизнес субектите и домакинствата за по-нататъшно обезценяване на руската валута и началото на нов кръг на доларизация на руската икономика.

5. Дейността на банките като проводници на паричната политика е насочена изключително към спазване на формализирани стандарти, изискването за спазване на които често е избирателно. В контекста на развиващата се криза руските банки, като независими търговски организациипреследвайки собствените си интереси, ограничават дейността си във всички сегменти на финансовия пазар, с изключение на валутния пазар, и трансформират пасивите си в рубли в активи в чуждестранна валута. Средствата, отпуснати на банките от държавата, привлечени под формата на заеми от Банката на Русия, депозити на юридически и физически лица, не се използват за финансиране на стопански субекти, а се изхвърлят в валутен пазар. В резултат на това финансовите антикризисни мерки увеличават девалвационния натиск и не позволяват преодоляване на кризата в икономиката. Намаляването на рубловата ликвидност генерира свиване на вътрешния пазар съвкупното търсене, което допълнително задълбочава икономическата криза.

6. Инвестициите, привлечени в страната в предкризисния период, не бяха използвани продуктивно, а бяха насочени към финансови спекулации, което доведе до надуване на няколко балона, включително на националния пазар на ценни книжа. руски пазарценните книжа в периода преди кризата се отличаваха с няколко характеристики: нисък пазарен капацитет (само малка част от ценните книжа на най-атрактивните емитенти бяха в свободно обращение); ограничен брой инвеститори, които бяха доминирани от големи чуждестранни и национални институционални инвеститори; широко разпространена търговия с вътрешна информация, която позволява на инвеститорите да манипулират колебанията на обменния курс; децентрализирана пазарна инфраструктура. Високият инвестиционен рейтинг на Русия привлече чуждестранна инвестиция, а стеснеността на предлагането, заедно с посочените особености на пазара, доведоха до бързо „затопляне“ на руския фондова борса. Преди кризата през май 2008 г. нейната капитализация беше 1,6 трилиона долара, като през последните 3 години се увеличи повече от три пъти. По това време инвеститорите в редица случаи закупуваха пенни ценни книжа на очевидно завишени пенса. И така, според съотношението пълна ценакомпания за споделяне на печалби Руска компания Severstal-Auto беше поставен с 15-20% по-скъпо от акциите на такива световни автомобилни гиганти като Honda, Nissan, Toyota и др., И според такъв показател като съотношението на капитализация към чиста печалба, акциите на руската компания за гуми Amtel бяха поставени 2-2,5 пъти по-високо от акциите на световните лидери в индустрията - Michelin и Bridgestone.

В резултат на до голяма степен изолираното и до голяма степен сегментирано функциониране на банковата система и реален сектор V национална икономикаструктурните дисбаланси се засилиха. Следователно за руската икономика възстановяването от настоящата криза ще бъде изключително трудно и ще изисква приемането на нестандартни решения.

• Кой е архитект и с какво се занимава?
• Какво да вземете, за да станете одитор
• Стратегия „Победа“ – печеливш скалп на Forex
• Нека направим пари на фондовата борса в кампанията за един играч!
• Потенциалният БВП се измерва чрез обем
• Концепцията, функциите и значението на финансовите отчети в руската и международната практика
• Микроикономика и макроикономика
• Ние работим правилно: всички инструкции за бюджетно счетоводство P 153 инструкции 174n
• Лош дълг от задбалансова сметка Когато дълговете на контрагентите са признати за лоши
• Консолидирана отчетност Консолидирана отчетност бюджет 21 отдел образование otcdi

• Пример за изчисляване на индексацията на заплатата
• Как да коригирате малка грешка зависи от
• Тестване на интервю за счетоводител
• Индексация на заплатите: изберете правилно „базовия“ месец Задаване на базовия месец за изчисляване на индексацията
• Счетоводни тестове
• Как и къде да сменим медицинска застраховка?
• Анонимизиран метален акаунт
• Какво включва задължителната медицинска застраховка - безплатни грижи и услуги, включени в полицата
• Как и къде да получите полица за задължителна медицинска застраховка?
• Коя застрахователна компания да избера за сключване на задължителна медицинска застраховка?