• Пример за изчисляване на индексацията на заплатата
• Как да коригирате малка грешка зависи от
• Тестване на интервю за счетоводител
• Индексация на заплатите: изберете правилно „базовия“ месец Задаване на базовия месец за изчисляване на индексацията
• Счетоводни тестове
• Как и къде да сменим медицинска застраховка?
• Анонимизиран метален акаунт
• Какво включва задължителната медицинска застраховка - безплатни грижи и услуги, включени в полицата
• Как и къде да получите полица за задължителна медицинска застраховка?
• Коя застрахователна компания да избера за сключване на задължителна медицинска застраховка?

Министерство на общото и професионалното образование на Руската федерация

Самарска държавна икономическа академия

Катедра по гражданско и трудово право.

Курсова работа

в гражданското право:

"Легален статуттърговски банки“.

Самара

ВЪВЕДЕНИЕ................................................. ......................................................... ............. .... 3

ГЛАВА 1. СЪЩНОСТ, ПРАВНА УРЕДА НА ОРГАНИЗАЦИЯТА И ДЕЙНОСТТА НА ТЪРГОВСКИТЕ БАНКИ.................................... ............... .... 5

1.1. Същност търговска банка........................................................... 5

1.2. Редът за създаване и регистриране на търговски банки................................. 6

1.3. Банкови операциии сделки ................................................. ........ .............. 9

1.4. Ресурси на търговските банки ............................................. .................. ............. 11

1.5. Организационна структура на търговска банка................................. 13

1.6. Ликвидация на търговски банки.................................................. ......................... ..... 14

1.7. Отговорност на търговските банки................................................. ..................... 16

ГЛАВА 2. БАНКОВИ ГАРАНЦИИ В ТЪРГОВСКИТЕ БАНКИ. 17

2.1. Механизъм на действие на гаранцията..................................... .................. ......... 19

2.2. Видове гаранции, използвани в банковата практика................................. 20

2.3. Структура на банковите гаранции.............................................. ............................ ............ 21

ГЛАВА 3. РЕГУЛИРАНЕ НА ДЕЙНОСТТА НА ТЪРГОВСКИТЕ БАНКИ............................................ ............................................................. ................................. ................. .............. 25

3.1. Централизирано управление на дейността на търговските банки. 25

3.2. Задължителни икономически стандарти за търговските банки. 26

3.3. Надзор и одиторски контрол върху дейността на търговските банки..................................... ............ ................................... .................. ............................ 28

ЗАКЛЮЧЕНИЕ................................................. ................................................. ...... 32

БИБЛИОГРАФСКИ СПИСЪК ................................................ .................. .......... 33

ВЪВЕДЕНИЕ

Основата за успешното прилагане на всички икономически реформие добре функциониращо стабилно парично обръщение. Именно това прави възможно осъществяването на връзки между всички участници и компонентиикономически организъм. Търговските банки, от друга страна, са центровете, където бизнес партньорствата започват и завършват. Здравето на икономиката зависи в голяма степен от ясните, компетентни дейности на търговските банки. Без развита мрежа от банки, работещи на търговска основа, желанието за създаване на реална и ефективна пазарен механизъмостава само добро пожелание.

Формиране пазарни отношенияв руската икономика има драматично въздействие върху развитието на търговските банки, променя съществуващата банкова система в страната, насърчава създаването на нови банкови институции. Преходът към пазара вече допринася за разширяването на търсенето на Банкови услуги, както от населението, така и от юридически лица. Появата на значителен брой частни стопански субекти - акционерни дружества, дружества с ограничена отговорност, малки предприятия, кооперации и други - създава допълнително търсене на услугите на търговските банки, включително привличане на временно свободни средства на предприятията по депозитни сметки, кредитиране на клиенти , населено място касово обслужване.

Целта на тази работа е на базата на теоретичен анализи обобщаване на практически материали, като се използват съответните разпоредби, за изследване на проблема, свързан с определянето на правния статут на търговските банки в Русия. За постигане на поставената цел бяха поставени следните конкретни задачи:

· характеризира търговската банка като стопански субект;

· сравняват търговска банка и предприятие, намират общите и разликите между тях;

· определя мястото на търговските банки в банковата система;

· анализира практиката на създаване и ликвидация на търговските банки - определя съдържанието на банковите операции, подчертава техните характеристики;

· разглеждане на въпроси на взаимодействието Централна банкаРусия и търговските банки;

Практическото значение на тази работа се определя от нейната насоченост към решаване на въпроси, свързани с легален статуттърговските банки. тази работаще помогне на предприемачите да разберат спецификата на банката като икономически субект, процедурата за създаване и ликвидация на търговска банка, формите и методите на банковото обслужване и особеностите на взаимоотношенията между Централната банка на Русия и търговските банки.

ГЛАВА 1. СЪЩНОСТ, ПРАВНИ ОСНОВИ НА ОРГАНИЗАЦИЯТА И ДЕЙНОСТТА НА ТЪРГОВСКИТЕ БАНКИ.

1.1. Същността на търговската банка.

Въпросът какво представлява банката не е толкова прост, колкото изглежда на пръв поглед. В ежедневието банките са депозитари на пари. В същото време тази битова интерпретация на банката не само не разкрива нейната същност, но и прикрива истинската й цел.

Банката като предприятие.Както всяко предприятие, банката е самостоятелен стопански субект и има права юридическо лице, произвежда и продава продукти, предоставя услуги и работи на принципа на самофинансиране. Задачите на банката като предприятие не са много по-различни – тя решава въпроси, свързани със задоволяване на обществените потребности от своите продукти и услуги, реализирайки на базата на получената печалба социалните и икономически интереси както на членовете на своя екип, така и интересите на на собственика на имуществото на банката. Банката може да извършва всякакви видове стопанска дейност (ако те не противоречат на законите и произтичат от устава на банката).

Съгласно Закона на Руската федерация „За банките и банково делов Руската федерация банка е търговска институция, която е юридическо лице, което в съответствие с този закон и въз основа на лиценз (разрешение), издаден от Централната банка на Руската федерация (наричана по-нататък банката) на Русия), получава правото да привлича пари в бройот юридически и физически лица и от свое име да ги поставят при условията на погасяване, плащане и спешност, както и да извършват други банкови операции.

Дейността на банката се основава на идеята за функционирането й като специфично предприятие. Банките могат да бъдат много разнообразни.

Видове банки.По естеството на извършваните операции банките биват емисионни и търговски. В първия случай това означава, че продуктът на банката е регулиране на емисиите; такава операция обикновено се поверява на централните банки. Те могат да бъдат както държавни (национални, народни) банки, така и др големи банкиизвършване по нареждане на законодателната власт на операции по издаване и изтегляне на пари от обращение. Обикновено банките емитенти не предоставят заеми Национална икономикаи население.

Според условията на отпуснатите заеми може да има банки, които предоставят предимно дългосрочни и краткосрочни заеми. Задачата на тези банки е да осигурят на погасителна основа нуждите на кредитополучателите от допълнителни ресурси, от които се нуждаят в хода на своята стопанска дейност.

1.2. Процедурата за създаване и регистрация на търговски банки.

Банките се формират въз основа на всяка форма на собственост, предвидена от руското законодателство. Повечето търговски банки са организационно правна формадружество с ограничена отговорност или акционерно дружество. Въпреки това процедурата за създаване на търговска банка като част от единна банкова системаРусия има редица характеристики.

Първо, търговската банка се счита за създадена и придобива правата на юридическо лице след регистриране на нейния устав в Централната банка на Русия. Легален документза извършване на набор от банкови операции е лиценз, издаден от Централната банка на Русия.

Второ, броят на учредителите на търговска банка не може да бъде по-малък от трима.

Трето, средствата на държавни органи от всички нива и техните изпълнителни органи, политически организации и специализирани обществени фондове не могат да се използват за формиране на уставния капитал на банка. Участници в банката не могат да бъдат предприятия и организации, които имат неликвиден баланс или са обявени в несъстоятелност (фалит) или несъстоятелност.

Четвърто, уставният капитал на банката се формира от собствени (а не заети) средства на участниците. По-специално, не се допуска формирането на уставния капитал на банка чрез банкови заеми.

Пето, делът на някой от участниците в Уставният капиталне трябва да надвишава 35 процента.

За създаване и по-нататъшно функциониране на търговска банка се разработва нейният устав. Този процес започва, след като учредителите на търговска банка подпишат споразумение за реда за съвместната им дейност по създаване на банка.

Учредителният договор се подписва от учредителите - юридически и физически лица, инициирали създаването на търговска банка. Учредителният договор определя:

Естеството на банката (дялова, акционерна) и др.;

Очакваният размер на уставния капитал и дела на учредителите в уставния капитал. (Дялът на учредителите не трябва да бъде по-малък от 25% от уставния капитал през първите две години след създаването му);

Отговорност на страните за изпълнение на задълженията, поети по този договор;

Страните, които разглеждат спорове, произтичащи от това споразумение (арбитраж, арбитраж и др.), както и други въпроси, които са значими от гледна точка на лицата, които са го подписали.

В случай, че вноските на учредителите покриват само част от уставния капитал, учредителното споразумение определя условията, при които се предвижда да се привлекат акционери (акционери) на банката. В този случай учредителният договор се допълва от листове за подписи, въз основа на които акционерите или акционерите обявяват решението си да участват в създаването на търговска банка. Абонаментните листове служат като основа за прехвърляне от акционери (акционери) на банката на вноските на средства, установени в учредителното споразумение, във временната сметка за сетълмент на учредителите.

След регистриране на банка остатъкът от средствата от тази сметка се прехвърля в уставния капитал на търговска банка. Основата за това е откриването на кореспондентска сметка за банката в Централната банка на Руската федерация. В случай на отказ за издаване на лиценз и регистрация на банка, остатъкът от средствата по временната разплащателна сметка се връща на участниците в банката по тяхно заявление.

За регистриране на търговска банка учредителите представят следните документи в Главната дирекция на Централната банка по местонахождението си, но не по-късно от 3 месеца след учредителното събрание:

1. Заявление за регистрация на устава и издаване на лиценз за извършване на банкови операции, подписано от председателя на съвета на банката.

2. Уставът на банката, одобрен от събранието на акционерите (акционерите), подписан от председателя на Управителния съвет на банката или лице, упълномощено за това от събранието или управителния съвет на банката.

3. Учредителният договор и листовете за подписи на участниците, подписани от участниците в банката и заверени с техните печати. (Подписите на физически лица, както и организации, които временно нямат печати, се заверяват от нотариус).

4. Протокол от учредителното събрание, съдържащ решения за създаване на банката, създаване на устав, избор на съвет на банката, ревизионна комисия и изпълнителен орган (управителен съвет, съвет) на банката.

5. Списък на акционерите или акционерите на банката с посочване на техните:

Пълни имена и ведомствена принадлежност;

Пощенски адреси и телефонни номера;

Подробности на плащане;

Размерът на внесените дялове, както и дялът в очаквания уставен капитал, подписан от председателя на УС на банката. (Информацията за учредителите се предоставя отделно). Делът на учредителите трябва да представлява най-малко 25% от дяловата вноска в уставния капитал на банката).

6. Заключение на одиторската организация по финансова ситуациябанкови участници (служба за контрол и одит на Министерството на финансите, Централната банка, висши организации или служби, независими от инспекционни организации, които са упълномощени да извършват проверки на финансови и икономически дейности).

8. Икономическа обосновка за създаване на банка, включително баланс на банката в края на първата година от нейната дейност и изчисляване на приходите, разходите и плана за печалба на банката за първата година от нейната дейност.

9. Удостоверение за действителни задължения по кредити и салда по разплащателни, депозитни и други сметки на юридически и физически лица, приети за обслужване от банката, с посочване на банката, в която са били обслужвани преди това.

10. Копие от платежен документ, потвърждаващ внесената в бюджета такса за банкова регистрация.

11. Информация за управителите на банката (председател, директор), главния счетоводител и техните заместници, заверена с подписа на председателя на съвета на банката.

Централна банкаРуската федерация разглежда заявленията на банките за издаване на лицензи за извършване на банкови операции и регистрация на техните хартии в срок не по-дълъг от три месеца от датата на получаване на всички документи, предвидени за това.

Съобщението за регистрация се публикува от Централната банка на Руската федерация в пресата. При отказ за регистрация учредителите се уведомяват писмено. (Мотивиран отказ се изпраща на учредителите в рамките на една седмица след вземане на това решение).

Централната банка на Руската федерация може да откаже да издаде лиценз за извършване на банкови операции и да регистрира устава на търговска банка на следните основания:

Несъответствие на учредителния договор и устава с действащото законодателство в Руската федерация (по-специално, можем да говорим за включването на юридически или физически лица в участниците на банката, на които е забранено да формират уставния капитал на банката; превишаване на квотата от 35% от един от участниците и др.);

Незадоволително финансово състояние на учредителите, застрашаващо интересите на вложителите и кредиторите на банката. (Това може да се докаже по-специално от липсата на банкови участници с необходимите средства за внасяне фиксирано времеУставният капитал; несъответствие на кандидатите за изпълнителен орган на търговска банка с изискванията за тяхната професионална подготовка).

Централната банка на Руската федерация регистрира уставите на търговските банки и поддържа регистър (републиканска регистрационна книга) на банките, които са получили лицензи. В този случай вписванията в регистъра се извършват едновременно с издаването на лиценз. Въпреки това, за да се осигури ликвидност кредитни институции, за периода, докато учредителите платят 50% от уставния капитал, търговска банка получава временен лиценз, който дава право да открие кореспондентска сметка и да натрупва вноски от акционерите (акционерите) на банката за формиране на уставния капитал. (Временният лиценз е валиден една година от датата на издаване).

След представяне на потвърждение за плащане на 50% от декларирания уставен капитал в Главна дирекция за работа с търговските банки, на търговската банка се издава лиценз вместо временен, който й позволява да извършва дейности, предвидени в нейния устав. В рамките на една година след регистрацията трябва да бъдат платени 100% от декларирания уставен капитал. В противен случай регистрацията на банката се обявява за невалидна и временният лиценз се отнема.

Контролът върху изпълнението на това изискване се възлага на главните дирекции на Централната банка на Руската федерация по местонахождението на търговските банки.

Нотариално заверено копие от регистрирания устав на търговска банка трябва да бъде представено от тази банка на съответния финансов орган по нейното местоположение в рамките на десет дни след регистрацията за организиране на данъчното облагане.

В рамките на един месец от датата на регистрация на хартата търговската банка е длъжна да се регистрира в Главния изчислителен център (MCC) на Централната банка на Руската федерация, за да я включи в класификатора на предприятия и организации (KPO). , за което се попълва регистрационен картон на търговска банка.

1.3. Банкови операции и сделки.

Банките могат да извършват следните банкови операции и транзакции:

а) привличане на депозити и предоставяне на заеми по споразумение с кредитополучателите;

б) извършва сетълменти от името на клиенти и банки кореспонденти и техните касови услуги;

в) открива и поддържа сметки на клиенти и банки кореспонденти, включително чуждестранни;

г) финанси капиталови инвестицииот името на собствениците или управителите на инвестирани средства, както и за сметка на собствени средствабуркан;

д) издава, купува, продава и съхранява платежни документи и ценни книжа(чекове, акредитиви, бонове, акции, облигации и други документи), извършва други сделки с тях;

е) издава гаранции, гаранции и други задължения за трети лица, предвиждаща изпълнение в брой;

ж) придобиват права на вземане за доставка на стоки и предоставяне на услуги, поемат рисковете от изпълнението на такива вземания и събират тези вземания (форфетиране), както и извършват тези операции с допълнителен контрол върху движението на стоките (факторинг);

з) купуват от руски и чуждестранни юридически и физически лица и ги продават в брой чужда валутаи валута, държана по сметки и депозити;

i) купуват и продават в Руската федерация и в чужбина скъпоценни метали, камъни, както и изделия от тях;

й) да приема и депозира благородни метали и камъни и да извършва други сделки с тези ценности в съответствие с международната банкова практика;

k) набиране и пласиране на средства и управление на ценни книжа от името на клиенти (доверителни операции);

л) предоставя брокерски консултантски услуги, извършва лизингови операции;

м) извършва други операции и сделки с разрешение на Банката на Русия, издадено в рамките на нейната компетентност.

Всички горепосочени операции могат да се извършват както в рубли, така и в чуждестранна валута, при наличие на подходящ лиценз. На банките е забранено да извършват производствени и търговски операции материални активи, както и застраховки от всякакъв вид, с изключение на застраховане на валутни и кредитни рискове.

Много търговски банки в съвременни условияпредлагат на своите клиенти до 300 различни вида услуги, чиято класификация може да се основава на различни критерии.

Операциите на търговските банки могат да бъдат разделени, както следва:

Операции за набиране на средства (пасивни операции);

Операции по внасяне на средства (активни операции);

Комисионно-посреднически и фидуциарни (доверителни операции).

Всяка от тези групи операции, извършвани от банката, изисква определена степен на ангажираност на клиентите в тях. По този начин значителна част от средствата, набрани от търговска банка, се формират с прякото участие на клиента, който внася парична сума в банката под формата на безсрочен депозит, както и срочен депозит, спестовен или др. депозит. Степента на участие на самия клиент в пасивните операции е малка, въпреки че ролята на средствата му, поставени в търговска банка, като правило е значителна за последната.

Търговските банки отдават важна роля на обслужването на клиентите при извършване на активните си операции, сред които освен кредитните операции има операции с ценни книжа, извършвани от банките както като част от самостоятелна политика, така и от името, за сметка и в полза на клиента.

Почти 100% клиентско участие изисква следната група банкови операции - доверителни и комисионно-посреднически, извършвани за сметка на клиенти и на комисионна основа. Всички тези операции съответстват на схемата „клиент-банка-клиент” и са идентични с концепцията за банкови услуги.

1.4. Ресурси на търговските банки.

Ресурсите на търговската банка са нейният собствен капитал и средства, както и средствата, набрани от банката в резултат на пасивни и активно-пасивни операции и използвани за активни операции на банката.

Собствените средства на банката се състоят главно от уставни, резервни, застрахователни и други фондове, формирани от печалби. Правилата за реда за формиране и използване на средствата се одобряват от съвета на банката. Уставът на банката определя условията и реда за формиране на уставния капитал, а ако банката е организирана под формата на акционерно дружество, тогава видовете и категориите издадени акции и механизмът за тяхното плащане.

Уставният капитал служи като основно обезпечение на задълженията на банката и се формира от вноски на предприятия, сдружения, организации и граждани, които могат да бъдат платени от:

Трансфери на средства (в руски рублиили

чужда валута);

Принос към в натура(сгради, постройки, оборудване, други материално-технически активи, ценни книжа, права на ползване на земя, вода и др. природни ресурси, сгради, постройки и оборудване, както и под формата на друго имущество

права, включително права на интелектуална собственост).

В случай на вноска в натура, по искане на акционери (акционери) или един от тях, стойността на внесеното имущество може да бъде оценена от независима одиторска организация. Докладът на одиторската организация за оценка на стойността на вноските в натура се предоставя на всички акционери (акционери) на банката преди учредителната конференция или общото събрание на акционерите (акционерите). Окончателното решение относно оценката на апортните вноски се взема от обща среща. При липса на съгласие между всички акционери (акционери) относно оценката на апортните вноски, вноската се счита за невалидна.

Ако имуществото се прехвърля от акционер (акционер) за използване на банката, тогава размерът на неговата вноска и съответно делът в уставния капитал се определя въз основа на наема за използването на този имот, изчислен за целия период, през който имотът се ползва от банката.

Уставният капитал на банката може да бъде увеличен чрез привличане на нови акционери (акционери); придобиване на допълнителни дялове или дялове от учредителите; реинвестиране на дивиденти. Увеличаването или намаляването на размера на уставния капитал се извършва с решение на общото събрание (съвет) на банката. Промените в уставния капитал се регистрират от Централната банка на Русия.

Информация за промени в уставния капитал (в случай на неговото увеличение) се регистрира в досието на търговска банка, съхранявано в Главния (регионален) отдел на Централната банка на Руската федерация. За тази цел търговските банки представят в регионалните главни дирекции по местонахождение на кореспондентската си сметка следните документи:

Копие от протокола от събранието на участниците в търговска банка, потвърждаващ промяната в уставния капитал на банката;

Декларация за доходи с печат на данъчната служба;

Одиторски доклади на банкови участници (в посочените по-долу случаи);

Записни списъци на нови банкови участници;

Списък на акционерите (акционерите) на търговска банка по предписаната форма.

Банката формира и други фондове: материални стимули, целеви, индустриално и социално развитие.

Наред със средствата, друг важен компонент на собствените средства на банката са приходите, генерирани по време на банкови операции от следните приходи:

Лихви по кредити;

Лихви по кореспондентски и срочни сметки в други банки;

Приходи от собственост на банкатаценни книжа;

Приходи от валутни и финансови операции;

Комисионни за изпълнение на клиентски нареждания;

Извършване на агентски и консултантски услуги;

Застрахователни премии и др.

Сред привлечените ресурси се появяват нови видове: заеми, получени от Централната банка на Русия и други кредитни институции; средства на други банки, съхранявани в кореспондентски и междубанкови депозитни сметки; средства, получени от емитиране на облигации; стоково-материални ценности, закупени от банки и предназначени за лизингови операции. В същото време се запазват и традиционни видове ресурси: средства на предприятия и организации, привлечени в банкови сметки; средства на домакинствата в депозити; бюджетни средства, които се представляват от средства от местния бюджет; набрани средства от обществени и партийни организации, каси, осигурителни органи и институции, кредитни дружества и кредитни кооперации, заложни къщи, взаимоспомагателни каси.

Структурата на банковите ресурси на отделните търговски банки зависи от степента на тяхната специализация или, обратно, универсализация, характеристиките на тяхната дейност и състоянието на кредитния пазар. По този начин универсалните търговски банки, които извършват предимно операции по краткосрочно кредитиране, използват краткосрочните депозити като основен вид привлечени ресурси и инвестиционни банки-закупуване на ценни книжа, специални държавни доверителни фондове и акционерни дружестваи предприятия, предназначени за капиталовложения, дългосрочни заеми, получени от други кредитни и финансови институции.

1.5. Организационна структура на търговска банка.

Организационната структура на банката се определя от два основни момента - структурата на управление на банката и структурата на нейните функционални подразделения и служби.

Основната цел на управителните органи е да осигурят ефективно управление на търговската дейност на банката с оглед изпълнение на нейните основни функции.

Определянето на структурата на управление на банката предвижда разпределяне на управителните органи, утвърждаване на техните правомощия, отговорности и взаимоотношения при изпълнението на основните банкови операции. Общите подходи към структурата на управление на банката се определят от банковото законодателство. В същото време търговската банка има право да решава самостоятелно много въпроси на своята структура на управление.

Правната форма на мобилизация оказва решаващо влияние върху структурата на банковия мениджмънт собствен капитал(акционерство, дял и др.) и организационна структура на банката (степен на развитие на нейната мрежа и нейната независимост). По този начин, при акционерната форма на формиране на собствения капитал, за да получите правото на пълен контрол и управление на банката, е необходимо да имате определено количество акции, достатъчно за притежаване на контролен пакет акции.

Независимо от формата на организация на собствения капитал на банката, правото на управление на банката трябва да бъде предоставено на нейните учредители. Това право се упражнява чрез пряко участие в органите на управление на банката.

Основният (висш) орган на управление на търговската банка е общото събрание на акционерите (акционерите) на банката. Общото събрание на акционерите (акционерите) на банката решава стратегическите цели на дейността на банката, а именно:

Решава да създаде банка;

Утвърждава актове и документи от търговската политика на банката;

Приема устава на банката;

Преглежда и одобрява отчета за дейността на банката;

Преглежда и одобрява резултатите от дейността на банката и взема решения за използване на печалбата или покриване на загуби;

Взема решения относно формирането на банкови фондове;

Избира членове на изпълнителните и контролните органи на банката.

Общото събрание на акционерите (акционерите) на банката осъществява своите функции и задачи пряко чрез изпълнителните и контролните органи, които са му изцяло отговорни.

В периода между Общите събрания на акционерите върховен орган на управление на банката е Съветът. Съветът на банката се ръководи от председателя на съвета, избран от членовете на съвета.

Контролът върху финансово-стопанската дейност на банката се осъществява ежегодно от Ревизионна комисия, избрана от Общото събрание. В Ревизионната комисия не могат да бъдат избирани членове на Съвета, членове на Управителния съвет на Банката, както и други лица, заемащи редовни длъжности в Банката.

Извънредни проверки се извършват от Ревизионната комисия от името на Общото събрание, по собствена инициатива на Ревизионната комисия или по искане на (акционери) акционери.

Ревизионната комисия проверява спазването на банката със законовите и други разпоредби, регулиращи нейната дейност, състоянието на вътрешното счетоводство и контрол, кредитните, разплащателните, валутните и други операции, извършвани от банката през годината (чрез пълен одит или селективно), състояние на касата и имуществото.

Ревизионната комисия представя на Общото събрание резултатите от проверките и препоръките за отстраняване на недостатъците.

Организационната структура на банката включва функционални подразделения и служби на банката, всяка от които има определени права и отговорности. Изборът на оптимална организационна структура на банката е важно условие за ефективността на организацията на труда в банката като цяло и нейната успешна търговска дейност. Основният критерий за организационната структура на банката е икономическото съдържание и обемът на извършваните от банката операции.

Организационната структура на банката се формира от поделения (администрации) и служби. Банковите отдели се формират, като се вземе предвид класификацията на банковите операции според тяхното функционално предназначение. По този начин операциите на банката за мобилизиране и концентриране на средства се извършват от отдела за депозитни операции, счетоводни и кредитни операции - кредитен мениджмънти т.н. Търговската банка трябва да обърне голямо внимание на въпросите за организирането на самофинансирането в банката, рентабилността и ликвидността. За тази цел се формират структурни звена, които се занимават с текущата дейност на банката и оказват организиращо влияние върху работата на банката като цяло.

IN организационна структураБанката изпълнява както оперативни, така и щабни функции. Първите включват функции, пряко свързани с изпълнението на задачите, възложени на банката - това са дейности като кредитиране, инвестиране, доверителни сделки, извършване на международни плащания, както и приемане и обслужване на депозити. Функциите на персонала се състоят в консултиране на изпълнителите и включват счетоводство и анализ на стопанската дейност, наемане и повишаване на квалификацията на служители, маркетинг, контрол, методическа работа, планиране на строителството и ремонти.

1.6. Ликвидация на търговски банки.

Ликвидацията на търговска банка се извършва по начина, предвиден от действащото законодателство на територията на Руската федерация и регламентина акционерните дружества и дружествата с ограничена отговорност, като се вземат предвид следните особености.

Решението за отнемане на лиценза (ликвидация) на търговска банка се обявява от Централната банка на Руската федерация в пресата. В допълнение, съответните областна администрацияЦентралната банка на Руската федерация го съобщава писмено на Съвета на ликвидираната търговска банка. В същото писмо се съобщава, че в рамките на установения срок участниците в банката са поканени да сформират ликвидационна комисия с участието на представител на Централната банка на Руската федерация.

Ако след изтичане на срока, посочен в писмото, ликвидационната комисия не бъде създадена, Централната банка създава ликвидационна комисия със свое решение. В същото време са включени разходите, свързани с дейността му (включително заплатите на неговите членове). оперативни разходиликвидирана търговска банка.

От момента на вземане на решението за отнемане на лиценза Главната дирекция на Централната банка на Руската федерация по местонахождението на ликвидираната търговска банка изпраща тази банканегов представител, който преди започване на работата на ликвидационната комисия установява оперативен контрол върху съответствието на дейността на банката с действащото законодателство, нормативни документина Централната банка на Руската федерация, безопасността на имуществото на банката, зачитане на интересите на кредитора и вложителите, ограничаване на операциите само до плащания за стоки (работа), а по време на работата на ликвидационната комисия той е член от неговия състав и контролира дейността му.

От момента на назначаването на ликвидационната комисия правомощията по управление на делата на банката преминават към нея.

Всички искове към банката трябва да бъдат предявени в срока, определен при създаването на ликвидационната комисия. По правило този период не може да бъде по-кратък от един месец. Ликвидационната комисия публикува публикация в пресата за предстоящата ликвидация на банката и срока за предявяване на искове от кредиторите.

Средствата, с които банката разполага, включително постъпленията от продажбата на нейното имущество по време на ликвидация, след изплащане на заплатите на банковите служители и изпълнение на задълженията към вложителите граждани, банките, притежателите на акции, издадени от банката, бюджета и други кредитори, са разпределени от ликвидационната комисия между акционерите на банката по начина и при условията, предвидени в устава на банката.

След приключване на работата на ликвидационната комисия сметката се закрива. Счита се, че банката е прекратила дейността си от момента на приключване на работата на ликвидационната комисия, за което се прави съответен запис в банковата книга и държавния регистър на акционерните дружества въз основа на заключението на ликвидационната комисия.

1.7. Отговорност на търговските банки.

Стриктното спазване на правилата за сетълмент транзакции от всички участници в сетълмент отношенията е важно средство за укрепване на договорната и платежната дисциплина. Законодателството установява специални санкции за нарушаване на правилата за извършване на сетълмент сделки. Тези санкции се налагат под формата на парични глоби, които банките трябва да платят в случай на нарушаване на тези правила.

Случаите на налагане на глоби и техните размери се определят от закона. Имуществената отговорност на търговските банки в разплащателните правоотношения се определя от:

а) разпоредби и

б) споразумения между банката и клиента.

ДА СЕ регламентитрябва да се припише законодателни актове, както и правила, издадени от Централната банка на Русия.

Централната банка на Руската федерация може да отнеме лиценз за извършване на банкови операции или да наложи ограничения върху операциите на банката в следните случаи:

Откриване на невярна информация, въз основа на която е издаден лиценз и е регистрирана банката;

Представяне на неверни или подвеждащи балансови данни, статистическа отчетност и друга информация или непредоставяне на изискваните данни;

Забавяне на началото на дейността на банката за повече от една година от датата на регистрация на устава;

Банката извършва дейности, които излизат извън обхвата на предоставения й лиценз;

Банката е обявена в несъстоятелност (фалирала).

ГЛАВА 2. БАНКОВИ ГАРАНЦИИ В ТЪРГОВСКИТЕ БАНКИ.

Една от най-важните дейности на банките е издаването на банкови гаранции (банкови гаранционни операции). Високо нивоабстрактността, еднообразието и масовостта на такива операции създават обективни предпоставки за тяхното обединяване правна уредба. И въпреки че вътрешното законодателство на различни държави съдържа правила, регулиращи този вид дейност, в същото време се прилагат обичайни правни норми от международен характер, развили се в междубанковата практика, които са получили одобрението на международните бизнес кръгове, представлявани от Международния търговска камара (наричана по-нататък ICC) и се използват в международни търговски сделки. Поради наличието както на национално правно, така и на международноправно регулиране на дейността на банките по издаване на гаранции, можем да говорим за комплексния характер на такова регулиране и следователно съответните норми се отнасят към областта на международното частно право. Банки от различни държави участват в гаранционни операции, обслужващи международния търговски оборот, като по този начин създават предпоставки за прилагане не само на вътрешни правила, но и на правила от международен характер, т. международно частно право.

По своята правна същност гаранцията е едно от средствата за осигуряване на изпълнението на задълженията. Ако длъжникът няма достатъчно средства, поръчителят отговаря за задълженията си към кредитора, освен ако законът или споразумението не предвиждат солидарна отговорност на поръчителя и длъжника. Всички права на кредитора по това задължение се прехвърлят върху поръчителя, който е изпълнил задължението. Така според общо правилоСпоред руското законодателство отговорността на поръчителя е субсидиарна по отношение на отговорността на длъжника.

Международната търговска практика следва малко по-различен път по отношение на банковите гаранции. Поръчителят не само носи солидарна отговорност наред с длъжника, но и е длъжен да плати гаранционната сума при първо поискване на кредитора. Широкото използване на банкови гаранции при поискване в международната търговска практика доведе до разработването и приемането от Международната търговска камара през 1992 г. на нови правила относно операциите с банкови гаранции (Единни правила на ICC за банкови гаранции при поискване, Публикация на ICC № 458). Одобрените по-рано Единни правила за договорни гаранции от 1978 г. (публикация на ICC № 325) не бяха намерени широко приложениев международен търговски оборот именно поради факта, че в сферата

действията им не включват гаранции, предвиждащи изплащане на гарантирани суми при първо поискване на кредитора.

Нека разгледаме международната практика за издаване на банкови гаранции. По същество банковата гаранция е споразумение, по силата на което банката-гарант се задължава да заплати определена сума сума парина бенефициента (кредитор по основния договор), ако длъжникът по основния договор не изпълни задълженията си. По този начин банковата гаранция е споразумение между две лица - банката гарант и кредитора, но самото споразумение е едностранно по своя характер, тъй като задължението за плащане на гаранционната сума е изключително на гаранта. Самата гаранция като договор следва да се разграничава от гаранционна операция, т.е. от операцията по издаване банкова гаранция. В такава сделка участват най-малко три лица, а при косвено поръчителство - четирима. Нека си представим схема за издаване на банкова гаранция (Схема 1).

Схема за издаване на банкова гаранция

Всъщност гаранцията

БАНКА-ГАРАНТ

Инструкции за

издаване на гаранция

БЕНЕФИЦИЕНТ ПРИНЦИПАЛ

Основен договор

2. Непряка банкова гаранция

БАНКА-ГАРАНТ БАНКА ИЗДАТЕЛ

Инструкции за издаване

гаранции насочени

кореспондентска банка

Всъщност Инструкции

гаранция за издаване на гаранция

БЕНЕФИЦИЕНТ ПРИНЦИПАЛ

Основен договор

включително

гаранционно състояние

2.1. Механизъм на гаранционните операции.

Механизмът за осъществяване на гаранционна операция е различен в зависимост от това дали се предоставя гаранцията – пряка или косвена. За директна гаранция можем да говорим, когато банката издател, след като е получила инструкция от своя клиент (принципал) да издаде гаранция, директно я изпълнява и издава гаранция в полза на бенефициента (контрагента на своя клиент по основния договор) . В основния договор (например международен договор за продажба) принципалът (износителят) и бенефициентът (вносителят) включват разпоредба за предоставяне на гаранция за изпълнение на задълженията. Въз основа на това условие принципалът възлага на обслужващата го банка да издаде гаранция в полза на бенефициента. Съдържание на гаранцията общ контурсе съгласува предварително между бенефициента и принципала. В съответствие с получените инструкции банката издател издава гаранция в полза на първия. Макар че външен видусещането е като едностранна сделка, отново

Подчертаваме, че по правно естество гаранцията е споразумение, т.е. има двустранен характер. Банката издател изпраща текста на гаранцията на бенефициента и ако след изтичане на посочения срок не постъпят възражения от нея, се счита, че е постигнато споразумение. Въпреки че банката се задължава да плати гаранционната сума от свое име, тя го прави за сметка на клиента. Използвайки специална терминология, можем да кажем, че банката поема само риска на кредитора, докато юридически нейната сигурност е на принципала.

Съществена характеристика на гаранцията е, че задължението на гаранта да плати определена парична сума не зависи от съдържанието и реалното изпълнение на основния договор. Това е особено ясно, когато става въпрос за косвени гаранции. Ако при директна гаранция банката издател е и изпълняваща банка (банка гарант), тогава в гаранционната операция се включва друг субект за предоставяне на косвена гаранция - банката кореспондент на банката издател, която действа като изпълняваща банка. В този случай гаранцията е споразумение между бенефициента и номинираната банка, която е получила инструкции за издаване на гаранция от своя кореспондент и ще извърши транзакцията за своя сметка.

2.2. Видове гаранции, използвани в банковата практика.

1. Гаранция за изпълнение на договора - банката гарант поема задължение към бенефициента (вносител, клиент) в случай на неизпълнение или неточно изпълнение на договора от страна на принципала (износител, изпълнител) да заплати гаранционната сума. Целта на тази гаранция е да компенсира щетите, претърпени от бенефициента в резултат на неизпълнението на договора от принципала. Този вид гаранция е най-разпространена при строителни и търговски договори.

2. Гаранция за търг (гаранция за участие в аукцион - търг) - банката гарант поема задължение към бенефициента да заплати гаранционната сума, в случай че възложителят, спечелил търга, впоследствие откаже да сключи договор. Целта е бенефициентът да се компенсира за разходите по провеждането на нов търг. Тази гаранция важи за договори за строителство, договори за геоложки проучвания и проучвателни работи.

3. Гаранция за връщане на плащането - банката гарант се задължава към бенефициента да заплати гаранционната сума, ако принципалът не изпълни договорните си задължения и бенефициентът прекрати договора. В този случай банковата гаранция компенсира сумата, авансирана от бенефициента и невърната от наредителя.

4. Гаранция за правилна поддръжка - банката гарант се задължава към бенефициента да заплати гаранционната сума, ако принципалът не поддържа правилно инсталираното от него оборудване в срока, уговорен от страните. Този тип гаранция се използва широко при договори за изграждане на големи съоръжения, чието въвеждане в експлоатация е възможно само след дълъг период на строителство, монтаж и пусково-наладъчни работи. Това дава възможност да се осигури тестването на такива обекти по време на гаранционния период, което дава възможност да се осигури нормалната им работа в бъдеще.

5. „Стендбай акредитив” - банката гарант се задължава към бенефициента да изплати гаранционната сума в случай на неизпълнение на договорните задължения от страна на принципала при представяне на определени документи, които не са документи за собственост. „Резервните акредитиви“ са предмет на Единните обичаи и практики на ICC за документални акредитиви, изменени през 1983 г. Въпреки това, ако в съответствие с документален акредитив, плащанията се извършват в резултат на правилното изпълнение на задължение, тогава при „акредитив в готовност“ банката гарант извършва плащане, ако принципалът не изпълни задълженията си, въпреки представянето на определени документи: арбитражно решение за обезщетение за щети, претърпени от бенефициента; решение на съдаотносно фалита на принципала; заключения на двустранна комисия за неизпълнение на договора и др. Разликата между „стендбай акредитив” и гаранцията за изпълнение на договора е, че плащанията по него се извършват само при наличие на изброените документи, докато при гаранцията за изпълнение на договора е достатъчно само едно изискване на бенефициента.

2.3. Структура на банковите гаранции.

В банковата практика правилата за издаване на банкови гаранции са широко разпространени и играят ролята на обичай. На тяхна основа се използват типови образци и стандартни формуляри на различни видове банкови гаранции. Въпреки това, когато се използва един или друг стандартен формуляр в конкретен случай, винаги трябва да се вземат предвид задължителните норми на законодателството, което е в сила на мястото, където е издадена гаранцията и приложимо като материалноправно регулиране на съответните правоотношения. Например, съгласно холандското законодателство, ако бенефициентът на гаранцията е държавна компания, тогава банковата гаранция трябва да отговаря на стандартен образец, изготвен от упълномощени държавни органи, включително Централната банка. Окончателният текст на гаранцията задължително трябва да бъде резултат от съгласие между намеренията на банката гарант и бенефициента. Текстът е написан на ясен и точен език и съдържа недвусмислени разпоредби, които отговарят на гаранционните условия на основния договор и приложимото законодателство.

Естеството на разпоредбите, записани в гаранцията, зависи от преценката на страните, но всяка банкова гаранция трябва да включва следното:

2. срок на валидност;

3. размера на гаранцията и валутата, в която се плаща;

4. начин и място на плащане;

5. приложимо право;

6. ред за разрешаване на спорове;

7. механизъм на плащане по гаранцията.

Механизмът за изплащане на гаранционната сума е в основата на всяка гаранция. Именно това ни позволява да комбинираме различни видове гаранции в две големи групи:

1. условни гаранции;

2. гаранции при първа заявка.

Гаранционен срок. Като общо правило гаранцията влиза в сила от момента на издаването й, но може да предвижда и по-късен период. Искът за плащане на гаранционната сума трябва да бъде предявен на поръчителя по време на гаранционния период, така че е много важно точно да се определи краят му. В съответствие с член 4 от Единните правила от 1978 г. срокът на валидност на тръжната гаранция е 6 месеца от датата на нейното издаване; за гаранция за изпълнение е равна на 6 месеца от датата на доставка или завършване, предвидена в договора, или 1 месец след изтичане на срока на експлоатация; за гарантиране на връщането на плащанията - 6 месеца от датата на доставка или завършване, предвидена в договора. Изпълнението на гаранцията със сигурност ще прекрати нейната валидност. В съответствие с Единните правила от 1992 г. краят на гаранционния период се определя по правило с календарна дата по такъв начин, че малко да надвишава продължителността на основния договор (член 22). Независимо от разпоредбите относно продължителността на гаранцията, тя престава да съществува в резултат на представяне на писмено изявление от бенефициента за освобождаване на гаранта от отговорност (чл. 23). Поради обективни обстоятелства може да възникне въпросът за удължаване на гаранционния срок. При косвена гаранция необходимо условиетакова удължаване е съгласието на банката гарант или банката издател. Ако бенефициентът поиска удължаване на гаранционния период като алтернатива на искането за плащане, гарантът трябва незабавно да информира принципала за това, като отложи плащането на гаранционната сума до постигане на споразумение между бенефициента и принципала. Ако не е постигнато споразумение за удължаване на гаранционния срок и бенефициентът настоява за искането си, тогава поръчителят е длъжен да заплати гаранционната сума. Това е опасността от гаранциите на търсенето. Недобросъвестен контрагент бенефициент може да използва правото си да изиска плащане на гаранционната сума, като окаже натиск върху принципала. Тъй като банката гарант е задължена да плати поради акцесорността на задължението си, принципалът в този случай ще се окаже в затруднено положение. Това възможно развитие на събитията трябва да се вземе предвид при избора на бизнес партньори.

Процедурата за разрешаване на спорове, свързани с изпълнението на гаранцията, може да бъде включена в текста на гаранцията като отделно самостоятелно условие. Единните правила от 1992 г. предвиждат, че всеки спор между гаранта и бенефициента или между издаващата банка и банката гарант (в случай на насрещна гаранция) ще се разглежда в съда на държавата, в която се намира центърът бизнес активностгарант или емитент (чл. 28). Ако гарантът или емитентът има няколко такива центъра, тогава спорът подлежи на съдебен спор в компетентния съд на държавата, в която се намира клонът, издал гаранцията или насрещната гаранция (в случай на косвена гаранция). Тази стълкновителна норма, подобно на нормата относно приложимото право, е диспозитивна по своята същност. Това означава, че страните могат да се отклонят от него по взаимно съгласие. Разпоредбата за юрисдикция в Единните правила от 1992 г. е различна от тази, съдържаща се в Правилата от 1978 г. Според последните всеки спор, възникващ във връзка с

гаранцията може да бъде представена на арбитраж по споразумение между гаранта и бенефициента. Ако такова споразумение не бъде постигнато, тогава спорът ще бъде разрешен изключително от компетентния съд в държавата, в която се намира поръчителят (чл. 11).

Единните правила на ICC съдържат в по-голямата си част материалноправни норми, които пряко регулират правоотношенията на страните по гаранционното задължение. Стълкновителните норми се формулират във връзка с избор на право и въпроси на юрисдикцията. Както вече беше споменато, нормите на Унифицираните правила са се развили в международната банкова и търговска практика и понастоящем имат обичайно-правен характер. Но описанието на тяхната природа би било непълно, без да се спомене диспозитивността им, която се изразява в следното. Въпреки подчинението на тази конкретна гаранция на Единните правила на ICC (и това трябва да бъде записано в текста на самата гаранция), страните, по взаимно съгласие, могат да се отклонят от тяхното съдържание. Възниква въпросът: ако страните са избрали приложимото право и са го записали в текста на гаранцията, тогава каква е връзката между нормите на Единните правила и нормите на правото, избрано от страните? Това е може би най-трудното правен проблем. Изглежда, че повелителните норми на националното законодателство ще имат предимство пред диспозитивните норми от обичайноправен характер. Това означава, че съдържанието на гаранцията не трябва да противоречи на повелителните норми на националното право, избрани от страните. Както и правата на държавата, чиято националност имат страните по гаранционното задължение. Ако материалноправните норми от международен характер (Единни правила) не са достатъчни за решаване на проблеми, се прилагат диспозитивните материалноправни норми на съответното национално право.

Гаранционно задължение, чиито участници, освен чуждестранни, са руски юридически и физически лица, трябва да отговаря на императивните норми на руското законодателство. Тъй като гаранцията е споразумение между бенефициента и банката-гарант, правилата за формата на външноикономическите сделки, залегнали в Основите на гражданското законодателство от 1991 г. (член 165), са приложими към нея. Банковата гаранция трябва да бъде издадена в писмена форма и подписана от упълномощено лице длъжностни лицабанка гарант. Ако говорим за непряка гаранция, тогава както самата гаранция, така и насрещната гаранция на банката издател трябва да бъдат представени в писмена форма.

ГЛАВА 3. РЕГУЛИРАНЕ НА ДЕЙНОСТТА НА ТЪРГОВСКИТЕ БАНКИ.

3.1. Централизирано управление на дейността на търговските банки.

Една от най-важните задачи на Централната банка на Русия в условията на двустепенна банкова система е организирането на процеси за управление на банковите операции на макроикономическо ниво, координиране на дейностите на банките и други кредитни и финансови институции в цялата страна. икономика, поддържане на стабилността на функционирането на банковото дело и парична системадържави. Централната банка избира целите и приоритетите на банковата дейност, разработва подходящи стратегии и тактики на паричната политика, които се определят в избора на определени методи, инструменти и средства за постигане на целите.

Регулаторната дейност на Централната банка на Русия се основава на анализ на динамиката на макроикономическите показатели, включително брутен национален продукт и национален доход, индекс на цените, дефицит на държавния бюджет, общ фонд заплатии т.н.

Постигането на поставените цели за регулиране на дейността на търговските банки се постига от Централната банка на Русия чрез разработване и прилагане на набор от мерки на макро ниво, както и чрез регулиране на дейността на отделните банкови институции. В този случай могат да се използват както преки (административни), така и непреки (икономически) методи за въздействие върху дейността на търговските банки.

Административните методи включват преки ограничения (лимити) или забрани, установени от Централната банка на Русия по отношение на количествените и качествени параметри на дейността на търговските банки. При използването на административни методи за въздействие най-широко се използват следните инструменти:

Квоти за определени видове пасивни и активни операции;

Въвеждане на тавани (или лимити) за издаване на различни категории заеми и за привличане на кредитни ресурси;

Ограничение за откриване на клонове и офиси;

Ограничение на размера на комисионите, тарифи за предоставяне на различни видове услуги, лихвени проценти;

Определяне на обхвата на операциите, видовете обезпечения, както и списъка на банките, допуснати до определени видове операции (т.нар. алокация).

За икономическите методи за управление на съвкупността паричен обороти регулирането на банковите операции включва мерки, чието използване има предимно косвено въздействие и не предполага установяване на преки забрани или лимити. Има три основни групи икономически методи за управление: данъчни, регулаторни и коригиращи. Използване данъчни методие прерогатив на финансовите власти, докато регулаторните и корективните са отговорност на Централната банка на Русия.

Регулаторните методи на въздействие включват използването на такива инструменти на влияние като вноски във фонда за регулиране на кредитни ресурси, съотношения на ликвидност и капиталова адекватност на банката, както и други видове удръжки и съотношения, които са задължителни и са установени под формата на стандарт; към корективно - счетоводни политики.

В новите условия основните инструменти за прилагане на настройките на паричната политика, провеждани от Централната банка на Русия, трябва да бъдат:

Установяване на минимални задължителни резерви;

Определяне на размера на рефинансиране на търговските банки (определяне на сконтовия процент и лихвения процент на заложната къща - обезпечен с ценни книжа - заем);

Официални операции на Централната банка на Русия за покупка и продажба на ценни книжа в банковата система.

3.2. Задължителни икономически стандарти за търговските банки.

За да осигури икономически условия за устойчиво функциониране на банковата система на Руската федерация, Централната банка на Руската федерация установява следните икономически стандарти за дейността на търговските банки:

Стандарти за капиталова адекватност на търговска банка;

Нормативи за ликвидност на баланса на търговска банка;

Минималният размер на задължителните резерви, депозирани в Централната банка на Руската федерация;

Максимален риск за кредитополучател. В същото време Централната банка прилага стандарти както с директивен характер, задължителни за всички търговски банки, така и с оценъчен характер, използвани за анализ на тяхната дейност и финансово състояние.

Регулирането на салдото на средствата, подлежащи на резервиране, се извършва от Централната банка към 1-во и 16-о число на всеки месец чрез съпоставяне на сумите на действително депозираните средства и тези, подлежащи на депозиране (въз основа на салдата по сметките на заемните средства, произтичащи от от транзакции по тези сметки и текущи стандартни изисквания за резерви). На посочените дати търговската банка изготвя разчет за размера на средствата, които трябва да бъдат резервирани, и го предава на институцията на Централната банка заедно с баланса. Институцията на централната банка сверява данните за изчислението с размера на действително резервираните средства към тази банкакато се вземат предвид действащите норми на минималните задължителни резерви.

Ако те са изпълнени, задължителните резерви се считат за изпълнени от банката. В противен случай институцията на Централната банка в рамките на два работни дни, без да брои тези дати, прави съответното преизчисление с търговската банка, като й връща сумата на излишъка или приема от нея преди приспадане сумата на недостига.

Преди удръжките се извършват от търговска банка чрез платежно нареждане, представено заедно със сетълмента.

Главният отдел на Централната банка по местонахождението на кореспондентската сметка на търговска банка може да й предостави отсрочка за депозиране на средства в сметката на задължителните резерви с право на изплащане не преди вноската, разрешена на предходната дата на регулиране през следващото регулиране .

Освен това, ако е необходимо, институцията на централната банка може по свое усмотрение да извърши пълна или селективна проверка на правилността на изчислението на търговска банка и надеждността на информацията, представена в нея, като използва всички налични документи и материали към търговската банка.

Ако търговска банка временно няма ликвидни средства за попълване на резервната си сметка, Централната банка може да й предостави краткосрочен заем. Условията на такъв заем се определят от договора за заем.

Ако търговска банка наруши установените срокове за депозиране на средства в резервна сметка в Централната банка и е нецелесъобразно да й се предостави отсрочка и да се отпусне заем за тези цели, институцията на Централната банка може да приложи към нея икономически санкции в под формата на глоба в размер на 0,5% от сумата не до вноската за всеки календарен ден на забава през първите пет дни, а след това в размер на 1,0% за всеки следващ ден.

Ако банката систематично не изпълнява задълженията си да резервира част от заетите средства, Централната банка може да увеличи изискванията за резерви, приложими към нея.

Централната банка може да разреши на търговските банки да покриват изцяло или частично своите задължителни резерви с различни видове активи, генериращи доход. Списъкът на тези активи, нормите и условията за покриване на задължителните резерви от тях се определят от Централната банка.

Ако банката внезапно трябва да извърши плащания по задълженията си, Централната банка може да й предостави част от ликвидни средства за определен период от време от резервираните суми. Същевременно сключеното споразумение определя: характера и допустимата честота на такива случаи; максимално допустимия дял от сумата в резервната сметка, използвана за тези цели; срокове за попълване на необходимите наличности по резервната сметка; гаранции и санкции.

3.3. Надзор и одиторски контрол върху дейността на търговските банки.

Контролът и надзорът в банковата практика е набор от мерки, насочени към осигуряване на редовно наблюдение и периодични проверки на финансово-икономическата дейност и реорганизация на работата в банката и нейните институции.

Контролът и надзорът на банковата дейност се осъществява в следните основни форми:

Междудържавен контрол;

Държавен контрол;

Одитен контрол;

Учредителен контрол (за взаимоспомагателни и акционерни банки).

Основните видове държавен контрол върху дейността на банките са:

Вътрешен контрол;

Междуведомствен контрол;

Регионален контрол;

Извънведомствен контрол.

За осъществяване на всеки вид държавен контрол се създават подходящи контролни органи. По този начин вътрешният контрол върху дейността на банките се извършва по правило от два централни отдела:

Централната банка на Русия, която е основният обект на държавен контрол и надзор в банковата система;

Министерството на финансите на Русия и неговите регионални институции.

Сред целите на организирането на държавен контрол и надзор върху банковата дейност са:

Проверка на съответствието на дейността на банковите институции с действащото законодателство;

Оценка на степента на риск на дейността на отделните банки, техните групи, сектори;

Проверка на състоянието на балансовата ликвидност, ликвидността на активите и ликвидността на контролираната банка;

Контрол и анализ на рентабилността на банковите операции, структурата на приходите и разходите на банката;

Проверка на фискалната и социална защита на банковите служители.

Банковото законодателство определя следните основни аспекти на организацията на държавния банков контрол:

Банковите институции и специализираните финансови институции са длъжни да предоставят всяка необходима информация на съответния регулаторен орган;

Установени са механизмът, процедурата и сроковете за проверка на банките;

Основното нормативни методирегламентация, задължително спазване на контрола и пожелателност на коефициентите за оценка;

В най-общ вид процедурата и честотата на предоставяне различни формиотчетност, като конкретното съдържание на тези формуляри не се записва.

Комисията по банковото дело се създава за координиране на дейността и разработване на основните направления и форми на регулиране и контрол върху дейността на банките. Тя може да бъде създадена като независима организация или под ръководството на Централната банка на Русия.

Сред най-важните области на дейност на Комисията по банкови въпроси са:

Определяне на насоките на бизнес политиката на търговските банки;

Планиране на функционирането на банковата система като цяло;

Определяне и преразглеждане на преките количествени ограничения върху банковите операции;

Решаване на въпроси за организиране на нови кредитни институции и регулиране на развитието на банковата мрежа;

Въпроси на координация на банковата политика;

Организация и усъвършенстване на системата за гарантиране на депозитите в банките;

Организация и усъвършенстване на системата за банков надзор.

Надзорът върху дейността на търговските банки се осъществява от главните дирекции на Централната банка на Руската федерация по местонахождението им, както и от Главната дирекция за работа с търговските банки. В същото време се наблюдава спазването от банките на задължителните икономически стандарти, правилното прилагане на банковото законодателство и наредбите на Централната банка на Руската федерация.

За осъществяване на тези функции може да се възлага цялостна или избирателна проверка на дейността на търговските банки. За да осигурят надзорни функции, търговските банки са длъжни да представят на институцията на централната банка по местонахождението си баланси, планове, отчети и други документи, необходими за определяне на правилността на кредитните и сетълмент операции.

Централната банка на Руската федерация може да задължи търговска банка да предприеме необходимите мерки за постигане на стабилна позиция, да увеличи дела на собствените си средства, да направи промени в структурата на активите, както и да използва други правомощия.

Счетоводството и отчитането в търговските банки се извършват в съответствие с правилата, установени от Централната банка на Руската федерация. Банките публикуват годишния си баланс и отчета за приходите и разходите след потвърждение от ревизионната комисия или оторизирана ревизионна служба за верността на представената в тях информация.

Регионалните отдели на Централната банка на Руската федерация изпращат на тримесечие на Главната дирекция за работа с търговските банки информация за резултатите от анализа на дейността на търговските банки, тяхното съответствие с установените икономически стандарти, извършени нарушения, предприети мерки и искания, че изискват централизирано решение.

За да се гарантира стабилността на банковата система, качествен анализ и надзор на нейната работа, Централната банка на Руската федерация създава информационна база данни за търговските банки. За тази цел Главната дирекция за работа с търговските банки и главните дирекции на Централната банка на Руската федерация организират събирането, съхранението и анализа на данни за балансите на търговските банки, динамиката на тяхното съответствие с икономическите стандарти, и други показатели за дейността на търговските банки. Предоставената информация е поверителна.

Одиторският контрол е форма на независим, неутрален контрол върху дейността на банките и другите кредитни институции. Предлага се в две основни форми:

Външен одит;

Вътрешен одит.

Външният одит на банковата дейност се извършва на договорна основа от специализирани одиторски организации, които имат съответния лиценз от Централната банка на Русия, или лица- независими частни одитори, също лицензирани. С цел координация и съгласуване на дейностите одиторски организациисъздават се различни техни обединения: асоциации, камари и др.

Ръководството на банката и нейните служители са длъжни да предоставят на одиторите цялата необходима документация. Освен това одиторите имат право да присъстват на заседанията на управителните органи на банката; получават разяснения и разяснения по всеки одитен въпрос от банкови служители.

Въз основа на резултатите от одита одиторите изготвят заключение, което оценява състоянието на счетоводството, вътрешния контрол и достоверността на отчетността на одитираната банка, спазването на закона и коректността на взаимоотношенията с бюджета, на осн. на които одиторите вземат решение за одобряване или отказ за одобряване на годишния счетоводен отчетодитирана банка. При отказ за потвърждение годишни отчетиБанката е длъжна в едномесечен срок да отстрани констатираните недостатъци и да представи коригиран отчет за препотвърждение.

Следното може да служи като основание за одиторите да откажат да потвърдят точността на докладването:

Идентифициране на сериозни недостатъци в работата на банката;

Оказване на натиск върху одиторите;

Липса на документи, потвърждаващи точността на отчитането.

Вътрешният одит е форма на управленски контрол, за осъществяването на която в банката се създава специално звено - отдел за вътрешен контрол. Дейностите на този отдел се основават на специална програмаповерително, одобрено от борда.

Основните функции на този отдел са:

Следи за правилното изпълнение на инструкциите на ръководството по отдели;

Идентифициране на тесните места в дейността на банката и отделните й служби и звена;

Провеждане на специални проучвания от името на борда;

Проверка и осигуряване безопасността на съхранение на материални и финансови активи;

Предоставяне на информация на външни одитори.

Въз основа на резултатите от проверките се съставя протокол, в който се отбелязват установените недостатъци и се разработват препоръки за отстраняване на всеки от тях. Протоколът се изпраща на председателя на съвета.

Контролът на учредителите върху дейността на банката се осъществява в няколко форми:

Контрол на надзорния съвет върху дейността на съвета;

Контрол на ревизионната комисия върху дейността на банката като цяло;

Контрол на акционерите.

Акционерите имат право на пряк контрол върху дейността на банката, което се състои в получаване необходимата информацияот ръководството на предприятието за резултатите от дейността му за миналия период фискална годинапреди събранието на акционерите (акционерите); осигуряване на достъп до необходимите документи.

Ръководството на банката е длъжно периодично да информира акционерите (акционерите) за състоянието на банката, включително чрез разпространение на информационни брошури.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Обобщавайки горното, можем да направим някои изводи. Търговската банка е особено явление в икономически живот, конкретно предприятие. Действа като търговско, посредническо, кредитно, стопанско и партньорско предприятие. Модерна банкае универсално предприятие.

Процедурата за създаване на търговска банка се определя от наредбите на Централната банка на Русия. Този процес не е прост и изисква не само желанието на учредителите да създадат банка, но и внимателна подготовка на всички документи от правно естество, спазване на изискванията на Централната банка, които тя налага при регистрацията на банката.

Правното регулиране на дейността на търговските банки е в начален стадий, така че държавата трябва да бъде по-активна в развитието на мрежата от търговски банки и развитието на нормативна уредбаза тяхната дейност.

За Централната банка на Русия, като регулатор на дейността на търговските банки, принципът трябва да бъде приоритет на националните, а не на търговските цели, които понякога се проследяват в нейната дейност. Централната банка на Русия не трябва да участва пряко в кредитирането на предприятията.

Най-актуалният проблем остава подобряването на структурата на търговските банки. Дейността на банките и техните крайни резултати не могат да бъдат отделени от производството, което е катастрофално спаднало. Някои банки извършват сериозни нарушения на финансовата дисциплина, задълбочавайки инфлационните процеси. За това, както и за отклонение от принципите на кредитиране на материалното производство, е необходимо да се отнемат лицензите за банкови операции и да се прехвърлят такива банки в категорията на дъщерни дружества или клонове. Тук е важна позицията на Централната банка на Русия.

Като цяло трябва да се отбележи, че новата банкова система функционира и в нея работят доста всеотдайни, инициативни и смели руски банкери. Основна роля в създаването на модерна банкова система у нас може и трябва да играе творческото разбиране и използване на богатите чужд опитв тази област.

БИБЛИОГРАФСКИ СПИСЪК

1. Бабичева Ю.А. "Банково дело", Москва "Икономика", 1995 г

2. "Граждански кодексРуска федерация" - част I и II от 23 декември 1995 г.

3. Ерпилева Н.Ю. "Банкова гаранция" // Законодателство и икономика. Москва, 1995 г. № 5.

4. Закон на Руската федерация "За централната банка на Руската федерация" от 2 декември 1991 г.

5. Закон на Руската федерация „За банките и банковата дейност в RSFSR“ от 2 декември 1991 г.

6. Закон на Руската федерация „За предприятията и предприемаческа дейност“ от 25 декември 1991 г

7. Инструкция на Централната банка на Русия № 1 „За реда за регулиране на дейността на търговските банки“ от 30 април 1992 г. (с измененията от 17 март, 28 май, 7 юли и 30 юли 1993 г.).

8. Лаврушина О.И. „Банково дело”, Банково-обменен център, 1992г.

9. Насоки„За създаването и дейността на търговските банки на територията на RSFSR“ от 13 март 1992 г.

10. Пригожин А.В. „Банки и банкови операции”, ИК „Ехо”, 1994г.

11. Ухтуев Г.А. " Банково право“, Университет за приятелство на народите, 1993 г

12. Черкасов В.Е. "Банков анализ в търговска банка", Москва, 1995 г

• Предметна и курсова система
  • Предприемаческата дейност като предмет на правно регулиране
    • Връзката между понятията „предприемаческа дейност“, „ стопанска дейност», « стопанска дейност“, „търговска дейност“
    • Форми и видове предприемаческа дейност
  • Концепцията за бизнес право и неговото място в структурата на руското право
  • Принципи на търговското право
    • Основни принципи на търговското право
  • Методи на търговското право
  • Правоотношения, възникващи в областта на предприемаческата дейност
• Източници на търговското право
  • Понятие и видове източници на търговското право
    • Стопанското законодателство и основните насоки за неговото усъвършенстване
    • Система на бизнес законодателство
  • Стопанските обичаи като източник на търговското право
  • Прилагане на международното право
  • Роля съдебна практикав правното регулиране на отношенията в областта на предприемаческата дейност
• Правно положение на отделните стопански субекти
  • Стопански субекти: понятие и видове
  • Индивидуална форма на предприемачество
    • Правоспособност на индивидуален предприемач
    • Лицензиране на индивидуална форма на предприемачество
  • Колективни форми на предприемачество
    • Събирателни дружества
    • Партньорство на вярата
    • Дружества с ограничена отговорност (LLC)
    • Акционерни дружества (АД)
    • Производителни кооперации (PC)
    • Държавни и общински унитарни предприятия
  • Малки предприятия
    • Бизнес асоциации
      • Класификация на стопанствата
      • Методи за създаване на стопанства. Система за участие
  • Финансово-промишлени групи
  • Други форми на бизнес сдружения
  • Нестопанските организации като стопански субекти
• Създаване и прекратяване на дейността на стопански субекти
  • Ред и методи за създаване на стопански субекти
  • Държавна регистрация на стопански субекти
  • Реорганизация на колективни предприятия
  • Ликвидация на колективни стопански субекти
• Несъстоятелност (фалит) на стопански субекти
  • Понятие, критерии и признаци на несъстоятелност (фалит)
    • Критерии за фалит
    • Признаци на фалит
  • Правно положение на участниците в правоотношенията по несъстоятелност (фалит)
  • Правно положение на кредитора
  • Правно положение на арбитражния ръководител
  • Арбитражен съд като участник в правоотношения по несъстоятелност (фалит)
  • Процедури по несъстоятелност (фалит).
    • Наблюдение. Концепцията за наблюдение. „Неутралност“ на процедурата
    • Финансово възстановяване
    • Външен контрол. Цели и причини за въвеждане на външно управление
    • Производство по несъстоятелност
    • Споразумение за спогодба. Споразумение при несъстоятелност и искови производства
• Правен режим на имуществото на стопанските субекти
  • Понятие и видове собственост на стопански субекти
  • Правни форми на собственост на собственост от стопански субекти
  • Правен режим на някои видове собственост
    • Правен режим на средствата
    • Правен режим на ценните книжа
    • Правен режим на печалбата
• Приватизация на държавна и общинска собственост
  • Понятие и основни цели на приватизацията
  • Приватизационно законодателство
  • Субекти и обекти на приватизационните правоотношения
  • Ред и методи на приватизация
• Механизъм за държавно регулиране на стопанската дейност
  • Държавно регулиране на стопанската дейност: понятие, видове, основания и граници
  • Методи, средства и форми на държавно регулиране на стопанската дейност
  • Държавен контрол върху стопанската дейност
• Държавно регулиране на функционалните видове икономическа дейност
  • Антимонополно регулиране на стопанската дейност
    • Предмети на състезанието
    • Антимонополно законодателство
    • Понятие и видове монополи
    • Монополна дейност на субектите на конкуренцията
    • Антимонополни органи
    • Санкции за нарушаване на антимонополното законодателство
  • Технически регламент
    • Технически регламенти
    • Стандартизация
    • Потвърждения за съответствие
    • Държавен контрол (надзор) върху спазването на изискванията на техническите регламенти
  • Държавно регулиране на цените
    • Ценообразуването като вид стопанска и правна дейност
    • Законодателство за цените и ценообразуването и основните насоки за неговото усъвършенстване
    • Публичноправен режим за ценообразуване
  • Държавно регулиране на иновационната дейност
    • Източници на правно регулиране на иновационната дейност
    • Субекти и обекти на иновационната дейност
    • Публичноправен режим за осъществяване на иновационна дейност
  • Държавно регулиране инвестиционни дейности
    • Субекти на инвестиционна дейност
    • Обекти на инвестиционна дейност
    • Публичноправен режим за осъществяване на инвестиционна дейност
    • Характеристики на някои форми на дейност, извършвана от чуждестранни инвеститори на територията на Руската федерация
  • Държавно регулиране на външноикономическата дейност
    • Източници на правно регулиране на външноикономическата дейност
    • Субекти и обекти на външноикономическа дейност
    • Публичноправен режим за осъществяване на външноикономическа дейност
• Държавно регулиране на отрасловите видове бизнес дейности
  • Държавно регулиране на банковата дейност
    • Концепция и структура на банковата система на Руската федерация
    • Източници на правно регулиране на банковата дейност
    • Правен статут на кредитните банкови организации
    • Публичноправен режим на банковата дейност
  • Държавно регулиране на борсовата дейност
    • Източници на правно регулиране на борсовата дейност
    • Субекти на борсовата дейност
    • Публичноправен режим за извършване на борсова дейност
  • Държавно регулиране на застрахователната дейност
    • Източници на правно регулиране на застрахователната дейност
    • Субекти на застрахователна дейност (застрахователна дейност) и участници в застрахователните отношения
    • Обекти на застраховане
    • Публичноправен режим за извършване на застрахователна дейност
  • Държавно регулиране на професионалната предприемаческа дейност на пазара на ценни книжа
    • Източници на правно регулиране на професионалната предприемаческа дейност на пазара на ценни книжа
    • Субекти на професионална предприемаческа дейност на пазара на ценни книжа
    • Публичноправен режим за извършване на професионална предприемаческа дейност на пазара на ценни книжа
  • Държавно регулиране на одиторската дейност
    • Видове одит
    • Източници на правно регулиране на одиторската дейност
    • Субекти на одит
    • Публичноправен режим на одиторската дейност
  • Държавно регулиране на оценителската дейност
    • Източници на правно регулиране на оценителската дейност
    • Субекти и обекти на оценителската дейност
    • Публичноправен режим на оценителската дейност
• Предприемачески договор
  • Предприемачески договор: понятие, видове и обхват на приложение
  • Характеристики на процедурата за сключване на бизнес договор
  • Особености при промяна и прекратяване на бизнес договор
  • Изпълнение на бизнес споразумение: концепция, принципи
• Отговорност в областта на стопанската дейност
  • Понятие, видове и основания за прилагане на отговорност
  • Неустойка: понятие, видове и ред за събиране
  • Загуби: понятие, видове и ред за възстановяване

Правен статут на кредитните банкови организации

Понятието кредитна институция. В съответствие с чл. 1 от Закона за банките, кредитна организация е юридическо лице, което, за да реализира печалба като основна цел на своята дейност, въз основа на специално разрешение (лиценз) Банка на Русияима право да извършва банкови операции, предвидени в посочения закон. Кредитната организация се формира на базата на всякаква форма на собственост като търговско дружество.

От законовата дефиниция на кредитна организация следват следните характеристики:

1. кредитната организация е юридическо лице (член 48 от Гражданския кодекс) и търговска организация (клауза 1 от член 50 от Гражданския кодекс);
2. кредитна организация може да бъде създадена в строго определена организационно-правна форма - търговско дружество (акционерно дружество или дружество с ограничена отговорност);
3. кредитна организация може да бъде създадена на базата на всяка форма на собственост, т.е. държавна, частна или друга форма на собственост;
4. За извършване на банкови операции кредитната институция трябва да получи лиценз от Банката на Русия по предписания начин.

Кредитните организации се делят на банкови и небанкови.

Банката е кредитна организация, която има изключителното право да извършва съвкупно следните банкови операции: привличане на средства от физически и юридически лица на депозит, внасяне на тези средства от свое име и за своя сметка при условията на изплащане, плащане и спешност, откриване и водене на банкови сметки на физически и юридически лица.

Небанкова кредитна организация (NCO) има право да извършва определени банкови операции. Според нас е необходимо да се определи статутът на небанковите кредитни организации на нивото на федералните закони.

В тази връзка е необходимо да се направят две общи бележки. Законът за банките (член 1) определя кредитната организация като юридическо лице, чиято основна цел е реализирането на печалба. Оказва се, че от гледна точка на закона не само банката, но и небанковата организация са търговски организации. Небанковите организации обаче могат да бъдат създадени под формата на организация с нестопанска цел (напр. Пенсионен фонд RF).

Тук се разкрива формално противоречие между Закона за банките и отделните федерални закони. Освен това Законът за банките директно гласи: „Кредитната организация се формира на базата на всяка форма на собственост като търговско дружество“. Ако по отношение на банка такава задължителна норма е до известна степен разбираема, тогава възникват трудности в случай на небанкова кредитна организация. Законът изключва възможността за създаване небанкова организацияв различна организационно-правна форма.

Видове кредитни институции.Банките (организации за кредитно банкиране) могат да бъдат разделени на различни видове. На първо място е необходимо да се прави разлика между емисионни и търговски банки. В Руската федерация издаването на средства е изключителното право на Банката на Русия.

В зависимост от характера на операциите се разграничават универсални и специализирани банки. Първите извършват повечето от добре познатите банкови операции и транзакции, като дейността им не се ограничава до конкретен отрасъл, регион или клиентела. Напротив, специализираните банки обслужват определена група клиенти (например малки и средни предприятия) и определена индустрия (например авиация, автомобилостроене).

В зависимост от сферата на обслужване банките се делят на местни, национални и международни. По-голямата част от банките в Руската федерация са национални. ДА СЕ международни банкитрябва да включва Внешэкономбанк, Внешторгбанк и др.

Използвайки такъв критерий като наличието (липса) на клонове, банките могат да бъдат разделени на неклонови и многоклонови.

В зависимост от формирането на уставния капитал се разграничават национални банки (без чужд капитал), банки с чужд капитал (съвместни) и чуждестранни банки.

Като се има предвид формата на собственост, можем да назовем публични и частни банки. По силата на чл. 2 от Закона за Централната банка, уставният капитал и друго имущество на Банката на Русия са федерална собственост.

Има и други видове банки. Например, като се има предвид размера на собствените им средства, се разграничават големи, средни и малки банки.

Понастоящем руското законодателствоИма три вида небанкови кредитни институции:

1. сетълмент небанкови организации;
2. небанкови организации за събиране на кредити;
3. небанкови кредитни организации, извършващи депозитни и кредитни операции.

Всеки от тези видове НПО има свои собствени характеристики на правен статут и правно регулиране.

Правоспособност на кредитните институции. Категорията „правоспособност на кредитна банкова организация“ е спорна в образователната и научната литература. Съществуват три гледни точки относно същността на правоспособността на банката. Някои учени смятат, че банката има обща правоспособност, други заключават, че банката има специална правоспособност, а трети виждат в правоспособността изключителен характер.

Освен това авторите на различни гледни точки цитират препратки към едни и същи положения като убедителни аргументи за своята теоретична позиция. По правило банковата правоспособност се характеризира със следните характеристики:

1. банките имат изключителното право да извършват банкова дейност;
2. забрана на други организации да извършват тази дейност;
3. забрана на банките да извършват дейности в сферата на производството, търговията и застраховането;
4. банките извършват банкова дейност от момента на получаване на лиценз;
5. Всяка банка има право да извършва банкови операции, посочени в нейния банков лиценз. Първият, третият и четвъртият признак обаче позволяват на някои учени да класифицират банковата правоспособност като специална.

Гражданският кодекс (член 49) прави разлика между обща и специална правоспособност. По правило търговските организации имат обща правоспособност. Изключение правят унитарните предприятия, както и други видове организации, предвидени от федералния закон.

Съдебната практика изхожда от факта, че някои търговски организации са надарени със специална правоспособност. И така, в съответствие с параграф 18 от резолюцията на Пленума върховен съдна Руската федерация и Пленума на Върховния арбитражен съд на Руската федерация от 1 юли 1996 г. № 6/8 банки, застрахователни организации, инвестиционните институции се класифицират като юридически лица със специална правоспособност. Не е ясно обаче защо тези субекти нямат обща правоспособност. Можем само да правим собствени предположения по този въпрос.

Първият е наличието на специално разрешение (лиценз) за извършване на определен вид дейност. Но според нас самият факт на получаване на лиценз за извършване на банкови, застрахователни и инвестиционни дейности не засяга съществено естеството на правоспособността на търговска организация. В противен случай би било необходимо да се признае, че всички юридически лица (независимо от тяхната принадлежност към търговски и нестопански организации), действащи въз основа на лицензи, имат специална правоспособност.

Второто е наличието на забрани за упражняване на определени видове дейности. Законът за банките (чл. 5) забранява на кредитните организации да извършват производствена, търговска и застрахователна дейност. Тези забрани се отнасят за застрахователни организации и инвестиционни институции.

Считаме, че тези забрани не могат да се считат за основание за класифициране на всяка организация като юридическо лице със специална правоспособност. Правните забрани са ограничаване на правоспособността на юридическо лице по начина и в случаите, предвидени в закона (клауза 2 на член 49 от Гражданския кодекс). Тези ограничения се отнасят както за общата, така и за специалната правоспособност на юридическите лица.

За разграничаване на общата и специалната правоспособност на юридическите лица е необходимо да се използва формален правен критерий - пряко указание на закона. За да се избегнат спорове и конфликтни ситуации, специална правоспособност от определени видове търговски организациитрябва да бъдат законово закрепени в закона.

Сам по себе си изводът за специалната правоспособност на кредитните банкови организации е легитимен, но само в контекста на тяхната предприемаческа дейност. В същото време да се ограничи правото на банките да сключват сделки, насочени към поддържане на тяхната дейност (покупко-продажба на имоти, отдаване под наем нежилищни помещенияи др.), чл. 49 от Гражданския кодекс не предвижда. В противен случай се получава заместване правни понятия. Извън стопанската дейност можем да говорим за обща правоспособност на всички търговски организации.

В литературата е широко разпространено мнението, че търговската банка е особен субект, тъй като нейният правен статут се характеризира с двойственост. И така, А. В. Попов пише, че банката е субект гражданско правоучастващи в оборота. В същото време банката е включена в структурата на управление на кредитно-финансовата система на страната и е надарена с публични функции като агент (например в областта обменен контрол).

Действително, по силата на параграф 3 на чл. 22 от Закона за валутното регулиране агентите за валутен контрол са упълномощени банки, които се отчитат пред Банката на Русия. Във валутния сектор те (агентите) следят за спазването на действащото законодателство на транзакциите, извършвани от техните клиенти (резиденти и нерезиденти) валутни сделки, както и документи, изпратени от техни клиенти за получаване на разрешение (лиценз) за извършване на капиталови валутни сделки. В същото време търговските банки нямат право да налагат санкции на нарушителите на валутното законодателство. Органите за валутен контрол имат това право.

Следователно упълномощените банки имат елементи на публична власт и упражняват контрол върху дейността на други субекти на гражданското право. Как да оценим тази ситуация? Разбира се, ако се борим за чистотата на цивилистичния тип регулация, отговорът е ясен: необходимо е да се премахне тази двойствена природа на банките. Напротив, ако се обърнете отново към лицето пазарна икономика, посочената комбинация от частноправни и публичноправни принципи е желаният резултат от социалния прогрес на обществото; към какъв закон трябва да се стреми.

Процедурата за създаване на кредитна организация. Тази процедура е специална процедура и се прилага главно при създаването на банки. Тя (процедурата) е съвкупност от последователни действия (юридически факти), насочени към получаване на правото за извършване на банкова дейност.

Характеристиките на създаването на кредитни организации се извършват в изискванията:

1. на учредителите;
2. размер, структура, форма и време на формиране на уставния капитал;
3. управление;
4. документи, представени за държавна регистрация;
5. процедура за регистрация и лицензиране.

Тези и други характеристики са формулирани в Закона за банките, както и в Инструкция на Банката на Русия № 109-I от 14 януари 2004 г. „За реда на Банката на Русия да взема решения за държавна регистрация на кредитни организации в издава лицензи за извършване на банкови операции” (с измененията от 11 декември 2006 г. № 1754-U)1.

Нека разгледаме накратко основните етапи на процедурата за създаване на кредитна организация.

Първият етап е вземане на решение за създаване на кредитна организация, одобряване на устава и подписване на учредителното споразумение в съответствие с общи разпоредбизакони за търговските дружества (чл. 10 от Закона за банките).

Освен тези общи документиУчредителите на кредитната организация (юридически и физически лица) прилагат допълнителни документи към заявлението за държавна регистрация и издаване на лиценз за извършване на банкови операции:

1. бизнес план на кредитна институция, изготвен в съответствие с установените изисквания;
2. документи, потвърждаващи източниците на произход на средствата и свидетелстващи за надеждността финансови отчетиучредители на кредитна организация;
3. въпросници на кандидати за длъжности ръководители на кредитна организация, главен счетоводител, заместник-главен счетоводител на кредитна организация по формуляра;
4. заверени копия на документи, потвърждаващи собствеността (правото на наем) на учредителя или друго лице върху завършената сграда (помещения), в която ще се намира кредитната институция;
5. документи, необходими за изготвяне на заключение относно съответствието на кредитната институция с изискванията, установени от Правилника на Банката на Русия от 9 октомври 2002 г. № 199-P „За процедурата за поддържане парични операциив кредитни институции на територията на Руската федерация“;
6. заключение на федералния антимонополен орган за одобрение на въпроса за създаване на кредитна организация и за спазване на антимонополните правила;
7. и други документи.

Формирането на уставния капитал на кредитна организация е следващият етап от нейното създаване. Уставният капитал на кредитна организация се състои от размера на депозитите на нейните участници и определя минимален размеримущество, гарантиращо интересите на своите кредитори. В съответствие с чл. 5 от Закона за банките минималният размер на уставния капитал на новорегистрирана банка към момента на подаване на заявление за държавна регистрация и издаване на лиценз за извършване на банкови операции се установява в еквивалент на 5 милиона евро в рубли, минималният размер на уставния капитал на новорегистрирана небанкова кредитна организация - в размер на равностойността на 500 хиляди евро в рубла.

Друга особеност на формирането на уставния капитал на кредитна организация се проявява в състава на имуществото.

Вноска в уставния капитал на кредитна организация може да бъде под формата на:

• средства във валутата на Руската федерация;
• средства в чуждестранна валута;
• сграда (помещения), собственост на основателя на кредитна институция, завършено строителство (включително вградени или прилежащи съоръжения), в която може да се намира кредитната институция;
• друго имущество в непарична форма, чийто списък се определя от Банката на Русия.

Законът за банките (член 11), Инструкция № 109-I (глава 4) установява специални изисквания за непаричното имущество.

първо, парична стойностНепарично имущество, внесено като вноска в уставния капитал на кредитна организация при нейното създаване, се одобрява от общото събрание на учредителите.

Второ, размерът на вноските под формата на непарично имущество в уставния капитал на кредитната организация не може да надвишава 20% от уставния капитал на кредитната организация.

Трето, ако се прави непарично имущество като вноска в уставния капитал на кредитна организация, трябва да се представят документи, потвърждаващи правото на нейните учредители да го внесат в уставния капитал на кредитната организация.

Учредителите на кредитна организация трябва да платят 100% от декларирания уставен капитал на кредитната организация, посочен в устава на кредитната организация, в рамките на един месец от датата на получаване на уведомлението за държавната регистрация на кредитната организация.

За да потвърди действителното плащане на уставния си капитал в срок не по-дълъг от един месец от датата на пълното плащане, кредитната организация представя необходимите документи в териториалния клон на Банката на Русия по местонахождението си, включително платежни нареждания с маркировка изпълнение, действия по приемане и прехвърляне на имущество на учредителите, направени като вноска в уставния капитал на кредитна организация, в баланса на кредитната организация.

Процедура за регистрация и лицензиране- последни етапи от създаването на кредитна организация. Да започнем с факта, че за държавна регистрация на кредитна организация, създадена чрез създаване и получаване на лиценз за извършване на банкови операции, учредителите изпращат документи до териториалния офис на Банката на Русия по местонахождението на кредитната организация. На свой ред териториалният клон на Банката на Русия издава писмено потвърждение на учредителите на кредитната организация, че са получили документи, представени за държавна регистрация и получаване на лиценз за извършване на банкови операции.

Освен това срокът за разглеждане на документи от териториалния клон на Банката на Русия по местонахождението на кредитната институция не трябва да надвишава три месеца от датата на подаване на тези документи. Ако има забележки по представените документи, няма пълен комплектдокументи, както и в случай на отказ за държавна регистрация на кредитна организация, териториалната институция ги връща на учредителите с писмено становище.

Общият срок за вземане на решение за държавна регистрация или отказ не трябва да надвишава шест месеца (член 15 от Закона за банките). В този случай този период започва да тече от момента на подаване на всички необходими документи за държавна регистрация на кредитната организация в териториалния офис на Банката на Русия.

Отказ от държавна регистрациякредитна институция и издаването на лиценз за извършване на банкова дейност се разрешава само на основанията, предвидени в чл. 16 от Закона за банките:

• несъответствие на кандидатите, предложени за длъжностите ръководител на кредитна институция, главен счетоводител и неговите заместници, с квалификационните изисквания, установени от федералните закони и наредбите на Банката на Русия, приети в съответствие с тях;
• незадоволително финансово състояние на учредителите на кредитната организация или неизпълнение на задълженията им към федерален бюджет, бюджетите на субектите на федерацията и местни бюджетипрез последните три години;
• несъответствие на документите, представени в Банката на Русия за държавна регистрация на кредитна организация и получаване на лиценз за извършване на банкови операции, с изискванията на федералните закони и разпоредбите на Банката на Русия, приети в съответствие с тях;
• несъответствие между бизнес репутацията на кандидатите за длъжностите членове на съвета на директорите (надзорния съвет) и квалификационните изисквания, установени от федералните закони и наредбите на Банката на Русия, приети в съответствие с тях, и дали имат криминално досие за извършване на престъпление в икономическата сфера.

Решението за отказ от държавна регистрация на кредитна организация и издаване на лиценз за извършване на банкови операции се съобщава на учредителите на кредитната организация в писмен вид и трябва да бъде мотивирано. Такъв отказ, както и неуспехът на Банката на Русия да вземе съответното решение в определения срок, могат да бъдат обжалвани пред арбитражен съд (член 16 от Закона за банките).

Решението за държавна регистрация на кредитна организация се взема от Банката на Русия. Влизане в сингъл Държавен регистърза юридически лица информацията за създаването, реорганизацията и ликвидацията на кредитни организации, както и друга информация, предвидена от федералните закони, се извършва от упълномощения регистрационен орган въз основа на решение на Банката на Русия за съответната държава Регистрация. Взаимодействието на Банката на Русия с упълномощения регистрационен орган по въпросите на държавната регистрация на кредитни организации се осъществява по начина, съгласуван от Банката на Русия с упълномощения регистрационен орган.

За осъществяване на контролни и надзорни функции Банката на Русия води Книгата за държавна регистрация на кредитните институции по начина, установен от федералните закони и разпоредбите на Банката на Русия, приети в съответствие с тях.

По този начин кредитната организация придобива статут на юридическо лице от датата на извършване на съответното вписване в Книгата за държавна регистрация на кредитните организации (член 51 от Гражданския кодекс)1. Въпреки това кредитната институция има право да извършва банкови операции само от момента, в който получи лиценз, издаден от Банката на Русия.

Разрешително- това е специално разрешение за извършване на определени видове банкови операции. Издава се от Банката на Русия и се вписва в регистъра на издадените лицензи за банкови операции (член 13 от Закона за банките). Регистърът на лицензите, издадени на кредитни институции, подлежи на публикуване от Банката на Русия в бюлетина на Банката на Русия поне веднъж годишно.

За да получите лиценз, трябва да бъдат изпълнени следните условия: а) той е издаден след държавна регистрация на кредитна организация; б) потвърждение за своевременно и законно плащане на 100% от уставния капитал на кредитната организация (както и регистрация на отчет за резултатите от първата емисия акции на кредитната организация под формата на акционерно дружество) . Такова потвърждение се издава под формата на заключение от териториална институция на Банката на Русия.

След това Банката на Русия в рамките на три дни взема решение за издаване на общ (банков) лиценз и изпраща едно копие от този лиценз на кредитната институция и териториалния офис на Банката на Русия.

Видове банкови лицензи. Като се има предвид предметният състав на лицензите, те могат да бъдат разделени на две групи: лицензи за извършване на банкови операции от кредитни банкови организации (банки) и лицензи, издадени на небанкови кредитни организации.

В зависимост от съдържанието има: общ (банков) лиценз, т.е. лиценз за извършване на банкови операции; лиценз за извършване на валутни операции; лиценз за пласиране на благородни метали. В рамките на тази класификация е необходимо да се разграничат лицензите за извършване на банкови операции със средства в рубли и чуждестранна валута без право на привличане на средства от физически лица към депозити и лицензи за привличане на средства от физически лица към депозити в рубли и чуждестранна валута .

Кредитна банкова организация, която има лиценз за извършване на всички банкови операции със средства в рубли и чуждестранна валута и отговаря на изискванията за размера на собствените си средства (капитал), установени от разпоредбите на Банката на Русия, има право да получи общ лиценз. В същото време не се взема предвид наличието на лиценз за извършване на банкови операции с благородни метали предпоставказа получаване на общ лиценз.

Освен това кредитна организация, която има общ лиценз и собствени средства (капитал) в размер не по-малък от еквивалента в рубли на 5 милиона евро, може с разрешение на Банката на Русия да създава клонове на територията на чужда държава и след уведомяване на Банката на Русия, представителства. Такава кредитна организация има право с разрешение и в съответствие с изискванията на Банката на Русия да има дъщерни дружества на територията на чужда държава (член 105 от Гражданския кодекс).

Всички лицензи са разделени на лицензи със и без срок на валидност. Лицензът за извършване на банкови операции се издава без ограничаване на срока на валидност (безсрочен лиценз).

Законът за банките (член 20) установява изчерпателен списък от основания за отнемане на лиценза на кредитна организация за извършване на банкови операции. Например, Банката на Русия може да отнеме лиценз за извършване на банкови операции в следните случаи: се установи, че информацията, въз основа на която е издаден лицензът, е ненадеждна; забавяне на започването на банкови операции, предвидени в този лиценз, повече от една година от датата на издаването му и др.

В същото време Законът за банките посочва случаите, когато Банката на Русия е длъжна да отнеме банков лиценз, по-специално: ако капиталовата адекватност на кредитна институция падне под 2%; ако размерът на собствените средства (капитал) на кредитната организация е под минималната стойност на уставния капитал, установен към датата на държавна регистрация на кредитната организация. Посочените основания за отнемане на лиценз за извършване на банкови операции не се прилагат за кредитни организации през първите две години от датата на издаване на лиценза за извършване на банкови операции.

Решението на Банката на Русия за отнемане на лиценза на кредитна организация за извършване на банкови операции влиза в сила от датата на приемане на съответния акт на Банката на Русия и може да бъде обжалвано в рамките на 30 дни от датата на публикуване на съобщението. относно отнемането на банковия лиценз във Вестник на Банката на Русия. Обжалването на решение на Банката на Русия, както и предприемането на мерки за обезпечаване на искове срещу кредитна институция, не спират действието на това решение.

Правни последици от отнемане на лиценз за банкова дейност. Законът за банките (чл. 20) формулира основната последица: след отнемане на лиценза на кредитна институция за извършване на банкови операции тя (кредитната институция) трябва да бъде ликвидирана в съответствие с изискванията на чл. 23.1 от този закон, а ако е обявено в несъстоятелност - в съответствие с изискванията на Закона за несъстоятелността (фалит) на кредитни институции.

Според нас отнемането на лиценза за извършване на банкови операции от Банката на Русия не е основание за ликвидация на кредитна институция. След отнемане на лиценза на кредитна организация Банката на Русия има право да се обърне към арбитражния съд с иск за нейната ликвидация (член 20 от Закона за банките). В този случай съдът не е свързан с факта на отнемане на лиценза, а взема предвид обстоятелствата, послужили като основание за такова отнемане. На практика може да възникне доста парадоксална ситуация: съдът отхвърля иска на Банката на Русия за ликвидация поради отнемане на лиценза и банка, която е лишена от лиценз, няма право да извършва банкова дейност.

Законът за банките предвижда редица допълнителни последици от отнемане на лиценз за банкова дейност. По-специално, от момента на отнемане на лиценза на кредитна институция за извършване на банкови операции:

1. крайният срок за изпълнение на задълженията на кредитната институция, възникнали преди деня на отнемане на лиценза за извършване на банкови операции, се счита за настъпил;
2. начисляването на лихви и финансови санкции, предвидени от федералния закон или споразумение за всички видове дългове на кредитна организация, се прекратява, с изключение на финансови санкции за неизпълнение или неправилно изпълнение от кредитна организация на текущите й задължения;
3. изпълнението на изпълнителни документи за събиране на имущество е спряно, не се допуска принудително изпълнение на други документи, събирането на които се извършва по безспорен начин, с изключение на изпълнението на изпълнителни документи за събиране на дългове по текущи задължения на кредитна организация. и т.н.

Както можете да видите, тези правни последици при отнемане на лиценз за извършване на банкови операции са подобни на последиците, които настъпват за длъжника, когато той бъде обявен в несъстоятелност (несъстоятелност).

И Институт по бизнес, право и информационни технологии

Тест

Дисциплина: Бизнес право

По темата: „Понятие, видове и правен статут на търговските банки“

Научен ръководител:__________________________

Студент 1-ва година

Юридически факултет

Кореспондентски отдел

Гоменюк В.В.

Код на запис:_________________

Степен__________________________

Подпис на научния ръководител_____

2002 г

Планирайте

Въведение

правен статут на банките

заключение

Въведение

Законът предвижда създаването на два вида кредитни организации: банки и небанкови кредитни организации.

Банка –Това е кредитна институция. Която има изключителното право да извършва съвкупно следните банкови операции:

привличане на средства от физически и юридически лица в депозити;

внасяне на тези средства от свое име и за своя сметка при условията на погасяване, плащане, спешност;

Кредитните организации са един от елементите на банковата система на Руската федерация, която включва и Банката на Русия, представителства и клонове на чуждестранни банки.

Като един от видовете предприемаческа дейност, банкова дейносте система от постоянно протичащи транзакции и операции, насочени към получаване на печалба. Списъкът на банковите операции и сделки, които кредитните институции имат право да извършват, се определя от чл. 5 Закон:

Привличане на средства от физически и юридически лица в депозити

Пласиране на тези средства от свое име и за ваша сметка

откриване и поддържане на банкови сметки на физически и юридически лица.

Извършване на изчисления

колекция

Покупко-продажба на валута в брой и безкасово

Издаване на банкови гаранции.

По този начин законодателството предвижда специална икономическа компетентност за кредитните институции.

Държавната регистрация и поддържането на Държавната книга за регистрация на кредитни организации, лицензирането на банкови дейности се извършва от Банката на Русия по начина, установен от закона и други актове.

Законът определя мерките за контрол и надзор върху дейността на кредитните институции, извършвани от Банката на Русия, както и средствата за осигуряване на стабилността на банковата система, защита на правата и интересите на вложителите и кредиторите на кредитните институции. И така, за да се осигури финансова надеждносткредитната институция е длъжна да създава резерви (фондове), да спазва задължителните стандарти, да депозира задължителни резервив Банката на Русия организира вътрешен контрол. Дейността на кредитната институция подлежи на годишен одит.

Глава 1 Правно положение на банките

Банките са вид организация. Правният статут на банките се определя от два закона:

Като субекти на стопанското право банките се характеризират със сложна и многостранна компетентност. При първото задълбочено проучване на състоянието на банките е необходимо да се разберат много актове, които характеризират тяхната многостранна компетентност.

Банките са институции, работещи в сферата на финансите, тоест тяхната дейност се осъществява в областта на паричното обръщение. Предмет на техните акции са парични средства, ценни книжа, благородни метали, тоест всичко, което изпълнява функцията на плащане, обращение и кредит в парична (еквивалентна на възнаграждение) форма.

Спорен е въпросът дали банката е предприятие и дали Законът за предприятията и предприемаческите дейности може да се разшири върху нея. Ако приемем, че това е невъзможно, тогава е необходимо в закона „За банките и банковата дейност“ да се разгледат и разрешат онези въпроси, които този закон изобщо не регулира или препраща към законодателството на Руската федерация (напр. , въпроси за прекратяване на банките на техните организационни и правни форми, трудови отношения, социални дейности и други).

Би било по-правилно да се разглежда банката като предприятие, работещо в областта на финансите, и да се прилагат към нея общите разпоредби на закона за предприятията, освен ако законодателството за банките не предвижда други, специални решения. Тази формулировка на въпроса е легитимна, особено ако вземем предвид, че с Указ на президента на Руската федерация от 22 декември 1993 г. № 2270 „За някои промени в данъчното облагане и във взаимоотношенията между бюджетите на различни нива“ данъчното облагане на банките сега се извършва въз основа на закона „За данъка върху доходите на предприятията и организациите“.

Всички банки заедно представляват система, извън която тяхната дейност е невъзможна. В тази система водеща роля принадлежи на Банката на Русия. Той определя основите на банковата дейност, която не може да се осъществява извън системата, без да се подчинява на единни правила за извършване на операции, без да се разчита на центъра с неговите функции, които обединяват дейностите на системата.

Центърът на системата, Банката на Русия, изпълнява уникални функции, необичайни за всяка друга организация. Само Банката на Русия извършва производството и издаването на банкноти в съответствие с решенията на най-висшия представителен орган на Руската федерация. Само той притежава функциите резервна система. Само той управлява всички банки, като се започне от регистрация на хартии, издаване на лицензи за банкови операции и завършване с надзорни и регулаторни функции.

Централната банка (Банката на Русия) е основната банка на Руската федерация и е нейна собственост. Създадена е в съответствие със закона от 2 декември 1990 г. „За Централната банка на RSFSR“ и се отчита пред Върховния съвет на Руската федерация.

Хартата на банката е одобрена от Президиума на Върховния съвет на Руската федерация. Банката на Русия е юридическо лице. Той е икономически независим и прави разходи от собствени приходи. Банката на Русия получава тези приходи чрез предоставяне на заеми на банки, извършване на сетълмент и касово обслужване на банките със събиране на комисионни, чрез операции във връзка с държавни ценни книжа, чекове, сметки, благородни метали и чрез други операции, които са в съответствие с нейните харта.

Основата на имуществената база на Банката на Русия е нейният уставен капитал, тоест средствата, с които е надарена от Върховния съвет на Руската федерация при създаването си. В хода на своята дейност имуществената база на Банката на Русия се попълва от получените приходи. Той може да създава фондове за различни цели (фонд за заплати, фонд за производство и социално развитие и други, в съответствие с устава на Банката на Русия). Имотът принадлежи на Банката на Русия с право на пълно стопанско управление.

Икономическата компетентност е разпределена в няколко области. В областта на организирането на паричното обращение Банката на Русия емитира пари, организира обращението на банкноти и регулира паричното предлагане в обращение. В областта на паричното регулиране Банката на Русия определя нормите на задължителните резерви на търговските банки, депозирани в Банката на Русия. Сконтови проценти по заеми, икономически стандарти за банките рефинансира банките, като им предоставя срочни заеми с лихвения (сконтов) процент на Банката на Русия, определя условията за предоставяне на заеми, обезпечени с различни активи, отпуска заеми на банки и други кредитни институции като кредитор от последна инстанция.

Банката на Русия е законен агент на държавата за изпълнение на нейните финанси. Банката на Русия приема държавни заеми на Руската федерация в своя баланс.

Като център на банковата система Банката на Русия контролира и регулира дейността на банките. Банката на Русия установява единни правила за счетоводство, статистическа отчетност и банкови операции в банките.

Банката на Русия има право да дава на други банки задължителни указания за отстраняване на нарушенията на банковото законодателство и да прилага съответните санкции спрямо тях въз основа на закона.

За да регулира дейността на банките, Банката на Русия създава, издава икономически стандарти за банките и отнема лицензи за извършване на банкови операции, регистрира уставите на банките и поддържа книга за банкова регистрация, определя процедурата за формиране на задължителни застрахователни фондове за компенсиране на загуби на клиенти.

Банката на Русия изпълнява нестопански функции. Той може да извършва всякакви валутни транзакции, както на територията на Руската федерация, така и в чужбина. Представлява интересите на Руската федерация. Банката на Русия също регулира обменния курс на рублата по отношение на чуждестранната валута и управлява златно-валутните резерви.

Управлението на Банката на Русия се осъществява от Съвета на директорите на банката и председателя на Банката на Русия. Той се одобрява от правителството на Руската федерация по предложение на председателя на банката.

Неговите правомощия включват:

разработване на направления на паричната политика на Руската федерация

определяне на обемите и видовете операции на Банката на Русия с банки и бюджети, както и на пазара на ценни книжа, на валутния пазар

определяне на размера на заемите на Банката на Русия, предоставени от друга банка, и лихвените проценти по тези заеми.

Създаване и промяна на фондове, формирани в съответствие с Устава на Банката на Русия.

Създаване на икономически стандарти за банките.

Преглед на отчета за работата, баланса, отчета за приходите и разходите на Банката на Русия.

Други въпроси, предвидени в устава на Банката на Русия и правилника на Съвета на директорите.

Структурата на системата на Банката на Русия се състои от основни отдели, действащи от името на Банката на Русия в рамките на предоставените им правомощия. Като част от тези основни отдели, сетълмент и парични центрове работят като структурни подразделения.

Банката на Русия и нейните териториални главни дирекции играят на единна централизирана система. Банката на Русия, като юридически лица или структурни подразделения, създава руска асоциация за събиране на парични постъпления, компютърни центрове, център за обучение, както и други институции, предприятия и организации за изпълнение на задачите и функциите на Банката на Русия. .

Правният статут на търговските банки, в допълнение към казаното за тях във връзка с характеристиките на банковата система и Банката на Русия, се определя главно от Закона „За банките и банковата дейност“.

Банката е търговска институция, която въз основа на лиценз, издаден от Централната банка (Банката на Русия), има право да привлича средства от юридически и физически лица и да ги влага от свое име при условията на изплащане, плащане и спешност, както и извършване на други банкови операции. Банката винаги е юридическо лице.

Някои банкови операции могат да се извършват от институции, които не са банки. Такива кредитни институции се подчиняват на Закона за банките и банковата дейност, освен ако не е предвидено друго в този закон.

Създаването и прекратяването на банките е най-общо общото правило за създаване на предприятия. Банката на Русия възниква по учредително-административен начин, други банки - по учредителен и договорно-учредителен начин. За всички банки (с изключение на Банката на Русия) също е необходимо да се получи лиценз, който предоставя списък с операции, които банките имат право да извършват. Законът предвижда определен списък от документи за получаване на лиценз, включително специални документи за лицензиране на дейността на съвместни банки, чуждестранни банки и клонове, нерезидентни банки (т.е. създадени и разположени извън Русия). По отношение на последните Банката на Русия също има право да представи допълнителни изисквания относно минималния и максималния размер на техния уставен капитал. Регистрацията на банкови хартии се извършва от Банката на Русия. Регистрираните от него банки имат право да откриват клонове и представителства в Русия и в чужбина.

Имуществената база на банката се състои от: уставен капитал, тоест средства на юридически и физически лица, формирани от учредителите на банката), уставният капитал се формира от средствата на най-малко трима участници в банката), който служи като гаранция за задълженията на банката; набрани средства от юридически лица при горните условия; имущество и средства, получени под формата на приходи от банкова дейност: включително изпратени в резервни, застрахователни и други фондове, формирани от банката.

Какво юридическо право е в основата на правото на банката върху уставния капитал, образуван от учредителите, върху получените доходи и имуществото, придобито с тези доходи? Трябва да се приеме, че банката тук има право да управлява имота. Притежаването, използването и разпореждането с него по този дял се извършват до степента, определена от учредителните документи.

Икономическата компетентност на банката се определя от набора от банкови операции и сделки, които тя има право да извършва в съответствие със закона и лиценза, издаден на банката. Типичните банкови операции включват:

привличане на депозити и предоставяне на заеми;

извършване на сетълменти от името на клиенти и банки кореспонденти (т.е. банки, взаимодействащи за осигуряване на сетълменти за клиенти, които имат сметки в съответните банки), техните касови услуги;

откриване и поддържане на сметки на клиенти и кореспондентски банки, включително чуждестранни, включително финансиране на сметки като инвестиции;

издаване на гаранции и гаранции. Както и други задължения за трети лица, предвиждащи изпълнение на парични средства.

Тази дейност заема най-голям дял в банката и е най-често срещаната в работата на всяка банка.

Освен това банките извършват и други операции и транзакции:

издава, купува, продава и съхранява платежни документи и ценни книжа (чекове, акредитиви, бонове, акции, облигации и други документи) и извършва други сделки с тях;

придобиват права на вземане за доставка на стоки и предоставяне на услуги, поемат рисковете от изпълнението на такива вземания, събират такива вземания (форфетинг), както и извършват тези операции с допълнителен контрол върху движението на стоки (факторинг);

купувайте и продавайте валута в в бройи намиращи се по сметки и депозити в съветски и чуждестранни юридически и физически лица;

купуват и продават благородни метали, камъни, както и изделия от тях в Руската федерация и в чужбина;

привличат и поставят ценни метали на депозити, извършват други транзакции с тези ценности в съответствие с международната банкова практика;

привличане, пласиране на средства и управление на ценни книжа от името на клиенти – доверителни операции;

предоставят посреднически и консултантски услуги, извършват лизингови операции;

извършва други операции и сделки за пласиране на Банката на Русия, издадени в рамките на нейната компетентност.

Компетентността на банките, както виждаме, се реализира изключително в парично-финансовата сфера. На банките е забранено да извършват операции по производство и търговия с материални активи, както и застраховане от всякакъв вид, с изключение на застраховане на валутни и кредитни рискове.

За да се гарантира финансовата стабилност на банките, всички банки в Руската федерация депозират задължителните си резерви в Банката на Русия въз основа на установените от нея стандарти за задължителни резерви. Както вече беше споменато, банките са длъжни да спазват задължителните икономически стандарти, установени от Банката на Русия:

минималния размер на уставния капитал на банката;

максималното съотношение между размера на уставния капитал и размера на неговите активи и като се вземе предвид оценката на риска;

показатели за ликвидност на баланса (т.е. способността да изплати всичките си задължения в случай на ликвидация на банката);

минималният размер на задължителните резерви, поставени в Банката на Русия;

максимален риск за кредитополучател;

ограничаване размера на валутния и валутния риск;

ограничаване и използване на привлечените депозити за придобиване на дялове от юридически лица.

Банките имат право на банкова тайна, тоест да пазят тайна относно транзакциите на своите клиенти. Удостоверения в тази връзка могат да се издават само в предвидените от закона случаи.

За да се защитят правата на вложителите, законът установява правила относно възможността за изземване на депозити само в предвидените от закона случаи (с решения на съдилища и решения на разследващи органи по висящи наказателни дела; по удовлетворен иск, възникнал от наказателно дело; с решение за издръжка и в други случаи, предвидени в закона - член 26 от Закона „За банките и банковата дейност“).

В отношенията с клиентите в момента договорът е единственият определящ фактор. Клиентите самостоятелно избират банки за кредитни и сетълмент услуги. Само банката и нейният клон по регистрация на предприятието са длъжни да открият разплащателна сметка по искане на предприятието. Лихвени процентии размерът на комисионната за банкови операции се определят по споразумение на страните, като се вземе предвид тяхната компетентност на Банката на Русия да регулира нивото на банковите лихвени проценти.

Предвидена е специална компетентност на банката в случаите на неплатежоспособност на клиенти. В тези случаи те имат право да приложат мерките, предвидени в чл. 34 от Закона за банките и банковата дейност.

Банките са задължени да публикуват годишни балансивъв формата и в сроковете, определени от Банката на Русия. Дейността им подлежи на годишен одит.

Банките работят във всяка избрана от тях организационно-правна форма (частно предприятие, АД, AOZT, партньорства, съвместни банки с участието на руски и чуждестранен капитал и др.). В зависимост от това те упражняват своята компетентност в установената от закона форма чрез уставните си органи. Забранено е участие (съвместяване на длъжности в управителни органи на банка) на служители на държавни и управителни органи.

Заключение

Банките са кредитни, финансови институции, които се ръководят в своята дейност от правни разпоредби. Правният статут на руските банки е установен със закон, структурата и системата на подчинение на банките също са описани в закона, всичко е ясно и определено. Нарушенията на някое от приетите правила водят до налагане на санкции и отговорност на ръководителите на тези институции.

Този документ описва накратко правния статут на Банката на Русия, руските банки и търговските банки. От това описание можем да заключим, че в правния статут на изброените банки има много прилики, но редът на подчинение и дейността на тези банки има редица различия, което позволява на закона да подходи към проблема с наказанията, поощренията и поддържане на тези банки за внасяне на по-голяма яснота в отношенията с гражданите (физическите лица).

Списък на използваната литература

Конституция на Руската федерация

Граждански кодекс на Руската федерация

Граждански кодекс на Руската федерация (коментиран)

Мартемянов E.S. “стопанско право” том 1 и том 2: -1994 г.,

Ершов И.В., Иванова Т.М. бизнес право урокм.: 2000г.

И.В. Дойников Учебник по предприемаческо (икономическо) право М.: - 1997г.

Бизнес право под редакцията на Н. М. Коршунов, Н. Д. Ериашвили М.: -2001.

План…………………………………………………………..…..……...2

Въведение……………………………………………………3

Глава 1 Правно положение на банките………………..………5

заключение…………………………………………….………10

списък на използваната литература………………………11

Състезание, търг, ... законодателство или харта ( позиция) относно местното самоуправление. ...

Финансова оценка провизии търговски буркани начините му са подобрени

Дипломна работа >> Банково дело

... „Оценка на финансовите провизии търговски буркани пътищата му... следното определение концепциинадеждност буркан: Надеждност търговски буркан– това е... нормативно правенактове на Националния бурканУкрайна и... буркан. Основен видоверазходи на отдела буркан ...

Търговски банкиподобряване на качеството на взаимодействие с клиента

Резюме >> Банкиране

... бурканс населението; – формулирам провизии, определящи кредитната политика търговски бурканкакто стратегия, така и тактика буркан ... концепции: “депозит” и “вноска”, както и техните видове. ... информация, консултация, справка, правени други банкови...

Търговски банкикато звено в държавната банкова система

Курсова >> Банково дело

... "здраве" на страната, междунар позициядържава, благосъстоянието на гражданите. 1. Концепцияи еволюцията търговски банкив Русия и в чужбина...

Редица стопански субекти имат специален правен статут. Те включват по-специално банки и фондови борси.

Банките са особен вид организация. Като субекти на стопанското право те се характеризират с комплексна и многостранна компетентност, дейността им се осъществява в областта на финансите и паричното обръщение; предмет на транзакции и действия на банките ще бъдат пари в брой, ценни книжа, благородни метали, тоест всичко, което изпълнява функцията на плащане, средство за обръщение, кредит.

Спецификата на банките като субекти на стопанското право е, че всички те заедно съставляват система; Извън тази система банковата дейност е невъзможна.

Специална роля в банковата система принадлежи на Централната банка; Именно той определя много параметри на банковата дейност и установява единни правила за извършване на банкови операции.

Правното основание за дейността на Централната банка ще бъде Законът „За Централната банка на Руската федерация (Банката на Русия)“ (в сила с измененията Федерален законот 26 април 1995 г. № 65-FZ); нейният правен статут е сложен: от една страна, Централната банка е надарена с държавни правомощия и действа като извънведомствен орган, а от друга страна, тя

1 За стопански субекти със специален правен статут виж: Мартемянов В.С. Икономическо право: Курс лекции. T. I. M.: Издателство БЕК, 1994. С. 92-113.

ще бъде икономически независима институция. Упражнявайки държавни правомощия, Централната банка организира паричното обращение, произвежда и емитира банкноти, регулира парично предлагане, изпълнява функциите на резервната система и изпълнява други регулаторни функции, които не са възложени на друга организация.

Въз основа на Закона „За Централната банка на Руската федерация (Банката на Русия)“ Централната банка регистрира уставите на търговските банки и поддържа регистър (Регистрационна книга) на банките, издава и отнема лицензи за извършване на банкови операции.

За да регулира дейността на търговските банки, Централната банка определя икономически стандарти за банките (минимален размер на уставния капитал; максималното съотношение между размера на уставния капитал на банката и размера на нейните активи, като се вземе предвид оценката на риска; ликвидност на банката показатели; минималният размер на задължителните резерви, депозирани в Банката на Русия и др.); определя реда за образуване на задължителни осигурителни фондове за компенсиране на загуби на клиенти; рефинансира търговските банки, като им предоставя срочни заеми при лихвен (сконтов) процент на Централната банка, определя условията за предоставяне на заеми, обезпечени с различни активи.
Заслужава да се отбележи, че когато регулира дейността на търговските банки и други кредитни институции, Централната банка установява единни правила за тях счетоводствои статистическа отчетност, обеми и срокове за подаване на счетоводна и статистическа отчетност.

1 Централната банка има обособено имущество и извършва разходи за сметка на собствените си приходи и отговаря за техните задължения. Държавата не отговаря за задълженията на Централната банка, а Централната банка не отговаря за задълженията на държавата. (Отделна собственост на Банката на Русия ще бъдат нейните средства, включително нейните собствени златни резервии други материални активи. Този имот принадлежи на Банката на Русия под правото на стопанско управление. Източниците на приходи на Централната банка ще бъдат средства, получени от банкова дейност, от сделки с ценни книжа и други видове дейности, незабранени със закон. Централната банка е натрупала значителни средства от търговските банки.)

Не трябва да забравяме, че важно място в дейността на Централната банка заемат надзорът и контролът върху спазването на законодателството в областта на банковата дейност; Изпълнявайки тези функции, Централната банка има право да дава задължителни указания на кредитните институции за отстраняване на нарушенията на закона и да налага санкции, предвидени в закона за нарушения на банковото законодателство.

Банката на Русия ще бъде агент на държавата за изпълнение на нейните финанси и ще извършва операции за извършване на касово изпълнение на държавния бюджет.

Централната банка, заедно с Федералната хазна, е натоварена с управлението и обслужването на държавния вътрешен и външен дълг на Руската федерация.

Централната банка също така изпълнява външноикономически функции, представлява интересите на Руската федерация в централните банки на други държави, международни банки и други финансови и кредитни организации. Централната банка издава лицензи за откриване на представителства на чуждестранни банки и други чуждестранни финансови и кредитни институции на територията на Руската федерация, регулира обменния курс на рублата по отношение на парични единицидруги държави, управлява златните и валутните резерви на Руската федерация в своя баланс, издава лицензи на търговските банки за извършване на операции в чуждестранна валута в Руската федерация и в чужбина. Ако е необходимо, Централната банка може да наложи ограничения на банките върху обема на заеми от чужбина, както и да ограничи нивото на лихвените проценти по тях в рамките на единна федерална парична политика.

Банката на Русия се управлява от председателя на банката и борда на директорите. Председателят на Централната банка, без пълномощно, действа от негово име, представлява интересите на банката във всички руски и чуждестранни банки, предприятия, институции и организации, разпорежда се в рамките на своите правомощия с имущество, средства и други средства на ЦБ, сключва споразумения и др.

Съветът на директорите на Централната банка разработва, съвместно с правителството на Руската федерация, основните направления на паричната политика.

кредитна политика на Руската федерация; определя лихвените проценти по кредитите на Централната банка; създава и променя фондовете на Централната банка; определя икономически стандарти за търговските банки и др.

Системата на Централната банка на Русия включва като нейни структурни подразделения териториални главни дирекции, действащи от името на Централната банка в рамките на предоставените им правомощия. Като част от главните дирекции центровете за парични разплащания работят като структурни подразделения. Централната банка и нейните териториални главни дирекции образуват единна централизирана система. Нека да отбележим, че териториалните главни дирекции на Централната банка осигуряват прилагането на единна федерална политика в областта на паричното обращение, кредитирането, разплащанията и касовите операции; те контролират дейността на търговските банки и други кредитни институции, опериращи на тяхна територия. . В рамките на своята компетентност териториалните главни дирекции управляват предоставеното им имущество и сключват договори с физически и юридически лица от името на Централната банка. Централната банка също така създава, като юридически лица или структурни подразделения, Руската републиканска асоциация (дирекция) за събиране на парични постъпления, компютърни центрове, център за обучение, както и други институции, предприятия и организации за изпълнение на задачите и функциите на банката на Русия.

Търговски банки. Правният статут на търговските банки се определя от Закона „За банките и банковата дейност в RSFSR“ (в сила в момента, изменен с Федералния закон от 3 февруари 1996 г. № 17-FZ) Във връзка с този закон банката се разбира като търговска институция, на която въз основа на лиценз, издаден от Централната банка на Руската федерация, е предоставено правото да привлича средства от юридически и физически лица и от нейно име да ги поставя при условията на погасителни, платежни и спешни, както и за извършване на други банкови операции. Компетентността на търговските банки се упражнява изключително в парично-финансовата сфера. На търговските банки е забранено да извършват операции по производство и търговия с материални активи и

също и за всички видове застраховки, с изключение на застраховане на валутни и кредитни рискове.

Търговските банки ще бъдат юридически лица и могат да се създават на всякаква форма на собственост.

Уставният капитал на търговска банка. Имуществената база на търговските банки се формира от техния уставен капитал, както и привлечени средства от юридически и физически лица, средства, получени от банките под формата на доходи от банкова дейност, вкл. насочени към резервни, застрахователни и други фондове, формирани от банките.

Уставният капитал служи като гаранция за задълженията на банката и се формира от средствата на най-малко трима участници в банката. Участници в банката не могат да бъдат организации, които имат неликвиден баланс или са обявени в несъстоятелност. Струва си да се отбележи, че средства от законодателни и изпълнителни органи, политически организации, както и специализирани обществени фондове (включително благотворителни) не могат да се използват за формиране на капитала на банка.Не се допуска формирането на уставния капитал чрез банкови заеми. Уставният капитал на банките трябва да се формира само от собствени средства, а не от привлечени средства. Делът на участник в банката в уставния капитал не трябва да надвишава 35%. Учредителите на банката не могат да се оттеглят от членство в банката през първите три години от датата на регистрация.

Уставният капитал трябва да бъде формиран (внесен) в рамките на една година след регистрацията на търговска банка; Ако това условие не е изпълнено, регистрацията на банката е невалидна и лицензът се отнема.

Законът „За банките и банковата дейност в RSFSR“ определя списъка на документите, представени за регистрация на банка и получаване на лиценз, както и изискванията, които трябва да отговарят. Следното трябва да бъде представено на Централната банка:

Нотариално заверено заявление за регистрация и издаване на лиценз за извършване на небанкови сделки;

Учредителни документи (учредителен договор, устав на банка), протокол за приемане на устава на банката и назначаване на управителните органи на банката;

Икономическа обосновка за създаване на банка;

Данни за управителите на банката - председател (директор), главен счетоводител и техните заместници.

В учредителния договор се определят: характерът на банката (акционерна, дялова и др.); размера на уставния капитал и дела на учредителите в този капитал; отговорност на страните за изпълнение на поетите по договора задължения и др.

Ако вноските на учредителите на банката покриват само част от нейния уставен капитал, учредителното споразумение определя условията, при които ще бъдат набрани средства от акционери (акционери); в този случай учредителният договор се допълва с листове за подписване, въз основа на които акционерите (акционерите) информират за решението си да участват в създаването на банката. Абонаментните листове служат като основа за прехвърляне от акционери (акционери) на вноската на средства, установени в учредителното споразумение, във временната сетълмент сметка на учредителите; След регистриране на банката остатъкът от средствата от тази сметка се прехвърля в уставния капитал на банката1.

Учредителният договор и листовете за подписи на участниците се подписват от учредителите - юридически и физически лица, които са инициирали създаването на търговска банка. Подписите на учредителите, които са юридически лица, трябва да бъдат заверени с печатите на тези лица, а подписите на учредителите, които са физически лица, подлежат на нотариална заверка.

Хартата на банката трябва да съдържа: името на банката и нейното местоположение (пощенски адрес); списък на банковите операции, които трябва да бъдат извършени от банката; размера на уставния капитал, резерва, застраховката и други фондове, формирани от банката; указание, че банката ще бъде юридическо лице и ще работи на търговска основа; данни за органите на управление на банката, тяхната структура, ред за формиране и функции.

1 Учредителите и лицата, които са записали акции (акции) преди началото на учредителното събрание, трябва да внесат във временна разплащателна сметка, открита за учредителите на търговска банка в центъра за парични разплащания на Централната банка за предвидените съдебен адресбанка, най-малко 10% от номиналната стойност на акциите (акциите), на които се основават.
Струва си да се отбележи, че основата за откриване на такава временна разплащателна сметка ще бъде учредителният договор.

Уставът на банката се одобрява от висшия управителен орган и трябва да бъде нотариално заверен.

Протоколът от учредителното събрание трябва да съдържа решението за създаване на банката, одобряването на нейния устав, избора на управителни органи на банката и одитна комисия. Протоколът подлежи на нотариална заверка.

Икономическата обосновка за създаването на банка трябва да съдържа сетълмент баланса на банката в края на първата година от нейната дейност, както и изчисление на приходите и разходите на банката за първата година от нейната дейност по формуляри, одобрени от Централната банка. на Русия.

Данните за ръководителите на банката - председателят (директорът), главният счетоводител и техните заместници се представят под формата на удостоверение (по формата, установена от Централната банка), съдържащо паспортни данни, минала трудова история и редица друга информация. Удостоверението се заверява с подписа на председателя на надзорния съвет на банката.

В допълнение към горните документи, Централната банка също така представя:

Списък на акционерите (акционери) на банката, посочващ техните пълни имена, пощенски адреси и телефонни номера, данни за плащане, размера на внесените акции, както и дялове в уставния капитал (информацията за учредителите е отделно маркирана) Списъкът се удостоверява с подписа на председателя на надзорния съвет на банката;

Доклад на одиторска фирма за финансовото състояние на участниците в банката;

Декларации за доходи на физически лица - банкови участници;

Удостоверение за действителна задлъжнялост по кредити и салда по сметки на юридически и физически лица, приети за обслужване от банката, с посочване на банката, в която са били обслужвани преди това;

Копие от платежния документ, потвърждаващ плащането на таксата за банкова регистрация към бюджета.

След регистрация търговската банка е длъжна в едномесечен срок от датата на регистрацията да се регистрира в Главна дирекция.

цифров център на Централната банка на Руската федерация.

Законът съдържа важни разпоредбиᴏᴛʜᴏϲᴙизисква да лицензира дейността на търговските банки. Лицензът трябва да съдържа списък на операциите, които търговската банка има право да извършва. Преди учредителите да платят 50% от уставния капитал, Централната банка издава временен лиценз на търговската банка, който дава право да открие кореспондентска сметка и да натрупва вноски от акционери (акционери) за формиране на уставния капитал.

След представяне на документи, показващи, че участниците в търговската банка са платили най-малко 50% от уставния капитал и делът на всеки участник в платената част не надвишава 35%, вместо временната търговска банка се издава лиценз, който позволява да извършва сделки в рубли, предвидени в неговия устав.

Търговските банки могат да се създават с привличане на чужд капитал, с участието на чуждестранни инвеститори. Дейността на банките, създадени с участието на чужд капитал, както и чуждестранните банки и техните клонове на територията на Руската федерация, се регулира от Закона „За банките и банковата дейност в RSFSR“. Заслужава да се каже, че за регистрация и лицензиране на търговски банки с чужди инвестиции, чуждестранните банки и техните клонове, чуждестранните юридически лица трябва допълнително да представят следните документи, легализирани по установения начин:

Решението на управителния орган на чуждестранния учредител (участник) за участието му в създаването на банка на територията на Руската федерация или за откриването на клон;

Харта или друг документ, потвърждаващ статута на юридическо лице;

Писмено съгласие на контролния орган на страната на пребиваване на чуждестранния учредител (участник) за участието му в създаването на банка на територията на Руската федерация или откриването на клон.

При регистрация и лицензиране на търговски банки с участието чужди гражданипредоставя се допълнително потвърждение чужда банкаотносно платежоспособността на гражданина и препоръки от поне две чуждестранни юридически или физически лица с известна платежоспособност.

За да се осигурят равни конкурентни условия за всички банки, Централната банка на Руската федерация може да наложи допълнителни изисквания към учредителите на банки с чуждестранни инвестиции и нерезидентни банки по отношение на минималния и максималния размер на техния уставен капитал.

Търговските банки, вкл. и с чуждестранни инвестиции могат да извършват транзакции в чуждестранна валута в Руската федерация и в чужбина. Струва си да се каже, че за извършване на тази дейност е необходим специален лиценз от Централната банка на Руската федерация, той може да бъде общ, вътрешен или еднократен. Общият лиценз дава на банката право да извършва пълен или ограничен набор от банкови операции в чуждестранна валута както на територията на Руската федерация, така и в чужбина; вътрешен лиценз ви позволява да извършвате пълен или ограничен набор от банкови операции в чуждестранна валута на територията на Руската федерация; еднократно - дава право за извършване на конкретна банкова операция в чуждестранна валута еднократно.

За да получите лиценз, в Централната банка се подават следните документи:

Петицията на банката, която трябва да отразява информация за дейността й от датата на регистрация, но не по-малко от една оперативна година (петицията посочва действителни данни за съответствието на банката със стандартите за ликвидност, установени от Централната банка, както и информация за приходите и разходите на банката за отчетен период; състава на персонала на банката от гледна точка на готовността му да извършва сделки в чуждестранна валута; техническо оборудване и готовност на помещенията (комуникационни линии, склад); информация за клиенти, желаещи да извършват плащания чрез банката в чуждестранна валута, търговски банки, които имат общ лиценз и са готови да установят кореспондентски отношения с тази банка;

Одитен доклад или одиторски докладза дейността на банката през изминалата година;

Сертификати, потвърждаващи квалификацията на специалисти;

Списък на клиенти, готови да извършват транзакции в чуждестранна валута чрез тази банка;

Заключение на регионалната главна дирекция на Централната банка на Руската федерация по местонахождение на търговска банка относно целесъобразността на издаването на валутен лиценз за нея.

Законът „За банките и банковата дейност в RSFSR“ установява основанията за отказ за регистрация на търговски банки и издаване на лицензи за тях. Централната банка може да откаже да регистрира търговска банка и да й издаде лиценз, ако учредителният договор и уставът на банката не съответстват на действащото законодателство в Руската федерация, както и ако, според заключението на одитора, финансовото състояние на учредителите е незадоволително, застрашаващо интересите на вложителите и кредиторите на банката.

Търговските банки могат да откриват клонове и представителства в Руската федерация и в чужбина. Няколко банки могат да открият едно представителство. Чуждестранните банки също могат, както вече беше отбелязано, да откриват представителства на територията на Руската федерация. Представителства на чуждестранни банки могат да се откриват в Руската федерация само с разрешение на Централната банка на Руската федерация.

За откриване на представителство на чуждестранна банка са необходими следните документи:

Писмено заявление от чуждестранна банка до Централната банка на Руската федерация, в което се посочва целта, за която банката иска да открие представителство;

Извлечение от банковия регистър или документ, потвърждаващ наличието на разрешение за извършване на банкова дейност, нотариално заверен и преведен на руски език;

Надлежно заверено копие на разрешение от държавен орган в държавата, в която се намира банката, за откриване на представителство в чужбина (ако чуждестранното законодателство изисква такова разрешение)

В допълнение към тези документи Централната банка може да изиска и друга информация и документи.

Представителството се счита за открито в Руската федерация от датата на издаване на разрешение от Централната банка за откриването му. Разрешението става невалидно, ако банката не упражни правото да открие представителство в рамките на шест месеца от датата на издаване на разрешението.

Представителството действа от името и за сметка на представляваната чуждестранна банка и работи в съответствие с руското законодателство. В съответствие с руското гражданско законодателство представителството няма да бъде юридическо лице и не може да извършва търговска дейност от негово име, вкл. банкиране, сделки. Тези транзакции могат да се извършват само от името и за сметка на представляваната банка. Ръководителят на представителството действа въз основа на пълномощно от чуждестранна банка. Представителствата традиционно се създават за установяване на контакти с банкови и други бизнес общности, както и за сключване на споразумения от името на представляваната банка.

Банкови операции. Банки, вкл. с чужд капитал може да извършва различни банкови операции и транзакции в Руската федерация.

Типичните банкови транзакции биха били:

Привличане на депозити и предоставяне на заеми;

Откриване и поддържане на сметки на клиенти и банки кореспонденти, вкл. чуждестранен;

Извършване на сетълменти от името на клиенти и банки кореспонденти1;

Касово обслужване на клиенти;

Издаване на обезпечения и банкови гаранции, както и други задължения за трети лица, предвиждащи изпълнение в брой.

Тези видове банкови дейности ще бъдат най-разпространени и ще заемат най-голям дял в работата на търговските банки. Наред с тях банките правят и други

1 Банките кореспонденти се разбират като банки, които взаимодействат помежду си, за да осигурят сетълмент на клиенти.

операции и сделки: издава, купува, продава и съхранява платежни документи и ценни книжа (чекове, акредитиви, бонове, акции, облигации и др.), извършва други операции с тях; придобиват права на вземане за доставка на стоки и предоставяне на услуги, поемат рисковете от изпълнението на такива вземания, събират тези вземания (форфетиране), както и извършват тези операции с допълнителен контрол върху движението на стоки (факторинг); купува и продава валута в брой и по сметки и депозити в местни и чуждестранни юридически и физически лица; купуват и продават благородни метали, камъни и изделия от тях в Руската федерация и в чужбина; привлича и поставя благородни метали в депозити, извършва други операции с тези ценности в съответствие с международната банкова практика; извършване на доверителни операции (набиране, пласиране на средства и управление на ценни книжа от името на клиенти); предоставят брокерски и консултантски услуги; извършват лизингови операции; финансират капиталови инвестиции от името на собствениците или управителите на инвестирани средства, както и за сметка на собствените средства на банката.

Горните операции могат да се извършват както в рубли, така и в чуждестранна валута.

Други операции могат да се извършват от банките само с разрешение от Централната банка на Руската федерация.

Обемът на операциите и транзакциите, които банката може да извършва, се определя от нейния устав и лиценз, издаден от Централната банка на Руската федерация.

Някои банкови операции могат да се извършват от институции, които не са банки. Такива кредитни институции се подчиняват на Закона „За банките и банковата дейност в RSFSR“, освен ако не е предвидено друго в този закон.

Взаимоотношения с клиенти. Отношенията между търговските банки и клиентите се основават на договорна основа. Лихвите и комисионните за банкови транзакции се определят по споразумение на страните. В случай на неплатежоспособност на клиента, банките могат да предприемат мерки за предотвратяване

34 от Закона за банките и банковата дейност в RSFSR. Струва си да се каже, че за да се гарантира финансовата стабилност на търговските банки, те са длъжни да депозират задължителни резерви в Централната банка въз основа на стандартите за задължителни резерви, установени от Централната банка. Както вече беше отбелязано, Централната банка установява редица задължителни икономически стандарти за търговските банки: минимален размер на уставния капитал; максималното съотношение между размера на уставния капитал и размера на неговите активи; показатели за ликвидност на баланса, тоест възможността за погасяване на всичките им задължения в случай на ликвидация на банката; минималния размер на задължителните резерви, депозирани в Централната банка; максимален размерриск на кредитополучател; ограничаване размера на валутния и валутния риск; ограничения при използването на привлечени депозити за придобиване на дялове от юридически лица и др.

Търговските банки са длъжни да публикуват годишни счетоводни баланси във формата, установена от Централната банка, и в определените от нея срокове. Дейността на търговските банки подлежи на годишен одит.

Търговските банки, вкл. с чуждестранни инвестиции ще плащат данъци върху доходите; те също са обект на правилата за продажба на част от печалбите в чуждестранна валута и други изисквания, установени за търговските организации.

Борси. Борсата е институция, в която се извършва борсова търговия (покупко-продажба на стоки, ценни книжа, валута)

Борсовата търговия е публична търговия, провежда се на предварително определено място, в определено време и по правилата, установени от борсата.

Има стокови и фондови борси.

Правният статут на стоковите борси се определя от Закона „За стоковите борси и борсовата търговия“ от 20 февруари 1992 г. № 2383-1.

На стоковата борса се продават и купуват стоки, определени по родови характеристики, както и потребителски стоки, продавани по стандарти и образци.

Дейностите на стоковата борса са свързани със стоки, определени с общи характеристики, които се продават на партиди, тоест на едро.

Индивидуално определени неща няма да бъдат разменни стоки.

Особеност на правния статут на борсата е, че борсата не участва в реалната борсова търговия и не сключва никакви сделки по време на търговията.

Борсата само организира и регулира борсовата търговия.

Борсовата търговия се осъществява чрез използването на специални механизми (участие в търговията от посредници; търговия чрез метод на търг; подчинение на участниците в търговията на специални правила за борсова търговия; прилагане на специални правила за борсови сделки)

Тъй като борсата ще бъде място за големи сделки с големи количества стоки, тя формира пазар на едро. На борсата ще има търсене и предлагане, което ви позволява обективно да определите цената на конкретна борсова стока.

Борсовата търговия намалява рисковете от случайни фактори, влияещи върху ценообразуването, изкуствено надуване или понижаване на цените чрез тайни споразумения, разпространение на неверни слухове и др. Прозрачността и публичността на борсовата търговия допринасят за обективното изразяване на обществено необходимите разходи за производство на стоки и позволяват на борсата да изпълнява функцията на ценова котировка, тоест установяване на обективно ниво на цените за даден продукт в региона или цялата страна. мащаб, в даден момент, като се вземат предвид всички фактори, влияещи върху цената1.

Стоковата борса ще бъде юридическо лице. Делът на учредителя, член на борсата в нейния уставен капитал не може да надвишава 10%, от което следва, че трябва да има най-малко десет учредители и членове на борсата.

Членовете на борсата са лица, които участват във формирането на уставния капитал на борсата или правят членски и други целеви вноски в имуществото на борсата. Членовете на борсата имат право да участват в управлението на делата на борсата, да получават дивиденти и да участват в борсовата търговия като членове на борсата (член 14 от Закона на Руската федерация „За стоковите борси и борсовата търговия“).

Учредители на борсата не могат да бъдат държавни и административни органи; банки и други кредитни институции; застрахователни и инвестиционни дружества и фондове; обществени, религиозни сдружения и благотворителни фондации.

Създаването на борса като юридическо лице се извършва по общи правила; държавна регистрацияборсите се провеждат както обикновено, но лицензирането на стоковите борси се извършва от Комисията по стокови борсикъм Министерството на Руската федерация за антимонополна политика и подкрепа на предприемачеството. Към момента на кандидатстване за лиценз най-малко 50% от декларирания размер на депозитите трябва да бъдат внесени в уставния капитал на борсата. Струва си да се каже, че за да се получи лиценз, трябва да се представят правилата за борсова търговия; уставът на борсата, който трябва да съдържа информация за максималния брой членове на борсата, процедурата за приемане в членство на борсата, спиране и прекратяване на членство; процедура за разрешаване на спорове между участниците в борсовата търговия и др. Отказът за издаване на лиценз може да бъде обжалван в съда.

Органи за управление на обмена. Върховен орган на борсата ще бъде събранието на членовете на борсата. Редът за членство в борсата се определя от учредителните документи на борсата. Членството се потвърждава с удостоверение, издадено от борсата. Членовете на борсата се делят на пълни и непълни. Струва си да се каже, че пълноправните членове на борсата имат голям брой гласове на общото събрание.

Организация на борсовата търговия. Борсовата търговия се извършва, както вече беше отбелязано, под формата на публична търговия. Борсовите транзакции традиционно се извършват чрез брокери, които срещу заплащане придобиват права за участие в борсовата търговия и ще бъдат техни постоянни участници.

Транзакции могат да се извършват от членове на борсата, които не са брокери, както и от еднократни посетители, докато пълноправните членове на борсата имат право да участват в търговията във всички секции на борсата, а частичните членове само в определени секции. Еднократните посетители могат да участват в транзакции само през деня, за който са придобили правото срещу заплащане, като могат да извършват само един вид транзакции - транзакции с реални стоки.

Отношенията между влизащите субекти борсови сделкичрез брокери, а отношенията на брокерите с клиентите се регулират от договори, но борсата, на която се сключват сделки, може също да регулира отношенията между борсовите посредници и техните клиенти, да налага санкции по предписания начин на борсовите посредници, които нарушават установените правила от борсата за отношенията на борсовите посредници с техните клиенти (чл. 25 от закона) Това по-специално може да се случи, ако брокерите нарушат правилата за обработка на транзакции, установени на дадена борса.

Някои въпроси относно дейността на брокерите се уреждат със закон. По този начин, във връзка с член 24 от Закона за стоковите борси и борсовата търговия, брокерите са длъжни да водят записи на транзакциите за всеки клиент и да съхраняват тази информация в продължение на 5 години от датата на сделката. При поискване от Комисията по стоковата борса, брокерът е длъжен да й предостави информация за извършената сделка.

Правилата, регулиращи борсовата търговия, методите за извършване и обработка на транзакции се приемат от всяка борса самостоятелно, като се вземат предвид възможностите на борсата да предоставя на участниците в търговията определени услуги. Респектабельността на борсата и нейната привлекателност в очите на клиентите зависи от това колко перфектни са тези правила. В същото време Законът „За стоковите борси и борсовата търговия“ установява редица задължителни изисквания, които трябва да бъдат предвидени в правилата за борсова търговия на всички стокови борси. Това по-специално е процедурата за провеждане на борсова търговия; видове сделки, извършвани на борсата; имена на продуктови раздели; списък на основните структурни подразделения на борсата; процедурата за информиране на участниците в борсовата търговия за предстояща борсова търговия; ред за регистриране и осчетоводяване на борсови сделки; процедура за котиране на цените на борсовите стоки; редът за взаимни разплащания между борсови членове и други участници в борсовата търговия при сключване на борсови сделки; мерки за контрол на процеса на ценообразуване на фондовата борса с цел предотвратяване на рязко ежедневно повишаване или понижение на ценовите нива, изкуствено надуване или намаляване на цените, тайни споразумения или разпространение на неверни слухове с цел влияние върху цените; списък с нарушения, за които борсата събира глоби от участниците

борсова търговия, както и размера на глобите и реда за тяхното събиране (член 18)

Установени са и редица други изисквания. Струва си да се каже, че за да се осигурят форуърдни, фючърсни и опционни транзакции, борсата е длъжна да организира услуги за сетълмент чрез създаване на институции за сетълмент (клирингови центрове) или чрез сключване на споразумение с банка или друга кредитна институция за организиране на сетълмент ( клиринг) услуги (член 28) Клиринговите центрове с подобни функции могат да бъдат създадени независимо от борсите (клаузи 2 и 3 от член 28). Струва си да се каже, че за разрешаване на спорове между участниците в търговията, борсите могат да създават арбитражни комисии и да одобряват правила за тях . По искане на участник в борсовата търговия борсата е длъжна да организира проверка на качеството на реално продаваните на борсата стоки.

Борсата има право самостоятелно да установява удръжки от комисионни, получени от борсовите посредници като възнаграждение за посреднически операции на борсата: такси, глоби и други плащания (член 29)

Борсата може да участва във външноикономическа дейност (чл. 31)

Поради важната роля на стоковите борси в организирането на стопанския оборот законът предвижда държавно регулиранетяхната дейност, която се осъществява от Комисията по стоковите борси. На тази комисия е възложено: издаване на лицензи за организиране на борсова търговия; лицензиране на борсови посредници; контрол върху спазването на законодателството за борсите; разглеждане на жалби от участници в борсовата търговия за нарушения на закона.

Комисията по стоковата борса има право да издава задължителни нареждания на борсите за промяна учредителни документи, правилата за борсова търговия, решенията на органите за управление на борсата и др. Заслужава да се отбележи, че той може също така да издава заповеди на борсовите посредници за отстраняване на нарушения в тяхната дейност и има право да налага санкции на борсовите и борсовите посредници за нарушаване на закона и ненавременно изпълнение на разпорежданията на Комисията.

Комисията по стоковата борса има право да назначава държавен комисар на борсата; организира в съгласие с

органи финансов контролОдити на дейността на борсите и борсовите посредници в Руската федерация; изискват от борсите, институциите за сетълмент (клирингови центрове) и борсовите посредници да представят счетоводна документация; изпраща материали до арбитражния съд за прилагане на предвидените от закона санкции на борсите и техните членове.

Функциите на държавния комисар, назначен от комисията, са пряко да следи за спазването на законодателството от борсата и борсовите посредници (чл. 37).

Фондови борси. Фондовите борси включват организации, създадени да осигурят движението на ценни книжа.

Фондовата борса може да се занимава само с организиране на обращение на ценни книжа, няма право да извършва други дейности. Това важи и за инвестиционната дейност, самата фондова борса няма право да се занимава с инвестиционна дейност.

Фондовите борси се създават под формата на партньорства с нестопанска цел и организират търговия само между членове на борсата. Други участници на пазара на ценни книжа могат да извършват сделки на фондовата борса чрез посредничеството на членовете на борсата.

Доходност на борсата (от членски внос, такси за транзакции и други) трябва да осигури безуспешността на своите дейности. Материалът е публикуван на http://site

Членовете на фондовата борса могат да бъдат професионални участници на пазара на ценни книжа, извършващи дейностите, посочени в глава 2 от Федералния закон „За пазара на ценни книжа“. Фондовата борса има право да установява задължителни изисквания към инвестиционните институции, необходими за членство в борсата, както и квалификационни изискванияна представители на борсови членове при борсова търговия. Фондовата борса самостоятелно разработва процедурата за извършване на сделки по време на борсова търговия, процедурата за съгласуване на сетълменти за сделки, сключени на борсата.

Функции фондови борсимогат да се извършват от стокови и валутни борси, като за тази цел те създават специални структурни подразделения.

Банката е юридическо лице, което, за да реализира печалба при договорени условия, привлича средства от юридически и физически лица, поставя ги от свое име при условията на изплащане, спешност и плащане и осигурява парични сетълменти, кредити и др. услуги във финансовия сектор.
В момента Русия има двустепенна банкова система. Първото ниво е Централната банка на Руската федерация, която ръководи паричната политика в страната, регулира паричното обращение, контролира работата на търговските банки и кредитните институции.
Централната банка на Руската федерация се ръководи от председател, който се назначава Държавна думана Руската федерация по предложение на президента на Руската федерация.
Второто ниво се състои от търговски банки и други кредитни организации, които пряко извършват кредит, сетълмент и други банкови услугипредприятия и граждани. Кредитните организации обикновено се различават от банките по по-малкия си размер Уставният капитал, а също и често от факта, че не им е разрешено да извършват сделки с физически лица.
Функционирането на банковата система се осъществява в съответствие с нормите на Гражданския кодекс на Руската федерация, както и със специално приетите закони „За Централната банка на Руската федерация“ и „За банките и банковата дейност в Руската федерация“. Федерация”.
В съответствие с тези закони търговска банка може да бъде създадена на базата на всяка правна форма на собственост и придобива правата на юридическо лице след регистрация (получаване на лиценз) в Централната банка на Руската федерация. За да направите това, имате нужда от поне трима учредители и наличие на собствен капитал в размер, определен от Централната банка на Русия.
В съответствие със закона търговските банки могат да бъдат универсални и специализирани. Те могат:
- привличане на депозити и предоставяне на заеми;
- откриване и поддържане на клиентски сметки;
- извършване на разплащания и касово обслужване на клиенти;
- финансиране на капиталови инвестиции;
- издава, търгува, съхранява платежни документи и ценни книжа (чекове, сметки, акредитиви, акции, облигации и др.), извършва други сделки с тях;
- издава гаранции, поръчителства и други задължения за трети лица, предвиждащи изпълнение в парична форма;
- придобиване на права, изисквания за доставка на стоки и предоставяне на услуги, поемане на рисковете за изпълнение на такива изисквания и събиране на тези изисквания (форфетинг), както и извършване на тези операции с контрол върху движението на стоки (факторинг);
- купува и продава парична и безналична валута;
- привличане и пласиране на средства, управлението им от името на клиенти (доверителни операции);
- предоставяне на посреднически и консултантски услуги, извършване на лизингови операции;
- извършва други операции и сделки с разрешение на Централната банка на Руската федерация.
На търговските банки е забранено да извършват операции по производство и търговия с материални активи, както и застраховане от всякакъв вид, с изключение на застраховане на валутни и кредитни рискове.
Всички юридически лица (както и предприемачи без образуване на юридическо лице) са задължени по закон да държат средствата си в търговските банки и да извършват разплащанията си с търговските партньори чрез тях. Всичко останало те могат да направят по свое усмотрение на договорна основа с банката.
За задълженията си търговската банка отговаря в рамките на своето имущество, тя е длъжна да пази в тайна сделките на своите клиенти.
Банката е длъжна да предоставя информация за транзакции и клиентски сметки само на самите организации, техните висши органи, съдилища, следствени органи, както и органи данъчна служба.
Търговската банка работи въз основа на своя устав, който се приема от учредителите. Те нямат висши органи; всички въпроси на тяхната дейност се решават от общото събрание на акционерите (акционерите) и съставените от тях членове изпълнителни органи. Те не зависят от държавата, когато вземат решения.
Стабилността на една банка се определя преди всичко от нейната ликвидност, т.е. способност за своевременно и изцялоизплатете задълженията си. Най-ликвидните средства на търговска банка включват средства в кореспондентска сметка в Централната банка на Руската федерация и бързо продаваеми ценни книжа.
Търговската банка извършва плащанията си от кореспондентска сметка, открита за нея в центъра за парични разплащания (RCC) на Централната банка на Руската федерация. Всички банкови плащания минават през тези сметки.
По този начин тя се контролира от Централната банка. Ако няма пари в текущата сметка, тогава няма сетълменти за тази банка, а следователно и за нейните клиенти.

• Кой е архитект и с какво се занимава?
• Какво да вземете, за да станете одитор
• Стратегия „Победа“ – печеливш скалп на Forex
• Нека направим пари на фондовата борса в кампанията за един играч!
• Потенциалният БВП се измерва чрез обем
• Концепцията, функциите и значението на финансовите отчети в руската и международната практика
• Микроикономика и макроикономика
• Ние работим правилно: всички инструкции за бюджетно счетоводство P 153 инструкции 174n
• Лош дълг от задбалансова сметка Когато дълговете на контрагентите са признати за лоши
• Консолидирана отчетност Консолидирана отчетност бюджет 21 отдел образование otcdi

• Пример за изчисляване на индексацията на заплатата
• Как да коригирате малка грешка зависи от
• Тестване на интервю за счетоводител
• Индексация на заплатите: изберете правилно „базовия“ месец Задаване на базовия месец за изчисляване на индексацията
• Счетоводни тестове
• Как и къде да сменим медицинска застраховка?
• Анонимизиран метален акаунт
• Какво включва задължителната медицинска застраховка - безплатни грижи и услуги, включени в полицата
• Как и къде да получите полица за задължителна медицинска застраховка?
• Коя застрахователна компания да избера за сключване на задължителна медицинска застраховка?