Кредитът се предоставя в стокова форма. Основни форми и видове кредит. Заем и кредитна линия. Овърдрафт
Кредитите се класифицират според различни основни характеристики. В зависимост от това какъв заем се представя кредитна сделкаи кой е кредиторът, разграничете петнезависими форми на кредит.
Ориз. 17. Схема на формите и видовете кредит
(кредитополучатели: 1 – по разплащателна сметка, 2 – по депозитна сметка)
Търговски кредит.Една от най-ранните форми на кредитни отношения. Тя се основава на забавяне от страна на компанията продавач на плащането на стоките и предоставяне от компанията купувач на менителница като нейна задължение по дългазаплати покупната цена след определен период. Двата най-често срещани вида сметки са: просто,съдържащо задължението на кредитополучателя да плати определена сума директно на кредитора, и прехвърляем (проект),предоставяне на писмена заповед от кредитора до кредитополучателя за плащане зададена сумана трето лице или на приносителя на менителницата.
Необходимостта от търговски заем възниква от самия процес на възпроизвеждане: несъответствието между периодите на производство и продажба. В резултат на това някои производители навлязоха на пазара със стоки, докато други имаха нужда да купуват стоки. Но тъй като не са продали продуктите си, те нямат средства и следователно търговската сделка ще се осъществи само ако продават на изплащане. Следователно целта на тази форма е да ускори продажбата на стоките и целия процес на обръщение на капитала и да извлече допълнителна печалба.
Търговският заем има определени недостатъци:
Ограничен по размер резервен капиталзаем. Продажба на изплащане е възможна, ако предприемачът има излишен капитал;
Зависи от състоянието на връщащия му поток. Когато производството спада, заемите не се изплащат и веригата от кредитни връзки се прекъсва и нейният размер намалява;
Има строго определена посока, т.е. предоставени от едно предприятие на друго, свързано с първата технологична верига (например предприятие за производство на кожа предоставя търговски заем на фабрика за обувки). Търговски заем в обратна посока не е възможен.
В Русия доскоро търговският кредит имаше ограничен обхват на приложение. Разширяването на използването му е възпрепятствано от инфлацията, кризата на неплащанията и ненадеждните партньорства.
На практика се използват следните видове търговски заеми:
1) с фиксиран падеж;
2) с връщане след реална продажба на стоки, получени на кредит;
3) от отворена сметкакогато се извършва вторична доставка на стоки при условията на търговски заем за погасяване на дълга по предходната доставка.
И така, търговският заем е заем, предоставен от работещи стопански субекти един на друг при продажба на стоки на изплащане.
Банков заем.Това е най-разпространената форма на кредитни отношения в икономиката. Именно банките най-често предоставят заеми на стопански субекти, които временно се нуждаят от финансова помощ.
Кредиторите обикновено са специализирани финансови институции, лицензирани от централната банка да извършват такива операции. Кредитополучателите по правило са юридически лица. Инструментът на кредитните отношения е договор за кредит (договор). Доходът е лихва по заем (банка), чийто размер се определя по споразумение на страните, като се вземе предвид средният му процент за даден период. Банковият заем има свои собствени характеристики:
Неговият източник по правило е привлеченият капитал, т.е. получени от фондове банкови клиенти;
Банката заема стойността, т.е. временно свободни средства на стопански субекти, поставени в банкови сметки;
Банката предоставя не просто пари, а паричен капитал, който, след като е циркулирал в производствения процес, се връща постепенно.
Банковите заеми се класифицират по различни критерии:
1) по падеж:
Краткосрочни - обикновено до шест месеца, за да се компенсира временната липса на собствени оборотен капитал;
Средносрочни – за период от шест месеца до една година;
Дългосрочни – над една година (в някои страни – над три до пет години).
2) по начин на погасяване:
Заем, изплатен от кредитополучателя на еднократна сума;
Кредит, който се изплаща на вноски за целия срок на договора за кредит.
3) по сигурност:
Доверителни заеми, единствената форма на обезпечение е договорът за заем;
Обезпечени заеми, които са защитени от имуществото на кредитополучателя (недвижимо имущество, ценни книжа);
Заем под финансова гаранциятрети лица;
· селскостопанските кредити, обикновено сезонни, се предоставят за селскостопанска продукция;
· търговски кредити на действащи субекти в сферата на търговията и услугите;
· ипотечни кредити, обезпечени с недвижими имоти; междубанковите заеми се предоставят от кредитиращи институции една на друга.
Така, банков заеме кредит, предоставен от банки и други парични единици на кредитополучатели под формата на аванси в брой.
Потребителски кредит.Важи за целево кредитиране на физически лица в стокова или парична форма. Кредиторът е предприемач в продажбата на дребно на стоки на изплащане, обикновено стоки за дълготрайна употреба (мебели, автомобили и камиони, хладилници и др.) И кредитни организации, които предоставят парични заеми на населението за закупуване на земя и други недвижими имоти (апартаменти, къщи) , плащайки скъпо медицински грижии така нататък.
В чужбина тази форма на кредит е много разпространена и се използва от всички слоеве на населението чрез системата за кредитни карти. В Русия потребителски кредиттоку-що започна да се развива под формата на кредитиране на граждани, обезпечени с недвижими имоти или продажба на някои стоки на изплащане (например апартаменти).
Държавен заем.Неговата отличителна черта е участието в кредитните отношения на държавата в лицето на нейните органи различни нивакато кредитор или кредитополучател. Действайки като заемодател, държавата, чрез централната банка или системата на хазната, предоставя заеми:
1) приоритетни сектори, регионални или местни органи, нуждаещи се от финансови средства, ако е невъзможно бюджетно финансиранеот търговски банки поради пазарни фактори;
2) търговски банки и други кредитни институции в процеса на директна или аукционна продажба на кредитни ресурси на междубанковия кредитен пазар. Като заемополучател държавата отпуска държавни заеми чрез банки или на пазара на държавни краткосрочни ценни книжа Причината за нарастването на такъв кредит е бюджетният дефицит, свързан главно с непродуктивни военни и разходи за управление. Това е основната форма на държавен кредит. Разрастването му, свързано с хроничен бюджетен дефицит, налага увеличаване на разходите за обслужване на кредитите – тяхното погасяване и лихвени плащания, което в крайна сметка води до огромен държавен дълг. В резултат държавният кредит се превръща в регенератор на по-нататъшния му растеж. В Русия според федерален бюджетза 2000 г. максималният размер на вътрешните държавен дългвъзлиза на 593,2 милиарда рубли, чиято поддръжка изисква повече от една четвърт от всички разходи.
В световната практика държавните заеми се използват не само за привличане финансови ресурси, но и как ефективен инструментцентрализирано кредитно регулиране.
Международен кредит.Това е най-новата форма на развитие, когато икономически отношенияизлезе извън националните граници. Той функционира на международно ниво, като участниците в него могат да бъдат отделни юридически лица, правителствата на съответните държави, както и международни финансови и кредитни институции (Международен валутен фонд, Световна банка, европейска банкаи т.н.). Този заем се класифицира по няколко основни критерия:
По тип - стока,предоставени от износители при отложено плащане за стоки или услуги, и чуждестранна валутав деликатна форма;
По предназначение - търговски,Свързани външната търговия, финансови –преки инвестиции, погасяване на външен дълг, валутни интервенции;
По валута на кредита - във валутата на страната длъжник, страната кредитор, трета държава и в международната парична разчетна единица (СПТ, евро);
По сигурността - защитени(търговски документи, недвижими имоти, ценни книжа и др.) и празно –срещу задълженията на длъжника (солобил с един подпис).
Международният кредит играе двойна роля в икономиката на страната. Положителни - стимулиране на ускоряването на развитието на производителните сили, разширяване на производствения процес, външноикономическа дейност и отрицателни - изостряне на противоречията пазарна икономика, форсиране на свръхпроизводство на стоки, увеличаване на дисбалансите в общественото възпроизводство и състезаниеза пазари на продажби, области на приложение на капитала и източници на суровини.
Руската държава в международните кредитни отношения действа, както и вътре в страната, главно като кредитополучател. нея външен дългсе оценява на над 150 милиарда долара.
Специална форма на кредит е лихварски заем,като в миналото голямо значениезаедно с търговски заеми. В момента с разширение кредитна системапочти изчезна от капиталовия пазар. Неговите отличителни черти са:
Супер високи залози лихва по заема;
Кредиторите са лицаили стопански субекти, които нямат бизнес лиценз;
Престъпни методи за събиране на заети суми от неизпълнение.
В повечето чужди държави лихварското кредитиране е забранено със закон. В Русия е получил ограничено разпространение.
Видове кредит.Това е по-подробно описание на организационните и икономически характеристики на класификацията на кредитите. Няма единни световни стандарти за видовете. Всяка страна, в зависимост от характеристиките на кредитните отношения, установява видове кредит по свой начин.
В Русия видовете заеми зависят от:
1) срок на плащане на заема (краткосрочен - до шест месеца, средносрочен - от шест месеца до една година, дългосрочен - над една година);
2) обект на кредитиране (закупуване на суровини, гориво, материали в промишлеността, закупуване на различни стоки в търговията; разходи за растениевъдство и животновъдство в селско стопанство);
3) секторна насоченост (индустрия, строителство, транспорт, търговия и др.);
4) сигурност (директна - заеми се издават за конкретни инвентарни позиции; косвена - предоставена за покриване на паричната разлика в платежния оборот; необезпечена);
5) такси за ползване (платени - кредитополучателят плаща лихва, безплатни - кредитополучателят само погасява дълга, без да плаща лихва).
Разделете заема на евтинос нисък процентИ скъпо,когато процентът достигне високо ниво.
В световната практика се използват други критерии за класифициране на видовете заеми, например заеми за юридически и физически лица.
Лихва по заема
Парите като кредитен ресурс са обект на покупко-продажба, който има своя цена - лихва по заема.Лихвата действа като определена сума пари, получена от заемодателя от заемополучателя за „стоката“ - в в такъв случайза ползване на временно дадени пари.
Лихва по заема– обективна икономическа категория, която представлява своеобразна цена на дадена за временно ползване стойност (заемен капитал).
Съществуват различни формилихвите по заема, тяхната класификация се определя от редица признаци (фиг. 18).
Ориз. 18. Форми на заемната лихва
За заемодателя целта на сделката е да направи печалба от заема, предоставен на предприемача; предприемачът също набира средства, за да увеличи печалбите. В същото време печалбата на предприемача, получена от заема, привлечен в обращение, е източникът на плащане на лихвата по заема. По този начин част от печалбата на предприемача (кредитополучателя) е печалба (под формата лихва по заема),получени от собственика на средствата (кредитор).
От гледна точка на заемодателя абсолютната стойност на лихвата, която не е корелирана с размера на заема, не означава нищо. Следователно, за практически цели, за да се определи ефективността на кредитните транзакции и да се определи приемливостта на определена цена на заема, се използва относителен показател за такава цена - лихвен процент (ставка).Това е характерно съотношение на размера на изплатената лихва за определен фиксиран период от време. (плащане на лихва)към сумата на кредита:
Където Np- лихвен процент;
и т.н– размер на платената лихва;
СЪС– сумата на заема (кредита).
Съвременното функциониране на заемната лихва се характеризира с определени посокирегулиране на икономическите процеси:
1. Чрез лихвения процент се балансира съотношението между търсене и предлагане на кредит. Той насърчава рационалното съчетаване на собствени и заемни средства, тъй като заемните средства, пуснати в обръщение (над нуждите), намаляват общото ниво на възвръщаемост на инвестициите.
2. Лихвата регулира обема на привлечените от банката депозити. Например намаляването на нуждата на фермите от заемни средства води до намаляване на печалбите на кредитните институции. В този случай те са принудени да намалят лихвата по привлечените депозити, което от своя страна води до намаляване на обема на техните постъпления. При нарастване на търсенето на кредити се наблюдава обратният процес.
3. Лихвената политика на търговската банка е насочена към управление на ликвидността на нейния баланс и е стимул за привличане на най-стабилните средства (срочни депозити). Диференцирането на нивото на лихвата по активните операции в зависимост от ликвидността на инвестициите води до съответствие на търсенето на кредит от страна на кредитополучателите с изискванията за ликвидност в балансите на банките.
Най-често срещаната форма на лихва по заема е банкова лихва. Банкова лихва възниква, когато един от субектите на кредитните отношения е банка.
Търговски банкиПри сключване на договори за кредит те самостоятелно се договарят с кредитополучателите за размера на лихвените проценти. С развитие пазарни отношениялихвеният процент ще има тенденция средна нормапечалби в икономиката. Във всеки случай величината на динамиката и лихвените проценти се влияе както от общи, макроикономически фактори, така и от частни фактори, които зависят от дейността на самите участници в кредитния процес, включително отделните банки.
Към номера общи факториотнасям се:
Връзката между търсенето и предлагането на заемни средства;
Регулаторна политика Централна банка;
Нивото на инфлация в национална икономикаи т.н.
Частни факторисе определят от условията на работа на конкретна банка (кредитна институция), нейната позиция на кредитния пазар, избраната кредитна и лихвена политика и степента на риск на извършваните операции.
Нивото на лихвените проценти по активните банкови операции се формира до голяма степен на база търсене и предлагане на заемни средства. Това ниво обаче е значително повлияно от:
- “цена” на заемния капитал на дадена банка;
Кредитоспособността на кредитополучателя;
Целева насоченост, срок и обем на предоставения кредит;
Начини за осигуряване на изплащане на кредита и др.
При определяне на лихвените проценти за всяка конкретна сделка, банките се ръководят от ниво на скоростта,което, от една страна, не би принудило кредитополучателя (кредитора) да се откаже от сделката, от друга страна, би позволило на банката не само да възстанови своите разходи,но също така реализирайте печалба (за предпочитане не по-ниска от средната).
Разходите (разходите) на банката за извършване на кредитни операции се състоят от две сложни групи разходи, всяка от които включва няколко елемента:
1. Разходи за привличане на ресурси,включително:
Платени лихви по междубанкови заеми (включително заеми от Централната банка) и депозити;
Лихви, платени на предприятия, организации и институции за парични средства, съхранявани в техните разплащателни и разплащателни сметки;
Платени лихви по депозити на физически лица.
2. Разходи за сигурност кредитни дейностибанка, ввключително:
Разходи за заплатислужители, участващи в привличането и разгръщането на ресурси;
Разходи за издръжка на ръководния персонал, включително представителни разходи;
Амортизация на оборудване, машини и механизми;
Заплащане на услуги на компютърен център, административни, деловодни, пощенски, телеграфни и други разходи.
кредит -Това е система от икономически отношения във връзка с прехвърлянето от един собственик на друг за временно ползване на ценности под всякаква форма (стокова, парична, нематериална) при условията на изплащане, спешност, плащане.
Видове кредити
Кредитните транзакции могат да бъдат класифицирани по редица критерии:
1. Заемът е разделен по предназначение (посока) на техния индустриален фокус:
консуматор; промишлени; търговия; земеделски;
инвестиции; бюджет.Въз основа на естеството на сигурността те разграничават
заеми с пряко и косвено обезпечение. Прякото обезпечение включва например заеми, издадени за конкретен материален обект, за закупуване на определени видове материални запаси.
Непрякото обезпечение може да включва например заеми, издадени за покриване на празнина в платежния оборот.
По степен на обезпечение: кредити без обезпечение (бланкови) и с обезпечение.
Обезпечените се делят на: обезпечения; гарантирано; застрахован.По падеж
: на повикване (на поискване, т.е. погасени по искане на кредитополучателя или банката) и спешни.
Спешните се делят на:
краткосрочни (до 1 година);
средносрочен (от 6 месеца до 1 година);
дългосрочно (над 1 година).
По характер на погасяване:
разсрочено изплащане (на части, дялове); - изплаща се еднократно.
земеделски заем заеми на посредницистокова борса
емитирани срещу ценни книжа и използвани за обменни сделки.
земеделски кредити
Кредитирането за крайно потребление се предлага в три форми:
обезопасени от жилищни сгради; за закупуванепотребителски стоки
разсрочено изплащане;
заеми с еднократно погасяване (в края на срока).
Според метода на % таксуване:
лихвата се удържа към момента на отпускане на кредита (издаване на потребителски кредит);
в момента на погасяване на кредита или с равномерно погасяване през целия срок на кредита.
Формуляри за заем В съвременната практикастокова форма на кредит
не е фундаментално, използва се както при продажба на стоки на изплащане, така и при отдаване под наем на имущество (включително лизинг на оборудване) и отдаване под наем на вещи. Практиката показва, че кредиторът, предоставил стоката за изплащане на вноски, изпитва нужда от заем и то предимно в брой.Парична форма на заем
- най-типичният, преобладаващ в съвременната икономика. Парите са всеобщ еквивалент в размяната на стоковите стойности, всеобщо средство за обръщение и плащане.
Възниква например в случаите, когато кредитът действа едновременно в стокова и парична форма. Може да се предположи, че за да закупите скъпо оборудване, ще ви трябва не само лизингова форма на кредит, но и парична форма за инсталиране и пускане в експлоатация на закупеното оборудване.
В зависимост от това кой е кредиторът по кредитната сделка , Разграничават се следните форми на кредитиране: банково, икономическо (търговско),потребителски (частни, лични), държавни, международни,
1) Търговски (битов) кредит предоставяни от едно действащо предприятие на друго под формата на продажба на стоки с отложено плащане .
2) Банков кредит- предоставени от банки и други финансови институции, юридически лица (промишлени, транспортни, търговски фирми), населението, държавата и чуждестранни клиенти под формата на парични заеми.
3) Потребителски кредит.Потребителският кредит се изразява главно в предоставяне на търговски фирми от банките за закупуване на стоки и услуги от населението на изплащане.
Продажбите на изплащане с предоставяне на потребителски кредит се практикуват по отношение на т. нар. дълготрайни стоки – мебели, автомобили, хладилници, телевизори и др.
Ипотекаиздадени за закупуване или строителство на жилища, за закупуване на земя. Ипотечният кредит е дългосрочен заем, издаден срещу недвижими имоти, особено земя. Залогът на недвижим имот с цел получаване на кредит се нарича още ипотека 4) Държавен заемвъзниква, когато държавата като кредитор предоставя кредит на различни субекти.5) Международен кредит
Международният кредит е движението на заемен капитал в сферата на международните икономически отношения, свързано с предоставянето на стокови и валутни ресурси. Специфична форма на кредитно обслужване на външноикономическите отношения са лизинг, факторинг и форфетингови операции. Факторинг- това е операция, извършвана от факторинг компания или факторинг отдел на банка за предоставяне на различни услуги на износител, който е продал стоки при условията на търговски заем, т.е. с разсрочено плащане. Същността на факторинг е, че факторингова компания (или факторна фирма) купува от своите клиенти техните изисквания за плащане към купувачите при условията на незабавно плащане на част от стойността на фактурираните доставки и плащане на останалата част, минус комисионите и лихвите по заема , в строго определени срокове, независимо от постъпленията от клиенти. Разбира се, последващото плащане се кредитира по сметката на факторинговата компания. Операциите по факторинг се разделят на: вътрешен,ако доставчикът, купувачът и факторната фирма се намират в една и съща държава, и международен,ако някоя от трите държави се намира в друга държава; отворен,ако длъжникът е уведомен за участието на факторингова компания в сделката, и затворен(поверително); с регресно право, т.е. искане за връщане към доставчика за връщане на платената сума, или без право на регрес;с условие за кредитиране на доставчика под формата на авансово плащане или плащане на рекламации до определена дата. Форфейтинг- кредитиране на износителя чрез закупуване на менителници или други дългови вземания. Това е форма на трансформация на търговски заем в банков заем. В резултат на продажбата на портфейл от дългови вземания, структурата на баланса на фирмата износител се опростява, времето за събиране на вземанията, счетоводните и административните разходи се намаляват. Продавачът при форфетиране обикновено е износителят, който е изпълнил задълженията си по договора и се стреми да събере платежните документи на вносителя, за да получи пари в брой. Купувачът (forfaiter) обикновено е банка или специализирана фирма. Купувачът (банката) поема търговски рискове, свързани с несъстоятелността на вносителите, без право на регрес (договаряне) на тези документи към износителя. Лизинг– договор за наем на движимо и недвижимо имущество за различни срокове до 15 години. За разлика от традиционния лизинг, обектът на лизинговата сделка се избира от лизингополучателя, а лизингодателят закупува оборудването за своя сметка. Срокът на лизинга е по-кратък от периода на физическо износване на оборудването. След изтичане на лизинговия период, клиентът може да продължи лизинга при преференциални условия или да закупи имота на остатъчната му стойност. В световната практика лизингодател обикновено е лизингова компания, а не търговска банка.
Кредитиране в широкия смисъл на думата означава предоставяне от едно физическо или юридическо лице, както и всяко друго лице Париили стоки на друг срещу заплащане или безвъзмездно. В по-тясна концепция на термина „кредит“ говорим за средства, които специализирани организации (банки, организации за микрофинансиране, заложни къщи) разпределят на своите клиенти при определени условия, като същевременно получават някаква полза. Естествено, съвременно развитие финансов пазарвключва огромен брой различни заеми, които се различават по различни параметри и характеристики.
Потребителски кредити
Потребителските кредити предоставят на клиента получаване на заемни средства, които се използват за задоволяване на лични нужди чрез извършване на покупка или потребление на различни услуги. Регистрацията на потребителски кредити се счита за един от най-популярните видове банково кредитиране, което може да се обясни с няколко причини. Първо, такива заеми могат да бъдат получени доста бързо. Второ, клиентът е обект на минималните възможни изисквания, които често се ограничават до предоставяне на паспорт на гражданин на Руската федерация.
Автомобилни заеми
Автомобилните кредити всъщност са вид потребителски кредити, но имат няколко особености, които са много характерни за тази финансова сделка. Най-значимите от тях включват:
- целевият характер на заема, който предвижда получените средства да се изразходват изключително за закупуване на автомобил;
- необходимостта от застраховане на превозното средство, като такова задължение на клиента е предвидено пряко от действащото законодателство.
Достатъчно изгодни условиярегистрацията на автомобилни заеми се превърна в причината дори в години на криза значителна част от покупките на автомобили да се отчитат от този метод на финансиране.
Микрокредити
Освен това банкови институции, услугите по кредитиране се предоставят и от множество организации за микрофинансиране. Въпреки затягането на правилата за тяхната работа, броят на MFO, които активно работят в Русия, все още е доста голям. Като се имат предвид характеристиките на заемите, предоставени от такива компании, те често се наричат микрокредити или микрокредити. Това се обяснява с факта, че в повечето случаи става дума за малки количествав брой или с карта, издадена на краткосрочен. Друга важна характеристика на работата на МФО е изключително високата лихва по кредитите, които предоставят.
Ипотечно кредитиране
Характерни особености ипотечно кредитиранеса значителният размер на средствата, отпуснати от банките, както и сериозната продължителност на кредита. Очевидно е, че закупуването на жилище без използване на кредитни ресурси днес е достъпно за изключително малък брой руснаци, което обяснява търсенето и популярността на тази банкова услуга на пазара. Същността на ипотеката е, че кредитополучателят подписва имота, който закупува като обезпечение. В някои случаи, за да се осигури ипотечен заемизползва се друга клиентска собственост.
Заеми за развитие на бизнеса
Задължителен фактор за развитието на бизнеса в страната са благоприятните условия и възможности за кредитиране. Има голям брой различни кредити, средствата от които могат да бъдат използвани за откриване или развитие на бизнес.
Видове търговски заеми
Днес активно се използват няколко различни класификации търговски заеми. Най-често срещаните видове са следните:
- Овърдрафт. Предлага се както на физически, така и на юридически лица. Това е кредитна линия с определен лимит, чийто размер зависи от оборота по сметката. На интервали от веднъж на всеки две седмици или месец, кредитополучателят е длъжен да погаси изцяло овърдрафта, след което може отново да използва средствата в рамките на определения лимит;
- Търговска ипотека. Основният принцип на взаимодействие между кредитополучателя и банката наподобява обикновена ипотека, но в този случай не говорим за закупуване на жилище, а за закупуване на офис, склад, производствени помещенияили друг търговски недвижим имот;
- Търговски кредит. Кредитополучателят получава стоките, от които се нуждае, от банката, като постепенно ги плаща, като вземе предвид натрупаната лихва.
Освен изброените, в практиката се използват и много други видове търговски кредити, което не е изненадващо, предвид търсенето на този вид банкови услуги.
Лизинг
Лизингът се отнася до отделен вид кредитиране, който често се нарича финансов лизинг. Механизмът му е следният: кредитополучателят получава необходимото оборудване от лизингодателя, превозно средствоили дори недвижими имоти, експлоатиращи и постепенно плащащи за тях. До извършване на последното плащане лизинговият обект е собственост на заемодателя, а след изплащане на цялата сума по договора за финансов лизинг, той преминава в ръцете на заемополучателя. Важно предимство на този метод на кредитиране са данъчните облекчения, предвидени в закона.
Други видове заеми
Изброените по-горе видове заеми с право се считат за най-разпространените и често срещани в практиката. Има обаче и други възможности за заем.
Заложен заем
Основната характеристика на заложните заеми е разпределението на средства, обезпечени с ликвидно имущество. Обикновено това определя доста кратък период за връщане на получените пари, рядко надвишаващ 1-2 седмици. Ако заемът не бъде върнат в определения срок, заложната къща ще продаде заложеното имущество. Печалбата на предприятието се осигурява от факта, че кредитополучателят получава не повече от 50-60% от реалната стойност на обезпечението.
Видове държавен кредит
Под държавен заемозначава средства, разпределени при определени условия от бюджета или на други държави, или на отделни субекти в страната. Това могат да бъдат както региони, така и различни фондации, публични или търговски организациии т.н.
Видове външни и международни заеми
Чуждестранни заеми са заеми, предоставени от чужди държави, банки или други организации на руския бюджет или на икономически субекти, разположени в страната. Такива заеми се наричат международни, когато заемодателят и заемополучателят са представители на различни държави.
други
Съществуват различни класификациизаеми. Например, в зависимост от възнаграждението за предоставяне на средства, заемите се делят на лихвоносни, безлихвени и подразбиращи се фиксирана такса; в зависимост от предназначението - целеви и нецелеви и др.
Видове обезпечения по кредити
Едно от най-важните условия, които до голяма степен определят параметрите на кредита. Дали обезпечението е предоставено от кредитополучателя. На тази основа заемите се разделят на:
- Обезопасен. Предоставянето на обезпечение за заем ви позволява да получите по-изгодни условия за кредитиране, тъй като значително намалява рисковете на банката. Съществуват различни видовесигурност, които включват:
- Залог. Всяка ликвидна и ценна собственост на клиента, например кола или недвижим имот, може да бъде регистрирана в това качество;
- Гаранция. Форма на взаимоотношение, когато физически или юридически лица гарантират за кредитополучателя, споделяйки отговорността за заема с него;
- Необезпечен. Заемът се издава без предоставяне на опциите за обезпечение, описани по-горе. В този случай банката компенсира високия риск на такъв кредит със сериозни лихвен процент, като същевременно ограничава размера и срока на кредита.
Видове договори за заем
Според най-разпространената класификация договорите за кредит се делят на:
- Договори за търговски кредит. Сключва се между стопански субекти, с участие кредитни институциине е задължително;
- Договори за търговски заем. В този случай отношенията могат да се осъществяват както с участието на кредитни институции, така и без тях.
Видове погасяване: плащания и лихви по кредита
В момента има две основни схеми за изплащане на кредита:
- Анюитет. Предполага плащания на една и съща сума през целия срок на договора за кредит;
- Диференциран. Това включва постепенно намаляване на размера на месечното редовно плащане, като се начислява лихва върху остатъка от дълга.
Кредитът е форма на движение на заема или паричен капитал. Формите и видовете кредит са тясно свързани с неговата структура и същност.
Без значение как се променя връзката между кредитополучателя и кредитора по отношение на заетата стойност, съдържанието на заема се показва като икономическа категориякато цяло е формата му.
Видовете и формите на кредита са преминали през дълъг исторически път на развитие, започвайки от лихварски заеми и завършвайки със съвременни
Обекти на кредитиране, например за закупуване на различни стоки;
Фокус на индустрията:
- земеделски;
- индустриален кредит;
- търговски кредит.
Сигурността му:
- по природа - с пряка и косвена подкрепа;
- според степента на сигурност - без сигурност, с достатъчна (пълна) и недостатъчна (непълна) сигурност.
Условия за кредитиране:
- дългосрочен;
- средносрочен;
- краткосрочен;
- заеми и други.
Повечето различни формии видовете кредити позволяват да се използват както от големи предприятия, така и от малки производствени и търговски структури, държавата и отделни граждани.
Формите на кредита са тясно свързани с неговата структура и същност. Формите на кредит в зависимост от стойността му са следните:
- стокова форма - кредитирането се извършва в стоки; продажба на стоки на изплащане, отдаване под наем на вещи, лизинг на оборудване често са придружени от парична формазаем;
- парична форма -- възниква с появата на паричната форма на стойността, най-разпространена;
- смесена форма (стока-пари) - заемът се предоставя под формата на стоки и се връща в брой или обратно; използвани в икономиките на развиващите се страни.
В зависимост от субектите на кредитиране се разграничават следните форми на кредит.
1. банков заем- форма на кредитни отношения в икономиката, когато един от субектите на кредитна сделка е специализирана финансова и кредитна институция, лицензирана от Централната банка. Негов инструмент е договор за заем или договор за заем. В същото време предоставените на кредит средства са капитал за банката, генериращ печалба.
2. Междубанков кредит- кредитните институции са заемодател и заемополучател.
3. Граждански заем (личен)- отделни граждани участват като субекти в кредитна сделка, в този случай обикновено не се сключва договор за кредит, а по-често се използва запис на заповед.
4. Търговски заем (икономически)- заем, предоставен от предприятия и други стопански субекти един на друг с цел ускоряване на продажбата на стоки. Тези отношения са между юридически лицапод формата на продажби на продукти, работи, услуги с разсрочено плащане, т.е. Тя се основава на отлагане от компанията продавач на плащането на стоките и предоставяне от компанията купувач на сметка като запис на заповед за плащане на покупната цена след определен период. Ограничение на използването на търговски заем: първо, размерът на търговския заем е ограничен от размера на резервния фонд на предприятието-кредитор; второ, не може да се използва за издаване на заплати, тъй като често се предоставя в стокова форма.
5. Държавен заем- тази форма на заем съчетава две концепции:
Държавата кредитор, т.е. държавата изпълнява функциите на кредитор. Свърши Централна банкаизвършва кредитиране на отделни региони, специфични индустрии, изпитващи повишена нужда от финансови ресурси, както и търговски банки в процеса на продажба на кредитни ресурси на междубанковия кредитен пазар;
Държавата кредитополучател, т.е. в процеса на предоставяне на държавни заеми при извършване на операции на пазара на държавни краткосрочни ценни книжа. Основният източник на държавен кредит са държавните облигации, които могат да бъдат емитирани от централните и местните правителства. Държавата използва тази форма за покриване на дефицита на държавния бюджет.
6. Международен кредит- набор от кредитни отношения, действащи на международно ниво, с допълнителна правна и икономическа защита.
Тук, в кредитни отношениявлизат едни и същи субекти; банки, предприятия, държава, население, но един от участниците в кредитната сделка трябва да принадлежи на друга държава. Освен това участници в международен заем могат да бъдат международни кредитни и финансови институции (МВФ, МБВР и др.).
7. Лихварски заем- възниква чрез издаване на заеми на физически лица или стопански субекти, които нямат лиценз от Централната банка. Характеризира се със свръхвисоки проценти (от 100 до 200%) дори в валутни операции. Лихварският кредит възникна поради недостатъчно развитата инфраструктура на националната кредитна система, поради липсата на средства за определени категории кредитополучатели.
Икономистите идентифицират други форми на кредит, включително:
-права форма- издаване на заем на кредитополучателя без междинни връзки;
-непряка форма- взема се заем за кредитиране на друг икономически субект;
-изрична форма- кредитът се предоставя за предварително договорени цели;
- скрита форма- заемът се използва за непредвидени цели (например за осъществяване на валутен арбитраж);
- стара униформа, появили се в началото на развитието на кредитните отношения (например лихварски кредит);
- нова форма, което трябва да включва лизингов заем, заем с пластмасови карти;
- развита форма на кредит, което включва банков кредит;
- неразвита формаотразява недостатъчната степен на развитие на кредитните отношения (ломбарден заем).
