• Пример за изчисляване на индексацията на заплатата
• Как да коригирате малка грешка зависи от
• Тестване на интервю за счетоводител
• Индексация на заплатите: изберете правилно „базовия“ месец Задаване на базовия месец за изчисляване на индексацията
• Счетоводни тестове
• Как и къде да сменим медицинска застраховка?
• Анонимизиран метален акаунт
• Какво включва задължителната медицинска застраховка - безплатни грижи и услуги, включени в полицата
• Как и къде да получите полица за задължителна медицинска застраховка?
• Коя застрахователна компания да избера за сключване на задължителна медицинска застраховка?

(одобрено от Централната банка на Руската федерация 06/07/2000 N 113-P)

ЦЕНТРАЛНА БАНКА НА РУСКАТА ФЕДЕРАЦИЯ

7 юни 2000 г. N 113-P

ПОЗИЦИЯ
ОТНОСНО ПРОЦЕДУРАТА ЗА ДЪРЖАВНА РЕГИСТРАЦИЯ НА КРЕДИТНИ ИНСТИТУЦИИ, СЪЗДАДЕНИ ПО ИНИЦИАТИВА НА ДЪРЖАВНАТА КОРПОРАЦИЯ „АГЕНЦИЯ ЗА ПРЕСТРУКТУРИРАНЕ НА КРЕДИТНИ ОРГАНИЗАЦИИ“ И ЛИЦЕНЗИРАНЕ НА ТЕХНИТЕ ДЕЙНОСТИ

Глава 1. ОБЩИ ПОЛОЖЕНИЯ

1.1. С цел извършване на процедури по преструктуриране кредитна организация, която е под управлението на държавната корпорация „Агенция за преструктуриране на кредитни институции“ (наричана по-долу Агенцията), включително преструктурирането на нейните активи (пасиви), Агенцията, в съответствие с член 20 от Федералния закон „За преструктуриране на кредитни институции“ има право в съответствие с плана за преструктуриране на кредитна организация да създаде нова кредитна организация.

При регистрация и лицензиране банково делокредитни организации, създадени по инициатива на Агенцията, Инструкция на Банката на Русия № 75-I от 23 юли 1998 г. „За реда за прилагане на федералните закони, регулиращи процедурата за регистрация на кредитни организации и лицензиране на банкови дейности“ (Бюлетин на Банката на Русия № 55 от 12 август 1998 г.), като се вземе предвид направени промении допълнения (наричани по-нататък Инструкция № 75-I) се прилага в случаите, които не са предвидени в този правилник.

1.2. Нова кредитна институция, създадена по инициатива на Агенцията, трябва да има уставен капитал от най-малко минимален размер Уставният капиталпредоставени федерални закониИ регламентиБанката на Русия за небанкови кредитни организации в областта на сетълментите (небанкови кредитни организации за сетълмент) на датата на подаване в Банката на Русия на документи за регистрация на кредитната организация. Формирането на уставния капитал на кредитна организация се извършва в съответствие с изискванията на глава 4 от Инструкция № 75-I и наредбите на Банката на Русия, регулиращи процедурата за изплащане на акции (акции) на кредитна организация на степента, която не противоречи на Федералния закон „За преструктуриране на кредитни институции“ и настоящите Правила.

1.3. Агенцията трябва да бъде единственият учредител (участник) на нова кредитна организация, създадена по нейна инициатива.

Глава 2. НЕОБХОДИМИ ДОКУМЕНТИ ЗА ДЪРЖАВНА РЕГИСТРАЦИЯ НА КРЕДИТНА ИНСТИТУЦИЯ

2.1. За държавна регистрациякредитна институция и издаване на лиценз за извършване банкови операцииАгенцията трябва да представи следните документи в съответствие с параграф 3.4 от настоящите правила:

2.1.1. заявление за държавна регистрация на кредитна организация и издаване на лиценз за извършване на банкови операции, отговарящи на изискванията на подточка 3.1.1 от Инструкция № 75-I. В същото време заявлението трябва да съдържа информация за размера на уставния капитал и източниците на неговото формиране (собствен, заемни средства), както и информация за наличието на одобрен план за преструктуриране на съществуващата кредитна организация, в съответствие с който се създава нова кредитна организация по инициатива на Агенцията;

2.1.2. хартата на кредитна институция, която отговаря на изискванията на подточка 3.1.3 от Инструкция № 75-I;

2.1.3. решение на упълномощения орган на Агенцията за създаване на кредитна организация, съдържащо информацията, предвидена в подточка 3.1.4 от Инструкция № 75-I;

2.1.4. документи, потвърждаващи плащането държавно мито(такса) за регистрация на кредитна институция (копие от платежно нареждане);

2.1.5. счетоводен баланс на агенцията към последната отчетна дата със забележка от органа на министерството Руска федерацияпо данъци и такси;

2.1.6. въпросници на кандидати за длъжностите ръководители на изпълнителни органи и главен счетоводител на кредитна организация, отговарящи на изискванията на подточка 3.1.8 от Инструкция № 75-I;

2.1.7. документи, потвърждаващи наличието на сграда (помещения), оборудвана с оборудване, необходимо за извършване на банкови операции, в която ще се намира кредитната институция;

2.1.8. документите, представени на Банката на Русия в съответствие с клауза 2.1 от Правилника, трябва да отговарят на изискванията на клаузи 29.1, 29.2 от Инструкция № 75-I.

Глава 3. ПРОЦЕДУРА ЗА ДЪРЖАВНА РЕГИСТРАЦИЯ НА КРЕДИТНА ИНСТИТУЦИЯ

3.1. Преди да подадете документите, посочени в глава 2 от настоящия регламент, предложените пълни официални и съкратени наименования на кредитната институция трябва да бъдат предварително съгласувани с Банката на Русия.

3.2. Агенцията изпраща искане до Банката на Русия за предварително одобрение на предложените пълни официални и съкратени имена на кредитни институции.

3.3. Банката на Русия в рамките на три работни дни след получаване на искането изпраща телеграма до Агенцията, потвърждаваща предварителното одобрение на предложените имена на кредитната институция.

Предварителното одобрение на предложените имена на кредитната институция е валидно дванадесет месеца от датата на изпращане на посочената телеграма.

3.4. За държавна регистрация на кредитна организация и получаване на лиценз за извършване на банкови операции Агенцията изпраща до териториалния офис на Банката на Русия по местонахождението на кредитната организация, заедно с петиция, адресирана до нейния директор, документите, изброени в Глава 2 от настоящия правилник, включително тези, посочени в точки 2.1.1, 2.1.3 - 2.1.5 и 2.1.7 (в два екземпляра) и в точки 2.1.2 и 2.1.6 (в три екземпляра).

3.5. Срокът за разглеждане на документи за регистрация на кредитна организация, създадена по инициатива на Агенцията в Банката на Русия, не трябва да надвишава 30 календарни дни от датата на получаване на заявлението на Агенцията за създаване на нова кредитна организация в териториалното клон на Банката на Русия в предвиденото местоположение на кредитната организация.

3.6. При наличие на забележки по представените документи, както и при липса пълен комплектдокументи, изброени в глава 2 от настоящия регламент, Банката на Русия (териториален клон на Банката на Русия) изпраща уведомление до Агенцията със списък на установените недостатъци за тяхното отстраняване. Тридесетдневният срок за разглеждане на документи, посочен в параграф 3.5 от настоящите Правила, спира от момента на изпращане на посоченото уведомление и се възобновява от датата на получаване на последния поискан документ.

3.7. Териториалният клон на Банката на Русия в рамките на 10 календарни дни разглежда получените документи и, ако няма коментари, изпраща на Банката на Русия (Отдел за лицензиране на дейността на кредитни институции и одиторски фирми) положително заключение, което съдържа:

Информация за сроковете за приемане на документи за разглеждане;

Информация за съответствието на сградата (помещенията) с изискванията за техническото оборудване на банковите помещения и здравината на касата;

Информация за одобрението на кандидати за длъжностите ръководители на изпълнителни органи на кредитната организация и нейния главен счетоводител.

Едно копие от документите, предвидени в параграф 2.1 от настоящия регламент, е приложено към заключението, а уставът на кредитната организация е приложен в три екземпляра. Представените профили на кандидати за длъжностите ръководители на изпълнителни органи на кредитна организация и главен счетоводител трябва да бъдат одобрени от териториалния клон на Банката на Русия.

3.8. Отделът за лицензиране на дейността на кредитни организации и одиторски фирми разглежда документите, представени заедно със заключението на териториалната институция, и взема решение относно възможността за държавна регистрация на кредитна организация по начина, установен в параграф 9 от Правилника на Банката на Русия от 26 май 1997 г. N 454 „За процедурата за разглеждане от структурни подразделения на централния офис на Банката на Русия на документи, представени за регистрация, реорганизация на кредитна организация и / или получаване на лицензи за извършване на банкови операции, както и транзакции с скъпоценни метали"("Бюлетин на Банката на Русия" № 39 от 18 юни 1997 г.) с последващи изменения след получаване на положително становище от Отдела за организация на банковото преструктуриране.

3.9. При вземане на положително решение за държавна регистрация на кредитна организация и подписване на удостоверение за държавна регистрация на кредитна организация, Банката на Русия и териториалният клон на Банката на Русия по местонахождението на кредитната организация действат по начина, предписан от параграфи 6.13 - 6.15 от Инструкция № 75-I.

3.10. Кредитната институция трябва да има кръгъл печат, който отговаря на изискванията на параграф 6.16 от Инструкция № 75-I.

3.11. След действителното назначаване на съгласуваните кандидати на длъжностите ръководители на изпълнителни органи и главен счетоводител на кредитна организация, териториалният клон на Банката на Русия и кредитната организация действат по начина, предписан в параграф 6.18 от Инструкция № 75-I. .

3.12. За регистрация на кредитни организации, създадени по инициатива на Агенцията, се начислява такса в размер на 0,001 процента от декларирания уставен капитал на кредитната организация.

Глава 4. ПОТВЪРЖДАВАНЕ НА ПЛАЩАНЕ НА УСТАВЕН КАПИТАЛ

4.1. Агенцията трябва да плати 100 процента от уставния капитал на кредитната организация, посочена в устава, в рамките на един месец след получаване на уведомление за държавната регистрация на кредитната организация.

4.2. Едновременно с действителното плащане на уставния капитал кредитната институция представя на Банката на Русия документи за проверка на законността на такова плащане: баланс на агенцията към последната отчетна дата с маркировка от органа на Министерството на Русия Федерация за данъци и такси; платежни нареждания с бележки за изпълнение; актове за приемане и предаване на сградата (помещенията) в баланса на кредитната институция; нотариално заверено копие от удостоверение за собственост на кредитната институция върху сградата (помещенията), прехвърлени от Агенцията като плащане за дял (акции) в Уставният капиталкредитна организация; други документи, предвидени от разпоредбите на Банката на Русия, регулиращи изплащането на акции (акции) на кредитни институции.

Глава 5. РЕД ЗА ЛИЦЕНЗИРАНЕ НА БАНКОВА ДЕЙНОСТ НА КРЕДИТНИ ИНСТИТУЦИИ, СЪЗДАДЕНИ ПО ИНИЦИАТИВА НА АГЕНЦИЯТА

5.1. Потвърждението за своевременно и законосъобразно плащане на 100 процента от уставния капитал е основата за издаване на лиценз на кредитна институция за извършване на банкови операции.

5.2. За да получи лиценз за извършване на банкови операции, кредитната институция трябва да отговаря на изискванията, установени в параграф 1.2 от настоящия регламент.

5.3. Банката на Русия, като взема предвид искането на агенцията, установява списъка и обема на банковите транзакции (в рубли и (или) чужда валута), съдържащи се в лиценза за извършване на банкови операции, издаден на кредитна институция, създадена по инициатива на Агенцията, въз основа на естеството на нейните активи и пасиви в съответствие с плана за преструктуриране на кредитната институция, управлявана от Агенцията.

5.4. Банката на Русия в рамките на три работни дни от момента на пълното плащане на уставния капитал от Агенцията взема решение за издаване на лиценз и изпраща 2 копия на лиценза за извършване на банкови операции на териториалната институция.

5.5. Териториална институция на Банката на Русия:

Поддържа регистър на издадените лицензи;

Издава 1 екземпляр от лиценза на председателя на съвета на директорите на кредитната институция или друго упълномощено лице, което потвърждава писмено получаването на посочения документ.

Глава 6. ЗАКЛЮЧИТЕЛНИ РАЗПОРЕДБИ

6.1. Разширяването на дейността чрез получаване на допълнителни лицензи и откриване (закриване) на отделни и вътрешни структурни подразделения от кредитни институции, създадени по инициатива на Агенцията, се извършва по начина, предписан от Инструкция № 75-I и други разпоредби на Банката на Русия. .

Глава 7. ВЛИЗАНЕ В СИЛА

7.1. Настоящият регламент влиза в сила от датата на публикуването му в Бюлетина на Банката на Русия.

председател
Банка на Русия
В.В.ГЕРАЩЕНКО

Необходими документи за регистрация и получаване на лиценз

Списъкът на тези документи се съдържа в чл. 14 от Закона за банките и банковата дейност и включва:

1) заявление, адресирано до ръководителя на Банката на Русия с искане за регистрация и издаване банков лиценз, посочващ адреса на постоянния изпълнителен орган на организацията (трябва да бъде изготвен в съответствие с формуляра, одобрен с Указ на правителството на Руската федерация „За одобряване на формуляри и изисквания за изпълнение на документи, използвани за държавна регистрация юридически лица, и лицакато индивидуални предприемачи"от 19 юни 2002 г. № 439);

2) оригинал или нотариално заверено копие на учредителния договор (когато подписването му е предвидено от закона);

3) уста (оригинал или нотариално заверено копие);

4) протокол от събранието на учредителите;

5) бизнес план, одобрен от събранието на учредителите;

6) документи, потвърждаващи плащането на държавната такса (2 хиляди рубли) за предстоящата регистрация на банката и лицензионната такса (0,1% от сумата, обявена от уставния капитал на банката) за разглеждане на въпроса за издаване на лиценз;

7) копия от документи за държавна регистрация на учредители - юридически лица, одитни докладиза тяхната надеждност финансови отчети, както и удостоверения от органите на данъчната служба относно изпълнението от учредителите - юридически лица на задължения към бюджетите за последните три години (за повече подробности вижте подточка 3.1.7 от Инструкция № 109);

8) документи, потвърждаващи произхода на средствата, внесени в уставния капитал на банката от учредителите - физически лица (този елемент не е споменат в Инструкция № 109);

9) попълнени въпросници на кандидати за длъжностите управител, главен счетоводител и заместник-главен счетоводител на банката.

Изброените и някои други документи (за тях вижте по-долу) трябва да бъдат представени в TU на Централната банка по местонахождението на планираното местоположение на банката на името на ръководителя на TU. Крайният срок за подаване на документи не е установен от закона, но Инструкция № 109 изисква това да стане в рамките на един месец от момента, в който учредителите подпишат учредителните документи и към пакета документи да бъде приложено придружително писмо (неговото съдържание и цел не са обяснени).

Освен това, в съответствие с Инструкция № 109, учредителите трябва да представят:

Документи, потвърждаващи собствеността на поне един от тях върху сградата (помещенията), в които ще се помещава банката, или задължението да я предоставят под наем (пренаемане) в случай на банкова регистрация (означава възможността, когато такава сграда е не са включени в уставния капитал на банката);

Писмено съобщение, съдържащо списък на членовете на съвета на директорите (надзорния съвет) на банката и информация за липсата на основания, възпрепятстващи избирането на тези лица в съвета на директорите (надзорния съвет) на банката.

Едновременно със заявлението за регистрация и издаване на лиценз трябва да се подаде заявление за регистрация в данъчния орган (виж оперативния документ на Централната банка от 29 април 2003 г. № 66-T).

Законът изисква учредителите - физически лица да подават декларации за доходите си, заверени данъчни власти. Наредбата на Централната банка „За придобиването от физически лица на акции (акции) в уставния капитал на кредитна организация“ от 26 март 1999 г. № 72-P обяснява, че в разглежданата ситуация новосъздадената банка трябва да представи на Централна банка TU документите, необходими за проверка на законността на плащането към банката на управляващото дружество за сметка на физически лица и потвърждаване на тяхното задоволително финансово положение. Такива документи в Правилника включват не само правилно попълнени декларации за доходи, но и удостоверения за доходи от месторабота, наличие на средства по сметки в кредитни институции и др. В същото време тези лица не трябва да представят доказателства (удостоверения), че нямат задължения към бюджетите.

Инструкция № 109, „без да спира дотук“, предписва, че учредителите на банката, в допълнение към всичко по-горе, трябва да представят редица документи (вижте подточки 3.1.10-3.1.15). Дори не е нужно да задавате риторичен въпрос дали има твърде много документи.

Регистрационна процедура

Законът за банките много кратко описва реда за регистрация на новосъздадена банка. Всъщност тук (член 15) има само две правила, второто от които е важно: Централната банка TU, след като получи от учредителите всички документи, необходими за регистриране и лицензиране на нова банка, трябва да им издаде удостоверение, в което се посочва, че документите са приети; Банката на Русия трябва да реши да регистрира нова банка и да й издаде лиценз в срок не по-дълъг от шест месеца. Изглежда, че този период явно е твърде дълъг, особено в сегашните условия, когато нови банки се създават доста рядко.

Процедурата за регистрация е описана по-подробно в глава 6 от Инструкция № 109. Тук вниманието привлича следните точки:

Срокът за разглеждане на документите в техническите спецификации на Банката на Русия не трябва да надвишава три месеца от датата на тяхното получаване;

При наличие на забележки по представените документи или при непълен комплект документи се връщат на учредителите с писмено становище; коригираните и повторно изпратени документи се считат за новопостъпили (това, за съжаление, е бюрократичната традиция);

Ако няма коментари, TU изпраща своето положително заключение до централния офис на Банката на Русия, което трябва да съдържа пълна информация, въз основа на която е направено заключението за възможността за регистриране на банката и издаване на лиценз за нея ( виж клауза 6.10 от Инструкциите) и повече от солиден пакет от оригинални документи, представени от учредителите (виж клауза 6.11 от Инструкция № 109). Техническата дирекция на Централната банка извършва цялата тази работа, като се придържа и към изискванията на писмо № 493 от 29 юли 1997 г.;

Централният офис на Банката на Русия разглежда получените документи (в срок не по-дълъг от шест месеца от датата на получаване на документите от TU на Централната банка) и взема решение относно възможността за регистриране на банката (придържайки се, по-специално , към процедурите, описани в Наредбата от 26 май 1997 г. № 454 ).

Банката подлежи на регистрация в съответствие със Закона „За държавна регистрация на юридически лица и индивидуални предприемачи“ от 8 май 2001 г. № 129-FZ, като се вземе предвид специалната процедура за регистрация на кредитни организации, установена в Закона „За банките“ и банкова дейност”. На практика това означава следното.

В съответствие със Закон № 129 държавната регистрация на юридически лица се възлага на упълномощения федерален изпълнителен орган, който поддържа всички съответни регистри. Новосъздадената банка представя всички документи, необходими за регистрация, на Банката на Русия (TU), която, след като не намери причини за отказ, взема решение за нейната регистрация. Преди това процедурата по регистрация на практика завършваше с влизането на Централната банка по собствено решение нова банкав Книгата за държавна регистрация на кредитните институции.

Сега процедурата е станала по-бюрократична: Банката на Русия, като прие положително решениепри регистрация на нова банка трябва да изпрати на упълномощения регистрационен орган информацията и документите, необходими на този орган за поддържане на единен държавен регистър на юридическите лица. В същото време взаимодействието на Банката на Русия с посочения орган по всички въпроси на регистрацията на кредитни организации от тяхното възникване до ликвидация се извършва по начина, съгласуван от тези два органа (виж документа на Централната банка „За процедура за взаимодействие между Министерството на данъците на Русия и Банката на Русия по въпросите на държавната регистрация на кредитни организации” от 27 юни 2002 г. № 82-Т, съдържащ съответните разпоредби).

Въз основа на посоченото решение на Банката на Русия и предоставената от нея информация и документи, упълномощеният орган в рамките на не повече от пет работни дни сключва единно Държавен регистърюридически лица, съответния запис за новото юридическо лице и не по-късно от следващия работен ден докладва това на Банката на Русия. След като получи такова съобщение, Банката на Русия прави съответен запис в Книгата за държавна регистрация на кредитните институции, която все още поддържа сама, и не по-късно от три работни дни уведомява учредителите на банката за това (издава им документ потвърждавайки факта на вписване на банката в Единния държавен регистър на юридическите лица). лица) и ги кани да платят 100% от обявения от банката уставен капитал в рамките на един месец.

След това Банката на Русия подписва удостоверението за регистрация на банката. Освен това съответният отдел на Централната банка не по-късно от следващия работен ден: поставя заглавна страницавсеки екземпляр от учредителните документи е подпечатан с датата на регистрация на банката и нейния регистрационен номер; изпраща два екземпляра от удостоверението за регистрация на банката и нейните учредителни документи до съответното ТУ. В резултат на това новото юридическо лице получава два регистрационни номера: основния държавен (при упълномощения регистрационен орган) и сериен номер (при Банката на Русия), въпреки че това очевидно няма смисъл.

От момента на държавна регистрация банката получава статут на юридическо лице. Той все още няма право да извършва банкови операции; той също не може да използва средства, вече внесени от учредителите в управляващото дружество.

От своя страна TU на Централната банка: изпраща известие до учредителите за извършената регистрация, което също така посочва данните за кореспондентската сметка, открита в RCC на Банката на Русия за плащане на сега всички 100% от декларирания капитал на банката (съгласно член 15 от Закона за банките такова плащане трябва да бъде извършено в рамките на един месец от датата на получаване на уведомлението. Неплащане или непълно плащане на Наказателния кодекс в фиксирано времее основание за отмяна на решение 6 за банкова регистрация); вписва информация за регистрацията на нова банка в регистъра на кредитните институции, намиращи се на територията под негова юрисдикция; издава един екземпляр от анкетни карти за кандидати за! длъжности на ръководители на изпълнителни органи и главния счетоводител на банката с бележка за одобрение, удостоверение за държавна регистрация на банката и едно копие от нейните учредителни документи до председателя на управителния съвет или друго упълномощено лице на банката, потвърждаващо в написване на получаването на тези документи.

След това банката може да назначи съгласувани кандидати за длъжностите управители и главен счетоводител, за което банката трябва да уведоми писмено Техническата дирекция на Централната банка в рамките на три работни дни (необходимо е да се посочи номерът и датата на решението на упълномощен управителен орган на банката при назначаването на тези лица на длъжностите и приложено със заверено копие от това решение).

TU на Централната банка на следващия ден след получаване на посоченото уведомление от банката изпраща: съобщение до подчинения RCC за възможността за приемане на карти с примерни подписи на управителите и главния счетоводител на новата банка; уведомление до централния офис на Банката на Русия за назначаването на предварително съгласувани кандидати за длъжностите управители и главен счетоводител на банката.

Законът за банките и банковата дейност (чл. 16) допуска само следните основания, при които на новосъздадена банка може да бъде отказана регистрация и съответно издаване на лиценз:

1) несъответствие на предложените кандидати за длъжностите ръководители на изпълнителни органи и/или главен счетоводител с квалификационните изисквания;

2) незадоволителното финансово състояние на учредителите или неизпълнението на задълженията им към бюджета през последните три години;

3) несъответствие на документите, представени за регистрация и получаване на лиценз, с изискванията на законите и разпоредбите на Централната банка, приети в съответствие с тях, въпреки че в този случай би било по-точно документите просто да бъдат върнати за преразглеждане;

4) несъответствие на бизнес репутацията на „кандидатите за длъжности на членове на съвета“ с квалификационните изисквания, установени във федералните закони и наредбите на Банката на Русия, приети в съответствие с тях, и дали имат криминално минало за извършване на престъпление в икономическа сфера (противоречивостта на тази норма вече беше обсъдена по-рано).

Решението за отказ от регистрация и съответно за издаване на лиценз се съобщава на учредителите писмено и трябва да бъде мотивирано.

Получаване на лиценз

След регистрацията основното условие за получаване на лиценз остава 100% формиране на управляващото дружество в рамките на един месец и документално доказателство за този факт. В чл. 15 от Закона „За банките и банковата дейност“ гласи: „При представяне на документи, потвърждаващи плащането на 100% от декларирания уставен капитал на кредитна организация, Банката на Русия в рамките на три дни издава лиценз на кредитната организация да извършва банкови операции."

Фактът, че Наказателният кодекс действително е напълно оформен, може да се потвърди в следния ред (вж. Глава 7 от Инструкция № 109).

В срок не по-дълъг от един месец от датата, на която според банката нейният управленски капитал е изплатен изцяло, тя представя на Централната банка TC документи, удостоверяващи пълнотата и законосъобразността на плащането (техният списък е даден в клауза 7.2 от Инструкции).

Въз основа на документите, получени от дружеството, създадено под формата на LLC, Централната банка на TU (нейното подразделение, което се занимава с въпроси на лицензирането) в срок не по-дълъг от 10 дни от датата на получаването им, изпраща заключение относно законосъобразността на плащането на управляващото дружество към централния офис на Банката на Русия.

Банка, създадена под формата на акционерно дружество, изпраща документи до Банката на Русия в рамките на един месец за регистриране на отчет за резултатите от първата емисия акции. Въз основа на същите документи, както в предишния случай, получени от банка, създадена под формата на акционерно дружество, Централната банка TU (подразделение, занимаващо се с лицензионни въпроси) в срок не по-дълъг от 10 дни от датата на тяхното получаване , проверява законосъобразността на плащането на управляващото дружество и изпраща своето заключение относно възможността за регистриране на отчет за резултатите от емисията на акции или в отдела, регистриращ емисиите на акции по дадена техническа спецификация, или в отдел на централния офис на Банката на Русия, изпълняващ подобни функции.

След регистриране на отчета за резултатите от емисията акции, посоченият отдел или съответният отдел на TU на Централната банка изпраща копие от писмото за регистрация на отчета до TU на Централната банка (отделът, който се занимава с лицензионни въпроси), след получаване на което посоченото подразделение изпраща до централния офис на Централната банка заключение относно законосъобразността на плащането към управляващото дружество на новата банка.

Потвърждението за навременно и законосъобразно плащане на 100% от уставния капитал е основата за издаване на лиценз на банката за извършване на банкови операции. След като получи заключението на своя TU за законосъобразността на плащането за цялото управляващо дружество, Банката на Русия в рамките на три работни дни решава да издаде лиценз на новата банка и изпраща две копия от него на териториалната институция. TC на Централната банка издава едно копие от лиценза на председателя на съвета на банката или друго упълномощено лице, което потвърждава писмено получаването на посочения документ.

Ж Държавната регистрация на кредитна организация се регулира от чл. 51 от Гражданския кодекс на Руската федерация „Държавна регистрация на юридически лица“.

Основни норми, регулиращи процеса на създаване търговска банка, дадени в § 2 на глава 4 Граждански кодекс RF.

Кредитната организация се създава на базата на всяка форма на собственост като търговско дружество (акционерно дружество, дружество с ограничена отговорност или дружество с допълнителна отговорност). Кредитната институция извършва банкови операции въз основа на издаден лиценз за извършване на банкови операции Централна банка RF.

Банков лицензиздаден от Банката на Русия, съдържа индикация за един от видовете лицензи, определени в инструкцията „За реда за вземане на решения от Банката на Русия за държавна регистрация на кредитни организации и издаване на лицензи за банкови операции“ от 14 януари, 2004 № 109-I (клауза 8.2, 8.3 и 14.1), списък на банковите операции, правото да извършва които е предоставено на кредитната институция, дата на издаване и номер на лиценза. Лицензът за извършване на банкови операции се издава на формуляр, защитен от фалшифициране и подписан от председателя на Банката на Русия или негов заместник, който ръководи Комитета за банков надзор на Банката на Русия. Подписът е подпечатан с печата на Банката на Русия с изображението на държавния герб на Руската федерация.

Банката на Русия взема решения за държавна регистрация на кредитни организации и взаимодейства по въпроси държавна регистрация на кредитни организации в Министерството на данъците и таксите на Руската федерация,неговите съответни подразделения в Руската федерация (наричан по-долу упълномощен регистрационен орган), издава лицензи на кредитни организации за извършване на банкови операции, поддържа регистър на издадените лицензи за извършване на банкови операции, поддържа Книгата за държавна регистрация на кредитни институции за осъществяване на контролни и надзорни функции. Юридическо лице, което извършва банкови операции без държавна регистрация от Министерството на данъците и таксите на Руската федерация, се наказва по чл. 171 от Наказателния кодекс на Руската федерация за незаконно предприемачество.

Наказателна отговорност за незаконна банкова дейност по чл. 172 от Наказателния кодекс на Руската федерация е подобен на посочения в чл. 171 от Наказателния кодекс на Руската федерация (предвижда отговорност за незаконна дейност) и се различава от него само по специалния обект на престъпно посегателство - отношенията в областта на банковата дейност. Строго погледнато, незаконните банкови дейности са вид незаконен бизнес.

образувание, извършване на банкови операции без лиценз,се наказва с възстановяване на цялата сума, получена в резултат на тези операции, както и глоба в два пъти тази сума. Тези средства отиват във федералния бюджет. Колекцията се извършва в съдебна процедурапо искане на прокурор, упълномощен от федералния закон, съответния федерален изпълнителен орган или Банката на Русия.

За държавна регистрация на кредитна организация и получаване на лиценз за извършване на банкови операции се представят следните документи:

• 1) заявление за държавна регистрация на кредитна организация и издаване на лиценз за извършване на банкови операции; заявлението за държавна регистрация на кредитна организация трябва да бъде подписано от упълномощено лице обща срещаучредители на кредитна организация;
• 2) учредителният договор, ако неговото подписване е предвидено от федералния закон, който трябва да бъде подписан от всички учредители на кредитната организация; местоположението на всеки учредител, неговия адрес и банкова информация(за кредитна организация - учредител трябва да посочите банката идентификационен коди номер на кореспондентска сметка); подписът на представителя на учредителя на кредитната организация - юридическо лице трябва да бъде заверен с печата на това юридическо лице;
• 3) харта;
• 4) протокол от събранието на учредителите за приемане на устава и за одобряване на кандидати за назначаване на длъжностите ръководители на изпълнителни органи и главен счетоводител;
• 5) удостоверение за плащане на държавно мито;
• 6) копия от удостоверения за държавна регистрация на учредителите на юридически лица, одитни доклади за надеждността на техните финансови отчети, както и потвърждение от органите на Министерството на Руската федерация за данъци и такси, които учредителите - юридически лица са изпълнили техните задължения към федералния бюджет, бюджетите на съставните образувания на Руската федерация и местните бюджети за последните три години;
• 7) декларации за доходите на учредителите - физически лица, заверени от органите на Министерството на данъците и таксите на Руската федерация, потвърждаващи произхода на средствата, внесени в уставния капитал на кредитната организация;

• 8) въпросници на кандидати за длъжностите ръководители на изпълнителни органи и главен счетоводител на кредитна организация, попълнени от тях и съдържащи информация: за наличието на тези лица с висше юридическо или икономическо образование (с представяне на копие от диплома или заместващ я документ) и опит в управлението на отдел или друго подразделение на кредитна организация, свързано с банкови операции, най-малко една година, а при липса на специално образование - опит в управлението на такова звено най-малко две години ; относно наличието (липса) на криминално досие.
• 9) бизнес план, одобрен от събранието на учредителите.

В момента към новосъздадената банкаМогат да се издават следните видове лицензи:

• 1 - лиценз за извършване на банкови операции в рубли (без право на привличане на депозити от физически лица);
• 2 - лиценз за извършване на банкови операции в рубли и чуждестранна валута (без право на привличане на депозити от физически лица); при наличие на такъв лиценз банката има право да установява кореспондентски отношения с неограничен брой чуждестранни банки;
• 3 - лиценз за привличане на депозити и поставяне на благородни метали (може да бъде издаден на банката едновременно с лиценз от тип 2).

Корпоративното (пълното официално) наименование на кредитна организация на руски език трябва да съдържа указание за естеството на нейната дейност чрез използването на думите „банка“ или „небанкова кредитна организация“, както и организационната и правна форма и тип (за кредитни организации под формата на акционерно дружество).

Съкратеното наименование на кредитната институция трябва да отговаря на изискванията, установени от федералните закони и наредби на Банката на Русия, които определят процедурата за идентифициране на участниците в междубанкови сетълменти. Използването на думите „Русия“, „Руска федерация“, „държава“, „федерален“ и „централен“, както и думи и изрази, произлизащи от тях, в корпоративното (пълното официално) и съкратеното име на кредитна институция е разрешено по начина, установен от законодателните актове на Руската федерация. Правописът на корпоративното (пълното официално) и съкратеното име на кредитната организация на заглавната страница на устава на кредитната организация и в текста на устава на кредитната организация трябва да бъде идентичен (включително използването на главни и малки букви , скоби, кавички и други препинателни знаци в името).

Банка, която желае да разшири дейността си, трябва да получи допълнителни лицензи; За да направи това, той трябва да отговаря на следните условия:

• са били финансово стабилни през последните шест месеца;
• спазва изискванията за резерви на Банката на Русия;
• нямат задължения към бюджети и извънбюджетни фондове;
• имат адекватни организационна структура, включително обслужване вътрешен контрол;
• има служители, които отговарят на квалификационните изисквания на Банката на Русия;
• наблюдавайте Технически изисквания, включително изисквания за оборудване, необходимо за извършване на банкови операции.

При спазване на посочените условия действаща банкаМогат да се издават следните видове лицензи:

• 1 - за извършване на транзакции в рубли;
• 2 - да извършва транзакции в рубли и чуждестранна валута (ако преди това банката е имала само лиценз от тип 1);
• 3 - работа с благородни метали (ако банката не е получила такъв лиценз отделно или едновременно с лиценз тип 2); както при новосъздадена банка, този лиценз може да бъде издаден на съществуваща банка, ако има или едновременно с лиценз тип 2;
• 4 - лиценз за привличане на парични депозити (в рубли) от физически лица; могат да бъдат издадени на банка, от датата на регистрация на която са минали поне две години;
• 5 - лиценз за привличане на депозити от физически лица (в рубли и чуждестранна валута); може да се издаде на банка от датата на регистрация, на която са изминали най-малко две години, ако има стар лиценз или едновременно с него;
• 6 - общ лиценз, който може да бъде издаден на банка, от датата на регистрация на която са изминали най-малко две години, която притежава изброените по-горе лицензи за извършване на всички банкови операции в рубли и чуждестранна валута и отговаря на изискванията за размер, установени от банката на Русия собствен капитал; притежаването на лиценз тип 3 не е така предпоставкаполучаване на общ лиценз.

Собственият капитал на банката, кандидатстваща за генерален лиценз, трябва да бъде не по-малко от сума, равняваща се на 5 милиона евро (клауза 1.4 от Директивата на централната банка № 586-U от 24 юли 1999 г.).

При разглеждане на въпроса за издаване на общ лиценз на банка се извършва цялостна проверка или се вземат предвид резултатите от проверката, ако тя е приключила не по-рано от три месеца преди подаването на заявлението за издаване на този лиценз .

Банка, която е получила общ лиценз, има право (в допълнение към правата, предоставени от лицензи (типове 1-5), по предписания начин да създава клонове в чужбина и (или) да придобива дялове в уставния капитал на нерезидент кредитни институции.

1. Заявление за държавна регистрация на кредитна организация и издаване на лиценз за извършване на банкови операции.

Съдържа:

• 1) икономическа обосновка на техническата осъществимост и квалифицираната готовност на кредитната институция да извършва банкови операции;
• 2) информация за учредителите на кредитната организация, обхвата на тяхната дейност, финансовото състояние, перспективите за тяхното развитие;
• 3) целта на създаването на кредитна организация;
• 4) приоритетни области на своята дейност;
• 5) очаквана клиентела;
• 6) ресурси, които ще бъдат привлечени за развитието на кредитната организация;
• 7) планирано управление на дейността на кредитната институция (включително създаване на служба за вътрешен контрол).

Учредителите също представят документи, потвърждаващи собствеността на един от тях върху сградата (помещенията), в които ще се намира кредитната организация, или задължението на наемодателя да предостави сградата (помещенията) под наем в случай на регистрация на кредитната организация. Банковата сграда (помещения) на кредитна институция трябва да има оборудване, пожар и аларма срещу взлом, както и касов апарат (технически усилен) за изпълнение парични операциив съответствие с изискванията на Банката на Русия.

При придобиване на повече от 5% от дяловете (акциите) на кредитна институция в резултат на една или няколко сделки от едно юридическо или физическо лице или група юридически и (или) физически лица, свързани по споразумение, или група юридически субекти, които са дъщерни или зависими един от друг на приятел, основателите на кредитната институция уведомяват Банката на Русия за това. За тази цел към заявлението за държавна регистрация на кредитна организация и издаване на лиценз за извършване на банкови операции се прилага информация за имуществените отношения на участниците.

Заявлението за регистрация се придружава и от сетълмент баланс и план за приходите, разходите и печалбата на кредитната институция за първите три години от дейността (поотделно за всяка година).

• 2. Меморандум за асоцииране.Тя трябва да съдържа:
• 1) задължението на учредителите да създадат кредитна организация;
• 2) процедурата за съвместна дейност по създаването му;
• 3) посочване на организационната и правната форма на кредитната организация;
• 4) условията за прехвърляне на имуществото на кредитната организация и участие в нейните дейности;
• 5) условия и ред за разпределение на печалбите и покриване на загуби между участниците;
• 6) процедурата за управление на дейността на кредитна организация;
• 7) условия и ред за оттегляне на учредителите от състава му;
• 8) размера на уставния капитал;
• 9) дела на всеки учредител в уставния капитал;
• 10) отговорност на участниците за нарушаване на задълженията за извършване на вноски;
• 11) информация за състава и компетентността на управителните органи на кредитната организация и процедурата за вземане на решения от тях (включително по въпроси, по които решенията се вземат с единодушие или с квалифицирано мнозинство на гласовете).

Учредителният договор трябва да бъде подписан от всички учредители на кредитната организация. В този случай се посочва тяхното местоположение (пощенски адрес) и банкови данни.

Подписът на учредителя - юридическо лице трябва да бъде заверен с неговия печат. Паспортните данни на учредителя - физическо лице и наличието на правомощия за подписване на учредителния договор от името на юридическото лице се проверяват от служител на съответното подразделение на териториалната институция на Централната банка на Руската федерация по местонахождението на кредитната институция, за която се прави съответен запис в учредителния договор.

• 3. Устав на кредитна организация.Той трябва да съдържа следните данни:
• 1) фирмено наименование (пълно официално), посочващо организационната и правната форма и съкратено - за използване в платежни документи (името на дружеството включва думата „банка“ или думите „небанкова кредитна организация“; пълните и съкратените имена трябва да бъдат отразени на заглавната страница на устава и в пресата на банката);
• 2) местоположение (пощенски адрес) на управителните органи на кредитната институция и нейните обособени поделения(Член 54 от Гражданския кодекс на Руската федерация „Наименование и местоположение на юридическо лице“);
• 3) списък на банковите операции и сделки, които кредитната институция възнамерява да извърши в съответствие с чл. 5 от Федералния закон „За банките и банковата дейност“;

• 4) информация за размера на уставния капитал и сумата резервен фонд(като процент от уставния капитал);
• 5) процедурата за управление на дейността на кредитна институция: съставът и компетентността на нейните управителни органи, включително по въпроси, по които решенията се вземат с единодушие или с квалифицирано мнозинство на гласовете; управлението на текущите дейности на кредитната организация трябва да се извършва едновременно от колегиални и еднолични изпълнителни органи;
• 6) размерът на депозита, който дава право на един глас в събранието на участниците в кредитната организация; разпоредби относно записването и безопасността на документите, както и тяхното своевременно предаване на държавно съхранение по начина, установен от Федералния архив по време на реорганизация или ликвидация на кредитна организация;
• 7) процедурата за ликвидация и реорганизация на кредитна организация;
• 8) други разпоредби, които не противоречат на действащото законодателство.

Уставът на кредитна организация, създадена под формата на акционерно дружество, в допълнение към горните разпоредби, трябва да съдържа следната информация:

• вид акционерно дружество (отворено или закрито);
• количество, номинал, категории (обикновени, привилегировани) акции и видове привилегировани акции, пласирани от дружеството;
• права на акционерите - собственици на акции от всяка категория (вид);
• други разпоредби, предвидени от Федералния закон „За акционерни дружества».

Хартата на кредитна организация, създадена под формата на акционерно дружество, е придружена от списък на акционерите, който съдържа подписите и паспортните данни на учредителите - физически лица, както и подписите на ръководителите на учредителите - юридически лица. , заверени с техните печати. В този случай се посочва местоположението (пощенският адрес) на учредителите.

4. Протокол от общото събрание на учредителите.Този протокол съдържа решения за създаване на кредитна организация, одобряване на нейното име, устав, кандидати за назначаване на длъжности ръководители на изпълнителни органи и главен счетоводител, решение за одобряване на баланса и плана за приходите, разходите и печалбата. за първите три години дейност, както и решение за одобрение парична стойноствноски на учредителите в уставния капитал на кредитна организация под формата на материални активи.

Освен това към протокола са приложени следните документи:

• 1) удостоверение (копие от платежно нареждане) за плащане на държавното мито за регистрация на кредитна организация (не се допуска плащане на държавно мито за регистрация на кредитна организация от физически и юридически лица, които не са нейни учредители; такса в сумата от 1% от декларирания уставен капитал се начислява за регистрация на кредитни организации кредитна институция; таксата се заплаща по местонахождението на кредитната институция и се кредитира към дохода федерален бюджет);
• 2) нотариално заверени копия на удостоверения за държавна регистрация на учредители - юридически лица, одиторски доклади за надеждността на техните финансови отчети с приложени баланси и отчети за приходите и разходите за три миналата годинадейности, както и документ, издаден от органите на Държавната данъчна служба на Руската федерация, потвърждаващ изпълнението от учредителите - юридически лица на задължения към федералния бюджет, бюджетите на съставните образувания на Руската федерация и местните бюджети за последните три години;
• 3) декларация за доходите на учредителите - физически лица, заверена от органите на Държавната данъчна служба на Руската федерация, потвърждаваща произхода на средствата, внесени в уставния капитал на кредитната организация.

За да получи лиценз за разширяване на дейността си, банката трябва да представи следните документи в съответния териториален офис на Банката на Русия:

• 1) петиция (включително бизнес план на банката или допълнения към него), подписана от председателя на управителния съвет или друго упълномощено лице;
• 2) публикуван годишен отчет, заверен одиторска организацияи одиторски доклад за годината, предхождаща заявлението за лиценз за разширяване на дейността;
• 3) баланс и изчисляване на икономически стандарти към последната отчетна дата.

В съответствие с писмото на Централната банка на Руската федерация „За установяването от руски кредитни институции на преки кореспондентски отношения с чужди банки" от 17 октомври 1996 г. № 345 (с измененията на 22 октомври 1997 г.) кредитни организации, които имат лиценз за извършване на банкови операции със средства в чуждестранна валута, което не дава право да установява директни кореспондентски отношения с чуждестранни банки, може да установи такива отношения (отваряне на сметки NOSTRO и LORO):

1) с упълномощени банки на държавите-членки на ОНД (Република Азербайджан, Република Армения, Република Беларус, Република Грузия, Република Казахстан, Република Киргизстан, Република Молдова, Република Таджикистан, Република Туркменистан, Република Украйна, Република на Узбекистан);

2) с Mosnarbank (Лондон, Сингапур), Eirobank (Париж), Ost-West Handels Bank (Франкфурт), Donau Bank (Виена), East-West United Bank (Люксембург), Русия търговска банка"(Цюрих) и "Руска търговска банка" (Лимасол, Кипър).

Кредитните институции, които имат лиценз за извършване на банкови операции със средства в чуждестранна валута, който дава право да установяват директни кореспондентски отношения с ограничен брой чуждестранни банки, имат право да установяват директни кореспондентски отношения (откриване на сметки NOSTRO, LORO) с чуждестранни банки в рамките на броя, посочен в лицензите (включително банки на Република Латвия, Република Литва, Република Естония), и освен това с банките, посочени в клаузи 1.1 и 1.2 от писмото на Централната банка на руската федерация.

Кредитна организация длъжен да докладвадо Банката на Русия за всички промени в персонала на ръководителите на изпълнителните органи и за смяната на главния счетоводител в рамките на две седмици от датата на такова решение. Съобщението за назначаването на нов управител и (или) главен счетоводител трябва да съдържа информацията, предвидена в подраздел. 8 с.л. 14 от Федералния закон „За банките и банковата дейност“. Банката на Русия в рамките на един месец дава съгласие за тези назначения или представя мотивиран писмен отказ на основанията, предвидени в чл. 16 от Федералния закон „За банките и банковата дейност“.

Не е разрешено да се назначават на длъжности ръководители на изпълнителни органи на кредитна организация лица, чиято предишна дейност е довела до нарушения на закона, други разпоредби, разпоредби на Банката на Русия или незадоволителното финансово състояние на кредитната организация.

Учредители на кредитна организация могат да бъдат юридически и физически лица, чието участие в кредитната организация не е забранено от действащото законодателство.

В същото време учредителите - юридически лица трябва да бъдат регистрирани по начина, предвиден от действащото законодателство, да имат стабилно финансово състояние и да изпълняват задължения към федералния бюджет, бюджетите на съставните образувания на Руската федерация и местните бюджети в продължение на три години. Учредителите трябва да разполагат със средства, които отговарят на изискванията на Банката на Русия, за да ги внесат в уставния капитал на кредитната институция.

Наличието на дълг от юридическо лице към бюджета, независимо от съществуващото отлагане на плащането му, е основание за отказ за допускане на такова юридическо лице в списъка на учредителите на кредитна организация.

Клоновете и представителствата на кредитна организация не са юридически лица и извършват дейността си въз основа на пълномощно, издадено им по предписания начин и наредби за клона.

КлонКредитна организация е нейно отделно подразделение, разположено извън местоположението на кредитната организация и извършващо от нейно име всички или част от банковите операции, предвидени от лиценза на Банката на Русия, издаден на кредитната организация. Статутът на представителствата и клоновете на кредитна организация, както и тяхната дейност се регулира от чл. 55 Граждански кодекс на Руската федерация.

Представителен офисКредитна организация е нейно отделно подразделение, разположено извън местонахождението на кредитната организация, което представлява нейните интереси и ги защитава. Представителство на кредитна институция няма право да извършва банкови операции.

Кредитната организация открива клонове и представителства на територията на Руската федерация от момента, в който уведоми Банката на Русия. В известието се посочва пощенският адрес на клона (представителството), неговите правомощия и функции, информация за неговите ръководители, мащабът и естеството на планираните операции, както и неговият печат и примерни подписи на неговите ръководители.

За откриване на клонове на кредитни институции се начислява такса в размер, определен от Банката на Русия, но не повече от 1000 пъти минималната работна заплата. Тази такса отива във федералния бюджет.

Клонове на кредитна институция с чужди инвестициина територията на Руската федерация са регистрирани от Банката на Русия по установения от нея начин.

Написването на пълните и съкратените фирмени наименования на кредитната институция на заглавната страница на устава на кредитната институция и в текста на устава на кредитната институция трябва да бъде идентично (включително използването на главни и малки букви, скоби, кавички и други препинателни знаци в името).

Фирменото име на кредитна организация на руски език и на езиците на народите на Руската федерация може да съдържа чужди заеми в руска транскрипция или в транскрипции на езиците на народите на Руската федерация, с изключение на термини и съкращения, които отразяват правната форма на кредитната организация.

3.2.4. Документите, предвидени в параграфи 2-4 от подточка 3.1.9 на точка 3.1 от настоящата инструкция, се изготвят и подписват от учредителите на кредитната институция.

Информация за промените:

С Директива на Банката на Русия от 17 май 2011 г. N 2638-U, параграф 3.2 беше допълнен с параграф 3.2.5

3.2.5. Документите, предвидени в подточка 3.1.9 от точка 3.1 от тези инструкции, се представят само ако операциите по събиране са посочени в заявлението за държавна регистрация на кредитна организация и издаване на лиценз за извършване на банкови операции Пари, менителници, платежни и сетълмент документи и касово обслужванефизически и юридически лица.

3.3. Документите, изброени в параграф 3.1 от тези инструкции, се представят в териториалния офис на Банката на Русия по местонахождението на създадената кредитна организация не по-късно от един месец след сключването на споразумението за създаване и одобряване на устава на кредитна организация (в случай на изпращане на заявление за държавна регистрация на кредитна организация под формата на дружество с ограничена отговорност или дружество с допълнителна отговорност) или не по-късно от месец след сключването на споразумението за създаване и одобрение на устав на кредитната организация (в случай на изпращане на заявление за държавна регистрация на кредитна организация под формата на акционерно дружество).

Съгласно чл. 12 от Закона за банките, кредитните организации подлежат на държавна регистрация в съответствие с Федерален закон № 129-FZ от 08.08.2001 г. „За държавна регистрация на юридически лица и индивидуални предприемачи“, като се има предвид специалната процедура за държавна регистрация на кредитни организации, създадени със Закона за банките. В съответствие със Закона за банките (част 2 на член 12) и Закона за Банката на Русия (клауза 8 на член 4, член 59), решението за държавна регистрация на кредитна организация се взема от Банката на Русия. За осъществяване на контролни и надзорни функции Банката на Русия поддържа Книгата за държавна регистрация на кредитните институции.

Вписването в Единния държавен регистър на юридическите лица на информация за създаването, реорганизирането и ликвидацията на кредитни организации, както и друга информация, предвидена от федералните закони, се извършва от упълномощения регистрационен орган - териториалният орган на Федералната данъчна служба на Русия въз основа на решение на Банката на Русия за съответната държавна регистрация (виж параграф 2, точка 1 от Правилника за Федералната данъчна служба). данъчна служба, одобрен с Указ на правителството на Руската федерация от 30 септември 2004 г. № 506).

Процедурата за вземане на решение от Банката на Русия за държавна регистрация на кредитни организации и издаване на лицензи за извършване на банкови операции е установена с Инструкция на Банката на Русия № 135-I от 2 април 2010 г., приета в съответствие със Закона относно Банката на Русия, Закона за банките и Федералните закони „За отговорността на дружествата с ограничена отговорност“, „За акционерните дружества“, „За държавната регистрация на юридически лица и индивидуални предприемачи“.

Въз основа на анализа на горните разпоредби може да се разграничи следното: етапи на създаване кредитна организация.

1. Кредитна организация по чл. 7 от Закона за банките трябва да има пълно фирмено наименование и има право да има съкратено фирмено наименование на руски език. Кредитната институция също има право да има пълно фирмено наименование и (или) съкратено фирмено наименование на езиците на народите на Руската федерация и (или) чужди езици. В този случай фирменото наименование на кредитната организация трябва да съдържа указание за естеството на нейната дейност чрез използването на думите „банка“ или „небанкова кредитна организация“, както и указание за организационната и правната форма. и вид (за кредитни организации под формата на акционерно дружество).

Следователно първият етап от създаването на кредитна организация е основателите на кредитната организация да изпратят искане до Банката на Русия (Отдел за лицензионни дейности и финансово възстановяване на кредитни институции) относно възможността кредитната организация да използва предложената пълна фирмено наименование и съкратено фирмено наименование (на руски език). Това искане се изпраща преди сключването на споразумението за създаване (споразумение за създаване) и представяне на Банката на Русия необходими документи. При разглеждане на заявление за държавна регистрация на кредитна организация Банката на Русия е длъжна да забрани използването на името на кредитната организация, ако предложеното име вече се съдържа в Книгата за държавна регистрация на кредитни организации.

Установено е също, че съкратеното фирмено наименование на кредитна институция трябва да отговаря на изискванията, установени от федералните закони и разпоредби на Банката на Русия, които определят процедурата за идентифициране на участниците в междубанкови сетълменти. Използването на думите „Русия“, „Руска федерация“, „държава“, „федерален“ и „централен“, както и думи и изрази, образувани въз основа на тях, в корпоративното име на кредитна институция е разрешено по начина, по който установени със законодателни актове на Руската федерация.

Банката на Русия, в рамките на пет работни дни след получаване на искане за възможността за използване на предложеното пълно фирмено наименование и съкратено корпоративно наименование, изпраща до учредителите на кредитната институция и до териториалния офис на Банката на Русия на предложеното място на кредитната институция писмено съобщение, съдържащо заключение относно възможността за използване на съответното наименование на кредитната институция. Това съобщение е валидно 12 месеца от датата на изпращане.

2. Сключване на договор за създаване (договор за създаване) на кредитна организация.Договорът за учредяване се подписва, ако се създаде кредитна организация под формата на LLC или дружество с допълнителна отговорност от две или повече лица (членове 89 и 95 от Гражданския кодекс, член 11 от Федералния закон „За дружествата с ограничена отговорност“). . В него учредителите определят реда за съвместната си дейност за създаване на LLC, размера на уставния капитал на дружеството, размера и номиналната стойност на дела на всеки от учредителите, както и размера, реда и условията за заплащане на такива акции. Договорът за създаване не е учредителен документ на LLC.

В съответствие с параграф 5 на чл. 9 от Федералния закон „За акционерните дружества“, учредителите на акционерно дружество сключват писмено споразумение помежду си за неговото създаване, което определя реда за тяхната съвместна дейност за създаване на акционерно дружество, размера уставния капитал на дружеството, категориите и видовете акции, които се поставят сред учредителите, размера и реда за тяхното плащане, правата и задълженията на учредителите да създадат дружество. Договорът за създаване на дружество не е учредителен документ на акционерно дружество. В случай на създаване на акционерно дружество от едно лице, решението за учредяване трябва да определи размера на уставния капитал на дружеството, категориите (видовете) акции, размера и начина на тяхното изплащане.

Според гл. 2 инструкции на Централната банка на Руската федерация от 2 април 2010 г. № 135-I, учредителите на кредитна организация могат да бъдат юридически и (или) физически лица, чието участие в кредитната организация не е забранено от федералните закони (за например, член 8 от Закона за Банката на Русия установява обща забрана за Банката на Русия да участва в капитала на кредитни институции, освен ако не е предвидено друго от федералните закони). Към учредителите на кредитна институция се налагат специални изисквания.

Учредителите на банката нямат право да се оттеглят от членство в банката през първите три години от датата на нейната държавна регистрация.

Основателят на кредитна организация - юридическо лице трябва да отговаря на следните изисквания:

• – имат стабилно финансово състояние;
• - има достатъчно собствени средстваза вноска в уставния капитал на кредитна организация;
• – извършват дейности най-малко три години;
• - изпълнява задължения към федералния бюджет, бюджета на съответния съставен субект на Руската федерация и съответния местен бюджет за последните три години.

Освен това, ако основателят на създаваната банка е кредитна организация, към нея се налагат допълнителни изисквания. Банката-учредител трябва да принадлежи към класификационна група 1 или 2 в съответствие с инструкциите на Банката на Русия от 30 април 2008 г. № 2005-U „Относно оценката икономическа ситуациябанки." Небанкова кредитна организация трябва да принадлежи към категорията на финансово стабилни кредитни организации в съответствие с инструкциите на Банката на Русия от 31 март 2000 г. № 766-U "Относно критериите за определяне Финансово състояниекредитни организации." Кредитната организация-основател трябва да отговаря на тези изисквания през последните шест месеца, предхождащи датата на подаване на документи за държавна регистрация на кредитната организация и получаване на лиценз за извършване на банкови операции, както и пред Банката на Русия взема решение за държавна регистрация на кредитната организация Финансово състояние Учредяващата кредитна организация не може да се счита за задоволителна, ако кредитната организация не отговаря на изискванията за задължителни резерви на Банката на Русия и има просрочени парични задължения към Банката на Русия. Достатъчността на средствата на учредяващата кредитна организация се определя въз основа на показателя за нейните собствени средства (капитал).

Специални разпоредби на Банката на Русия установяват изисквания за определени видове учредители, а именно:

• – редът и критериите за оценка на финансовото състояние на учредителите на кредитна организация - юридически лица се определят от Правилника за реда и критериите за оценка на финансовото състояние на юридическите лица - учредители (участници) на кредитни организации, одобрен от Централната банка на Руската федерация от 19 юни 2009 г. № 337-P;
• – процедурата и критериите за оценка на финансовото състояние на учредителите на кредитна организация - физически лица, включително индивидуални предприемачи, са установени в Правилника за реда и критериите за оценка на финансовото състояние на физически лица - учредители (участници) на кредитна организация , одобрен от Централната банка на Руската федерация на 19 юни 2009 г. № 338-P;
• – процедурата за наблюдение на плащането на дялове (акции) на кредитна организация за сметка на бюджетни средства от всички нива и държавата извънбюджетни средства, свободни парични средства и друго имущество, собственост на държавни органи и местни власти, установено с Директива на Банката на Русия № 1186-U от 14 август 2002 г. „За плащане на уставния капитал на кредитни институции от бюджети на всички нива, държавни извънбюджетни парични средства, свободни парични средства и друго имущество, собственост на държавните органи и местните власти."
• 3. Предоставяне на необходимия набор от документи на териториалната институция на Банката на Русия, чийто списък е установен в гл. 3 инструкции на Централната банка на Руската федерация от 2 април 2010 г. № 135-I въз основа на Федералния закон „За държавна регистрация на юридически лица и индивидуални предприемачи“ и чл. 14 от Закона за банките. Такива документи са:
• 1) заявление за държавна регистрация на кредитна организация , съставен в съответствие с формуляра, одобрен с Указ на правителството на Руската федерация от 19 юни 2002 г. № 439 „За одобряване на формуляри и изисквания за изпълнение на документи, използвани за държавна регистрация на юридически лица, както и физически лица като индивидуални предприемачи“, както и петиция за държавна регистрация на кредитна организация и издаване на лиценз за извършване на банкови операции (със списък на банковите операции и указание дали те ще се извършват само в рубли или в рубли и чуждестранна валута) на името на ръководителя на Банката на Русия. Заявлението за държавна регистрация на кредитна организация трябва да бъде подписано от лице, упълномощено от общото събрание на учредителите на кредитната организация;
• 2) устав на кредитна институция, одобрени от общото събрание на учредителите. Хартата трябва да съдържа:
  • – наименование на фирмата (пълно и съкратено);
  • – информация за адреса (местонахождението) на органите на управление и обособените поделения;
  • – списък на извършваните банкови операции и сделки по чл. 5 от Закона за банките;
  • – информация за размера на уставния капитал, процедурата за неговото формиране, както и (за кредитна институция под формата на акционерно дружество) информация за размера на резервния фонд (като процент от уставния капитал ) и размера на годишните вноски за формирането му;
  • - информация за системата на управителните органи, включително изпълнителните органи и органите за вътрешен контрол, реда за тяхното формиране и техните правомощия;
  • - разпоредби, свързани с осигуряване на счетоводството и безопасността на документите, както и тяхното своевременно прехвърляне на държавно съхранение по предписания начин по време на реорганизация или ликвидация на кредитна организация;
  • – разпоредби, определящи процедурата за реорганизация и ликвидация на кредитна организация;
  • – друга информация, предвидена от федералните закони за уставите на юридически лица от съответната организационна и правна форма (вижте член 12 от Федералния закон „За дружествата с ограничена отговорност“ и член 11 от Федералния закон „За акционерните дружества“), както и разпоредби, които не противоречат на федералните закони (включително разпоредби относно размера на резервния фонд на кредитна организация под формата на LLC или дружество с допълнителна отговорност);
• 3) бизнес план на кредитна институция, одобрен от общото събрание на учредителите (при създаване на сетълмент небанкова кредитна организация, допълнение към бизнес плана трябва да бъде разпоредба, регулираща процедурата за извършване на сетълменти). Изискванията за съдържанието на бизнес плана на кредитната организация и представянето му пред Банката на Русия са установени от Директива на Банката на Русия № 1176-U от 5 юли 2002 г. „За бизнес плановете на кредитните организации“. Бизнес планът е документ за следващите две календарни години, съдържащ предложената програма за действие на кредитна институция, включително параметри (показатели) и очаквани резултати от изпълнението и позволяващ на Банката на Русия да оцени способността на кредитната институция да гарантира финансова стабилност, спазване на пруденциалните стандарти за дейност и изискванията за задължителни резерви и спазване на законовите изисквания за гарантиране на интересите на кредиторите и вложителите, както и способността на кредитната институция да съществува дългосрочно като печеливша търговска организация и адекватността на системата за управление на кредитната институция спрямо поетите рискове;
• 4) протокол от общото събрание на учредителите на кредитната организация, съдържащи решения за създаване на кредитна организация; при одобряване на неговото име, устав, кандидати за назначаване на длъжността ръководител на едноличния изпълнителен орган, неговите заместници, членове на колегиалния изпълнителен орган на кредитната организация, главен счетоводител (неговите заместници), неговия бизнес план; относно избора на членове на съвета на директорите (надзорния съвет); при одобряване на паричната оценка на вноските на учредителите в уставния капитал на кредитна организация под формата на непарично имущество; относно назначаването на лице, упълномощено да подписва документи, представени в Банката на Русия за държавна регистрация на кредитна организация.

В допълнение към посочения протокол се представя и протоколът от заседанието на съвета на директорите (надзорния съвет) на кредитната организация, съдържащ решението за избор на председател на съвета на директорите (надзорния съвет) на кредитната организация;

• 5) документи, потвърждаващи плащането на държавната такса за държавна регистрация на кредитна организация(в размер на 4 хиляди рубли) и за предоставяне на лиценз за извършване на банкови операции (в размер на 0,1% от декларирания уставен капитал на кредитната институция, но не повече от 80 хиляди рубли);
• 6) одитни доклади относно надеждността на финансовите отчети на учредителите на кредитната организация - юридически лица, с приложени баланси и отчети за приходите и разходите за последните три години на дейност; копия от издания, в които е публикуван финансови отчетиза последните три години от дейността на учредителите на кредитната организация - юридически лица (с посочване на номера на публикации и дати на публикуване), които публикуват отчети в съответствие с чл. 16 от Федералния закон от 21 ноември 1996 г. № 129-FZ „За счетоводството“; други документи, предвидени в разпоредбите на Банката на Русия, установяващи процедурата и критериите за оценка на финансовото състояние на учредителите на кредитна организация (виж Правилника на Централната банка на Руската федерация от 19 юни 2009 г. № 337-P и № 338-П);
• 7) лично попълнени анкетни карти за кандидати (отговарящи на установените квалификационни изисквания) за длъжностите ръководители на кредитна институция, главен счетоводител (неговите заместници) във формата, установена от Приложение 1 към Инструкция на Банката на Русия № 135-14 от 2 април 2010 г., съдържаща информация:
  • – за наличието на тези лица с висше юридическо или икономическо образование (с прикачване на нотариално заверено копие на документа за висше професионално образование, предвидено от Федералния закон № 125-FZ от 22 август 1996 г. „За висшето и следдипломното образование“ Професионално образование”) и опит в управлението на отдел или друго звено на кредитна организация, свързано с банкови операции, най-малко една година, а при наличие на висше образование, различно от специално (юридическо или икономическо), опит в управлението на такъв отдел за най-малко две години. Ако кандидатът за съответната длъжност е получил образование в чужбина в Руската федерация, трябва да бъде представено и заключение от Rosobrnadzor за съответствието на документа за чуждестранно образование. на този човекруски дипломи за висше образование;
  • – за наличието (липса) на криминално досие.

Заедно с горните документи се представя писмено съобщение, съдържащо списък на членовете на съвета на директорите (надзорния съвет) на кредитната организация и информация за липсата на основания, възпрепятстващи избирането на тези лица в съвета на директорите (надзорния съвет). ) на кредитната организация.

Във връзка с горепосочените лица е необходимо да се има предвид, че в съответствие с част 3 на чл. 11.1 от Закона за банките едноличният изпълнителен орган, неговите заместници, членовете на колегиалния изпълнителен орган, Главен счетоводителкредитна организация, ръководителят на нейния клон няма право да заема длъжности в други организации, които са кредитни или застрахователни организации, професионални участници на пазара ценни книжа, както и в организации, занимаващи се с лизингова дейност или които са свързани с кредитната институция, в която работят. Ако кредитните организации са основното и дъщерните търговски дружества помежду си, едноличният изпълнителен орган на дъщерната кредитна организация има право да заема длъжности (с изключение на позицията на председател) в колегията. изпълнителен органкредитна организация - основната компания. Поради факта, че членството в съвета на директорите (надзорния съвет) не се основава на трудов договор (договор), тези ограничения не се прилагат за членовете на съвета на директорите (надзорния съвет) (писмо на Централната банка на Руската федерация от 22 януари 2002 г. № 7-T „За някои въпроси, свързани с прилагането на Федералния закон „За банките и банковата дейност“);

• 8) копия на документи, потвърждаващи собствеността (право на наем, пренаем) учредител или друго лице за завършената сграда (помещения), в която ще се намира кредитната институция:
  • – задължение за предоставяне на тази сграда (помещения) под наем (пренаемане, безплатно ползване) след държавна регистрация на кредитна организация (ако сградата (помещенията) няма да бъде направена като вноска в нейния уставен капитал);
  • – съгласие за предоставяне на посочената сграда (помещения) за пренаемане (безвъзмездно ползване), получено съгласно изискванията на клауза 2 на чл. 615 от Гражданския кодекс (ако сградата (помещенията) няма да бъде направена като вноска в уставния капитал на кредитната институция);
• 9) документи, необходими за изготвяне на заключение относно спазването от страна на кредитната институция на изискванията за помещения за извършване на транзакции с ценности, установени в клаузи 4 и 6 от Приложение 1 към Правилника за реда за извършване на касови операции и правилата за съхранение, транспортиране и събиране на банкноти и монети на Банката на Русия в кредитни институции на територията на Руската федерация, одобрена от Централната банка на Руската федерация от 24 април 2008 г. № 318-P:
  • – обяснителна бележкаотносно техническото укрепване на помещенията за извършване на сделки с ценности (включително оборудване с противопожарни и охранителни аларми) и организацията на охраната, осигуряваща защитата на живота на персонала и безопасността на ценностите;
  • – план за разполагане на помещенията за извършване на сделки с ценности с обяснение (размера на заеманата площ и предназначението на помещенията);
  • – документ (споразумение за намерение), потвърждаващ съгласието на охранителната компания да сключи договор за предоставяне на охранителни услуги с кредитната институция след нейната държавна регистрация;
  • – лиценз за извършване на недържавна (частна) охранителна дейност на охранителна фирма, с която е постигнато споразумение за сключване на договор за предоставяне на охранителни услуги;
  • – акт за приемане в експлоатация на пожароизвестителните системи;
  • – сертификати за съответствие за оборудване (включително защитно оборудване) на помещения за сделки с ценности.

Ако паричните средства на кредитната институция са застраховани за сума не по-малка от минимално допустимия паричен баланс в оперативна каса, трябва да бъдат представени:

• – документ (споразумение за намерение), потвърждаващ съгласието на застрахователната организация да сключи договор за имуществена застраховка с кредитната организация след нейната държавна регистрация;
• – лиценз на застрахователна организация за извършване на застрахователна дейност на територията на Руската федерация;
• – документ (споразумение за намерения), потвърждаващ съгласието със застрахователната организация относно изискванията за техническо укрепване на помещения за транзакции с ценности (включително оборудване с противопожарни и охранителни аларми), съставен във всякаква форма и подписан от упълномощено лице на застрахователна организация и лицето, упълномощено от общото събрание на учредителите на кредитната организация;
• – план за разполагане на помещения за разполагане на кредитна институция с обяснение (размери на заеманата площ и предназначение на помещенията);
• 10) заключение на федералния антимонополен орган / копие от уведомлението на федералния антимонополен орган (в случаите, установени в съответствие с федералните закони) (вижте глава 7 от Федералния закон от 26 юли 2006 г. № 135-ΦZ „За защита на конкуренцията“);
• 11) копие от документа, издаден от Министерството на финансите на Русия и потвърждаващ одобрението на кредитната институция за операции с благородни метали,както и удостоверение от кредитна институция за наличието на везни и теглилки - при кандидатстване за лиценз за привличане на депозити и поставяне на благородни метали;
• 12) документи, необходими за регистрация на първа емисия акции на кредитна институция – при кандидатстване за държавна регистрация на кредитна организация под формата на акционерно дружество (за повече информация относно тези документи вижте § 2 от глава XI);
• 13) пълен списъкоснователи кредитна институция на на хартиясъгласно формата на Приложение 3 към инструкциите на Банката на Русия от 02.04.2010 г. № 135-I.

В допълнение към изброените документи, Банката на Русия независимо изисква от териториалните органи на Федералната данъчна служба на Русия информация за държавната регистрация на юридически лица, които са учредители на кредитната организация, както и информация за изпълнението на техните задължения към федералния бюджет, бюджетите на съставните образувания на Руската федерация и местните бюджети през последните три години. Кредитната институция има право да представи документи, съдържащи посочената информация, по своя инициатива.

За държавна регистрация, създадена чрез създаване на кредитна организация и получаване на лиценз за извършване на банкови операции, учредителите изпращат всички изброени документи до териториалния офис на Банката на Русия по местонахождението на създадената кредитна организация не по-късно от един месец. след:

• – сключване на учредителен договор и одобряване на устава на кредитна организация (при кандидатстване за държавна регистрация на кредитна организация под формата на LLC или дружество с допълнителна отговорност);
• – или сключване на споразумение за създаване и одобряване на устава на кредитна организация (при кандидатстване за държавна регистрация на кредитна организация под формата на акционерно дружество).

За държавна регистрация на кредитна организация, създадена чрез създаване и получаване на лиценз за извършване на банкови операции, посочените документи се разглеждат първо в териториалния офис на Банката на Русия по местонахождението на създадената кредитна организация, а след това в централен офис на Банката на Русия (Отдел за лицензионни дейности и финансово възстановяване на кредитни институции на Банката на Русия).

Териториалният клон на Банката на Русия издава писмено потвърждение на учредителите на кредитната организация за получаване на представените документи от тях.

4. Преглед на пакета документи в териториалния офис на Банката на Русия.Срокът за разглеждане на представените документи от териториалния клон на Банката на Русия не трябва да надвишава три месеца от датата на тяхното подаване.

Ако има коментари по тях или липсата на пълен набор от необходими документи, териториалният клон на Банката на Русия ги връща на учредителите на кредитната институция с писмено становище. Коригираните и повторно подадените документи се считат за новопостъпили и се разглеждат по предписания начин.

Ако няма коментари, териториалният клон на Банката на Русия изпраща на Банката на Русия (Отдел за лицензионни дейности и финансово оздравяване на кредитните институции на Банката на Русия) положително заключение, към което са приложени документите, представени от учредители на кредитната организация. Това заключение трябва да съдържа пълна информация, въз основа на която е направено заключение за възможността за държавна регистрация на кредитна организация, създадена чрез създаване и издаване на лиценз за извършване на банкови операции, а именно:

• – информация за сроковете за разглеждане на документи (за изчисляване на общия срок за разглеждане на документи, установен с чл. 15 от Закона за банките);
• – оценка на бизнес плана (включително оценка за осигуряване на прозрачност на структурата на учредителите и техните групи, което дава възможност за недвусмислено идентифициране на лица (включително тези, които не са учредители на кредитната организация), които имат възможност директно да или косвено оказва значително влияние върху решенията, взети от управителните органи на кредитната организация, както и оценка на съответствието на разпоредбите, регулиращи процедурата за извършване на сетълмент от небанкова кредитна организация за сетълмент, с изискванията, установени от федералните закони и разпоредби на Банката на Русия, приети в съответствие с тях);
• – информация за съответствието на помещенията на кредитната институция за извършване на сделки с ценности с изискванията, установени от наредбите на Банката на Русия, или относно представянето на документи, предвидени в случай на застраховка пари в бройза размер не по-малък от минимално допустимия остатък от парични средства в оперативна каса и тяхното съответствие установени изисквания;
• – информация за съответствието на кандидатите за длъжностите управители на кредитна институция, главен счетоводител, неговите заместници с квалификационните изисквания, както и информация за одобрението на кандидати за определени позиции;
• – информация за съответствието на деловата репутация на кандидатите за длъжностите членове на съвета на директорите (надзорния съвет) с квалификационните изисквания и за липсата им на криминални регистрации за извършване на престъпления в икономическата сфера;
• – информация относно представянето от учредителите на кредитната организация на копие от документа, издаден от Министерството на финансите на Русия и потвърждаващ одобрението на кредитната организация за операции с благородни метали, както и удостоверение за наличието на инструменти за претегляне и тегла в случаите, установени от разпоредбите на Банката на Русия.
• 5. Преглед на пакета документи в централния офис на Банката на Русия и приемане на решение за държавна регистрация (отказ за регистрация). Банката на Русия разглежда получените документи в срок не по-дълъг от шест месеца от датата на представяне на всички необходими документи в териториалната институция на Банката на Русия (член 15 от Закона за банките, клауза 6.12 от Инструкцията на Централната банка). Банката на Руската федерация от 2 април 2010 г. № 135-I). Така посоченият период се състои от три месеца за разглеждане на документи от териториален клон на Банката на Русия и три месеца за разглеждане на документи в централния офис на Банката на Русия. Единствените изключения са организациите с нестопанска цел, които имат право да извършват парични преводи без откриване на банкови сметки и други банкови операции, свързани с тях - за тях периодът, в който Банката на Русия трябва да вземе решение за държавна регистрация и издаване на лиценз за извършване на банкови операции или да откажете това е три месеца.

Банката на Русия, представлявана от Отдела за лицензионни дейности и финансово възстановяване на кредитни институции, в рамките на три работни дни от датата на вземане на решението за държавна регистрация на кредитната организация, изпраща мотивационно писмодо упълномощения регистрационен орган по местонахождението на създадената кредитна организация, документи, предвидени от Федералния закон „За държавна регистрация на юридически лица и индивидуални предприемачи“.

Не по-късно от работния ден след деня на получаване от упълномощения регистриращ орган на съобщение за вписване в Единния държавен регистър на юридическите лица на вписване в държавната регистрация на кредитна организация и удостоверение за държавна регистрация на кредит. организация, териториален клон на Банката на Русия:

– изпраща до Банката на Русия (Отдел за лицензионни дейности и финансово възстановяване на кредитни институции) по факс уведомление за вписване в Единния държавен регистър на юридическите лица на вписване в държавната регистрация на кредитната организация, като посочва основната държавна регистрация номер на кредитната организация и датата на нейното присвояване (в същото време до Банката на Русия по пощата се изпращат копия на документи, получени от упълномощения регистрационен орган, както и оригиналът на съответното уведомление, изпратени до комуникациите).

Банка на Русия (Отдел за лицензионни дейности и финансово оздравяване на кредитни институции):

• – не по-късно от работния ден, следващ деня на получаване на уведомлението, извършва държавна регистрация на първата емисия акции на кредитната организация и изпраща по факс (друго съобщение, което осигурява бързо получаване на информация) съответното уведомление до териториалния офис на Банката на Русия;
• – не по-късно от три работни дни от датата на получаване на уведомлението:

вписва информация за държавната регистрация на кредитната организация в Книгата за държавна регистрация на кредитните институции;

поставя на заглавната страница на всеки от представените екземпляри от учредителните документи на кредитната институция

регистрационен печат, посочващ датата на държавна регистрация и основния държавен регистрационен номер;

изпраща до териториалното управление на Банката на Русия две копия от удостоверението за държавна регистрация на кредитната организация във формата, установена от Банката на Русия, и две копия от всеки от нейните учредителни документи.

Териториална институция на Банката на Русия:

• - не по-късно от три работни дни от датата на получаване от упълномощения регистрационен орган на съобщение за вписване в Единния държавен регистър на юридическите лица на вписване за държавна регистрация на кредитната организация и удостоверение за държавна регистрация на кредитна организация (подлежи на държавна регистрация на първата емисия акции на кредитната организация), изпраща известие за държавна регистрация до учредителите на кредитната организация кредитна организация, като посочва данните за кореспондентската сметка, открита за плащане на нейния уставен капитал;
• - издава оригиналното удостоверение за държавна регистрация на кредитната организация на председателя на съвета на директорите (надзорния съвет) на кредитната организация или друго упълномощено лице;
• – не по-късно от работния ден, следващ деня на получаване от Банката на Русия на копия от удостоверението за държавна регистрация на кредитната организация и всеки от нейните учредителни документи, издава следните документи на председателя на съвета на директорите (надзорен съвет) на кредитната организация или друго упълномощено лице:

едно копие от удостоверението за държавна регистрация на кредитната организация;

по едно копие от всеки учредителен документ на кредитната институция;

едно копие от въпросниците на кандидати за длъжности ръководители на кредитна организация, главен счетоводител, заместник-главен счетоводител със знак за одобрение;

заключение относно съответствието на помещенията за сделки с ценности с изискванията, установени от разпоредбите на Банката на Русия.

След получаване на посочените документи кредитната институция в рамките на три работни дни след действителното назначаване (избор) на кандидата за длъжността управител уведомява териториалната институция на Банката на Русия за това. Уведомлението трябва да съдържа посочване на номера и датата на съответното решение на упълномощения управителен орган на кредитната организация, както и (в случай на назначаване на длъжността член на колегиалния изпълнителен орган на лице, предварително договорено с Банката на Русия за друга длъжност на ръководител на същата кредитна организация) информация за промени в информацията, съдържаща се във въпросника на назначеното (избрано) лице, представено преди това за одобрение за длъжността управител. Приложено към обявата:

• – копие от решението за назначаване (избор) на кандидат, заверено от кредитна институция;
• – заявление за извършване на промени в Единния държавен регистър на юридическите лица в информацията за едноличния изпълнителен орган на кредитна организация, съставено по образец, одобрен с Постановление на правителството на Руската федерация от 19 юни 2002 г. № 439 (в случай на промяна в едноличния изпълнителен орган на кредитна организация).

Териториалният клон на Банката на Русия на следващия работен ден след получаване на документите, представени от кредитната институция:

• - изпраща съобщение до подчинения RCC за възможността за приемане на карта с образец на подписа на новия ръководител, чиято кандидатура е съгласувана с териториалния клон на Банката на Русия;
• - вписва в Книгата за държавна регистрация на кредитните институции съответната информация, свързана с промени в състава на ръководството на кредитната институция;
• - изпраща до упълномощения регистрационен орган информация за промени в информацията за едноличния изпълнителен орган на кредитната организация, като посочва необходимостта от изпращане на удостоверение за извършване на съответното вписване в Единния държавен регистър на юридическите лица до териториалния клон на Банката на Русия.

Териториалният клон на Банката на Русия на следващия работен ден след получаване на съобщение от упълномощения регистрационен орган за вписване в Единния държавен регистър на юридическите лица относно едноличния изпълнителен орган на кредитната организация и съответното удостоверение изпраща този сертификат до кредитната организация.

Известие за държавна регистрация на кредитна организация се публикува в бюлетина на Банката на Русия.

Законът за банките (член 16) съдържа изчерпателен списък от основания, на които е възможна държавната регистрация на кредитна организация и издаването на лиценз за извършване на банкови операции:

• 1) несъответствие на кандидатите, предложени за длъжностите управител, главен счетоводител на кредитната организация и техните заместници, с установените квалификационни изисквания. Неуспехът на посочените кандидати да отговарят на изискванията за квалификация означава:
  • – нямат висше юридическо или икономическо образование и опит в ръководството на отдел или друго звено на кредитна институция, чиято дейност е свързана с банкови операции, или нямат две години опит в управлението на такъв отдел или отдел;
  • – криминално проявени за извършване на престъпления в сферата на икономиката (раздел VIII от Наказателния кодекс);
  • - извършване в рамките на една година преди деня на подаване на документи в Банката на Русия за държавна регистрация на кредитна организация на административно нарушение в областта на търговията и финансите, установено с решение на органа, упълномощен да разглежда дела на административни нарушения;
  • - наличието в рамките на две години преди деня на подаване в Банката на Русия на документи за държавна регистрация на кредитна организация на факти за прекратяване с посочени лица трудов договор(договор) по инициатива на работодателя в случай на виновни действия, извършени от служител, който пряко обслужва парични или стокови активи, ако тези действия водят до загуба на доверието в него от страна на работодателя;
  • – подаване в рамките на три години преди деня на подаване на документи в Банката на Русия за държавна регистрация на кредитната организация, на кредитната организация, в която всеки от посочените кандидати е бил на длъжността ръководител на кредитната организация, изискване да го замени като ръководител на кредитната организация по начина, предписан в част 2 чл. 74 от Закона за Банката на Русия;
  • - несъответствие на бизнес репутацията на тези кандидати с изискванията, установени от федералните закони и наредбите на Банката на Русия, приети в съответствие с тях. Съгласно Закона за банките под бизнес репутация се разбира оценката на професионалните и други качества на дадено лице, което му позволява да заема съответна длъжност в управителните органи на кредитна организация;
  • - наличието на други основания, установени от федералните закони;
• 2) незадоволително финансово състояние на учредителите на кредитната организация или неизпълнение на задълженията им към федералния бюджет, бюджетите на съставните образувания на Руската федерация и местните бюджети през последните три години;
• 3) несъответствие на документите, представени в Банката на Русия за държавна регистрация на кредитна организация и получаване на лиценз за извършване на банкови операции, с изискванията на федералните закони и наредбите на Банката на Русия, приети в съответствие с тях;
• 4) несъответствие на бизнес репутацията на кандидатите за длъжностите на членове на съвета на директорите (надзорния съвет) с квалификационните изисквания, установени от федералните закони и разпоредбите на Банката на Русия, приети в съответствие с тях, и дали имат свидетелство за съдимост за извършено престъпление в сферата на икономиката.

Има две изисквания за решение за отказ от държавна регистрация на кредитна организация и издаване на лиценз за извършване на банкови операции:

• – писмена форма на съобщение до учредителите на кредитната организация;
• – задължителна мотивация за такова решение.

Отказът за държавна регистрация на кредитна организация и издаването й на лиценз за извършване на банкови операции, както и неуспехът на Банката на Русия да вземе съответното решение в определения срок, могат да бъдат обжалвани пред арбитражен съд.

6. Плащане на уставния капитал. Учредителите на кредитна организация трябва да платят 100% от декларирания уставен капитал на кредитната организация, посочен в устава на кредитната организация, в рамките на един месец от датата на получаване на уведомлението за държавната регистрация на кредитната организация. За да потвърди действителното плащане на уставния капитал, кредитната институция в срок не по-дълъг от един месец от датата на пълното плащане представя на териториалния клон на Банката на Русия документи, посочващи законността на плащането на уставния капитал ( списъкът е даден в точка 7.2 от Инструкцията на Банката на Русия от 02.04.2010 г. № 135-I), чиято проверка се извършва от териториалния клон на Банката на Русия (нейното структурно подразделение, чиято компетентност включва изготвянето на становища за издаване на лицензи за извършване на банкови операции). Кредитна организация, създадена под формата на акционерно дружество, в същия срок изпраща документи до Банката на Русия за регистриране на отчет за резултатите от първата емисия на своите акции.

В срок не по-дълъг от десет календарни дни от датата на получаване на съответните документи териториалният клон на Банката на Русия изпраща на Банката на Русия заключение за плащане на уставния капитал на кредитната организация и пълен списък на учредители на кредитната организация в електронен вид.

Ако отчетът за резултатите от първата емисия акции на кредитна организация е регистриран от териториален клон на Банката на Русия, тогава той трябва не по-късно от работния ден след тази регистрация да изпрати на Банката на Русия копие писмо (сертификат) за регистрация на посочения отчет, заключение за плащане на уставния капитал на кредитната организация и пълен списък на учредителите в електронна форма.

Относно изисквания за формиране на уставния капитал на кредитна организация , тогава трябва да се има предвид следното. В съответствие с чл. 11 от Закона за банките, уставният капитал на кредитна организация представлява сумата на депозитите на нейните участници и определя минималния размер на имуществото, което гарантира интересите на кредиторите. Уставният капитал на кредитна организация, създадена под формата на акционерно дружество, се състои от номиналната стойност на нейните акции, придобити от учредителите на кредитната организация, и на кредитна организация, създадена под формата на LLC или дружество с допълнителна отговорност - от номиналната стойност на дяловете на неговите учредители.

Изискванията за имущество, което може да бъде вноска в уставния капитал на кредитна организация, в банковото право традиционно се разделят на три групи: количествени, качествени (съществени) и процесуални.

1. Количествени изисквания – изискванията за минималния размер на уставния капитал на кредитна организация понастоящем са установени на законодателно ниво (част 2 на член 11, част 5 на член 36 от Закона за банките).

Минималният размер на уставния капитал се установява в деня на подаване на заявление за държавна регистрация на кредитна организация и издаване на лиценз за извършване на банкови операции:

• – за новорегистрирана банка – в размер на 180 милиона рубли;
• – за новорегистрирана небанкова кредитна организация, кандидатстваща за лиценз, който дава право да извършва плащания от името на юридически лица, включително банки кореспонденти, по техните банкови сметки (т.е. за RPKO) – в размер на 90 милиона рубли;
• – за новорегистрирана небанкова кредитна организация, която не кандидатства за такъв лиценз (т.е. за NDKO) – в размер на 18 милиона рубли;
• - за новорегистрирана организация с нестопанска цел, кандидатстваща за лиценз за небанкови кредитни организации, които имат право да извършват парични преводи без откриване на банкови сметки и други банкови операции, свързани с тях - в размер на 18 милиона рубли;
• – за новорегистрирана банка или банка, от датата на държавна регистрация на която са изминали по-малко от две години, кандидатстващи за лиценз, който дава право да привлича средства от физически лица по депозити - в размер на 3 милиарда 600 милиона рубли.

Посоченият минимален размер на уставния капитал за новорегистрирана банка като цяло отговаря на европейските стандарти. Ако вземем такъв „банков оазис“ като Швейцария, тогава в съответствие с параграф 1 на чл. 4 резолюции от 17 май 1972 г. „За банките и спестовни банки„Минималният уставен капитал на швейцарска банка е 10 милиона швейцарски франка, или (според кръстосания курс на франка към еврото от 1 юни 2007 г.) около 6 милиона евро, което по текущия валутен курс е еквивалентно на около 250 милиона рубли.

В литературата е изразено справедливо мнение, че по размера на необходимия минимален уставен капитал на кредитна организация „може да се съди за ориентацията на държавата към това или онова развитие банкова система". Въз основа на горните количествени изисквания за уставния капитал на новорегистрираните кредитни институции можем да заключим, че Русия поддържа своя ангажимент към големите кредитни институции. Както е отбелязано в параграф 12 от Стратегията за развитие на банковия сектор на Руската федерация за до 2015 г. важно условие за развитието на банковия сектор и повишаването на стабилността на кредитните институции е увеличаването на размера на собствения им капитал (капитал), подобряването на неговото качество и осигуряването на достатъчно ниво на капиталово покритие на рисковете, поети от кредитните институции. В тази връзка мерките, насочени към увеличаване на капиталовата база на кредитните институции, са една от основните ценности за изпълнение на посочената стратегия.

За по-нататъшно капитализиране на банките правителството на Руската федерация и Банката на Русия планират да въведат изменения в банковото законодателство на Руската федерация, предлагащи установяването на минимален размер на уставния капитал на новосъздадена банка от 1 януари , 2012 г. и минимален размер на собствения капитал на банките, създадени преди това време от 1 януари 2015 г. в размер на 300 милиона рубли.

Уставният капитал на кредитната институция е интегрална частсобствените средства на кредитната институция, чиято минимална стойност също е предмет на законови изисквания. По този начин, отчитайки изискванията към банките в страните от Европейския съюз, изискването за минимален капитал на действащите банки е законово установено.

от общо правило, закрепени в чл. 11.2 от Закона за банките, минималният размер на собствения капитал (капитал) е установен за банка в размер на 180 милиона рубли. За банките, които не отговарят на това изискване,

като изключение се установява изискване за постепенно увеличаване на размера на собствения капитал (капитала): от 1 януари 2010 г. - до стойност най-малко 90 милиона рубли, а от 1 януари 2012 г. - до стойност най-малко 180 милиона рубли. В същото време банка, която има собствени средства (капитал) под 180 милиона рубли към 1 януари 2007 г., има право да продължи дейността си, при условие че размерът на собствените средства (капитал) не намалява в сравнение с до постигнатото ниво към 01.01.2007г.

Ако размерът на собствените средства (капитал) на банката намалее поради промяна от Банката на Русия в методологията за определяне на размера на собствените средства (капитал) на банката, банката, която е имала собствени средства (капитал) в в размер на 180 милиона рубли към 1 януари 2007 г. или повече, в рамките на 12 месеца трябва да достигне минималния размер на собствените средства (капитал), установен с чл. 11.2 от Закона за банките, изчислен съгласно новия метод за определяне на размера на собствения капитал на банка, създадена от Банката на Русия, и банка, която към 1 януари има собствени активи (капитал) под 180 милиона рубли. , 2007 г. - по-голямата от двете стойности: размерът на собствения капитал (капитал), с който разполага към 1 януари 2007 г., изчислен по новата методология за определяне на размера на собствения капитал (капитала) на банката, или размерът на собствения капитал (капитал), установен със Закона за банките от 1 януари 2010 г. или от 1 януари 2012 г.

Размерът на собствения капитал (капитал) на небанкова кредитна организация, кандидатстваща за статут на банка, към първия ден на месеца, в който е подадено съответното заявление до Банката на Русия, трябва да бъде най-малко 180 милиона рубли.

Може да се издаде лиценз за извършване на банкови операции, който дава право на кредитна организация да извършва банкови операции със средства в рубли и чуждестранна валута, да привлича депозити на средства от физически и юридически лица в рубли и чуждестранна валута (общ лиценз). на кредитна организация, която разполага със собствени средства (капитал) не по-малко от 900 милиона рубли. от първия ден на месеца, в който е подадено заявление за получаване на посочения лиценз до Банката на Русия.

2. Качествени (съдържателни) изисквания са, че уставният капитал на кредитна институция се формира само от определени средства.

Вноска в уставния капитал на кредитна организация може да бъде под формата на:

• 1) средства в руска валута;
• 2) средства в чуждестранна валута. Учредителите (участниците) на кредитна организация - резиденти и нерезиденти - имат право да извършват пълно или частично плащане на уставния капитал на създадени и действащи кредитни организации в чуждестранна валута в непарична или парична форма по начина, установен от Законът за валутното регулиране и инструкцията на Централната банка на Руската федерация от 19 март 1999 г. № 513 -U „За реда за плащане на уставния капитал на кредитни институции в чуждестранна валута и отразяване на съответните транзакции по сметки счетоводство". Юридическите лица не могат да плащат за акции (акции) на кредитни институции в чуждестранна валута в в брой. Учредителите (участниците) могат да плащат в чуждестранна валута акции (акции) на кредитни институции, както лицензирани от Банката на Русия за извършване на банкови операции в чуждестранна валута, така и такива без такъв лиценз;
• 3) собственост на основателякредитна организация върху правото на собственост върху завършена сграда (помещения) (включително включително вградени или прикрепени съоръжения), в която може да се намира кредитната организация;
• 4) имущество, собственост на основателя на кредитната организация под формата на банкомати и терминали, които работят автоматично и са предназначени за получаване на пари в брой от клиенти и тяхното съхранение.

В съответствие с част 4 на чл. 11 от Закона за банките, установява Банката на Русия ограничение на размераимуществени (непарични) вноски в уставния капитал на кредитна организация, както и списък на видовете имоти в непарична форма, които могат да бъдат внесени за плащане на уставния капитал. Съгласно клауза 4.9 от инструкцията на Централната банка на Руската федерация от 02.04.2010 г. № 135-I, стойността на имуществото в непарична форма, разпределено за плащане на акции (акции в уставния капитал), създадени от създаване на кредитна организация не може да надвишава 20% от цената на пласмент на акции (дялове в уставния капитал).

• а) в съответствие с устава на кредитна организация, създадена чрез установяване на уставния й капитал, е равен на 300 милиона рубли, номинална ценавсяка акция - 1 милион рубли. Пласирането на акции се извършва по номинална стойност. Стойността на имуществото в непарична форма, използвано за плащане на акции, не може да надвишава: 300 x 0,2 = 60 милиона рубли;
• б) в съответствие с устава на кредитна организация, създадена чрез създаване, нейният уставен капитал е 300 милиона рубли, номиналната стойност на всяка акция е 1 милион рубли. Цената на пласиране на всяка акция е 3 милиона рубли. Стойността на собствеността в непарична форма, използвана за плащане на акции, не може да надвишава: (300 × 3) × 0,2 = 180 милиона рубли.

Следните изисквания се прилагат за непарично имущество, внесено като вноска в уставния капитал на кредитна институция:

• 1) трябва да бъдат представени документи, потвърждаващи правото на учредителите да го внесат в уставния капитал на кредитната организация;
• 2) трябва да бъде оценен и отразен в баланса на кредитната институция в руска валута;
• 3) паричната му стойност се одобрява от общото събрание на учредителите;
• 4) при плащане на допълнителни акции на кредитна организация с непарично имущество, паричната оценка на такова имущество се извършва от съвета на директорите (надзорния съвет) на кредитната организация. Паричната оценка на имущество в непарична форма, направена като допълнителна вноска в уставния капитал на кредитна организация под формата на LLC или дружество с допълнителна отговорност, се одобрява от общото събрание на участниците в кредитната организация;
• 5) при плащане на част от уставния капитал с имущество в непарична форма, за определяне на стойността на това имущество в случаите, предвидени от федералните закони, независим оценител. Ако собственик на повече от 2% от акциите с право на глас на кредитна институция е държавата или община, е задължително да се включи органът за държавен финансов контрол (виж член 77 от Федералния закон „За акционерните дружества“). Стойността на паричната оценка на имущество, извършена от учредителите (участниците) или съвета на директорите (надзорния съвет) на кредитната организация, не може да бъде по-висока от стойността на оценката, извършена от независим оценител.

Средства от бюджетите на съставните образувания на Руската федерация, местни бюджети, наличните средства и друго имущество, собственост на държавните органи на съставните образувания на Руската федерация и местните власти, могат да бъдат използвани за формиране на уставния капитал на кредитна организация въз основа, съответно законодателен актна съставно образувание на Руската федерация или решение на местен държавен орган по начина, предвиден в Закона за банките и други федерални закони (виж инструкцията на Централната банка на Руската федерация от 14 август 2002 г. № 1186-U). ).

Следното не може да се използва за формиране на уставния капитал на кредитна организация:

• – депозити под формата на имущество, ако правото на разпореждане с него е ограничено в съответствие с федералните закони или предварително сключени споразумения;
• - събрани средства, а в случаите, установени от федералните закони - друго имущество;
• - средства на федералния бюджет и държавни извънбюджетни фондове, налични фондове и друго имущество под юрисдикцията на федералните държавни органи, с изключение на случаите, предвидени от федералните закони.
• 3. Процедурни изисквания предполагат специални условия и правила за извършване на вноски в уставния капитал на кредитна институция. По-специално те са:
  • – срок за внасяне на уставния капитал;
  • - депозиране на размера на уставния капитал в специална кореспондентска сметка, открита от Банката на Русия;
  • – спазване на антимонополните правила. Така че, в случай на придобиване и (или) получаване на доверително управлениев резултат на една или няколко сделки от едно юридическо или физическо лице или група юридически и (или) физически лица, свързани по споразумение, или група юридически лица, които са дъщерни или зависими едно спрямо друго, повече от 1% от акциите (дялове) на кредитна институция се изисква уведомяване на Банката на Русия, повече от 20% - предварително съгласие на Банката на Русия (за повече подробности вижте § 7 от тази глава);
  • – забрана на учредителите на банката да напускат членовете на банката през първите три години от датата на нейната регистрация.

Процедурата за действия на Банката на Русия при идентифициране на факти (признаци) за формиране на източници на собствени средства (капитал) от инвеститори, използващи неправомерни активи, е установена с инструкция на Централната банка на Руската федерация от 06.02.2006 г. № 1656. -U „За действия при идентифициране на факти (признаци) за формиране на източници на собствени средства (капитал) с използване на неподходящи активи.“ Правомощията за проверка и оценка на активите и пасивите на кредитните институции са предоставени на териториалните институции на Банката на Русия, структурните подразделения на нейния централен офис (Департамент банкова регулацияи надзор на Банката на Русия, Главен инспекторат на кредитните институции на Банката на Русия, Отдел за лицензиране на дейности и финансово оздравяване на кредитни институции на Банката на Русия). Съответният субект, започнал процедурата за проверка, при установяване на факти, че кредитната организация е формирала източници на собствени средства (капитал), използвайки неподходящи активи, изготвя предложения по въпроса за представяне на изискване към кредитната организация да коригира размера на собствените си средства. средства (капитал). Като общо правило, след откриване на горепосочените факти, получената информация се проверява и на кредитната институция се дава възможност да опровергае или обясни установените факти.

Ако Комитетът за банков надзор на Банката на Русия признае факта на формиране на източници на собствени средства (капитал), използвайки неправомерни активи, тогава въз основа на чл. 72.74 от Закона за Банката на Русия взема решение да изпрати на кредитна организация заповед за коригиране на собствения си капитал (капитал), съдържащ описание на установените факти и изискване кредитната организация да отрази в своите отчети, започвайки от най-близката отчетна дата, размера на собствените средства (капитал), като се вземе предвид корекцията, определена от Банката на Русия.

Начините за покриване на собствения капитал (капитал) на кредитна институция, образуван от неподходящи активи, са намаляване на уставния капитал и (или) намаляване на премията за дял и (или) замяна на неподходящи активи от инвеститори или трети страни с активи, които нямат признаци неподходящи и имат реална стойност, съответстваща на балансовата стойност на активите, които се заменят, и (или) създаването на резерви за възможни загуби за такива активи и (или) условни задължения, приети от кредитната институция по начина, предписан от Регламента на Централната банка на Руската федерация от 26.03.2004 г. № 254-P и (или) Наредбата за реда за формиране на резерв на кредитните институции за възможни загуби, одобрена от Централната банка на Руската федерация на 20 март 2006 г. № 283-P, в размер, съответстващ на балансовата стойност на заместваните активи и (или) размера на условните задължения, поети от кредитната институция.

• Кредитните институции също подлежат на Общи изискваниякъм името на фирмата търговски организации, установена с § 1 гл. 76 Граждански кодекс. И така, съгласно параграф 4 от чл. 1473 от Гражданския кодекс фирмата не може да включва: пълни или съкратени официални имена на чужди държави, както и думи, произлизащи от такива имена; пълни или съкратени официални наименования на федерални държавни органи, държавни органи на съставни образувания на Руската федерация и местни държавни органи; пълни или съкратени наименования на международни и междуправителствени организации, както и обществени сдружения; наименования, които противоречат на обществените интереси, както и на принципите на хуманността и морала.
• Вижте: Наредби за указателя на банковите идентификационни кодове на участниците в сетълмента, извършващи плащания чрез мрежата за сетълмент Централна банкаРуската федерация (Банката на Русия), одобрена от Централната банка на Руската федерация на 6 май 2003 г. № 225-P. 1 и 93, ал. 1, чл. 333.33 Данъчен кодекс.
• По отношение на ЮЛНЦ. като има право да извършва парични преводи без откриване на банкови сметки и други банкови операции, свързани с тях, има две характеристики: а) квалификационни изискваниясе представят само на директора и главния счетоводител на такава НПО: б) самите изисквания за квалификация, в допълнение към липсата на криминално досие, се състоят в това, че тези лица имат висше професионално образование.
• Те се представят само ако заявлението за държавна регистрация на кредитна организация и издаването на лиценз за извършване на банкови операции посочва операции за събиране на средства, сметки, платежни и сетълмент документи и касови услуги за физически и юридически лица.
Самият закон съдържа препратка към параграф 2 на чл. 254 от Кодекса на труда на Руската федерация, но поради факта, че в момента е в сила Кодексът на труда, който влезе в сила на 1 февруари 2002 г., трябва да се ръководи от нормите на параграф 7 от чл. 81 Кодекс на труда.
• См.: Олейник, О.М. Основи банково право. стр. 89.
• См.: Олейник, О. М.Основи на банковото право. стр. 94.
• Бе взето решение за възможността за продължаване на дейността на съществуващи банки с капитал под 180 милиона рубли от 1 януари 2007 г., при условие че техният капитал не намалява под нивото, достигнато към момента на въвеждане на тези изисквания. но е подобно на решението, прието през 1989 г. от Европейския съюз.

• Кой е архитект и с какво се занимава?
• Какво да вземете, за да станете одитор
• Стратегия „Победа“ – печеливш скалп на Forex
• Нека направим пари на фондовата борса в кампанията за един играч!
• Потенциалният БВП се измерва чрез обем
• Концепцията, функциите и значението на финансовите отчети в руската и международната практика
• Микроикономика и макроикономика
• Ние работим правилно: всички инструкции за бюджетно счетоводство P 153 инструкции 174n
• Лош дълг от задбалансова сметка Когато дълговете на контрагентите са признати за лоши
• Консолидирана отчетност Консолидирана отчетност бюджет 21 отдел образование otcdi

• Пример за изчисляване на индексацията на заплатата
• Как да коригирате малка грешка зависи от
• Тестване на интервю за счетоводител
• Индексация на заплатите: изберете правилно „базовия“ месец Задаване на базовия месец за изчисляване на индексацията
• Счетоводни тестове
• Как и къде да сменим медицинска застраховка?
• Анонимизиран метален акаунт
• Какво включва задължителната медицинска застраховка - безплатни грижи и услуги, включени в полицата
• Как и къде да получите полица за задължителна медицинска застраховка?
• Коя застрахователна компания да избера за сключване на задължителна медицинска застраховка?