الملخص: الوضع القانوني للبنوك التجارية. الوضع القانوني للبنوك ومؤسسات الائتمان الأخرى الوضع القانوني للبنوك

الرابط الأول والرائد النظام المصرفيروسيا هي بنك روسيا، الذي يعمل وفقًا لدستور الاتحاد الروسي، والقانون الاتحادي الصادر في 10 يوليو 2002 رقم 86-FZ "بشأن البنك المركزي" الاتحاد الروسي(بنك روسيا) "القانون الاتحادي الصادر في 10 يوليو 2002 رقم 86-FZ "بشأن البنك المركزي للاتحاد الروسي (بنك روسيا)" (مع التعديلات والإضافات) // القانون الاتحادي للاتحاد الروسي بتاريخ 15 يوليو، 2002 ن 28. الفن. 2790. وغيرها من القوانين التشريعية.

وفقًا لقانون بنك روسيا، فإن له طبيعة قانونية معقدة لأنشطته.

إن عدم اتساق قانون بنك روسيا لعام 2002 في غياب الميثاق يجعل من الصعب وصف الوضع التنظيمي والقانوني للبنك الرئيسي في البلاد، الأمر الذي لا يسمح بتحديد الوضع القانوني لممتلكات البنك من روسيا. ويتفاقم الوضع بسبب حقيقة أنه لا يوجد في التشريع الروسي مفهوم "الكيانات القانونية للقانون العام في روسيا". الجانب القانوني(إد. أ. بافلودسكي). - ولترز كلوير، 2006، ص 83..

في التشريعات الأجنبية، الكيانات القانونية العامة هي تلك التي تم إنشاؤها على أساس عمل السلطة العامة وحيازة السلطة. عادة ما يتم إنشاء الهيئات الحكومية مثل الوزارات والإدارات على شكل مؤسسات الدولة.

وفقًا لآراء مختلفة حول وضع بنك روسيا، المنعكس في الأدبيات القانونية، فهو في شكله التنظيمي والقانوني:

أ) وكالة حكومية؛
ب) المؤسسة الوحدوية؛
ج) مؤسسة حكومية.

ويحتوي القانون على أحكام توفر أسسًا متساوية لقبول ودحض كل من هذه الآراء. بنك روسيا، كما لاحظ بعض المؤلفين، هو وكالة حكومية، نظرًا لأن صلاحيات الإدارة الرسمية متأصلة فقط في الهيئات الحكومية التي تعد حاليًا مؤسسات.

في الواقع، يتم منح الوزارات والإدارات، كقاعدة عامة، وضع مؤسسات الدولة. لكن وجود الوظائف الإدارية لا يحدد الوضع التنظيمي والقانوني للكيان القانوني. إحدى السمات الأساسية للمؤسسة هي التمويل الإلزامي من قبل المالك (البند 2 من المادة 48 من القانون المدني للاتحاد الروسي).

وفقا للفن. 2 من قانون بنك روسيا، مالك ممتلكات بنك روسيا هو الاتحاد الروسي. ومع ذلك، فإن المالك لا يمول بنك روسيا، وهو ليس كذلك تنظيم الميزانيةويتحمل نفقاته على حساب الصناديق الخاصة. وفي الوقت نفسه، فإن الدولة ليست مسؤولة عن التزامات بنك روسيا، وبنك روسيا ليس مسؤولاً عن التزامات الدولة، ما لم تنص القوانين الفيدرالية على خلاف ذلك. تستبعد الظروف المذكورة إمكانية تصنيف بنك روسيا كمؤسسة حكومية Golubev S.A. الوضع القانونيبنك روسيا // العمل القانوني في مؤسسة ائتمانية. 2005. العدد 3. ص 25..

ومع ذلك، لا يوجد سبب للاعتقاد بأن القانون يوفر لبنك روسيا شكلاً تنظيميًا وقانونيًا متأصلًا في المؤسسات الوحدوية التابعة للدولة. وهناك عدد من النقاط تتحدث لصالح وجهة النظر هذه.

تم نقل ملكية بنك الدولة لاتحاد الجمهوريات الاشتراكية السوفياتية إلى بنك روسيا. مالك هذا العقار هو الاتحاد الروسي. تتوافق الأنشطة التجارية لبنك روسيا مع خصائص المؤسسة الوحدوية. هذا التنظيمي استمارة قانونيةيفي بالقواعد المحددة في القانون. ينفذ بنك روسيا النفقات من الدخل المستلم من الخدمات المصرفية.

ليس لدى بنك روسيا ميثاق، وليس له الحق في إجراء معاملات مع العقارات (البند 3 من المادة 49 من قانون بنك روسيا)، في حين أن القانون المدني للاتحاد الروسي (البند 2) من المادة 295) يسمح للمؤسسات الوحدوية، بموافقة المالك، بإجراء المعاملات معها العقارات. في بعض الحالات (لاحتياجاته الخاصة)، يجوز لبنك روسيا التصرف في عقاراته دون الحصول على موافقة المالك. يحق لبنك روسيا المشاركة في رأس مال مؤسسات الائتمان الأخرى فقط في الحالات المحددة في الفن. 8 من قانون بنك روسيا.

تجدر الإشارة إلى أنه من الصعب الجمع بين الأنشطة التجارية الحقيقية - والملموسة للغاية - لبنك روسيا وحقيقة أن تحقيق الربح ليس هو الغرض من أنشطة البنك (المادة 3 من القانون).

كما ترون، فإن الاستنتاج بأن بنك روسيا هو مؤسسة وحدوية ليس مثيرا للجدل.

في الآونة الأخيرة، فيما يتعلق بالتعديلات على القانون الاتحادي الصادر في 12 يناير 1996 رقم 7-FZ "بشأن المنظمات غير الربحية" القانون الاتحادي الصادر في 12 يناير 1996 رقم 7-FZ "بشأن المنظمات غير الربحية" // SZ RF بتاريخ 15 يناير 1996 رقم 3. المادة. 145. في الأدبيات، تم التعبير عن رأي حول تصنيف بنك روسيا كشركة حكومية. يتوافق عدد من أحكام قانون بنك روسيا مع أحكام قانون "المنظمات غير التجارية". وهكذا، أنشأ الاتحاد الروسي بنك روسيا على أساس مساهمة عقارية (تم نقل ملكية بنك الدولة لاتحاد الجمهوريات الاشتراكية السوفياتية إلى بنك روسيا)؛ تم إنشاء بنك روسيا على أساس قانون بنك روسيا؛ بنك روسيا ليس لديه عضوية؛ ليس لدى البنك حاليًا مستندات قانونية - كل هذا يتوافق مع متطلبات المادة. 7.1 من قانون "المنظمات غير الربحية".

يستبعد عدد من اللوائح القانونية إمكانية تصنيف بنك روسيا كمنظمة غير ربحية: فهو يمتلك رأس مال مصرح به، وممتلكات بنك روسيا ليست ملكًا له.

وفي الوقت نفسه، ينبغي أن يؤخذ في الاعتبار أن البند 2 من الفن. ينص 50 من القانون المدني للاتحاد الروسي على قائمة مغلقة من الأشكال التنظيمية والقانونية فقط المنظمات التجارية. بنك روسيا، كما لوحظ، يحل في المقام الأول عددا من القضايا الاقتصادية والمالية، في حين أن أنشطته التجارية لها طبيعة مساعدة. لذلك، وفقا للفقرة 3 من الفن. 50 من القانون المدني للاتحاد الروسي، يحق لبنك روسيا أن يكون له أي شكل تنظيمي وقانوني. من الضروري فقط أن تتوافق صلاحيات بنك روسيا في امتلاك ممتلكاته واستخدامها والتخلص منها مع أحكام القانون المدني للاتحاد الروسي القانون المدنيالاتحاد الروسي بتاريخ 30 نوفمبر 1994 N 51-FZ (الجزء 1) // SZ RF بتاريخ 5 ديسمبر 1994 رقم 32. الفن. 3301..

يبدو أن الشكل التنظيمي والقانوني لبنك روسيا يجب أن يأخذ في الاعتبار وجود كل من الممتلكات المنقولة إلى البنك ككيان قانوني (على سبيل المثال، رأس المال المصرح به) وممتلكات الاتحاد الروسي في ميزانيته العمومية، والتي يجب أن تكون في ميزانية عمومية منفصلة والتي يديرها بنك روسيا لصالح الدول نيابة عن الاتحاد الروسي، على سبيل المثال احتياطيات الذهببلدان.

لا تعتمد إمكانية إنشاء نظامين قانونيين للملكية على الشكل التنظيمي والقانوني للكيان القانوني. ومع ذلك، فإن وجود ممتلكات الاتحاد الروسي في ميزانية عمومية منفصلة أقرب إلى مؤسسات الدولة.

وبالتالي، فإن الشكل التنظيمي والقانوني لبنك روسيا يمليه وجود المهام المعينة ودرجة استقلاله.

يوضح مثال بنك روسيا بوضوح الحاجة إلى تنظيم إنشاء وعمل القطاع العام الكيانات القانونيةكما هو الحال في العديد من الدول الأجنبية.

وبالتالي، فإن بنك روسيا هو هيئة حكومية ذات اختصاص خاص وطبيعة معقدة للتفاعل مع الجمعية الفيدرالية ورئيس الاتحاد الروسي وحكومة الاتحاد الروسي. يجب أن تنعكس مكانة بنك روسيا في نظام الهيئات الحكومية بشكل أكثر وضوحًا في دستور الاتحاد الروسي وفقًا لوظيفته الرئيسية، التي تهدف إلى تنفيذ سياسة الائتمان والتسوية، ويجب أن ينعكس قانون بنك روسيا تحديد طرق وأشكال تفاعل بنك روسيا مع حكومة الاتحاد الروسي والوزارة النمو الإقتصاديوالتجارة والوزارات والإدارات الأخرى.

أحد أهم مبادئ عمل حكومة الاتحاد الروسي هو تنفيذ سياسة نقدية متوازنة، مما يضمن الانتقال إلى قابلية التحويل الكاملة للروبل دون تعزيزه بشكل مفرط.

يتطلب تنفيذ تدابير تنظيم القضايا في القطاع المالي إجراءات منسقة من قبل حكومة الاتحاد الروسي ووزاراته الفيدرالية (في المقام الأول وزارة المالية في الاتحاد الروسي) مع البنك الرئيسي للبلاد. تنسيق التدابير لحل بعض المشاكل الناشئة في هذا الشأن المجال الحيوي، يحدد مدى فعالية الإدارة الحكومية لعمليات السوق.

تعتمد خصوصية العلاقة بين حكومة الاتحاد الروسي وبنك روسيا على حقيقة أن بنك روسيا لا يخضع لحكومة الاتحاد الروسي. تم تأكيد هذا الحكم من خلال القانون الجديد بشأن بنك روسيا. ومع ذلك، لا يمكنها أداء وظيفتها الرئيسية المتمثلة في تنظيم النظام النقدي للبلاد بمعزل عن سياسات حكومة الاتحاد الروسي.

يتم تعيين وإقالة رئيس بنك روسيا من قبل مجلس الدوما التجمع الاتحاديالاتحاد الروسي (الفقرة "ج" من المادة 103 من دستور الاتحاد الروسي). ترشيح رئيس بنك روسيا وفقا للمادة. يتم تقديم المادة 83 من دستور الاتحاد الروسي إلى مجلس الدوما من قبل رئيس الاتحاد الروسيدستور الاتحاد الروسي (تم اعتماده بالتصويت الشعبي في 12 ديسمبر 1993) // صحيفة روسيةبتاريخ 25 ديسمبر 1993..

قضايا تحسين النظام المصرفي، والتنظيم والرقابة المصرفية، والاتجاهات الرئيسية للسياسة النقدية الموحدة للدولة، وتنفيذ سياسة تنظيم الصرف الأجنبي و مراقبة الصرفوالعديد من الآخرين يقعون ضمن اختصاص المجلس المصرفي الوطني (البنود 4، 5، وما إلى ذلك، المادة 13 من قانون بنك روسيا). المجلس المصرفي الوطني هو هيئة جماعية، يتم إرسال شخصين إليها من قبل مجلس الاتحاد التابع للجمعية الفيدرالية للاتحاد الروسي؛ ثلاثة - من قبل مجلس الدوما؛ ثلاثة - من قبل رئيس الاتحاد الروسي وثلاثة - من قبل حكومة الاتحاد الروسي. يتم تمثيل بنك روسيا في المجلس المصرفي الوطني من قبل رئيسه.

في الوقت نفسه، وفقًا لأحكام قانون بنك روسيا، وفي حدود اختصاصه، يمارس بنك روسيا وظائفه وصلاحياته بشكل مستقل عن الهيئات الحكومية الفيدرالية الأخرى، والهيئات الحكومية للكيانات المكونة للدولة الروسية. الهيئات الاتحادية والحكومية المحلية (الجزء 2 من المادة 1). بنك روسيا مستقل في حدود اختصاصه، ولا يحق للهيئات الحكومية التدخل في أنشطته. الوضع القانوني لبنك روسيا // العمل القانوني في مؤسسة ائتمانية. 2005. العدد 3. ص 25..

ينص قانون بنك روسيا على أن بنك روسيا يطور وينفذ سياسة نقدية موحدة للدولة بالتعاون مع حكومة الاتحاد الروسي (البند 1، المادة 4).

وتجدر الإشارة إلى أنه في الاقتصادية الأخرى الدول المتقدمةحيث تعمل البنوك المركزية كمدير للسياسة النقدية الرسمية، وتتميز (البنوك المركزية) بمستوى عال من الاستقلال عن الوكالات الحكومية الأخرى. على سبيل المثال، وفقًا لقانون بنك اليابان، فهي ليست وكالة حكومية. وهذا ضروري للحد من قدرة الحكومة على استخدام أموال بنك اليابان. ومع ذلك، فإن درجة استقلال البنوك المركزية تختلف. على سبيل المثال، يتم تعيين محافظ بنك فرنسا ونائبيه بقرار من مجلس الوزراء. يقدم المحافظ تقريرا عن عمليات بنك فرنسا إلى رئيس الجمهورية.

ألمانية البنك الفيدراليكما أنه غير ملزم باتباع تعليمات حكومته.

يحظر التشريع الروسي الحالي تدخل الدولة في أنشطة الكيانات القانونية، بغض النظر عن شكلها التنظيمي والقانوني. لا يجوز تقييد حقوق الكيان القانوني إلا في الحالات وبالطريقة التي ينص عليها القانون (البند 2 من المادة 49 من القانون المدني للاتحاد الروسي). تنشأ القيود المفروضة على أنشطة بنك روسيا من أهليته القانونية التي يحددها القانون. يتمتع بنك روسيا، باعتباره كيانًا للقانون العام، بأهلية قانونية خاصة وليست عامة.

تتحدد طبيعة العلاقة بين حكومة الاتحاد الروسي وبنك روسيا إلى حد كبير من خلال الوضع القانوني للأخير. تشمل المهام الرئيسية لبنك روسيا ما يلي: إصدار الأوراق النقدية؛ تقديم أنواع مختلفة من الخدمات للبنوك ومؤسسات الائتمان غير المصرفية؛ أداء وظائف الوكيل المالي لحكومة الاتحاد الروسي؛ تخزين احتياطيات الذهب والعملات الأجنبية؛ تنفيذ تدابير السياسة النقديةBratko A.G. بنك روسيا: الوضع القانوني والكفاءة. - نظام جارانت، 2006.

إلى جانب سلطة تنظيم النقد نظام ائتمانفي روسيا، يدير بنك روسيا البنوك والمؤسسات الائتمانية الأخرى، ويؤدي وظائف أخرى ذات كفاءة خاصة، ويقوم بنك روسيا مباشرة بالأنشطة المصرفية على أساس تجاري. ويبدو أن النشاط التجاري ليس متأصلاً في الجهات الحكومية. في المستقبل، وفقًا لأهداف هذا العمل، سيتم دراسة أنشطة بنك روسيا كهيئة حكومية، وهي جزء من نظام السلطة التنفيذية باختصاصها الخاص والطبيعة القانونية الراسخة للعلاقات مع الرئيس. الاتحاد الروسي والجمعية الفيدرالية وحكومة الاتحاد الروسي.

من بين وظائف بنك روسيا، يمكن تمييز مجموعتين: تلك التي ينفذها بنك روسيا بالتعاون مع حكومة الاتحاد الروسي، والوظائف التي يؤديها بشكل احتكاري وفقًا للمادة. 4 من قانون بنك روسيا.

يظهر تفاعل بنك روسيا مع حكومة الاتحاد الروسي بوضوح في مثال تنفيذ السياسة النقدية من قبل بنك روسيا. ينص قانون بنك روسيا على أن بنك روسيا، بالتعاون مع حكومة الاتحاد الروسي، يقوم بتطوير وتنفيذ سياسة نقدية موحدة للدولة تهدف إلى حماية وضمان استقرار الروبل. وفي هذا الاتجاه، فإن المهمة الرئيسية هي الحفاظ على الاستقرار قوة شرائية الوحدة النقديةالروبل وتوفير نظام مرن للمدفوعات النقدية. لا ينظم بنك روسيا حجم العمليات الائتمانية. إنه يؤثر فقط على حجم الاحتياطيات التي يتعين على البنوك الاحتفاظ بها في الحسابات المحاسبية الاحتياطيات المطلوبة، افتتح في بنك روسيا. وفقًا لقانون بنك روسيا (المادة 21)، من أجل تنفيذ المهام الموكلة إليه، يشارك بنك روسيا في تطوير السياسة الاقتصاديةحكومة الاتحاد الروسيBratko A.G. بنك روسيا: الوضع القانوني والكفاءة. - نظام جارانت، 2006.

وينبغي الإشارة إلى ثلاث أدوات رئيسية للسياسة النقدية: التغيرات في سعر الخصم؛ التغيرات في متطلبات الاحتياطي البنكي وعمليات السوق المفتوحة (الشراء والبيع التزامات الحكومة)، التغير في النسبة المحاسبية. لتنفيذ التفاعل بين بنك روسيا وحكومة الاتحاد الروسي في تطوير هذه القضايا وغيرها من القضايا المالية والاقتصادية، يشارك رئيس بنك روسيا (أو نائبه) في اجتماعات حكومة الاتحاد الروسي، حيث يعرض وجهة نظر بنك روسيا بشأن حل المشكلات قيد النظر المتعلقة بتنفيذ السياسة النقدية للدولة.

وفي المقابل، لا يمكن أيضًا تنفيذ عمل البنك الرئيسي في البلاد دون الاتصال المباشر مع الوزارات والإدارات المعنية.

وفقا للفن. 21 من قانون بنك روسيا، يشارك وزير المالية في الاتحاد الروسي ووزير التنمية الاقتصادية والتجارة (أو نوابهم) بصوت استشاري في اجتماعات مجلس الإدارة، والذي يمنح صلاحيات واسعة لـ تطوير سياسة بنك روسيا.

تم تكليف مجلس إدارة بنك روسيا، على وجه الخصوص، بمهمة تطوير وضمان تنفيذ الاتجاهات الرئيسية للسياسة النقدية الموحدة للدولة، بالتعاون مع حكومة الاتحاد الروسي.

يتم ضمان تفاعل حكومة الاتحاد الروسي والجمعية الفيدرالية والهيئات الحكومية مع بنك روسيا، كما هو موضح، أيضًا من قبل المجلس المصرفي الوطني، الذي تتمثل مهمته في النظر في الاتجاهات الرئيسية لسياسة ائتمان الدولة الموحدة، إلخ. (المادة 13 من قانون بنك روسيا).

من أجل تنفيذ أنشطة مشتركة مع بنك روسيا، تعتمد حكومة الاتحاد الروسي أيضًا قرارات بشأن تنفيذ التدابير المتفق عليها في مجال السياسة النقدية.

في قرارات منفصلة لحكومة الاتحاد الروسي بشأن شؤون اقتصاديةيحتوي على تعليمات لبنك روسيا فيما يتعلق بتنفيذ الأنشطة ضمن نطاق أنشطته Golubev S.A. الوضع القانوني لبنك روسيا // العمل القانوني في مؤسسة ائتمانية. 2005. العدد 3. ص 25. .

في الوقت نفسه، واستنادًا إلى الوضع القانوني لبنك روسيا، نعتقد أنه في مراسيم حكومة الاتحاد الروسي، يجب أن تكون القواعد المتعلقة بأنشطة بنك روسيا ذات طبيعة استشارية فقط.

وفقًا للقانون الجديد بشأن بنك روسيا، تم توسيع اختصاصات بنك روسيا، بما في ذلك القضايا التي يحلها حصريًا، دون التنسيق مع حكومة الاتحاد الروسي والهيئات الأخرى. تسيطر عليها الحكومة. وهكذا، يقوم بنك روسيا بإصدار الأوراق النقدية، وينظم تداول الأموال وسحبها من التداول، وينظم وينفذ تنظيم العملة ومراقبة العملة، ويصدر القوانين التنظيمية في مجال الأعمال المصرفية بشأن القضايا التي تقع ضمن اختصاصه منظمات الائتمان في روسيا: الجانب القانوني (resp. ed. E.A. - ولترز كلوير، 2006، ص 91..

يصدر بنك روسيا الإذن للبنوك التجارية والمؤسسات الائتمانية غير المصرفية بتنفيذ العمليات المصرفية، ويشرف على أنشطة المنظمات الائتمانية، ويحدد عددًا من المعايير الاقتصادية الإلزامية لها.

تجدر الإشارة إلى أنه في عدد من الدول الأوروبية، تتم السيطرة على أنشطة البنوك من قبل البنوك المركزية مع الهيئات الحكومية الأخرى.

أنشطة بنك روسيا المتعلقة بزيادة كفاءة التأثير التنظيمي على الحالة الماليةالبنوك، يتم تنفيذها في اتجاهين: بشكل مباشر - من خلال الإشراف المصرفي، وبشكل غير مباشر - من خلال تدابير الاستقرار المالي وتنظيم الاقتصاد الكلي للاقتصاد في روسيا: الجانب القانوني (ed. E. A. Pavlodsky). - ولترز كلوير، 2006، ص 91..

ومن المثير للاهتمام أن بنك روسيا، في متابعة سياسته بشأن القضايا التي تدخل في نطاق اختصاصه، يتعاون كقاعدة عامة مع وزارة المالية الروسية والحكومة الفيدرالية. خدمة الضرائبالاتحاد الروسي، السلطات الأخرى.

إن أهم صلاحيات بنك روسيا هو الحق في طلب معلومات من البنوك التجارية حول أنشطتها. تتيح لك هذه المعلومات مراقبة أنشطة مؤسسات الائتمان وامتثالها للتشريعات الحالية. ومع ذلك، ليس لبنك روسيا الحق في التدخل في الأنشطة التشغيلية لمؤسسات الائتمان. يحق لبنك روسيا أن يطلب ليس أي معلومات، ولكن وفقًا للقائمة التي وضعها مجلس إدارة بنك روسيا، والتي، كما ذكرنا، تشمل ممثلين عن وزارة المالية الروسية ووزارة الاقتصاد. التنمية والتجارة في الاتحاد الروسي.

إن تفاعل بنك روسيا مع حكومة الاتحاد الروسي في حل القضايا المالية لا ينتهك استقلاله. في الوقت الحالي، زاد دور بنك روسيا في تنظيم النظام النقدي للبلاد بشكل ملحوظ.

ينفذ بنك روسيا وظيفة مهمةالتأثير على سوق المال في البلاد من خلال الشراء والبيع أوراق قيمة. تمنح المادة 39 من قانون بنك روسيا بنك روسيا الحق في شراء وبيع الأوراق المالية الحكومية (أذون الخزانة، السندات الحكوميةوإلخ.). في الوقت نفسه، وفقًا لمفهوم تطوير سوق الأوراق المالية في الاتحاد الروسي، يقوم بنك روسيا، بالتعاون مع حكومة الاتحاد الروسي، بتنفيذ ممارسة الإصدار الفوري للأوراق المالية قصيرة الأجل من أجل تنظيم سيولة البنوك التجارية.

ومع ذلك، فإن قانون بنك روسيا ينص على حق بنك روسيا في وضع قواعد لسداد المدفوعات في الاتحاد الروسي.

في ممارسة صلاحياته، يتفاعل بنك روسيا ليس فقط مع حكومة الاتحاد الروسي، ولكن أيضًا مع الوزارات والإدارات. يعتمد تعاون هذه الهيئات على تشابه المهام التي يتم حلها.

إذا كانت مهام بنك روسيا هي تطوير وتنفيذ سياسة نقدية موحدة للدولة (المادة 41 من قانون البنوك)، فإن وزارة المالية الروسية تضمن تنفيذ سياسة مالية وميزانية وضريبية وعملة موحدة.

يؤدي تشابه أهداف هذه الإدارات إلى حقيقة أنه في عدد من الحالات يتم اعتماد لوائح مشتركة.

تنفذ وزارة المالية الروسية عددًا من المهام بالتعاون مع بنك روسيا، وهي المنظمات الائتمانية في روسيا: الجانب القانوني (ed. E. A. Pavlodsky). - ولترز كلوير، 2006، ص 91:

- تم تنفيذها بمشاركة بنك روسيا سياسة عامةفي مجال إصدار وإيداع الأوراق المالية الحكومية؛
- ينفذ عمليات مشتركة مع بنك روسيا لخدمة الدولة الداخلية و الديون الخارجيةالاتحاد الروسي، بالطريقة التي تحددها القوانين الفيدرالية، يدير ديون الدولة الداخلية والخارجية للاتحاد الروسي بالطريقة المنصوص عليها، ويتخذ التدابير اللازمة لتحسين هيكله وتحسين تكاليف خدمته؛
- تطوير والموافقة على إجراءات تحديد أسعار المعادن الثمينة والمنتجات المصنوعة منها، والتي تم شراؤها في صندوق الدولة لروسيا وبيعها منه؛ يطور، بمشاركة بنك روسيا، التدابير اللازمة لتنظيم سوق المعادن الثمينة والأحجار الكريمة في الاتحاد الروسي.

يتعاون بنك روسيا ووزارة المالية الروسية في إنتاج الأوراق النقدية والعملات المعدنية.

في عدد من الحالات، الأنشطة المشتركة لبنك روسيا مع وزارة المالية الروسية و مصلحة الضرائبينبع من طبيعة المشاكل التي يتم حلها.

وبالتالي، يتم التعبير عن الوظائف الإشرافية والتنظيمية لبنك روسيا في تسجيل الدولةمؤسسات الائتمان وترخيص العمليات المصرفية، في وضع معايير اقتصادية إلزامية لمؤسسات الائتمان، وكذلك قواعد إجراء العمليات المصرفية، والقواعد محاسبة، تجميع التقارير الإحصائية، في تقديم متطلبات التأهيل لرؤساء الهيئات التنفيذية وكبير المحاسبين في مؤسسة الائتمان. يحق لبنك روسيا أن يطلب ويتلقى من مؤسسات الائتمان المعلومات اللازمة حول أنشطتها ويطلب توضيحًا بشأن المعلومات الواردة. إذا انتهكت مؤسسة ائتمانية القوانين واللوائح الأخرى، أو فشلت في تقديم معلومات غير كاملة أو مشوهة أو قدمتها، فيحق لها أن تطلب من مؤسسة الائتمان إزالة الانتهاكات المحددة.

إرسال عملك الجيد في قاعدة المعرفة أمر بسيط. استخدم النموذج أدناه

سيكون الطلاب وطلاب الدراسات العليا والعلماء الشباب الذين يستخدمون قاعدة المعرفة في دراساتهم وعملهم ممتنين جدًا لك.

الموضوع: الوضع القانوني للبنوك ومؤسسات الائتمان الأخرى

مقدمة

الفصل 1. النظام المصرفي في الاتحاد الروسي: المفهوم والعناصر. الوضع القانوني لبنك روسيا

الفصل 2. المفهوم والخصائص والوضع القانوني وأنواع مؤسسات الائتمان

2.1 مفهوم وخصائص المؤسسة الائتمانية

2.2 الوضع القانوني للمؤسسات الائتمانية المدرجة في النظام المصرفي للاتحاد الروسي

2.3 أنواع المؤسسات الائتمانية المدرجة في النظام المصرفي للاتحاد الروسي

2.4 مفهوم وأنواع المؤسسات الائتمانية غير المدرجة في النظام المصرفي للاتحاد الروسي

خاتمة

قائمة المصادر والأدب المستخدم

قائمة الاختصارات المقبولة

الترددات اللاسلكية - الاتحاد الروسي

القانون المدني للاتحاد الروسي - القانون المدني للاتحاد الروسي

SZ RF - مجموعة تشريعات الاتحاد الروسي

قانون التعاونيات الائتمانية للمواطنين - القانون الاتحادي الصادر في 7 أغسطس 2001 رقم 117-FZ "بشأن التعاونيات الاستهلاكية للمواطنين"

قانون التعاون الزراعي - القانون الاتحادي الصادر في 8 ديسمبر 1995 رقم 193-FZ "بشأن التعاون الزراعي"

قانون دعم الشركات الصغيرة - القانون الاتحادي الصادر في 14 يونيو 1995 رقم 88-FZ "في دعم الدولةالأعمال التجارية الصغيرة في الاتحاد الروسي"

قانون التأجير - القانون الاتحادي الصادر في 29 أكتوبر 1998 رقم 164-FZ "بشأن التأجير التمويلي (التأجير)"

قانون بشأن الشركات المساهمةآخ - القانون الاتحادي الصادر في 26 ديسمبر 1995 رقم 208-FZ "بشأن الشركات المساهمة"

قانون الشركات ذات المسؤولية المحدودة - القانون الاتحادي الصادر في 8 فبراير 1998 رقم 14-FZ "بشأن الشركات ذات المسؤولية المحدودة"

NDKO - مؤسسات الإيداع والائتمان غير المصرفية

قانون بنك روسيا - القانون الاتحادي الصادر في 10 يوليو 2002 رقم 86-FZ "بشأن البنك المركزي للاتحاد الروسي (بنك روسيا)"

قانون البنوك - القانون الاتحادي الصادر في 2 ديسمبر 1990 رقم 395-1 "بشأن البنوك والأنشطة المصرفية"

مقدمة

المنظمات الائتمانية التي ظهرت في الاتحاد الروسي في أوقات مختلفة بعد الإصلاح المصرفي في التسعينيات. القرن الماضي، يمكن تقسيمها إلى ثلاث مجموعات غير متكافئة. أولا، لا يعتبر بنك روسيا رسميا مؤسسة ائتمانية، على الرغم من أنه يقوم بمعظم العمليات المصرفية، بما في ذلك إصدار القروض، ويشكل المستوى الأول من النظام المصرفي. ثانيا، من الضروري تسليط الضوء على تلك المنظمات الائتمانية التي تشكل جزءا من النظام المصرفي للاتحاد الروسي، والتي تشكل مستواه الثاني. يتم الإشراف عليها والسيطرة عليها من قبل بنك روسيا، وتخضع لقانون البنوك ولوائح بنك روسيا، ويتم الاعتراف بها قانونيًا كمؤسسات ائتمانية. ثالثا، هناك عدد كبير إلى حد ما من المنظمات المختلفة التي الجوهر الاقتصاديأنشطتها ائتمانية ولكنها تعمل خارج النظام المصرفي للاتحاد الروسي. من وجهة نظر وضعهم القانوني، فإنهم لا يختلفون عن المنظمات غير الائتمانية العادية؛ ولا ينظم أنشطتهم القانون المصرفي، بل قوانين عامة وخاصة أخرى أنظمة، فهي لا تخضع لسيطرة بنك روسيا ولا يعتبرها المشرع رسميًا ائتمانًا. قد تشمل هذه المجموعة، على سبيل المثال، تعاونيات الائتمان التي تعمل على أساس القواعد العامة للقانون المدني للاتحاد الروسي والقانون الاتحادي الصادر في 7 أغسطس 2001 N 117-FZ "بشأن التعاونيات الاستهلاكية للمواطنين" وتشارك في تقديم القروض لأعضائها. ويشمل ذلك أيضًا مكاتب الرهونات، والتي كما تعلمون تتخصص في تقديم القروض للمواطنين المضمونين بالأموال المنقولة التي يملكونها والصناديق المختلفة وغيرها. علاوة على ذلك، فإن عدد المنظمات التي تنفذ عمليات مصرفية معينة، ولكن لا يعتبرها المشرع ائتمانًا وغير مدرجة في النظام المصرفي للاتحاد الروسي، يتزايد باستمرار (التعاونيات الاستهلاكية الائتمانية، ومكاتب الرهونات، وما إلى ذلك).

يعود الاهتمام بالنظام المصرفي الموجود حاليًا في روسيا إلى الظروف العملية والنظرية. تفسر أهمية هذه المسألة من خلال حقيقة أنه بما أن النظام المصرفي يعمل كموضوع للإدارة الحكومية، في حين أن البنك المركزي للاتحاد الروسي هو أيضًا موضوع للإدارة فيما يتعلق بمؤسسات الائتمان، فمن الضروري أن نفهم بوضوح بشكل خاص ما هي العناصر التي يتكون منها النظام المصرفي، ما هو وضع هذه العناصر، ما هي المشاكل القانونية التي يتم حلها عند قيامها بوظائفها.

يتناول هذا العمل التأهيلي النهائي المسائل القانونية المتعلقة بتنظيم وأنشطة البنوك ومؤسسات الائتمان.

الدور المعروض البنك المركزيللاتحاد الروسي، الذي يرأس النظام المصرفي، ويتم النظر في وضعه القانوني كهيئة حكومية. تتم دراسة الوضع القانوني لمؤسسات الائتمان بالتفصيل، ويتم النظر في أنواع مؤسسات الائتمان غير المصرفية.

مميزات التخرج العمل التأهيلييبدو أنه ينبغي أن يعزى النظر في القضايا المثيرة للجدل المتعلقة بتنظيم وأنشطة البنوك ومؤسسات الائتمان الممارسة القضائية والتحكيمية، والتي، كما يأمل مؤلفو العمل المقترح، سوف تساعد موظفي البنكحل المشاكل الملحة في القطاع المصرفي.

في هذا الصدد، يبدو أن الوقت مناسب لتحديد مفهوم المنظمة الائتمانية، وتحديد المعيار الذي يسمح لنا بالتمييز بين المنظمات الائتمانية والمنظمات غير الائتمانية، وكذلك تحديد أسباب عدم الاعتراف بمنظمات المجموعة الثانية كمنظمات ائتمانية قانونية .

في الأدبيات القانونية، مسألة وضع بنك روسيا قابلة للنقاش. لذلك، ج.أ. اعتقد توسونيان في البداية أن بنك روسيا هو هيئة تنفيذية، Tosunyan G.A.، Vikulin A.Yu. تعليق مادة بمقالة على القانون الاتحادي الصادر في 10 يوليو 2002 N 86-FZ "بشأن البنك المركزي للاتحاد الروسي (بنك روسيا)". سلسلة "القانون المصرفي والمالي" - "القضية"، 2003، ص 9. ثم يكتب في أعمال لاحقة أنه ينبغي اعتبارها هيئة حكومية. في نفس الموقف هو O. M. Oleinik، الذي يعتقد أن بنك روسيا هو هيئة حكومية مؤسسات الائتمان في روسيا: الجانب القانوني (تحرير E. A. Pavlodsky). - ولترز كلوير، 2006، ص61..

يصف العمل التأهيلي النهائي عناصر النظام المصرفي مثل البنوك والمؤسسات الائتمانية، ويتناول بشكل منفصل القضايا المتعلقة بالنظام المصرفي للاتحاد الروسي والوضع القانوني لبنك روسيا. هذه هي الهيئة الحكومية الوحيدة التي تتمتع بالكفاءة الخاصة في إدارة النظام المصرفي. وبالإضافة إلى ذلك، كما سبقت الإشارة، فهو موضوع وموضوع للإدارة العامة.

الغرض من هذا العمل التأهيلي النهائي هو دراسة شاملة للوضع القانوني للبنوك ومؤسسات الائتمان الأخرى في الاتحاد الروسي.

حدد الهدف المعلن للدراسة الحاجة إلى حل المشكلات المترابطة التالية:

دراسة هيكل النظام المصرفي للاتحاد الروسي ومصادره التنظيم القانوني;

خصائص الوضع القانوني لبنك روسيا.

تحديد وبحث مفهوم وخصائص منظمة الائتمان.

خصائص الوضع القانوني للمؤسسات الائتمانية المدرجة في النظام المصرفي للاتحاد الروسي؛

تحديد وخصائص أنواع المؤسسات الائتمانية المدرجة في النظام المصرفي للاتحاد الروسي.

يواجه حل المهام المحددة صعوبات معينة مرتبطة بأوجه القصور في التشريع الحالي وأسباب تاريخية.

كائنات الدراسة هي - الوضع الحاليوتطوير الوضع القانوني للبنوك ومؤسسات الائتمان الأخرى في الاتحاد الروسي.

موضوع البحث هو دراسة الأنماط الموضوعية التي تنشأ أثناء التنظيم القانوني للبنوك والمؤسسات الائتمانية الأخرى؛ الأحكام النظرية الواردة في الأعمال العلمية.

الأساس المنهجي للدراسة هو نهج شامل موجه نحو البرامج لدراسة الوضع القانوني للبنوك ومؤسسات الائتمان في الاتحاد الروسي، والأساس الذي تقوم عليه هو أحكام الطريقة العلمية الجدلية العامة لإدراك الواقع المحيط، وكذلك الأساليب العلمية العامة والخاصة: الملاحظة، النظامية، القانونية المقارنة، المنطقية الرسمية، الإحصائية، التاريخية والقانونية، الاجتماعية، إلخ.

يتكون الإطار التنظيمي من أحكام دستور الاتحاد الروسي، والتشريعات المدنية، والقوانين الفيدرالية "بشأن البنوك والأنشطة المصرفية"، والبنك المركزي للاتحاد الروسي (بنك روسيا)"، وما إلى ذلك، أيضًا. كمعايير للقوانين التشريعية الأخرى.

الأساس النظري والمنهجي لهذا العمل هو: الدراسات والمقالات العلمية من المجلات القانونية والتعليقات العلمية والعملية على التشريعات الحالية والكتب المدرسية و وسائل تعليميةبمعدل " القانون المالي"،" القانون المصرفي ".

يتم تحديد هيكل العمل حسب غرض الدراسة وأهدافها، ويضمن الاتساق المنطقي في عرض النتائج ويتكون من فصلين يتم فيهما تسليط الضوء على القضايا التي هي موضوع هذه الدراسة في تسلسل منطقي وترابط.

الفصل 1. النظام المصرفي للاتحاد الروسي: المفهوم والعناصر. الوضع القانوني لبنك روسيا

1.1 هيكل النظام المصرفي للاتحاد الروسي

مفهوم "النظام المصرفي" بالشكل الذي تمت صياغته به في التشريعات المصرفية والمنصوص عليه في المادة 2 من القانون الاتحادي "بشأن البنوك والأنشطة المصرفية" القانون الاتحادي الصادر في 2 ديسمبر 1990 رقم 395-I "بشأن البنوك والأنشطة المصرفية" الأنشطة " // الجريدة الرسمية لمجلس نواب الشعب في جمهورية روسيا الاتحادية الاشتراكية السوفياتية بتاريخ 6 ديسمبر 1990 رقم 27. الفن. 357. (يشار إليه فيما بعد بالقانون الاتحادي)، يعكس في جوهره البنية الداخلية للنظام المصرفي الذي ينظمه القانون الروسي. هذا تعريف قانوني، أي تعريف منصوص عليه في القانون الاتحادي. هناك بالطبع تعريف عقائدي ضروري لفهم هذا النظام ككل. المفهوم العقائدي أوسع.

لنبدأ نظرنا في هذه المسألة بالتعريف القانوني.

في الفن. 2 من القانون الاتحادي، المسمى "النظام المصرفي للاتحاد الروسي والتنظيم القانوني للأنشطة المصرفية"، يحتوي، كما يوحي الاسم نفسه، على مكونين رئيسيين، وفي الواقع نظامين فرعيين: النظام الفرعي المؤسسي - بنك روسيا. روسيا، منظمات الائتمان والفروع والمكاتب التمثيلية للبنوك الأجنبية (الجزء الأول)؛ النظام الفرعي المعياري - القوانين والأفعال المعيارية الثانوية التي تنظمه (الجزء 2). كلاهما معًا، من وجهة نظر نظرية النظم، يمكن اعتبارهما نظامًا معقدًا ووظيفيًا. ويدعم ذلك أيضًا حقيقة أن كلا النظامين الفرعيين مذكوران في مادة واحدة من القانون الاتحادي.

ولتوضيح ما قيل، نقتبس هذا المقال. لذلك، في الفن. 2 من القانون الاتحادي ينص حرفيًا على ما يلي: "يشمل النظام المصرفي للاتحاد الروسي بنك روسيا ومؤسسات الائتمان بالإضافة إلى الفروع والمكاتب التمثيلية للبنوك الأجنبية. يتم التنظيم القانوني للأنشطة المصرفية من خلال دستور الاتحاد الروسي، وهذا القانون الاتحادي، والقانون الاتحادي "بشأن البنك المركزي للاتحاد الروسي (بنك روسيا)"، والقوانين الفيدرالية الأخرى، ولوائح بنك روسيا" القانون الاتحادي الصادر في 2 ديسمبر 1990 رقم 395-I "بشأن البنوك والأنشطة المصرفية" // الجريدة الرسمية لمجلس نواب الشعب في جمهورية روسيا الاتحادية الاشتراكية السوفياتية بتاريخ 6 ديسمبر 1990 ، رقم 27. الفن. 357..

وبما أن بنك روسيا مذكور في الجزء الأول من المقال كعنصر من عناصر النظام، فيبدو أنه لا ينبغي له أن ينظم من خلال لوائحه كل ما يتعلق بالعناصر الأخرى لهذا النظام، ولا ينبغي له تنظيم منظمة الائتمان على هذا النحو. (محتواه، شكله القانوني التنظيمي، هيكله الداخلي). وفي الجزء الثاني من المادة المذكورة في القانون الاتحادي "بشأن البنوك والأنشطة المصرفية" نتحدث عن التنظيم القانوني للأنشطة المصرفية، ومن بين تلك اللوائح التي تنظم الأنشطة المصرفية لوائح بنك روسيا. اتضح أنه إذا أعطى المشرع بنك روسيا الحق في تنظيم ليس فقط الأنشطة المصرفية، ولكن أيضًا نظام مؤسسات الائتمان ومؤسسات الائتمان كعنصر من عناصر النظام المصرفي، فسيتم مناقشة التنظيم القانوني ليس فقط في الجزء الثاني جزء من المقال. وقانون اتحادي آخر - القانون الاتحادي "بشأن البنك المركزي للاتحاد الروسي (بنك روسيا)" لا ينص أيضًا على حق بنك روسيا في تنظيم النظام المصرفي ومنظمة الائتمان كعنصر منه. تنص فقط على أن بنك روسيا مرخص له بتنظيم العمليات المصرفية لمؤسسة ائتمانية. يجب أن يتم تنظيم النظام نفسه بموجب القوانين الفيدرالية.

بمعنى آخر، ينظم بنك روسيا الأنشطة المصرفية فقط.

قد يكون التعريف العقائدي للنظام المصرفي أوسع.

ولا يشمل تلك العناصر فقط الهيكل الداخليالنظام المصرفي، المنصوص عليه في الجزء الأول من المادة 2 من القانون الاتحادي، ولكن أيضًا الجزء الخارجي من النظام المصرفي (الشركات التابعة لمؤسسات الائتمان وفروع مؤسسات الائتمان المنشأة في الخارج).

وبالإضافة إلى ذلك، فإن التعريف الفقهي المعني يشمل أيضًا بعض المنظمات التي إما تؤثر على النظام المصرفي، ولكنها ليست جزءًا من هيكله، أو تعمل كمصارف، ولكن بدون تراخيص، على أساس اتفاقية دولية أو بموجب بعض الأسباب القانونية الأخرى.

وفقًا للمادة 35 من القانون الاتحادي، يحق لمنظمات الائتمان إنشاء شركات تابعة في الخارج وفتح فروع هناك بإذن من بنك روسيا، ومكاتب تمثيلية - في إجراء الإخطار. تنص هذه المقالة حرفيًا على ما يلي: "يجوز لمنظمة الائتمان، بإذن من بنك روسيا، إنشاء فروع على أراضي دولة أجنبية، وبعد إخطار بنك روسيا، مكاتب تمثيلية.

يجوز لمنظمة ائتمانية، بإذن ووفقًا لمتطلبات بنك روسيا، أن يكون لديها شركات تابعة على أراضي دولة أجنبية Erpyleva N. Yu. مؤسسات ائتمانية أجنبية في روسيا ومؤسسات ائتمانية روسية في الخارج (النظام القانوني للعمل). // العمل القانوني في مؤسسة الائتمان. 2007. ن 2، 3، الثاني، الربع الثالث. ص 17-21..

يقوم بنك روسيا، في موعد لا يتجاوز ثلاثة أشهر من تاريخ استلام الطلب ذي الصلة، بإبلاغ مقدم الطلب كتابيًا بقراره - الموافقة أو الرفض. يجب أن يكون الرفض مبررا. إذا لم يبلغ بنك روسيا عن القرار خلال الفترة المحددة، فسيتم اعتبار الإذن المقابل من بنك روسيا قد تم استلامه."

ولم يتم شرح هذا النهج من المشرع. ليس من الواضح ما هي المعايير التي يستخدمها بنك روسيا عند التحفيز على الرفض. لم يتم تحديدها في القانون الاتحادي. ففي نهاية المطاف، إذا أشار بنك روسيا إلى أن فتح فرع في الخارج أمر غير مناسب، فسيكون ذلك ببساطة إرادته وليس أكثر. ونحن نعلم أن بنك روسيا نفسه لديه فروع في الخارج. ليس هناك ما يضمن أن بنك روسيا ببساطة لن يرغب في إنشاء منافس لنفسه في هذا السوق. مرة أخرى، يطرح السؤال حول مدى قانونية مشاركة بنك روسيا في رأس مال بعض مؤسسات الائتمان. دستور الاتحاد الروسي، رغم تكريسه لقاعدة عدم جواز انتهاك المنافسة، لا يقدم أي استثناءات في هذا الصدد.

مهما كان الأمر، يتم تنظيم قواعد المادة 35 من القانون الاتحادي من خلال لوائح بنك روسيا. ينص البند 2.2 من لائحة بنك روسيا رقم 290-P بتاريخ 4 يوليو 2006 "بشأن إجراءات إصدار بنك روسيا للتصاريح لمؤسسات الائتمان التي توفر الفرصة لامتلاك شركات تابعة على أراضي دولة أجنبية" على أنه "عندما عند النظر في طلب إصدار تصريح، يأخذ بنك روسيا في الاعتبار الجدوى الاقتصادية لمشروع إنشاء بنك لمنظمة فرعية على أراضي دولة أجنبية (الحصول على وضع الشركة الرئيسية فيما يتعلق بمؤسسة غير موجودة - كيان قانوني مقيم، حيث ستتاح له الفرصة بسبب مشاركته الغالبة فيه رأس المال المصرح به، إما وفقًا للاتفاقية المبرمة، أو تحديد القرارات التي تتخذها الهيئات الإدارية لهذه المنظمة).

يتم الاعتراف بالمشروع المحدد على أنه مبرر اقتصاديًا إذا كانت هناك احتمالات لوجود الشركة التابعة على المدى الطويل كمنظمة مستقرة ماليًا."

لذلك، يمكن لبنك روسيا أن يبرر رفضه ببساطة من خلال عدم المبرر الاقتصادي لإنشاء منظمة ائتمانية.

السؤال الذي يطرح نفسه: لماذا، في ظروف علاقات السوق، يقرر شخص آخر لمؤسسة ائتمانية، ما مدى مبرر قراراتها؟ بعد كل شيء، وفقا للمبدأ الأساسي القانون المدنيتعمل كل مؤسسة ائتمانية بمحض إرادتها وبما يخدم مصلحتها الخاصة. هنا يأمر به شخص، بالمناسبة، لا يمثل المصالح العامة للمجتمع بأكمله، لأنه ليس هيئة حكومية.

ويبدو لنا أنه من الضروري تعديل القانون الاتحادي وإزالة هذه الصلاحيات من بنك روسيا، خاصة وأن لديه فروعا في الخارج، ونقلها إلى هيئة حكومية مرخصة من قبل حكومة الاتحاد الروسي.

كما أن هيكل النظام المصرفي لا يشمل وكالة تأمين الودائع، لأنها شركة حكومية. وفي المادة 2 من القانون الاتحادي، هناك عنصر واحد فقط يمكن أن يكون مناسبًا لها - مؤسسات الائتمان. لكن المنظمات الائتمانية هي كيانات تجارية. شركة الدولة هي شكل تنظيمي وقانوني آخر لكيان قانوني. اتضح أنه لا يوجد مكان لـ DIA في التعريف القانوني للنظام المصرفي.

في الوقت نفسه، تتمتع وكالة تأمين الودائع بعدد من الوظائف فيما يتعلق بالنظام المصرفي، والتي ينص عليها القانون الاتحادي "بشأن تأمين الودائع الفردية في بنوك الاتحاد الروسي".

وبهذا المعنى تدخل وكالة تأمين الودائع ضمن المفهوم الفقهي للنظام المصرفي.

هناك أنظمة فرعية مصرفية في النظام المصرفي. أنها تنشأ نتيجة لتكامل الأعمال. ويشير وجودهم إلى نضج النظام المصرفي. هذه هي المجموعات المصرفية والشركات القابضة للبنوك. وعلى الرغم من عدم تحديدها في المادة 2 من القانون الاتحادي، إلا أنه ينبغي إدراجها في المفهوم الفقهي للنظام المصرفي. بعد كل شيء، فهي ضرورية لتطوير النظام المصرفي ككل Ilyin I. V. الدعم القانوني للأنشطة المصرفية. اندماج البنوك: قضايا الكشف عن المعلومات في سوق الأوراق المالية // العمل القانوني في مؤسسة الائتمان. 2005. ن 4، الربع الرابع. ص69..

إن مفهوم المجموعة المصرفية والشركة القابضة للبنوك والاختلافات بينهما منصوص عليها في المادة 4 من القانون الاتحادي. إنهم يقدمون بيانات موحدة لبنك روسيا، والتي ينص عليها أيضًا القانون الفيدرالي وسيتم مناقشة ذلك بمزيد من التفصيل؛ الفرق بين المجموعة المصرفية والشركة القابضة المصرفية، من بين أمور أخرى، هو أن المجموعة المصرفية ترأسها إحدى المنظمات الائتمانية، في حين أن الشركة القابضة المصرفية ترأسها منظمة غير ائتمانية.

ومع ذلك، كل هذا له أهمية قانونية، بمعنى الحاجة إلى التقارير، فقط إذا كانت المجموعة المصرفية أو الحيازة تندرج ضمن التعريفات المنصوص عليها في المادة 4 من القانون الاتحادي. ولكن قد تكون هناك أيضًا جمعيات لا تندرج ضمن معايير هذه المقالة. يمكن أن يتخذ تكامل الأعمال أشكالًا مختلفة.

يمثل تكامل الأعمال في بعض الأحيان مجموعة معينة من الشركات والمؤسسات الائتمانية التي لديها أسباب اقتصادية. واتضح أن النظام المصرفي، في جزء ما، هو عنصر من جمعيات أخرى. علاوة على ذلك، من المتوقع أن تشارك فيها مؤسسات الائتمان.

يجوز لمنظمات الائتمان إنشاء اتحادات وجمعيات لمؤسسات ائتمانية لا تقوم بعمليات مصرفية ولا تسعى إلى تحقيق هدف تحقيق الربح، والتي يتم تسجيلها بالطريقة التي يحددها تشريع الاتحاد الروسي للمنظمات غير الربحية (المادة 3) من القانون الاتحادي). إنها ليست مؤسسات ائتمانية، وبالتالي، ليس لها مكان في هيكل النظام المصرفي المنصوص عليه في المادة 2 من القانون الاتحادي، ولكنها مشمولة أيضًا بالمفهوم الفقهي للنظام المصرفي.

بين بنوك الناسالتي تم إنشاؤها على أراضي روسيا وفقًا للعلاقات التعاقدية قد لا تكون أيضًا جزءًا من النظام المصرفي إذا كانت تعمل بدونها الترخيص المصرفيولا تخضع لإشراف بنك روسيا. وقد يتم النص على ذلك بموجب معاهدة دولية. وفي رأينا، ينبغي النص على مثل هذه الحالات في القانون الاتحادي. في الوقت الحالي، لا يذكر شيئًا عن حساب من. ولذلك فإن مثل هذه البنوك العاملة في روسيا لا تخضع لإشراف بنك روسيا.

1.2 الوضع القانوني لبنك روسيا

الرابط الأول والرئيسي في النظام المصرفي الروسي هو بنك روسيا، الذي يعمل وفقًا لدستور الاتحاد الروسي، والقانون الاتحادي المؤرخ 10 يوليو 2002 N 86-FZ "بشأن البنك المركزي للاتحاد الروسي (البنك)" روسيا)" القانون الاتحادي بتاريخ 10 يوليو 2002 رقم 86-FZ "بشأن البنك المركزي للاتحاد الروسي (بنك روسيا)" (مع التعديلات والإضافات) // SZ RF بتاريخ 15 يوليو 2002 رقم 28. فن. 2790. وغيرها من القوانين التشريعية.

وفقًا لقانون بنك روسيا، فإن له طبيعة قانونية معقدة لأنشطته.

إن عدم اتساق قانون بنك روسيا لعام 2002 في غياب الميثاق يجعل من الصعب وصف الوضع التنظيمي والقانوني للبنك الرئيسي في البلاد، الأمر الذي لا يسمح بتحديد الوضع القانوني لممتلكات البنك من روسيا. يتفاقم الوضع بسبب حقيقة أنه في التشريع الروسي لا يوجد مفهوم "الكيانات القانونية للقانون العام"منظمات الائتمان في روسيا: الجانب القانوني (ed. E. A. Pavlodsky). - ولترز كلوير، 2006، ص 83..

وفقًا لآراء مختلفة حول وضع بنك روسيا، المنعكس في الأدبيات القانونية، فهو في شكله التنظيمي والقانوني:

أ) وكالة حكومية؛

ب) المؤسسة الوحدوية؛

ج) مؤسسة حكومية.

ويحتوي القانون على أحكام توفر أسسًا متساوية لقبول ودحض كل من هذه الآراء. بنك روسيا، كما لاحظ بعض المؤلفين، هو مؤسسة حكومية، لأن السلطات الإدارية متأصلة فقط في هيئات الدولة، والتي هي مؤسسات حاليا.

وفقا للفن. 2 من قانون بنك روسيا، مالك ممتلكات بنك روسيا هو الاتحاد الروسي. ومع ذلك، فإن المالك لا يمول بنك روسيا، وهو ليس مؤسسة ميزانية ويتحمل نفقاته من أمواله الخاصة. وفي الوقت نفسه، فإن الدولة ليست مسؤولة عن التزامات بنك روسيا، وبنك روسيا ليس مسؤولاً عن التزامات الدولة، ما لم تنص القوانين الفيدرالية على خلاف ذلك. تستبعد الظروف المذكورة إمكانية تصنيف بنك روسيا كمؤسسة حكومية Golubev S.A. الوضع القانوني لبنك روسيا // العمل القانوني في مؤسسة ائتمانية. 2005. العدد 3. ص 25..

تم نقل ملكية بنك الدولة لاتحاد الجمهوريات الاشتراكية السوفياتية إلى بنك روسيا. مالك هذا العقار هو الاتحاد الروسي. تتوافق الأنشطة التجارية لبنك روسيا مع خصائص المؤسسة الوحدوية. ويفي هذا الشكل التنظيمي والقانوني بالقواعد المحددة في القانون. ينفذ بنك روسيا النفقات من الدخل المستلم من الأنشطة المصرفية.

ليس لدى بنك روسيا ميثاق، وليس له الحق في إجراء معاملات مع العقارات (البند 3 من المادة 49 من قانون بنك روسيا)، في حين أن القانون المدني للاتحاد الروسي (البند 2 من المادة 295) يسمح للمؤسسات الوحدوية بإجراء معاملات مع العقارات بموافقة المالك. في بعض الحالات (لاحتياجاته الخاصة)، يجوز لبنك روسيا التصرف في عقاراته دون الحصول على موافقة المالك. يحق لبنك روسيا المشاركة في رأس مال مؤسسات الائتمان الأخرى فقط في الحالات المحددة في الفن. 8 من قانون بنك روسيا.

كما ترون، فإن الاستنتاج بأن بنك روسيا هو مؤسسة وحدوية ليس مثيرا للجدل.

وفي الوقت نفسه، ينبغي أن يؤخذ في الاعتبار أن البند 2 من الفن. ينص 50 من القانون المدني للاتحاد الروسي على قائمة مغلقة من الأشكال التنظيمية والقانونية فقط للمنظمات التجارية. بنك روسيا، كما لوحظ، يحل في المقام الأول عددا من القضايا الاقتصادية والمالية، في حين أن أنشطته التجارية لها طبيعة مساعدة. لذلك، وفقا للفقرة 3 من الفن. 50 من القانون المدني للاتحاد الروسي، يحق لبنك روسيا أن يكون له أي شكل تنظيمي وقانوني. من الضروري فقط أن تتوافق صلاحيات بنك روسيا في امتلاك ممتلكاته واستخدامها والتخلص منها مع أحكام القانون المدني للاتحاد الروسي، القانون المدني للاتحاد الروسي بتاريخ 30 نوفمبر 1994 N 51-FZ (الجزء الأول ) // SZ RF بتاريخ 5 ديسمبر 1994 رقم 32. الفن . 3301..

وبالتالي، فإن الشكل التنظيمي والقانوني لبنك روسيا يمليه وجود المهام المعينة ودرجة استقلاله.

ويظهر مثال بنك روسيا بوضوح الحاجة إلى تنظيم إنشاء وعمل الكيانات القانونية العامة، كما هو الحال في العديد من البلدان الأجنبية.

وبالتالي، فإن بنك روسيا هو هيئة حكومية ذات اختصاص خاص وطبيعة معقدة للتفاعل مع الجمعية الفيدرالية ورئيس الاتحاد الروسي وحكومة الاتحاد الروسي. يجب أن ينعكس مكان بنك روسيا في نظام الهيئات الحكومية بشكل أكثر وضوحًا في دستور الاتحاد الروسي وفقًا لوظيفته الرئيسية، التي تهدف إلى تنفيذ سياسة الائتمان والتسوية، ويجب أن يحدد قانون بنك روسيا طرق وأشكال التفاعل بين بنك روسيا وحكومة الاتحاد الروسي ووزارة التنمية الاقتصادية والتجارة والوزارات والإدارات الأخرى.

يتطلب تنفيذ تدابير تنظيم القضايا في القطاع المالي إجراءات منسقة من قبل حكومة الاتحاد الروسي ووزاراته الفيدرالية (في المقام الأول وزارة المالية في الاتحاد الروسي) مع البنك الرئيسي للبلاد. إن اتساق التدابير في حل بعض المشاكل الناشئة في هذا المجال المهم يحدد فعالية إدارة الدولة لعمليات السوق.

يتم تعيين وإقالة رئيس بنك روسيا من قبل مجلس الدوما بالجمعية الفيدرالية للاتحاد الروسي (البند "ج" من المادة 103 من دستور الاتحاد الروسي). ترشيح رئيس بنك روسيا وفقا للمادة. يتم تقديم 83 من دستور الاتحاد الروسي إلى مجلس الدوما من قبل رئيس الاتحاد الروسي دستور الاتحاد الروسي (الذي تم اعتماده بالتصويت الشعبي في 12 ديسمبر 1993) // روسيسكايا غازيتا بتاريخ 25 ديسمبر 1993..

إن قضايا تحسين النظام المصرفي والتنظيم والإشراف المصرفي، والاتجاهات الرئيسية للسياسة النقدية الموحدة للدولة، وتنفيذ سياسة تنظيم النقد الأجنبي ومراقبة النقد الأجنبي وغيرها الكثير تقع ضمن اختصاص المجلس المصرفي الوطني (الفقرة 4 ، 5 وما إلى ذلك، المادة 13 من قانون بنك روسيا). المجلس المصرفي الوطني هو هيئة جماعية، يتم إرسال شخصين إليها من قبل مجلس الاتحاد التابع للجمعية الفيدرالية للاتحاد الروسي؛ ثلاثة - من قبل مجلس الدوما؛ ثلاثة - من قبل رئيس الاتحاد الروسي وثلاثة - من قبل حكومة الاتحاد الروسي. يتم تمثيل بنك روسيا في المجلس المصرفي الوطني من قبل رئيسه.

تجدر الإشارة إلى أنه في البلدان المتقدمة اقتصاديًا الأخرى، التي تعمل فيها البنوك المركزية كمدير للسياسة النقدية الرسمية، تتميز (البنوك المركزية) بمستوى عالٍ من الاستقلال عن الوكالات الحكومية الأخرى. على سبيل المثال، وفقًا لقانون بنك اليابان، فهي ليست وكالة حكومية. وهذا ضروري للحد من قدرة الحكومة على استخدام أموال بنك اليابان. ومع ذلك، فإن درجة استقلال البنوك المركزية تختلف. على سبيل المثال، يتم تعيين محافظ بنك فرنسا ونائبيه بقرار من مجلس الوزراء. يقدم المحافظ تقريرا عن عمليات بنك فرنسا إلى رئيس الجمهورية.

كما أن البنك الفيدرالي الألماني غير ملزم باتباع تعليمات حكومته.

إلى جانب سلطة تنظيم النظام النقدي لروسيا، وإدارة البنوك والمؤسسات الائتمانية الأخرى، وأداء وظائف أخرى ذات كفاءة خاصة، يقوم بنك روسيا مباشرة بتنفيذ الأنشطة المصرفية على أساس تجاري. ويبدو أن النشاط التجاري ليس متأصلاً في الجهات الحكومية. في المستقبل، وفقًا لأهداف هذا العمل، سيتم دراسة أنشطة بنك روسيا كهيئة حكومية، وهي جزء من نظام السلطة التنفيذية باختصاصها الخاص والطبيعة القانونية الراسخة للعلاقات مع الرئيس. الاتحاد الروسي والجمعية الفيدرالية وحكومة الاتحاد الروسي.

يظهر تفاعل بنك روسيا مع حكومة الاتحاد الروسي بوضوح في مثال تنفيذ السياسة النقدية من قبل بنك روسيا. ينص قانون بنك روسيا على أن بنك روسيا، بالتعاون مع حكومة الاتحاد الروسي، يقوم بتطوير وتنفيذ سياسة نقدية موحدة للدولة تهدف إلى حماية وضمان استقرار الروبل. وفي هذا الاتجاه، تتمثل المهمة الرئيسية في الحفاظ على استقرار القوة الشرائية للوحدة النقدية للروبل وضمان نظام مرن للمدفوعات النقدية. لا ينظم بنك روسيا حجم العمليات الائتمانية. إنه يؤثر فقط على حجم الاحتياطيات التي يتعين على البنوك الاحتفاظ بها في حسابات الاحتياطي الإلزامية المفتوحة لدى بنك روسيا. وفقًا لقانون بنك روسيا (المادة 21)، من أجل تنفيذ المهام الموكلة إليه، يشارك بنك روسيا في تطوير السياسة الاقتصادية لحكومة الاتحاد الروسي. بنك روسيا: الوضع القانوني والكفاءة. - نظام جارانت، 2006.

وينبغي الإشارة إلى ثلاث أدوات رئيسية للسياسة النقدية: التغيرات في سعر الخصم؛ التغيرات في متطلبات الاحتياطي البنكي، وعمليات السوق المفتوحة (شراء وبيع الالتزامات الحكومية)، والتغيرات في أسعار الخصم. لتنفيذ التفاعل بين بنك روسيا وحكومة الاتحاد الروسي في تطوير هذه القضايا وغيرها من القضايا المالية والاقتصادية، يشارك رئيس بنك روسيا (أو نائبه) في اجتماعات حكومة الاتحاد الروسي، حيث يعرض وجهة نظر بنك روسيا بشأن حل المشكلات قيد النظر المتعلقة بتنفيذ السياسة النقدية للدولة.

تحتوي بعض المراسيم الصادرة عن حكومة الاتحاد الروسي بشأن القضايا الاقتصادية على تعليمات لبنك روسيا فيما يتعلق بتنفيذ الأنشطة ضمن نطاق أنشطتها Golubev S. A. الوضع القانوني لبنك روسيا // العمل القانوني في مؤسسة ائتمانية. 2005. العدد 3. ص 25. .

وفقًا للقانون الجديد بشأن بنك روسيا، تم توسيع اختصاصات بنك روسيا، بما في ذلك القضايا التي يحلها حصريًا، دون التنسيق مع حكومة الاتحاد الروسي والهيئات الحكومية الأخرى. وهكذا، يقوم بنك روسيا بإصدار الأوراق النقدية، وينظم تداول الأموال وسحبها من التداول، وينظم وينفذ تنظيم العملة ومراقبة العملة، ويصدر القوانين التنظيمية في مجال الأعمال المصرفية بشأن القضايا التي تقع ضمن اختصاصه منظمات الائتمان في روسيا: الجانب القانوني (resp. ed. E.A. - ولترز كلوير، 2006، ص 91..

يتم تنفيذ أنشطة بنك روسيا المتعلقة بزيادة كفاءة التأثير التنظيمي على الوضع المالي للبنوك في اتجاهين: بشكل مباشر - من خلال الإشراف المصرفي، وبشكل غير مباشر - من خلال تدابير الاستقرار المالي وتنظيم الاقتصاد الكلي للاقتصاد في روسيا: الجانب القانوني (المحرر المسؤول. E. A. Pavlodsky). - ولترز كلوير، 2006، ص 91..

ومن المثير للاهتمام أن بنك روسيا، في متابعة سياسته بشأن القضايا التي تقع ضمن اختصاصه، يتعاون، كقاعدة عامة، مع وزارة المالية في روسيا، ودائرة الضرائب الفيدرالية في الاتحاد الروسي، والهيئات الأخرى.

يقوم بنك روسيا بوظيفة مهمة تتمثل في التأثير على سوق المال في البلاد من خلال شراء وبيع الأوراق المالية. تمنح المادة 39 من قانون بنك روسيا بنك روسيا الحق في شراء وبيع الأوراق المالية الحكومية (أذون الخزانة والسندات الحكومية وما إلى ذلك). في الوقت نفسه، وفقًا لمفهوم تطوير سوق الأوراق المالية في الاتحاد الروسي، يقوم بنك روسيا، بالتعاون مع حكومة الاتحاد الروسي، بتنفيذ ممارسة الإصدار الفوري للأوراق المالية قصيرة الأجل من أجل تنظيم سيولة البنوك التجارية.

ومع ذلك، فإن قانون بنك روسيا ينص على حق بنك روسيا في وضع قواعد لسداد المدفوعات في الاتحاد الروسي.

يؤدي تشابه أهداف هذه الإدارات إلى حقيقة أنه في عدد من الحالات يتم اعتماد لوائح مشتركة.

ينفذ، بمشاركة بنك روسيا، سياسة الدولة في مجال إصدار وإيداع الأوراق المالية الحكومية؛

يقوم بالاشتراك مع بنك روسيا بعمليات لخدمة ديون الدولة الداخلية والخارجية للاتحاد الروسي بالطريقة التي تحددها القوانين الفيدرالية، ويدير ديون الدولة الداخلية والخارجية للاتحاد الروسي بالطريقة المنصوص عليها، ويتخذ التدابير اللازمة لتحسين هيكلها وتحسين تكاليف خدمتها؛

يطور ويوافق على إجراءات تحديد أسعار المعادن الثمينة والمنتجات المصنوعة منها، والتي يتم شراؤها في صندوق الدولة لروسيا وبيعها منه؛ يطور، بمشاركة بنك روسيا، التدابير اللازمة لتنظيم سوق المعادن الثمينة والأحجار الكريمة في الاتحاد الروسي.

يتعاون بنك روسيا ووزارة المالية الروسية في إنتاج الأوراق النقدية والعملات المعدنية.

في عدد من الحالات، تنشأ الأنشطة المشتركة لبنك روسيا مع وزارة المالية الروسية وسلطات الضرائب الروسية من طبيعة المهام التي يتم حلها.

وبالتالي، يتم التعبير عن الوظائف الإشرافية والتنظيمية لبنك روسيا في تسجيل الدولة لمنظمات الائتمان وترخيص العمليات المصرفية، وفي وضع معايير اقتصادية إلزامية لمؤسسات الائتمان، وكذلك قواعد إجراء العمليات المصرفية، وقواعد المحاسبة، تجميع التقارير الإحصائية، وتقديم متطلبات التأهيل لمديري الهيئات التنفيذية وكبير المحاسبين في مؤسسة الائتمان. يحق لبنك روسيا أن يطلب ويتلقى من مؤسسات الائتمان المعلومات اللازمة حول أنشطتها ويطلب توضيحًا بشأن المعلومات الواردة. إذا انتهكت مؤسسة ائتمانية القوانين واللوائح الأخرى، أو فشلت في تقديم معلومات غير كاملة أو مشوهة أو قدمتها، فيحق لها أن تطلب من مؤسسة الائتمان إزالة الانتهاكات المحددة.

1.3 التنظيم القانوني للأنشطة المصرفية

إن التنظيم القانوني للعلاقات الاجتماعية، بما في ذلك العلاقات الناشئة عن أنشطة مؤسسات الائتمان، التي تحتل فيها البنوك مكانة مركزية، هو ذو طبيعة قطاعية. يتكون النظام القانوني من فروع وقطاعات فرعية ومؤسسات. ومهما كان الموقف الذي يتخذه المرء في النزاع "قانون البنوك - التشريع المصرفي" فلا بد من تحديد المكان العلاقات القانونية المصرفيةفي نظام القانون الروسي.

تتطلب خصائص القانون المصرفي التمييز بين نظام القانون إلى عام وخاص. يغطي القانون العام نطاق المصالح العامة، بينما ينظم القانون الخاص في المقام الأول حقوق والتزامات الأفراد والكيانات القانونية. يتوافق القانون العام مع أسلوب السلطة والتبعية، وهو ما ينعكس في القواعد الحتمية. يتميز القانون الخاص في المقام الأول بالمساواة بين الأطراف، ويتم تنظيم العلاقات إلى حد كبير من خلال القواعد التصرفية Ilyin I. V. الدعم القانوني للأنشطة المصرفية. اندماج البنوك: قضايا الكشف عن المعلومات في سوق الأوراق المالية // العمل القانوني في مؤسسة الائتمان. 2005. ن 4، الربع الرابع. ص71..

وفي الوقت نفسه، نحن نتحدث عن نظام موحدالحقوق، حيث لا يكون وجود خط فاصل صارم بين الخاص والعام مناسبًا أو ممكنًا دائمًا. في القانون الخاص، لا يمكن الاستغناء عن عناصر الدعاية، والقانون العام في عدد من الحالات مجاور للقانون الخاص.

وبالتالي، يتم تنظيم العلاقات المصرفية بشكل أساسي من خلال القانون الخاص، ولكن تأثير القانون العام على هذه العلاقات كبير جدًا.

قواعد القانون المصرفي منصوص عليها في التشريع. القانون هو دائمًا مجموعة من القواعد وقواعد السلوك، ويشكل التشريع نظامًا من الأفعال المعيارية. في الحالة قيد النظر نحن نتحدث عن نظام اللوائح التي تحكم العلاقات القانونية المصرفية.

إن مفهومي "نظام القانون" و"نظام التشريع" كما أشار بحق العالم الروسي الشهير البروفيسور أ.ف. ميتسكيفيتش، تعتبر في العلوم أنظمة أحادية، ولكنها ليست متطابقة، "تعبر، على التوالي، عن بنية محتوى وشكل القانون الوضعي" Erpyleva N. Yu. التنظيم والإشراف المصرفي: المستجدات التشريع الروسي// التشريع والاقتصاد. 2005. ن 3، 4، مارس، أبريل. س21..

يتم تحديد النظام القانوني من خلال تلك العلاقات الاجتماعية التي تنعكس وتتعزز فيه. ونظام التشريع يوطد العلاقات الاجتماعية. وبالتالي، فإن نظام القانون هو نوعية هيكلية. وفي حالتنا، يمثل القانون المصرفي في المقام الأول هيكل العلاقات بين البنوك وعملائها. يُفهم القانون المصرفي على أنه ذلك الجزء من النظام القانوني الذي يهدف بشكل مباشر إلى تنظيم مجال الخدمات المصرفية. ومن هذا المنطلق فإن القانون المصرفي هو مؤسسة من مؤسسات القانون المدني، لأن موضوع المعاملات المصرفية هو علاقات الملكية. ويتم تنظيم هذه العلاقات على أساس المساواة بين الطرفين - العميل والبنك، وهو ما يمثل العنصر الرئيسي لطريقة القانون المدني.

تتضمن الاتفاقيات المصرفية، مثل العديد من المعاملات المدنية الأخرى، عناصر القانون الإداري، مثل تنفيذ العملة وغيرها من المعاملات، مما لا يؤثر على طبيعة هذه العلاقات. ومع ذلك، لا يمكننا تجاهل حقيقة أن أنشطة مؤسسات الائتمان، بما في ذلك البنوك، يتم تحديدها إلى حد كبير بموجب القانون الاتحادي الصادر في 10 يوليو 2002 رقم 86-FZ "بشأن البنك المركزي للاتحاد الروسي (بنك روسيا)" (المشار إليه فيما بعد يشار إليه باسم قانون بنك روسيا) والمعايير التحوطية لبنك روسيا الذي ينفذه التنظيم المصرفيوالإشراف المصرفي (المادة 56 من قانون بنك روسيا). يتم تنفيذ التنظيم والإشراف على أساس صلاحيات بنك روسيا، ويشارك القانون الإداري بشكل مباشر هنا. وعلى هذا الأساس يبدو الحديث عن التشريع المصرفي أكثر دقة من الحديث عن القانون المصرفي.

وتتميز فروع القانون بأسلوب موحد، في حين يمكن أن تكون فروع التشريع معقدة أيضا، والتي تتميز، مثل التشريع المصرفي، بوجود تقنيات مختلفة.

تتميز فروع التشريع المعقدة بحقيقة أن القواعد ليست ملزمة بطريقة وآلية واحدة للتنظيم.

إن فرع التشريع المعقد، على عكس الفروع الرئيسية، هو تكوين ثانوي. تظل القواعد، وفقًا لمعاييرها الأصلية، في القطاعات الرئيسية تحت تأثيرها القانوني العام، وتتلقى تسجيلًا ثانويًا في فرع معقد من التشريعات. يتم تسجيل فروع التشريع المعقدة في الفروع الرئيسية. وبالتالي فإن الاتفاقيات المصرفية ينظمها القانون المدني، على سبيل المثال، اتفاقيات القروض، اتفاقيات التأجير، وما إلى ذلك. تشكل معايير الرقابة المصرفية تشريعات إدارية.

يتوافق التشريع المصرفي مع القانون المصرفي وهو عبارة عن مجموعة من القواعد القانونية التي تنظم صلاحيات وواجبات ومسؤوليات الأطراف في العلاقات القانونية المتعلقة بالبنك. وبالتالي، يتضمن التشريع المصرفي كلاً من قواعد القانون المدني التي تحكم الاتفاقيات المصرفية وقواعد القانون الإداري، والتي يتم من خلالها الإشراف على إنشاء وتشغيل المنظمات الائتمانية Ilyin I. V. الدعم القانوني للأنشطة المصرفية. اندماج البنوك: قضايا الكشف عن المعلومات في سوق الأوراق المالية // العمل القانوني في مؤسسة الائتمان. 2005. ن 4، الربع الرابع. ص77..

يتم الإشراف المصرفي على أساس القواعد الإدارية لقانون بنك روسيا والقوانين التابعة لبنك روسيا.

المكون الإداري للتشريع المصرفي لا يغير جوهر المعاملات المصرفية، والهدف الرئيسي منها هو الملكية و حقوق الملكية، بسبب ال نقديهي ممتلكات من نوع خاص، والأموال الموجودة في الحساب البنكي هي ملك للبنك، ويحتفظ المودع بحق المطالبة على البنك. الأوراق المالية في شكل مستندي وغير مستندي هي موضوع للقانون المدني (المادة 128 من القانون المدني للاتحاد الروسي، والمشار إليها فيما يلي باسم القانون المدني للاتحاد الروسي).

يجب اعتبار القواعد الإدارية، مثل قواعد التشريع المصرفي، بمثابة قيود معينة على إنشاء وأنشطة المنظمات الائتمانية. القيود المفروضة على تلك التي قدمها بنك روسيا المعاملات المصرفيةولا تجعل مؤسسة القانون المصرفي جزءا من القانون الإداري، وهو ما يؤكده تعريفه.

وهكذا، ورد في الأدبيات الأهداف التالية للرقابة المصرفية الصحيحة: حماية عملاء البنوك مما يسمى بالمخاطر النظامية، عندما يؤدي إفلاس بنك واحد إلى إفلاس عدة بنوك؛ حماية صندوق التأمينأو الصناديق الخاصةالحكومات من الخسائر في تلك البلدان التي لديها الأنظمة الوطنيةالتأمين على الودائع أو تنفيذ تدابير أخرى لحماية المودعين في البنوك؛ ضمان ثقة المودعين والسكان في النظام المالي والائتماني ككل وفي مؤسسات الائتمان بشكل منفصل.

ولا يوجد سبب لتصنيف القانون المصرفي على أنه تشريع مالي. ينظم التشريع المالي العلاقات التي تنشأ في عملية تكوين وتوزيع واستخدام الأموال النقدية المركزية واللامركزية للدولة و البلديات. موضوع القانون المصرفي هو في المقام الأول أموال المواطنين والكيانات القانونية.

وبالتالي، يبدو من الممكن التوصل إلى الاستنتاج التالي. التشريعات المصرفية والقانون المصرفي ليسا مفهومين متطابقين. لكن التشريع المصرفي يتوافق مع القانون المصرفي. وهذان وجهان لظاهرة واحدة، حيث أن "القانون الوضعي مشروط بتطور العلاقات الاجتماعية التي تتطور في كل مجتمع ودولة محددين، ولا يعبر عن هذه العلاقات إلا في القوانين ومصادر القانون الأخرى" منظمات الائتمان في روسيا: الجانب القانوني (ed. E. A. بافلودسكي). - ولترز كلوير، 2006، ص 51..

يعد نظام القانون المصرفي ونظام التشريع المصرفي من أشكال الانعكاس ومستوى تطور العلاقات الاجتماعية الناشئة عن أنشطة مؤسسات الائتمان.

وثائق مماثلة

النظام المصرفي في الاتحاد الروسي. تسجيل الدولة للمنظمات الائتمانية وترخيص الأنشطة. التنظيم المالي والقانوني للأنشطة المصرفية. الوضع القانوني المدني لمنظمات الائتمان في الاتحاد الروسي.

تمت إضافة الدورة التدريبية في 29/05/2015

مفهوم مؤسسات الائتمان وخصائص وضعها القانوني في الاتحاد الروسي والأوامر القانونية الأجنبية. علامات مؤسسات الائتمان وأنواعها الرئيسية وتحليل إنشائها. تحليل صلاحيات منظمة الائتمان وشخصيتها القانونية.

تمت إضافة الدورة التدريبية في 22/12/2013

هيكل النظام المصرفي الروسي. التوحيد في القانون الاتحادي للنظام المصرفي من مستويين. التنظيم القانوني لأنشطة مؤسسات الائتمان بمشاركة رأس المال الأجنبي. قائمة العمليات المصرفية، اتفاقية الحساب البنكي.

الملخص، تمت إضافته في 25/11/2009

تاريخ التشريعات المتعلقة بإفلاس منظمات الائتمان في روسيا. مفهوم وعلامات وشروط إعسار مؤسسات الائتمان. التنظيم القانوني وآليات الوقاية من الإفلاس، أهمية التعافي المالي.

أطروحة، أضيفت في 30/07/2012

تصنيف مؤسسات الائتمان ووضعها القانوني. ميزات ومشاكل التنظيم القانوني لمؤسسات الائتمان في الاتحاد الروسي وإنشائها وتسجيلها وتصفيتها. الخبرة الأجنبية في الوضع القانوني لمؤسسات الائتمان.

تمت إضافة أعمال الدورة في 05/06/2017

تاريخ تكوين المنظمات الائتمانية، وتشكيل نظام الائتمان، وإجراءات تسجيل المنظمات الائتمانية، وإجراءات فتح الوحدات الهيكلية الداخلية (الفرع)، والمشاكل الحالية وطرق حلها.

أطروحة، أضيفت في 31/01/2004

الوضع القانوني لمؤسسات الائتمان. أنشطة مؤسسات الائتمان لجذب الأموال من الأفراد والكيانات القانونية. نماذج المدفوعات غير النقدية. المسؤولية الإدارية عن المخالفات الميدانية النشاط الريادي.

تمت إضافة الاختبار في 08/07/2015

مفهوم وأنواع والوضع القانوني للمنظمات العامة. الأحزاب السياسية والنقابات في نظام الجمعيات العامة. الوضع القانوني للمنظمات الدينية والعلاقات بين المنظمات الدينية والهيئات الحكومية.

تمت إضافة الاختبار في 25/11/2008

مفهوم وخصائص الكيان القانوني وخصائصه المميزة عن المواطنين. الوضع القانوني للمنظمات التجارية: شراكة عامة، شراكة محدودة، شركة ذات مسؤولية محدودة وشركة ALC، هيئة الأوراق المالية، الشركات التابعة والشركات التابعة، تعاونيات الإنتاج والمؤسسات.

تمت إضافة الدورة التدريبية في 22/05/2010

الوضع القانوني لمؤسسات الائتمان و صناديق الاستثمار. تمويل الأنشطة التجارية وإجراءات الإفلاس والتصفية. حقوق و واجبات منظمات التدقيق. الأحكام العامة لعقد توريد الطاقة وأنواع الأسعار.

المادة ونظام الدورة
- نشاط ريادة الأعمال كموضوع للتنظيم القانوني
  - ارتباط مفاهيم "نشاط ريادة الأعمال" و"النشاط الاقتصادي" و"النشاط الاقتصادي" و"النشاط التجاري"
  - أشكال وأنواع النشاط التجاري
- مفهوم قانون الأعمال ومكانته في هيكل القانون الروسي
- مبادئ قانون الأعمال
  - المبادئ الأساسية لقانون الأعمال
- أساليب قانون الأعمال
- العلاقات القانونية الناشئة في مجال نشاط ريادة الأعمال
مصادر قانون الأعمال
- مفهوم وأنواع مصادر قانون الأعمال
  - تشريعات الأعمال والاتجاهات الرئيسية لتحسينها
  - نظام التشريعات التجارية
- العادات التجارية كمصدر لقانون الأعمال
- تطبيق القانون الدولي
- دور الممارسة القضائيةفي التنظيم القانوني للعلاقات في مجال نشاط ريادة الأعمال
الوضع القانوني للكيانات التجارية الفردية
- الكيانات التجارية: المفهوم والأنواع
- الشكل الفردي لريادة الأعمال
  - الأهلية القانونية رجل أعمال فردي
  - ترخيص شكل فردي من ريادة الأعمال
- الأشكال الجماعية لريادة الأعمال
  - الشراكات العامة
  - شراكة الإيمان
  - الشركات ذات المسؤولية المحدودة (ذ.م.م)
  - الشركات المساهمة (JSC)
  - تعاونيات المنتجين (PC)
  - المؤسسات الوحدوية الحكومية والبلدية
- تجارة صغيرة
  - جمعيات رجال الأعمال
    - تصنيف الممتلكات
    - طرق إنشاء الحيازات. نظام المشاركة
- المجموعات المالية والصناعية
- أشكال أخرى من جمعيات الأعمال
- المنظمات غير الربحية ككيانات تجارية
إنشاء وإنهاء أنشطة الكيانات التجارية
- إجراءات وطرق إنشاء الكيانات التجارية
- تسجيل الدولة للكيانات التجارية
- إعادة تنظيم المؤسسات الجماعية
- تصفية المؤسسات الجماعية
إعسار (إفلاس) الكيانات التجارية
- مفهوم ومعايير وعلامات الإعسار (الإفلاس)
  - معايير الإفلاس
  - علامات الإفلاس
- الوضع القانوني للمشاركين في العلاقات القانونية للإعسار (الإفلاس)
- الوضع القانوني للدائن
- الوضع القانوني لمدير التحكيم
- محكمة التحكيم كمشارك في العلاقات القانونية للإعسار (الإفلاس)
- إجراءات الإعسار (الإفلاس).
  - ملاحظة. مفهوم الملاحظة. "حياد" الإجراء
  - التعافي المالي
  - تحكم خارجي. أهداف وأسباب إدخال الإدارة الخارجية
  - إجراءات الإفلاس
  - اتفاقية تسوية. التسوية في إجراءات الإفلاس والمطالبات
النظام القانوني لملكية الكيانات التجارية
- مفهوم وأنواع ملكية الكيانات التجارية
- الأشكال القانونية لملكية الممتلكات من قبل كيانات الأعمال
- النظام القانوني لأنواع معينة من الممتلكات
  - النظام القانوني للأموال
  - النظام القانوني للأوراق المالية
  - النظام القانوني للربح
خصخصة ممتلكات الدولة والبلدية
- مفهوم الخصخصة وأهدافها الرئيسية
- تشريعات الخصخصة
- موضوعات وأهداف العلاقات القانونية للخصخصة
- إجراءات وأساليب الخصخصة
آلية تنظيم الدولة للأنشطة التجارية
- التنظيم الحكوميالنشاط الريادي: المفهوم والأنواع والأسس والحدود
- طرق ووسائل وأشكال تنظيم الدولة للأنشطة التجارية
- سيطرة الدولة على الأنشطة التجارية
تنظيم الدولة للأنواع الوظيفية للنشاط الاقتصادي
- تنظيم مكافحة الاحتكار للأنشطة التجارية
  - موضوعات المنافسة
  - تشريعات مكافحة الاحتكار
  - مفهوم وأنواع الاحتكارات
  - النشاط الاحتكاري لمواضيع المنافسة
  - سلطات مكافحة الاحتكار
  - العقوبات على انتهاك قوانين مكافحة الاحتكار
- اللائحة الفنية
  - اللوائح الفنية
  - التوحيد القياسي
  - تأكيدات المطابقة
  - سيطرة الدولة (الإشراف) على الامتثال لمتطلبات اللوائح الفنية
- تنظيم الدولة للتسعير
  - التسعير كنوع من النشاط الاقتصادي والقانوني
  - التشريعات المتعلقة بالأسعار والتسعير والاتجاهات الرئيسية لتحسينها
  - النظام القانوني العام للتسعير
- تنظيم الدولة لأنشطة الابتكار
  - مصادر التنظيم القانوني لأنشطة الابتكار
  - موضوعات وأشياء نشاط الابتكار
  - النظام القانوني العام لتنفيذ الأنشطة المبتكرة
- التنظيم الحكومي الأنشطة الاستثمارية
  - موضوعات الأنشطة الاستثمارية
  - كائنات النشاط الاستثماري
  - النظام القانوني العام لممارسة الأنشطة الاستثمارية
  - ميزات أشكال معينة من الأنشطة التي يقوم بها المستثمرون الأجانب على أراضي الاتحاد الروسي
- تنظيم الدولة للنشاط الاقتصادي الأجنبي
  - مصادر التنظيم القانوني للنشاط الاقتصادي الأجنبي
  - موضوعات وأشياء النشاط الاقتصادي الأجنبي
  - النظام القانوني العام لممارسة النشاط الاقتصادي الأجنبي
تنظيم الدولة لأنواع الصناعة والأنشطة التجارية
- تنظيم الدولة للأنشطة المصرفية
  - مفهوم وهيكل النظام المصرفي في الاتحاد الروسي
  - مصادر التنظيم القانوني للعمل المصرفي
  - الوضع القانوني للمؤسسات المصرفية الائتمانية
  - النظام القانوني العام للأنشطة المصرفية
- تنظيم الدولة لأنشطة التبادل
  - مصادر التنظيم القانوني لأنشطة البورصة
  - موضوعات أنشطة التبادل
  - النظام القانوني العام لممارسة أنشطة التبادل
- تنظيم الدولة لأنشطة التأمين
  - مصادر التنظيم القانوني لأنشطة التأمين
  - موضوعات أنشطة التأمين (أعمال التأمين) والمشاركين في علاقات التأمين
  - كائنات التأمين
  - النظام القانوني العام لممارسة أنشطة التأمين
- تنظيم الدولة لنشاط ريادة الأعمال المهنية في سوق الأوراق المالية
  - مصادر التنظيم القانوني لنشاط ريادة الأعمال المهني في سوق الأوراق المالية
  - موضوعات النشاط الريادي المهني في سوق الأوراق المالية
  - النظام القانوني العام لممارسة أنشطة ريادة الأعمال المهنية في سوق الأوراق المالية
- تنظيم الدولة لأنشطة التدقيق
  - أنواع التدقيق
  - مصادر التنظيم القانوني لأنشطة المراجعة
  - موضوعات التدقيق
  - النظام القانوني العام لأنشطة المراجعة
- تنظيم الدولة لأنشطة التقييم
  - مصادر التنظيم القانوني لأنشطة التقييم
  - موضوعات وأشياء أنشطة التقييم
  - النظام القانوني العام لأنشطة التقييم
اتفاقية ريادة الأعمال
- اتفاقية ريادة الأعمال: المفهوم والأنواع ونطاق التطبيق
- ميزات الإجراء لإبرام اتفاقية عمل
- ميزات تغيير وإنهاء اتفاقية العمل
- تنفيذ اتفاقية العمل: المفهوم والمبادئ
المسؤولية في مجال النشاط التجاري
- مفهوم وأنواع وأسباب تطبيق المسؤولية
- العقوبة: مفهومها وأنواعها وإجراءات تحصيلها
- الخسائر: المفهوم والأنواع وإجراءات الاسترداد

الوضع القانوني للمؤسسات المصرفية الائتمانية

مفهوم مؤسسة الائتمان. وفقا للفن. 1 من قانون البنوك، منظمة الائتمان هي كيان قانوني، من أجل تحقيق الربح كهدف رئيسي لأنشطته، على أساس تصريح خاص (ترخيص) من بنك روسيا، له الحق في: القيام بالعمليات المصرفية المنصوص عليها في القانون المذكور. يتم تشكيل منظمة الائتمان على أساس أي شكل من أشكال الملكية كشركة تجارية.

الميزات التالية تتبع من التعريف القانوني لمنظمة الائتمان:

مؤسسة الائتمان هي كيان قانوني (المادة 48 من القانون المدني)، ومنظمة تجارية (البند 1 من المادة 50 من القانون المدني)؛
يمكن إنشاء مؤسسة ائتمانية في شكل تنظيمي وقانوني محدد بدقة - شركة تجارية (شركة مساهمة أو شركة ذات مسؤولية محدودة)؛
يمكن تشكيل مؤسسة ائتمانية على أساس أي شكل من أشكال الملكية، أي ملكية حكومية أو خاصة أو أي شكل آخر من أشكال الملكية؛
للقيام بالعمليات المصرفية، يجب على مؤسسة الائتمان الحصول على ترخيص من بنك روسيا بالطريقة المنصوص عليها.

تنقسم المنظمات الائتمانية إلى مصرفية وغير مصرفية.

البنك هو مؤسسة ائتمانية لها الحق الحصري في تنفيذ العمليات المصرفية التالية بشكل إجمالي: جذب الأموال من الأفراد والكيانات القانونية للإيداع، ووضع هذه الأموال لحسابها الخاص وعلى نفقتها الخاصة بشروط السداد والدفع و الاستعجال وفتح والحفاظ على الحسابات المصرفية للأفراد والكيانات القانونية.

يحق لمنظمة الائتمان غير المصرفية (NCO) تنفيذ عمليات مصرفية معينة. في رأينا، من الضروري تحديد حالة مؤسسات الائتمان غير المصرفية على مستوى القوانين الفيدرالية.

وفي هذا الصدد، لا بد من تقديم ملاحظتين عامتين. يُعرّف قانون البنوك (المادة 1) المؤسسة الائتمانية بأنها كيان قانوني هدفه الرئيسي هو تحقيق الربح. اتضح أنه من وجهة نظر القانون، ليس البنك فقط، ولكن أيضا منظمة غير مصرفية هي منظمات تجارية. ومع ذلك، يمكن إنشاء المنظمات غير المصرفية في شكل منظمة غير ربحية (على سبيل المثال، صندوق التقاعدالترددات اللاسلكية).

هنا يتم الكشف عن تناقض رسمي بين قانون البنوك والقوانين الفيدرالية الفردية. بالإضافة إلى ذلك، ينص قانون البنوك بشكل مباشر على ما يلي: "يتم تشكيل منظمة ائتمانية على أساس أي شكل من أشكال الملكية كشركة تجارية". إذا كانت هذه القاعدة الإلزامية مفهومة إلى حد ما فيما يتعلق بالبنك، فستنشأ صعوبات في حالة مؤسسة ائتمانية غير مصرفية. يستبعد القانون إمكانية الإنشاء منظمة غير مصرفيةفي شكل تنظيمي وقانوني مختلف.

أنواع مؤسسات الائتمان.يمكن تقسيم البنوك (المؤسسات المصرفية الائتمانية) إلى أنواع مختلفة. بادئ ذي بدء، من الضروري التمييز بين البنوك المصدرة والتجارية. في الاتحاد الروسي، يعد إصدار الأموال حقًا حصريًا لبنك روسيا.

مع الأخذ في الاعتبار طبيعة العمليات، تتميز البنوك العالمية والمتخصصة. فالأولى تقوم بمعظم العمليات والمعاملات المصرفية المعروفة، ولا تقتصر أنشطتها على صناعة أو منطقة أو عملاء محددين. على العكس من ذلك، تخدم البنوك المتخصصة مجموعة محددة من العملاء (على سبيل المثال، الشركات الصغيرة والمتوسطة الحجم) وصناعة محددة (على سبيل المثال، الطيران والسيارات).

اعتمادًا على مجال الخدمة، تنقسم البنوك إلى محلية ووطنية ودولية. الغالبية العظمى من البنوك في الاتحاد الروسي وطنية. ل البنوك الدوليةينبغي أن يشمل بنك Vnesheconombank، وVneshtorgbank، وما إلى ذلك.

باستخدام معيار مثل وجود (غياب) الفروع، يمكن تقسيم البنوك إلى غير فرعية ومتعددة الفروع.

اعتمادا على التكوين رأس المال المصرح بهتخصيص البنوك الوطنية(بدون رأس مال أجنبي) والبنوك ذات رأس المال الأجنبي (المشترك) والبنوك الأجنبية.

مع الأخذ في الاعتبار شكل الملكية، يمكننا تسمية البنوك العامة والخاصة. بموجب الفن. 2 من قانون البنك المركزي، ورأس المال المصرح به والممتلكات الأخرى لبنك روسيا هي ملكية فدرالية.

وهناك أنواع أخرى من البنوك. على سبيل المثال، مع الأخذ بعين الاعتبار حجم أموالها الخاصة، يتم تمييز البنوك الكبيرة والمتوسطة والصغيرة.

يعرف التشريع الروسي حاليًا ثلاثة أنواع من منظمات الائتمان غير المصرفية:

تسوية المنظمات غير المصرفية؛
منظمات تحصيل الائتمان غير المصرفية؛
المنظمات الائتمانية غير المصرفية التي تقوم بعمليات الإيداع والائتمان.

ولكل نوع من هذه الأنواع من المنظمات غير الربحية خصائصه الخاصة فيما يتعلق بالوضع القانوني والتنظيم القانوني.

الأهلية القانونية لمؤسسات الائتمان. تعتبر فئة "الأهلية القانونية لمؤسسة مصرفية ائتمانية" مثيرة للجدل في الأدبيات التعليمية والعلمية. هناك ثلاث وجهات نظر حول طبيعة الأهلية القانونية للبنك. يرى بعض العلماء أن البنك يتمتع بأهلية قانونية عامة، ويرى آخرون أن البنك يتمتع بأهلية قانونية خاصة، ويرى آخرون أن الأهلية القانونية ذات طابع استثنائي.

علاوة على ذلك، يستشهد مؤلفو وجهات النظر المختلفة بإشارات إلى نفس الأحكام كحجج مقنعة لموقفهم النظري. وكقاعدة عامة، تتميز الأهلية القانونية المصرفية بالميزات التالية:

للبنوك الحق الحصري في القيام بالأنشطة المصرفية؛
منع المنظمات الأخرى من القيام بهذا النشاط؛
حظر البنوك من ممارسة أنشطة في مجال الإنتاج والتجارة والتأمين؛
تقوم البنوك بأنشطة مصرفية منذ لحظة حصولها على الترخيص؛
يحق لكل بنك القيام بالعمليات المصرفية المحددة في رخصته المصرفية. إلا أن العلامات الأولى والثالثة والرابعة تسمح لبعض العلماء بتصنيف الأهلية القانونية المصرفية على أنها خاصة.

ويميز القانون المدني (المادة 49) بين الأهلية القانونية العامة والخاصة. بواسطة قاعدة عامةتتمتع المنظمات التجارية بأهلية قانونية عامة. الاستثناء هو المؤسسات الوحدوية، وكذلك الأنواع الأخرى من المنظمات المنصوص عليها في القانون الاتحادي.

تنطلق الممارسة القضائية من حقيقة أن بعض المنظمات التجارية تتمتع بأهلية قانونية خاصة. وبالتالي، وفقًا للفقرة 18 من قرار الجلسة المكتملة للمحكمة العليا للاتحاد الروسي والجلسة المكتملة لمحكمة التحكيم العليا للاتحاد الروسي بتاريخ 1 يوليو 1996 رقم 6/8 البنوك، منظمات التأمينتصنف المؤسسات الاستثمارية على أنها كيانات قانونية ذات أهلية قانونية خاصة. ومع ذلك، ليس من الواضح لماذا لا تتمتع هذه الكيانات بالأهلية القانونية العامة. ولا يمكننا إلا أن نضع افتراضاتنا الخاصة بشأن هذه المسألة.

الأول هو وجود تصريح (ترخيص) خاص لمزاولة نوع معين من النشاط. ولكن، في رأينا، فإن مجرد الحصول على ترخيص لممارسة الأنشطة المصرفية والتأمينية والاستثمارية لا يؤثر بشكل أساسي على طبيعة الأهلية القانونية للمنظمة التجارية. وبخلاف ذلك، سيكون من الضروري الاعتراف بأن جميع الكيانات القانونية (بغض النظر عن انتمائها إلى منظمات تجارية وغير ربحية) التي تعمل على أساس التراخيص تتمتع بأهلية قانونية خاصة.

والثاني هو وجود حظر على ممارسة أنواع معينة من الأنشطة. يحظر قانون البنوك (المادة 5) على مؤسسات الائتمان المشاركة في أنشطة الإنتاج والتجارة والتأمين. وتنطبق هذه المحظورات على منظمات التأمين والمؤسسات الاستثمارية.

ونعتقد أن هذه المحظورات لا يمكن اعتبارها أساسًا لتصنيف أي منظمة على أنها كيان قانوني يتمتع بأهلية قانونية خاصة. المحظورات القانونية هي تقييد للأهلية القانونية لكيان قانوني بالطريقة والحالات المنصوص عليها في القانون (البند 2 من المادة 49 من القانون المدني). تنطبق هذه القيود على الأهلية القانونية العامة والخاصة للكيانات القانونية.

للتمييز بين الأهلية القانونية العامة والخاصة للكيانات القانونية، من الضروري استخدام معيار قانوني رسمي - إشارة مباشرة للقانون. من أجل تجنب النزاعات وحالات الصراع، يجب أن تكون الأهلية القانونية الخاصة لأنواع معينة من المنظمات التجارية منصوص عليها قانونًا في القانون.

إن الاستنتاج بشأن الأهلية القانونية الخاصة للمنظمات المصرفية الائتمانية أمر مشروع في حد ذاته، ولكن فقط في سياق أنشطتها في مجال تنظيم المشاريع. وفي الوقت نفسه، الحد من حق البنوك في الدخول في معاملات تهدف إلى الحفاظ على أنشطتها (شراء وبيع الممتلكات وتأجيرها المباني غير السكنيةالخ)، الفن. 49 من القانون المدني لا ينص على ذلك. خلاف ذلك، هناك استبدال للمفاهيم القانونية. خارج الأنشطة التجارية، يمكننا التحدث عن الأهلية القانونية العامة لجميع المنظمات التجارية.

هناك رأي واسع النطاق في الأدبيات بأن البنك التجاري هو موضوع خاص، لأن وضعه القانوني يتميز بالازدواجية. وهكذا، يكتب A.V Popov أن البنك هو موضوع القانون المدني الذي يشارك في دوران. وفي الوقت نفسه، يتم تضمين البنك في الهيكل الإداري للنظام الائتماني والمالي في البلاد ويتمتع بوظائف عامة كوكيل (على سبيل المثال، في مجال مراقبة العملة).

في الواقع، بموجب الفقرة 3 من الفن. 22 من قانون تنظيم العملة، وكلاء مراقبة العملة هم بنوك معتمدة تقدم تقاريرها إلى بنك روسيا. وفي قطاع النقد الأجنبي، يقومون (الوكلاء) بمراقبة مدى الالتزام بالتشريعات الحالية الخاصة بمعاملات النقد الأجنبي التي يقوم بها عملاؤهم (المقيمون وغير المقيمين)، وكذلك المستندات التي يرسلها عملاؤهم للحصول على إذن (ترخيص) لتنفيذ معاملات النقد الأجنبي الرأسمالية. وفي الوقت نفسه، لا يحق للبنوك التجارية فرض عقوبات على منتهكي تشريعات العملة. تتمتع سلطات مراقبة العملة بهذا الحق.

ومن ثم، تتمتع البنوك المرخصة بعناصر السلطة العامة وتمارس الرقابة على أنشطة الأشخاص الآخرين الخاضعين للقانون المدني. كيفية تقييم هذا الوضع؟ بطبيعة الحال، إذا كنا نناضل من أجل نقاء التنظيم الحضاري، فإن الإجابة واضحة: فمن الضروري إزالة هذه الطبيعة المزدوجة للبنوك. على العكس من ذلك، إذا التفت مرة أخرى لوجه إقتصاد السوقإن الجمع المحدد بين مبادئ القانون الخاص والقانون العام هو النتيجة المرجوة للتقدم الاجتماعي للمجتمع؛ ما هو القانون الذي يجب أن نسعى إليه.

إجراءات إنشاء منظمة ائتمانية. هذا الإجراء هو إجراء خاص ويتم تطبيقه بشكل أساسي على إنشاء البنوك. إنه (الإجراء) عبارة عن مجموعة من الإجراءات المتسلسلة (الوقائع القانونية) التي تهدف إلى الحصول على الحق في القيام بالأنشطة المصرفية.

يتم تنفيذ ميزات إنشاء المؤسسات الائتمانية في المتطلبات:

إلى المؤسسين؛
حجم وهيكل وشكل وتوقيت تكوين رأس المال المصرح به؛
إدارة؛
المستندات المقدمة لتسجيل الدولة؛
إجراءات التسجيل والترخيص.

تمت صياغة هذه الميزات وغيرها في قانون البنوك، وكذلك في تعليمات بنك روسيا رقم 109-I بتاريخ 14 يناير 2004 "بشأن إجراءات بنك روسيا لاتخاذ قرارات بشأن تسجيل الدولة لمنظمات الائتمان إلى إصدار تراخيص للعمليات المصرفية" (بصيغته المعدلة بتاريخ 11 ديسمبر 2006 رقم 1754-U)1.

دعونا نفكر بإيجاز في المراحل الرئيسية لإجراءات إنشاء مؤسسة ائتمانية.

المرحلة الأولى هي اتخاذ قرار بإنشاء مؤسسة ائتمانية والموافقة على الميثاق وتوقيع الاتفاقية التأسيسية وفقًا لـ الأحكام العامةالقوانين المتعلقة بالشركات التجارية (المادة 10 من قانون البنوك).

إلى جانب هذه وثائق عامةيقوم مؤسسو المنظمة الائتمانية (الكيانات القانونية والأفراد) بإرفاق مستندات إضافية مع طلب تسجيل الدولة وإصدار ترخيص للقيام بالعمليات المصرفية:

خطة عمل مؤسسة ائتمانية تم وضعها وفقًا للمتطلبات المحددة ؛
المستندات التي تؤكد مصادر منشأ الأموال وتشهد على موثوقيتها القوائم الماليةمؤسسو منظمة الائتمان.
استبيانات المرشحين لمناصب مديري مؤسسة ائتمانية وكبير المحاسبين ونائب كبير المحاسبين في مؤسسة ائتمانية وفقًا للنموذج ؛
نسخ مصدقة من المستندات التي تؤكد ملكية (حق الإيجار) للمؤسس أو أي شخص آخر للمبنى المكتمل (المباني) الذي ستقع فيه المؤسسة الائتمانية؛
المستندات اللازمة لإعداد استنتاج بشأن امتثال المؤسسة الائتمانية للمتطلبات التي حددتها لوائح بنك روسيا بتاريخ 9 أكتوبر 2002 رقم 199-P "بشأن إجراءات الحفاظ على المعاملات النقديةفي مؤسسات الائتمان على أراضي الاتحاد الروسي"؛
اختتام الهيئة الفيدرالية لمكافحة الاحتكار بشأن الموافقة على مسألة إنشاء منظمة ائتمانية والامتثال لقواعد مكافحة الاحتكار ؛
وغيرها من الوثائق.

إن تكوين رأس المال المصرح به لمنظمة ائتمانية هو المرحلة التالية من إنشائها. يتكون رأس المال المصرح به لمنظمة ائتمانية من مبلغ ودائع المشاركين فيها ويحدد الحد الأدنى من الممتلكات التي تضمن مصالح دائنيها. وفقا للفن. 5 من قانون البنوك، يتم تحديد الحد الأدنى لرأس المال المصرح به للبنك المسجل حديثًا في وقت تقديم طلب تسجيل الدولة وإصدار ترخيص للقيام بالعمليات المصرفية بما يعادل 5 ملايين يورو بالروبل، الحد الأدنى لرأس المال المصرح به لمؤسسة ائتمانية غير مصرفية مسجلة حديثًا - بمبلغ يعادل 500 ألف يورو بالروبل.

تتجلى ميزة أخرى لتكوين رأس المال المصرح به لمنظمة ائتمانية في تكوين العقار.

يمكن أن تكون المساهمة في رأس المال المصرح به لمنظمة ائتمانية على شكل:

الأموال بعملة الاتحاد الروسي؛
الأموال في عملة أجنبية;
مبنى (مبنى) مملوك لمؤسس مؤسسة ائتمانية، بناء مكتمل (بما في ذلك الأشياء المدمجة أو الملحقة)، والذي قد توجد فيه مؤسسة الائتمان؛
الممتلكات الأخرى في شكل غير نقدي، والتي تم إنشاء قائمتها من قبل بنك روسيا.

يحدد قانون البنوك (المادة 11)، التعليمات رقم 109-ط (الفصل 4) متطلبات خاصة للملكية غير النقدية.

أولاً، القيمة النقديةتتم الموافقة على الممتلكات في شكل غير نقدي كمساهمة في رأس المال المصرح به لمنظمة ائتمانية عند إنشائها اجتماع عامالمؤسسين.

ثانيًا، لا يمكن أن يتجاوز مبلغ المساهمات في شكل ممتلكات غير نقدية في رأس المال المصرح به لمؤسسة ائتمانية 20٪ من رأس المال المصرح به لمؤسسة الائتمان.

ثالثًا، إذا تم تقديم الممتلكات غير النقدية كمساهمة في رأس المال المصرح به لمنظمة ائتمانية، فيجب تقديم المستندات التي تؤكد حق مؤسسيها في المساهمة بها في رأس المال المصرح به لمنظمة ائتمانية.

يجب على مؤسسي مؤسسة الائتمان دفع 100٪ من رأس المال المصرح به للمؤسسة الائتمانية، المحدد في ميثاق المنظمة الائتمانية، في غضون شهر واحد من تاريخ استلام إخطار تسجيل الدولة للمؤسسة الائتمانية.

لتأكيد الدفع الفعلي لرأس مالها المصرح به خلال فترة لا تتجاوز شهرًا واحدًا من تاريخ السداد الكامل، تقدم منظمة الائتمان المستندات اللازمة إلى الفرع الإقليمي لبنك روسيا في موقعها، بما في ذلك أوامر الدفع التي تحمل علامة التنفيذ وأعمال قبول ونقل ملكية المؤسسين، والتي تتم كمساهمة في رأس المال المصرح به لمؤسسة ائتمانية، في الميزانية العمومية للمؤسسة الائتمانية.

إجراءات التسجيل والترخيص- المراحل النهائية لإنشاء منظمة ائتمانية. لنبدأ بحقيقة أنه بالنسبة لتسجيل الدولة لمؤسسة ائتمانية تم إنشاؤها بواسطة المؤسسة والحصول على ترخيص لتنفيذ العمليات المصرفية، يرسل المؤسسون المستندات إلى المكتب الإقليمي لبنك روسيا في الموقع المقصود لمؤسسة الائتمان. بدوره، يصدر الفرع الإقليمي لبنك روسيا تأكيدًا كتابيًا لمؤسسي منظمة الائتمان بأنهم تلقوا المستندات المقدمة لتسجيل الدولة والحصول على ترخيص للقيام بالعمليات المصرفية.

علاوة على ذلك، يجب ألا تتجاوز فترة النظر في المستندات من قبل الفرع الإقليمي لبنك روسيا في الموقع المقصود للمؤسسة الائتمانية ثلاثة أشهر من تاريخ تقديم هذه المستندات. في حالة وجود ملاحظات على المستندات المقدمة، الغياب مجموعة كاملةالوثائق، وكذلك في حالة رفض تسجيل الدولة لمنظمة ائتمانية، تقوم المؤسسة الإقليمية بإعادتها إلى المؤسسين برأي مكتوب.

يجب ألا تتجاوز المدة الإجمالية لاتخاذ قرار بشأن تسجيل الدولة أو رفضها ستة أشهر (المادة 15 من قانون البنوك). في هذه الحالة، تبدأ هذه الفترة بالتشغيل من لحظة كل شيء وثائق ضروريةلتسجيل الدولة لمنظمة ائتمانية في الفرع الإقليمي لبنك روسيا.

رفض تسجيل الدولةلا يُسمح بإنشاء مؤسسة ائتمانية وإصدار ترخيص للقيام بالعمليات المصرفية إلا على الأسس المنصوص عليها في المادة. 16 من قانون البنوك:

عدم تناسق المرشحين المقترحين لمناصب رئيس مؤسسة ائتمانية وكبير المحاسبين ونوابه ، متطلبات التأهيلتم إنشاؤها بموجب القوانين واللوائح الفيدرالية لبنك روسيا المعتمدة وفقًا لها ؛
الوضع المالي غير المرضي لمؤسسي المؤسسة الائتمانية أو فشلهم في الوفاء بالتزاماتهم تجاههم ميزانية الاتحاد أو الفيدراليةوميزانيات الكيانات المكونة للاتحاد والميزانيات المحلية خلال السنوات الثلاث الماضية؛
عدم اتساق المستندات المقدمة إلى بنك روسيا لتسجيل الدولة لمنظمة ائتمانية والحصول على ترخيص لإجراء العمليات المصرفية مع متطلبات القوانين الفيدرالية ولوائح بنك روسيا المعتمدة وفقًا لها؛
التناقض بين السمعة التجارية للمرشحين لمناصب أعضاء مجلس الإدارة (مجلس الإشراف) ومتطلبات التأهيل التي تحددها القوانين واللوائح الفيدرالية لبنك روسيا المعتمدة وفقًا لها، وما إذا كان لديهم سجل جنائي ارتكاب جريمة في المجال الاقتصادي.

يتم إرسال قرار رفض تسجيل الدولة لمنظمة ائتمانية وإصدار ترخيص لها للقيام بالعمليات المصرفية إلى مؤسسي مؤسسة الائتمان كتابيًا ويجب أن يكون له دوافع. يمكن الطعن في مثل هذا الرفض، فضلاً عن فشل بنك روسيا في اتخاذ القرار المناسب خلال الفترة المحددة، أمام المحكمة. محكمة التحكيم(المادة 16 من قانون البنوك).

يتم اتخاذ قرار تسجيل الدولة لمنظمة ائتمانية من قبل بنك روسيا. يتم الدخول إلى سجل الولاية الموحد للكيانات القانونية للمعلومات المتعلقة بإنشاء وإعادة تنظيم وتصفية مؤسسات الائتمان، بالإضافة إلى المعلومات الأخرى المنصوص عليها في القوانين الفيدرالية، من قبل هيئة التسجيل المعتمدة على أساس قرار من بنك روسيا على تسجيل الدولة المقابلة. يتم تفاعل بنك روسيا مع هيئة التسجيل المعتمدة بشأن قضايا تسجيل الدولة لمنظمات الائتمان بالطريقة المتفق عليها من قبل بنك روسيا مع هيئة التسجيل المعتمدة.

من أجل القيام بمهام الرقابة والإشراف، يحتفظ بنك روسيا بكتاب تسجيل الدولة لمؤسسات الائتمان بالطريقة التي تحددها القوانين الفيدرالية ولوائح بنك روسيا المعتمدة وفقًا لها.

وبالتالي، تكتسب منظمة الائتمان وضع كيان قانوني من تاريخ إجراء الإدخال المقابل في كتاب تسجيل الدولة لمؤسسات الائتمان (المادة 51 من القانون المدني)1. ومع ذلك، يحق لمؤسسة الائتمان إجراء العمليات المصرفية فقط من لحظة حصولها على ترخيص صادر عن بنك روسيا.

رخصة- هذا إذن خاص للقيام بأنواع معينة من العمليات المصرفية. يتم إصداره من قبل بنك روسيا ويتم تسجيله في سجل التراخيص الصادرة للعمليات المصرفية (المادة 13 من قانون البنوك). يخضع سجل التراخيص الصادرة لمؤسسات الائتمان للنشر من قبل بنك روسيا في "نشرة بنك روسيا" مرة واحدة على الأقل سنويًا.

للحصول على ترخيص، يجب استيفاء الشروط التالية: أ) إصداره بعد تسجيل الدولة لمؤسسة ائتمانية؛ ب) تأكيد الدفع في الوقت المناسب وبشكل قانوني بنسبة 100٪ من رأس المال المصرح به للمؤسسة الائتمانية (بالإضافة إلى تسجيل تقرير عن نتائج الإصدار الأول لأسهم المؤسسة الائتمانية في شكل شركة مساهمة) . يتم إصدار هذا التأكيد في شكل استنتاج من المؤسسة الإقليمية لبنك روسيا.

وبعد ذلك، يتخذ بنك روسيا قرارًا بشأن إصدار ترخيص عام (مصرفي) في غضون ثلاثة أيام ويرسل نسخة واحدة من هذا الترخيص إلى مؤسسة الائتمان والمكتب الإقليمي لبنك روسيا.

أنواع التراخيص المصرفية. مع الأخذ في الاعتبار التكوين الموضوعي للتراخيص، يمكن تقسيمها إلى مجموعتين: تراخيص إجراء العمليات المصرفية من قبل المؤسسات المصرفية الائتمانية (البنوك) والتراخيص الصادرة لمؤسسات الائتمان غير المصرفية.

اعتمادًا على المحتوى، هناك: ترخيص عام (مصرفي)، أي ترخيص للقيام بالعمليات المصرفية؛ ترخيص لإجراء معاملات العملة؛ ترخيص لوضع المعادن الثمينة. وفي إطار هذا التصنيف لا بد من التمييز بين تراخيص القيام بالعمليات المصرفية بأموال بالروبل والعملة الأجنبية دون الحق في جذب الأموال من الأفراد إلى الودائع، وتراخيص جذب الأموال من الأفراد إلى الودائع بالروبل والعملة الأجنبية .

يحق للمؤسسة المصرفية الائتمانية التي لديها ترخيص لتنفيذ جميع العمليات المصرفية بأموال بالروبل والعملة الأجنبية وتفي بمتطلبات مبلغ أموالها الخاصة (رأس المال) التي تحددها لوائح بنك روسيا، أن تحصل على رخصة عامة. وفي الوقت نفسه، لا يُنظر إلى الحصول على ترخيص لمزاولة العمليات المصرفية بالمعادن الثمينة المتطلبات المسبقةللحصول على ترخيص عام .

بالإضافة إلى ذلك، يجوز لمنظمة الائتمان التي لديها ترخيص عام وأموال خاصة (رأس مال) بمبلغ لا يقل عن ما يعادل 5 ملايين يورو بالروبل، بإذن من بنك روسيا، إنشاء فروع في أراضي دولة أجنبية وبعد إخطار بنك روسيا، والمكاتب التمثيلية. يحق لمثل هذه المنظمة الائتمانية، بإذن ووفقًا لمتطلبات بنك روسيا، أن يكون لها شركات تابعة على أراضي دولة أجنبية (المادة 105 من القانون المدني).

تنقسم جميع التراخيص إلى تراخيص ذات فترة صلاحية وبدون فترة صلاحية. يتم إصدار ترخيص مزاولة العمليات المصرفية دون تحديد مدة صلاحيته (ترخيص دائم).

يحدد قانون البنوك (المادة 20) قائمة شاملة لأسباب إلغاء ترخيص مؤسسة الائتمان للقيام بالعمليات المصرفية. على سبيل المثال، يجوز لبنك روسيا إلغاء ترخيص إجراء العمليات المصرفية في الحالات التالية: ثبت أن المعلومات التي تم على أساسها إصدار الترخيص المذكور غير موثوقة؛ التأخير في بدء العمليات المصرفية المنصوص عليها في هذا الترخيص لمدة تزيد على سنة من تاريخ صدوره ونحو ذلك.

في الوقت نفسه، يحدد قانون البنوك الحالات التي يضطر فيها بنك روسيا إلى إلغاء الترخيص المصرفي، على وجه الخصوص: إذا انخفضت كفاية رأس المال لمؤسسة ائتمانية إلى أقل من 2٪؛ إذا كان مبلغ الأموال (رأس المال) الخاصة بالمؤسسة الائتمانية أقل من الحد الأدنى لقيمة رأس المال المصرح به المحدد في تاريخ تسجيل الدولة للمؤسسة الائتمانية. أساس محددلا يسري إلغاء الترخيص بمزاولة العمليات المصرفية على مؤسسات الائتمان خلال السنتين الأوليين من تاريخ صدور الترخيص بمزاولة العمليات المصرفية.

يدخل قرار بنك روسيا بإلغاء ترخيص مؤسسة ائتمانية للقيام بالعمليات المصرفية حيز التنفيذ اعتبارًا من تاريخ اعتماد القانون المقابل لبنك روسيا ويمكن الطعن فيه خلال 30 يومًا من تاريخ نشر الرسالة حول إلغاء الترخيص المصرفي في نشرة بنك روسيا. إن استئناف قرار بنك روسيا، وكذلك اتخاذ تدابير لتأمين المطالبات ضد مؤسسة ائتمانية، لا يعلق صلاحية هذا القرار.

العواقب القانونية لإلغاء الترخيص المصرفي. يصوغ قانون البنوك (المادة 20) النتيجة الرئيسية: بعد إلغاء ترخيص مؤسسة ائتمانية للقيام بالعمليات المصرفية، يجب تصفيتها (مؤسسة الائتمان) وفقًا لمتطلبات المادة. 23.1 من هذا القانون، وإذا تم إعلان إفلاسها - وفقًا لمتطلبات قانون "إعسار (إفلاس) مؤسسات الائتمان".

في رأينا، فإن إلغاء ترخيص إجراء العمليات المصرفية من قبل بنك روسيا ليس سببًا لتصفية مؤسسة ائتمانية. بعد إلغاء ترخيص مؤسسة ائتمانية، يحق لبنك روسيا تقديم طلب إلى محكمة التحكيم للمطالبة بتصفيتها (المادة 20 من قانون البنوك). في هذه الحالة، لا ترتبط المحكمة بحقيقة إلغاء الترخيص، ولكنها تأخذ في الاعتبار الظروف التي كانت بمثابة الأساس لهذا الإلغاء. في الممارسة العملية، قد ينشأ موقف متناقض إلى حد ما: ترفض المحكمة مطالبة بنك روسيا بالتصفية بسبب إلغاء ترخيصه، والبنك الذي حرم من ترخيصه ليس له الحق في ممارسة الأنشطة المصرفية.

ينص قانون البنوك على عدد من العواقب الإضافية لإلغاء الترخيص المصرفي. على وجه الخصوص، منذ لحظة إلغاء ترخيص مؤسسة الائتمان للقيام بالعمليات المصرفية:

يعتبر الموعد النهائي للوفاء بالتزامات المؤسسة الائتمانية الذي نشأ قبل يوم إلغاء ترخيص القيام بالعمليات المصرفية قد وصل؛
يتم إنهاء تراكم الفوائد والعقوبات المالية المنصوص عليها في القانون الاتحادي أو الاتفاقية بشأن جميع أنواع ديون مؤسسة ائتمانية، باستثناء العقوبات المالية لعدم الوفاء أو الوفاء غير السليم من قبل منظمة ائتمانية بالتزاماتها الحالية؛
تم تعليق تنفيذ المستندات التنفيذية الخاصة بتحصيل الممتلكات، ولا يُسمح بالتنفيذ القسري للمستندات الأخرى، التي يتم تحصيلها بطريقة لا جدال فيها، باستثناء تنفيذ المستندات التنفيذية الخاصة بتحصيل الديون بموجب الالتزامات الحالية لمنظمة ائتمانية ، إلخ.

وكما نرى فإن هذه العواقب القانونية عند إلغاء الترخيص بمزاولة العمليات المصرفية تشبه العواقب التي تحدث للمدين عند إعلان إعساره (إفلاسه).

وزارة التعليم العام والمهني في الاتحاد الروسي

أكاديمية ولاية سمارة الاقتصادية

قسم القانون المدني وقانون العمل.

عمل الدورة

في القانون المدني:

"الوضع القانوني للبنوك التجارية."

سمارة

مقدمة................................................. .......................................................... ............. .... 3

الفصل الأول. الجوهر والإطار القانوني لتنظيم ونشاط البنوك التجارية ........................................ ............... .... 5

1.1. جوهر البنك التجاري ........................................... ....................... ............ 5

1.2. إجراءات إنشاء وتسجيل البنوك التجارية................................................. 6

1.3. العمليات والمعاملات المصرفية ........................................... ................... ................ 9

1.4. موارد البنوك التجارية ................................ ................................ . .................... ............. 11

1.5. الهيكل التنظيمي للبنك التجاري ............... 13

1.6. تصفية البنوك التجارية ........................................... ..................... ....... 14

1.7. مسؤولية البنوك التجارية ................................ ................................ . ........................... 16

الفصل الثاني. الضمانات المصرفية في البنوك التجارية. 17

2.1. آلية تشغيل الضمان ........................................... .................... ......... 19

2.2. أنواع الضمانات المستخدمة في الممارسة المصرفية ........................... 20

2.3. هيكل الضمانات المصرفية ........................................... ........................... ............ 21

الفصل الثالث. تنظيم نشاط البنوك التجارية ........................................ ........................... ........................... ................................ ................. .............. 25

3.1. الإدارة المركزية لأنشطة البنوك التجارية. 25

3.2. المعايير الاقتصادية الإلزامية للبنوك التجارية. 26

3.3. الإشراف والرقابة على أنشطة البنوك التجارية ........................ ........................................................... .................. ........................................ 28

خاتمة................................................. .................................................. ...... 32

القائمة الببليوغرافية ........................................... .................... .......... 33

مقدمة

أساس التنفيذ الناجح للجميع الإصلاحات الاقتصاديةهو مستدام يعمل بشكل جيد دوران الأموال. وهذا هو الذي يجعل من الممكن تحقيق الاتصالات بين جميع المشاركين و عناصرالكائن الاقتصادي. ومن ناحية أخرى، فإن البنوك التجارية هي المراكز التي تبدأ وتنتهي فيها الشراكات التجارية في المقام الأول. إن صحة الاقتصاد تعتمد بشكل حاسم على الأنشطة الواضحة والمختصة التي تقوم بها البنوك التجارية. وبدون وجود شبكة متطورة من البنوك العاملة على أساس تجاري، فإن الرغبة في إنشاء مؤسسة حقيقية وفعالة آلية السوقتبقى مجرد أمنية طيبة.

إن تكوين علاقات السوق في الاقتصاد الروسي له تأثير كبير على تطوير البنوك التجارية، ويغير النظام الحالي للبنوك في البلاد، ويساهم في إنشاء بنوك جديدة. المؤسسات المصرفية. إن الانتقال إلى السوق يساهم بالفعل في توسيع الطلب عليه خدمات بنكيةسواء من السكان أو من الكيانات القانونية. إن ظهور عدد كبير من الكيانات الاقتصادية الخاصة - الشركات المساهمة، والشركات ذات المسؤولية المحدودة، والمؤسسات الصغيرة، والتعاونيات وغيرها - يخلق طلبًا إضافيًا على خدمات البنوك التجارية، بما في ذلك جذب الأموال المجانية مؤقتًا من المؤسسات إلى حسابات الودائع، وإقراض العملاء. ، وخدمات إدارة النقد.

الغرض من هذا العمل هو، على أساس التحليل النظريوتعميم المواد العملية، باستخدام اللوائح ذات الصلة، لاستكشاف المشكلة المرتبطة بتحديد الوضع القانوني للبنوك التجارية في روسيا. لتحقيق الهدف المقصود، تم تحديد المهام المحددة التالية:

· توصيف البنك التجاري كموضوع النشاط الاقتصادي;

· المقارنة بين البنك التجاري والمؤسسة، وإيجاد القواسم المشتركة والاختلاف بينهما؛

· تحديد مكانة البنوك التجارية في النظام المصرفي.

· تحليل ممارسة إنشاء وتصفية البنوك التجارية - تحديد محتوى العمليات المصرفية، وتسليط الضوء على ميزاتها؛

· النظر في قضايا التفاعل بين البنك المركزي الروسي والبنوك التجارية.

يتم تحديد الأهمية العملية لهذا العمل من خلال تركيزه على حل القضايا المتعلقة الوضع القانونيبنوك تجارية. هذا العملسيساعد رواد الأعمال على فهم تفاصيل البنك ككيان اقتصادي، وإجراءات إنشاء وتصفية بنك تجاري، وأشكال وأساليب الخدمات المصرفية، وخصائص العلاقة بين البنك المركزي الروسي والبنوك التجارية.

الفصل 1. الجوهر والأساس القانوني للتنظيم ونشاط البنوك التجارية.

1.1. جوهر البنك التجاري.

إن السؤال عن ماهية البنك ليس بهذه البساطة كما يبدو للوهلة الأولى. في الحياة اليومية، البنوك هي مستودعات للأموال. وفي الوقت نفسه، فإن هذا التفسير اليومي للبنك لا يكشف عن جوهره فحسب، بل يخفي أيضًا غرضه الحقيقي.

البنك كمؤسسة.مثل أي مؤسسة، يعد البنك كيانًا اقتصاديًا مستقلاً، ويتمتع بحقوق الكيان القانوني، وينتج ويبيع المنتجات، ويقدم الخدمات، ويعمل وفقًا لمبادئ التمويل الذاتي. لا تختلف مهام البنك كمؤسسة كثيرًا - فهو يحل المشكلات المتعلقة بتلبية الاحتياجات العامة في منتجاته وخدماته، وتنفيذ المصالح الاجتماعية والاقتصادية لكل من أعضاء فريقه والمصالح، على أساس الربح المستلم. من مالك ممتلكات البنك. يمكن للبنك القيام بأي نوع من الأنشطة التجارية (إذا كانت لا تتعارض مع القوانين وتنشأ عن ميثاق البنك).

وفقًا لقانون الاتحاد الروسي "بشأن البنوك والأنشطة المصرفية في الاتحاد الروسي"، فإن البنك هو مؤسسة تجارية تمثل كيانًا قانونيًا، وفقًا لهذا القانون وعلى أساس ترخيص (تصريح) صادر عن يُمنح البنك المركزي للاتحاد الروسي (المشار إليه فيما يلي باسم بنك روسيا) الحق في جذب الأموال من الكيانات القانونية والأفراد ووضعها نيابة عنهم بشروط السداد والدفع والإلحاح، وكذلك حملها خارج العمليات المصرفية الأخرى.

تعتمد أنشطة البنك على فكرة عمله كمؤسسة محددة. يمكن أن تكون البنوك متنوعة للغاية.

أنواع البنوك.بحكم طبيعة العمليات المنجزة، يمكن أن تكون البنوك انبعاثية وتجارية. في الحالة الأولى، هذا يعني أن منتج البنك هو تنظيم الانبعاثات؛ وعادة ما يعهد بمثل هذه العملية إلى البنوك المركزية. يمكن أن تكون بنوك الدولة (الوطنية والشعبية) وغيرها البنوك الكبيرةالقيام، بأمر من السلطة التشريعية، بعمليات إصدار وسحب النقود من التداول. عادة، لا تقدم البنوك المصدرة الإقراض اقتصاد وطنيوالسكان.

وفقًا لشروط القروض الصادرة، قد تكون هناك بنوك تقدم في الغالب قروضًا طويلة الأجل وقصيرة الأجل. وتتمثل مهمة هذه البنوك في توفير احتياجات المقترضين من الموارد الإضافية التي يحتاجون إليها في سياق أنشطتهم التجارية، على أساس السداد.

1.2. إجراءات إنشاء وتسجيل البنوك التجارية.

يتم تشكيل البنوك على أساس أي شكل من أشكال الملكية المنصوص عليها في التشريع الروسي. معظم البنوك التجارية هي في شكلها القانوني شراكة ذات مسؤولية محدودة أو شركة مساهمة. ومع ذلك، فإن إجراءات إنشاء بنك تجاري كجزء من النظام المصرفي الموحد لروسيا لديها عدد من الميزات.

أولاً، يعتبر البنك التجاري مؤسسًا ويكتسب حقوق الكيان القانوني بعد تسجيل ميثاقه لدى البنك المركزي الروسي. وثيقة قانونيةلتنفيذ مجموعة من العمليات المصرفية هو ترخيص صادر عن البنك المركزي الروسي.

ثانياً: لا يجوز أن يقل عدد مؤسسي البنك التجاري عن ثلاثة.

ثالثا، لا يجوز استخدام أموال الهيئات الحكومية بكافة مستوياتها وهيئاتها التنفيذية والمنظمات السياسية والأموال العامة المتخصصة لتكوين رأس المال المصرح به للبنك. لا يمكن للشركات والمنظمات التي لديها رصيد غير سائل أو تم إعلان إعسارها (إفلاسها) أو إعسارها أن تكون مشاركين في البنك.

رابعاً، يتكون رأس المال المصرح به للبنك من أموال المشاركين الخاصة (وليست المقترضة). وعلى وجه الخصوص، لا يُسمح بتكوين رأس المال المصرح به للبنك من خلال القروض المصرفية.

خامساً: ألا تزيد حصة أي من المشاركين في رأس المال المصرح به عن 35 بالمائة.

لإنشاء بنك تجاري ومواصلة تشغيله، يجري تطوير ميثاقه. تبدأ هذه العملية بعد أن يوقع مؤسسو البنك التجاري اتفاقية بشأن إجراءات أنشطتهم المشتركة لإنشاء بنك.

يتم توقيع اتفاقية التأسيس من قبل المؤسسين - الكيانات القانونية والأفراد الذين بدأوا في إنشاء بنك تجاري. يحدد عقد التأسيس ما يلي:

طبيعة البنك (سهم، مساهمة)، وما إلى ذلك؛

الحجم المقدر لرأس المال المصرح به وحصة المؤسسين في رأس المال المصرح به. (ألا تقل حصة المؤسسين عن 25% من رأس المال المصرح به خلال السنتين الأوليين بعد إنشائه)؛

مسؤولية الأطراف عن الوفاء بالالتزامات المترتبة بموجب هذه الاتفاقية؛

ينظر الأطراف في النزاعات الناشئة عن هذه الاتفاقية (التحكيم، التحكيم، إلخ)، بالإضافة إلى القضايا الأخرى ذات الأهمية من وجهة نظر الأشخاص الموقعين عليها.

في الحالة التي تغطي فيها مساهمات المؤسسين جزءًا فقط من رأس المال المصرح به، تنص الاتفاقية التأسيسية على الشروط التي بموجبها تهدف إلى جذب المساهمين (المساهمين) في البنك. في هذه الحالة، يتم استكمال الاتفاقية التأسيسية بأوراق التوقيع، والتي على أساسها يعلن المساهمون أو المساهمين قرارهم بالمشاركة في إنشاء بنك تجاري. تعمل أوراق الاشتراك كأساس لتحويل المساهمين (المساهمين) في البنك لمساهمة الأموال المنصوص عليها في الاتفاقية التأسيسية إلى حساب التسوية المؤقتة للمؤسسين.

بعد تسجيل البنك، يتم تحويل رصيد الأموال من هذا الحساب إلى رأس المال المصرح به للبنك التجاري. الأساس لذلك هو فتح حساب مراسل للبنك لدى البنك المركزي للاتحاد الروسي. في حالة رفض إصدار ترخيص وتسجيل بنك، يتم إرجاع رصيد الأموال من الحساب الجاري المؤقت إلى المشاركين في البنك بناءً على طلبهم.

لتسجيل بنك تجاري، يقدم المؤسسون المستندات التالية إلى المديرية العامة للبنك المركزي في موقعهم، ولكن في موعد لا يتجاوز 3 أشهر بعد الاجتماع التأسيسي:

1. طلب تسجيل النظام وإصدار ترخيص مزاولة العمليات المصرفية موقع من رئيس مجلس البنك.

2. ميثاق البنك المعتمد من اجتماع المساهمين (المساهمين) موقع من رئيس مجلس إدارة البنك أو الشخص المفوض بذلك من قبل الاجتماع أو مجلس إدارة البنك.

3. الاتفاقية التأسيسية وأوراق توقيع المشاركين موقعة من المشاركين في البنك ومصدقة بأختامهم. (يتم تصديق توقيعات الأفراد، وكذلك المنظمات التي ليس لديها أختام مؤقتًا، من قبل كاتب عدل).

4. محضر الاجتماع التأسيسي المتضمن القرارات المتعلقة بإنشاء البنك ووضع ميثاقه وانتخاب مجلس البنك ولجنة التدقيق والهيئة التنفيذية (مجلس الإدارة، مجلس الإدارة) للبنك.

5. قائمة بأسماء المساهمين أو المساهمين في البنك موضحاً بها:

الأسماء الكاملة والانتماءات الإدارية؛

العناوين البريدية وأرقام الهواتف؛

بيانات الدفع؛

حجم الأسهم المساهمة وكذلك الحصة في رأس المال المصرح به المتوقع موقعة من رئيس مجلس إدارة البنك. (يتم توفير معلومات عن المؤسسين بشكل منفصل). يجب أن تمثل حصة المؤسسين ما لا يقل عن 25% من مساهمة الأسهم في رأس المال المصرح به للبنك).

6. اختتام منظمة التدقيق بشأن الوضع المالي للمشاركين في البنك (دائرة الرقابة والتدقيق التابعة لوزارة المالية أو البنك المركزي أو الهيئات العليا أو الخدمات المستقلة عن هيئات التفتيش المرخص لها بإجراء عمليات تدقيق مالية و أنشطة اقتصادية).

8. المبررات الاقتصادية لإنشاء البنك بما في ذلك الميزانية العمومية للبنك في نهاية السنة الأولى من تشغيله وحساب إيرادات البنك ونفقاته وخطة الأرباح للسنة الأولى من تشغيله.

9. شهادة الدين الفعلي على القروض والأرصدة على التسوية والودائع والحسابات الأخرى للكيانات القانونية والأفراد المقبولين للخدمة من قبل البنك، مع الإشارة إلى البنك الذي تم خدمتهم فيه سابقًا.

10. نسخة من مستند الدفع الذي يؤكد دفع رسوم التسجيل البنكي للموازنة.

11. بيانات عن مديري البنك (رئيس مجلس الإدارة، المدير) وكبير المحاسبين ونوابهم، مصدقة بتوقيع رئيس مجلس البنك.

ينظر البنك المركزي للاتحاد الروسي في الطلبات المقدمة من البنوك لإصدار تراخيص لها لإجراء العمليات المصرفية وتسجيل مواثيقها خلال فترة لا تتجاوز ثلاثة أشهر من تاريخ استلام جميع المستندات المنصوص عليها في ذلك.

يتم نشر إشعار التسجيل من قبل البنك المركزي للاتحاد الروسي في الصحافة. في حالة رفض التسجيل يتم إخطار المؤسسين كتابيا. (يتم إرسال الرفض المسبب إلى المؤسسين خلال أسبوع من اتخاذ هذا القرار).

يجوز للبنك المركزي للاتحاد الروسي رفض إصدار ترخيص لإجراء العمليات المصرفية وتسجيل ميثاق بنك تجاري للأسباب التالية:

عدم اتساق الاتفاقية التأسيسية والميثاق مع التشريعات المعمول بها في الاتحاد الروسي (على وجه الخصوص، يمكننا التحدث عن إدراج الكيانات القانونية أو الأفراد في المشاركين في البنك الذين يُحظر عليهم تكوين رأس المال المصرح به للبنك؛ وتجاوز الحصة 35% من قبل أحد المشاركين، وما إلى ذلك)؛

الوضع المالي غير المرضي للمؤسسين، مما يهدد مصالح المودعين والدائنين للبنك. (قد يتجلى ذلك، على وجه الخصوص، في افتقار المشاركين في البنوك إلى الأموال اللازمة لدفع رأس المال المصرح به في الوقت المحدد؛ وعدم اتساق المرشحين لرؤساء الهيئة التنفيذية لبنك تجاري مع متطلبات استعدادهم المهني ).

يقوم البنك المركزي للاتحاد الروسي بتسجيل مواثيق البنوك التجارية ويحتفظ بسجل (دفتر التسجيل على مستوى الجمهورية) للبنوك التي حصلت على تراخيص. وفي هذه الحالة، يتم إجراء الإدخالات في السجل بالتزامن مع إصدار الترخيص. لكن لضمان السيولة مؤسسات الائتمانللفترة حتى يدفع المؤسسون 50٪ من رأس المال المصرح به، يحصل البنك التجاري على ترخيص مؤقت يمنح الحق في فتح حساب مراسل وتجميع المساهمات من مساهمي البنك (المساهمين) لتشكيل رأس المال المصرح به. (الترخيص المؤقت صالح لمدة سنة من تاريخ صدوره).

بعد تقديم تأكيد دفع 50٪ من رأس المال المصرح به إلى المديرية الرئيسية للعمل مع البنوك التجارية، يتم إصدار ترخيص للبنك التجاري بدلاً من الترخيص المؤقت، مما يسمح له بتنفيذ العمليات المنصوص عليها في ميثاقه. وفي غضون عام بعد التسجيل، يجب دفع 100% من رأس المال المصرح به. وبخلاف ذلك، يعتبر تسجيل البنك غير صالح ويتم إلغاء الترخيص المؤقت.

يتم تعيين السيطرة على تنفيذ هذا المطلب إلى المديريات الرئيسية للبنك المركزي للاتحاد الروسي في موقع البنوك التجارية.

يجب أن يقدم هذا البنك نسخة موثقة من الميثاق المسجل للبنك التجاري إلى السلطة المالية المختصة في موقعه في غضون عشرة أيام بعد التسجيل لتنظيم الضرائب.

في غضون شهر من تاريخ تسجيل الميثاق، يتعين على البنك التجاري التسجيل لدى مركز الحوسبة الرئيسي (MCC) التابع للبنك المركزي للاتحاد الروسي من أجل إدراجه في مصنف الشركات والمنظمات (KPO) والتي يتم تعبئة بطاقة تسجيل البنك التجاري لها.

1.3. العمليات والمعاملات المصرفية.

يمكن للبنوك القيام بالعمليات والمعاملات المصرفية التالية:

أ) جذب الودائع وتقديم القروض بالاتفاق مع المقترضين؛

ب) إجراء التسويات نيابة عن العملاء والبنوك المراسلة وخدماتها النقدية.

ج) فتح حسابات العملاء والبنوك المراسلة والاحتفاظ بها، بما في ذلك البنوك الأجنبية.

د) تمويل الاستثمارات الرأسمالية نيابة عن أصحاب أو مديري الأموال المستثمرة، وكذلك على حساب أموال المصرف الخاصة.

ه) إصدار وشراء وبيع وتخزين مستندات الدفع والأوراق المالية (الشيكات وخطابات الاعتماد والكمبيالات والأسهم والسندات والمستندات الأخرى)، وإجراء معاملات أخرى معهم؛

و) إصدار الضمانات والضمانات والالتزامات الأخرى لأطراف ثالثة، والتي تنص على التنفيذ في شكل نقدي؛

ز) الحصول على حقوق المطالبة بتوريد السلع وتقديم الخدمات، وقبول مخاطر الوفاء بهذه المطالبات وتحصيل هذه المطالبات (المصادرة)، وكذلك تنفيذ هذه العمليات مع سيطرة إضافية على حركة البضائع (التخصيم)؛

ح) الشراء من الكيانات القانونية والأفراد الروس والأجانب وبيعهم العملات الأجنبية النقدية والعملات في الحسابات والودائع؛

ط) شراء وبيع المعادن الثمينة والأحجار والمنتجات المصنوعة منها في الاتحاد الروسي وفي الخارج؛

ي) قبول المعادن والأحجار الكريمة ووضعها في الودائع، وإجراء معاملات أخرى بهذه الأشياء الثمينة وفقًا للممارسات المصرفية الدولية؛

ك) جمع الأموال ووضعها وإدارة الأوراق المالية نيابة عن العملاء (عمليات الائتمان)؛

ل) تقديم خدمات استشارية في مجال الوساطة المالية، وتنفيذ عمليات التأجير؛

م) تنفيذ العمليات والمعاملات الأخرى بإذن من بنك روسيا الصادر ضمن اختصاصه.

يمكن تنفيذ جميع العمليات المذكورة أعلاه بالروبل وبالعملة الأجنبية، مع مراعاة الترخيص المناسب. يحظر على البنوك القيام بعمليات الإنتاج والتجارة الأصول الماديةوكذلك التأمين بكافة أنواعه، باستثناء تأمين مخاطر العملة والائتمان.

العديد من البنوك التجارية في الظروف الحديثةتقدم لعملائها ما يصل إلى 300 نوع مختلف من الخدمات، والتي يمكن أن يعتمد تصنيفها على معايير مختلفة.

ويمكن تقسيم عمليات البنوك التجارية على النحو التالي:

عمليات جمع الأموال (العمليات السلبية)؛

عمليات وضع الأموال (العمليات النشطة)؛

اللجنة الوسيطة والائتمانية (عمليات الثقة).

تتطلب كل مجموعة من مجموعات العمليات التي ينفذها البنك درجة معينة من مشاركة العملاء فيها. وبالتالي، فإن جزءًا كبيرًا من الأموال التي يجمعها البنك التجاري يتكون من المشاركة المباشرة للعميل الذي يقوم بإيداع مبلغ من المال في البنك على شكل وديعة تحت الطلب، بالإضافة إلى وديعة لأجل أو مدخرات أو غيرها إيداع. درجة مشاركة العميل نفسه في المعاملات السلبية تكون صغيرة، على الرغم من الدور الذي تلعبه أمواله بنك تجاريكقاعدة عامة، مهم بالنسبة لهذا الأخير.

تتولى البنوك التجارية دورًا مهمًا لخدمة العملاء عند القيام بعملياتها النشطة، ومن بينها، بالإضافة إلى عمليات الائتمان، هناك عمليات مع الأوراق المالية التي تقوم بها البنوك كجزء من سياسة مستقلة ونيابة عن، على حساب و لصالح العميل.

تتطلب مشاركة العملاء بنسبة 100% تقريبًا المجموعة التالية من العمليات المصرفية - الثقة والوساطة بالعمولة، والتي يتم تنفيذها نيابة عن العملاء وعلى أساس العمولة. تتوافق جميع هذه العمليات مع نظام "العميل - البنك - العميل" وهي مطابقة لمفهوم الخدمات المصرفية.

1.4. موارد البنوك التجارية.

موارد البنك التجاري هي رأس ماله وأمواله الخاصة، بالإضافة إلى الأموال التي يجمعها البنك نتيجة للعمليات السلبية والإيجابية والسلبية المستخدمة في العمليات النشطة للبنك.

تتكون أموال البنك الخاصة بشكل رئيسي من الأموال المصرح بها والاحتياطية والتأمينية وغيرها من الأموال المكونة من الأرباح. تتم الموافقة على اللوائح المتعلقة بإجراءات تكوين الأموال واستخدامها من قبل مجلس إدارة البنك. وينص نظام البنك على شروط وإجراءات تكوين رأس المال المصرح به، وإذا كان البنك منظماً على شكل شركة مساهمة، فأنواع وفئات الأسهم المصدرة، وآلية سدادها.

يعتبر رأس المال المصرح به بمثابة الضمان الرئيسي لالتزامات البنك ويتكون من مساهمات المؤسسات والجمعيات والمنظمات والمواطنين، والتي يمكن دفعها عن طريق:

تحويلات الأموال (في الروبل الروسيأو

عملة أجنبية)؛

المساهمة في عينيا(المباني والهياكل والمعدات والأصول المادية والتقنية الأخرى والأوراق المالية وحقوق استخدام الأراضي والمياه والموارد الطبيعية الأخرى والمباني والهياكل والمعدات، وكذلك في شكل ممتلكات أخرى

الحقوق، بما في ذلك حقوق الملكية الفكرية).

في حالة المساهمة العينية، بناءً على طلب المساهمين (المساهمين) أو أحدهم، يجوز تقييم قيمة الممتلكات المساهمة من قبل هيئة تدقيق مستقلة. يتم توفير تقرير هيئة التدقيق حول تقييم قيمة المساهمات العينية لجميع المساهمين (المساهمين) في البنك قبل المؤتمر التأسيسي أو الاجتماع العام للمساهمين (المساهمين). يتم اتخاذ القرار النهائي بشأن تقييم المساهمات العينية من قبل الجمعية العمومية. في حالة عدم موافقة جميع المساهمين (المساهمين) على تقييم الحصص العينية، تعتبر المساهمة باطلة.

إذا تم نقل الملكية من قبل أحد المساهمين (المساهم) لاستخدام البنك، فإن مبلغ مساهمته، وبالتالي، يتم تحديد الحصة في رأس المال المصرح به على أساس الإيجار لاستخدام هذا العقار، محسوبًا لكامل المبلغ الفترة التي يكون فيها العقار قيد الاستخدام من قبل البنك.

يمكن زيادة رأس المال المصرح به للبنك من خلال جذب مساهمين جدد (المساهمين)؛ الاستحواذ على أسهم أو حصص إضافية من قبل المؤسسين؛ إعادة استثمار الأرباح. تتم الزيادة أو النقصان في حجم رأس المال المصرح به بقرار من الاجتماع العام (مجلس) البنك. يتم تسجيل التغييرات في رأس المال المصرح به من قبل البنك المركزي الروسي.

يتم تسجيل المعلومات المتعلقة بالتغيرات في رأس المال المصرح به (في حالة زيادته) في ملف البنك التجاري المخزن في الإدارة الرئيسية (الإقليمية) للبنك المركزي للاتحاد الروسي. ولهذا الغرض، تقدم البنوك التجارية المستندات التالية إلى المديريات الرئيسية الإقليمية في موقع حساب المراسلة الخاص بها:

نسخة من محضر اجتماع المشاركين في أحد البنوك التجارية، والذي يؤكد التغيير في رأس المال المصرح به للبنك؛

إقرار الدخل مع ختم مكتب الضرائب؛

تقارير التدقيق الخاصة بالمشاركين في البنك (في الحالات المبينة أدناه)؛

قوائم الاشتراك الخاصة بالمشاركين الجدد في البنك؛

قائمة المساهمين (المساهمين) في البنك التجاري بالشكل المحدد.

كما يشكل البنك صناديق أخرى: الحوافز المادية، الأغراض الخاصة، التنمية الصناعية والاجتماعية.

إلى جانب الأموال، هناك عنصر مهم آخر من أموال البنك الخاصة وهو الدخل الناتج أثناء العمليات المصرفية من الدخل التالي:

الفائدة على القروض؛

الفوائد على حسابات المراسلة والحسابات لأجل في بنوك أخرى؛

الدخل من المملوكة للبنكأوراق قيمة؛

الإيرادات من النقد الأجنبي والمعاملات المالية؛

رسوم العمولة لتنفيذ أوامر العميل؛

أداء خدمات الوكالة والاستشارات؛

أقساط التأمين، الخ.

من بين الموارد التي تم جذبها، تظهر أنواع جديدة: القروض الواردة من البنك المركزي الروسي ومؤسسات الائتمان الأخرى؛ أموال البنوك الأخرى المخزنة في حسابات الودائع المراسلة وبين البنوك؛ الأموال الواردة من إصدار السندات؛ أصناف المخزون التي اشترتها البنوك والمخصصة لعمليات التأجير. في الوقت نفسه، يتم الحفاظ على الأنواع التقليدية من الموارد: أموال الشركات والمنظمات التي تنجذب إلى الحسابات المصرفية؛ أموال الأسرة في الودائع. موارد الميزانيةوالتي يتم تمثيلها بالوسائل الميزانيات المحلية; الأموال التي يتم جمعها من المنظمات العامة والحزبية والصناديق وهيئات ومؤسسات التأمين والشراكات الائتمانية والتعاونيات الائتمانية ومكاتب الرهونات وصناديق المساعدة المتبادلة.

يعتمد هيكل الموارد المصرفية للبنوك التجارية الفردية على درجة تخصصها أو على العكس من ذلك عالميتها وخصائص أنشطتها وحالة سوق موارد القروض. وبالتالي، فإن البنوك التجارية العالمية، التي تقوم في المقام الأول بعمليات الإقراض قصيرة الأجل، تستخدم الودائع قصيرة الأجل باعتبارها النوع الرئيسي من الموارد التي تجتذبها، و بنوك الاستثمار- شراء الأوراق المالية وصناديق الائتمان الخاصة التابعة للدولة والشركات المساهمة والمؤسسات المخصصة لها الاستثمارات الرأسمالية، القروض طويلة الأجل الواردة من المؤسسات الائتمانية والمالية الأخرى.

1.5. الهيكل التنظيمي للبنك التجاري.

يتم تحديد الهيكل التنظيمي للبنك من خلال نقطتين رئيسيتين - الهيكل الإداري للبنك وهيكل أقسامه وخدماته الوظيفية.

الغرض الرئيسي من هيئات الإدارة هو ضمان الإدارة الفعالة للأنشطة التجارية للبنك من أجل تنفيذ وظائفه الرئيسية.

وينص تحديد الهيكل الإداري للبنك على تخصيص الهيئات الإدارية والموافقة على صلاحياتها ومسؤولياتها وعلاقاتها في تنفيذ العمليات المصرفية الأساسية. يتم تحديد الأساليب العامة لهيكل إدارة البنك من خلال التشريعات المصرفية. وفي الوقت نفسه، يحق للبنك التجاري حل العديد من القضايا المتعلقة بهيكل إدارته بشكل مستقل.

إن الشكل القانوني للتعبئة له تأثير حاسم على هيكل إدارة البنك عدالة(مساهمة، حصة، الخ) والهيكل التنظيمي للبنك (درجة تطور شبكته واستقلاليته). وبالتالي، مع شكل المساهمة في تكوين رأس المال، من أجل الحصول على الحق في السيطرة الكاملة على البنك وإدارته، من الضروري أن يكون لديك قدر معين من الأسهم يكفي لامتلاك حصة مسيطرة.

وبغض النظر عن شكل تنظيم رأس مال البنك، فإن حق إدارة البنك يجب أن يكون منوطًا بمؤسسيه. ويمارس هذا الحق من خلال المشاركة المباشرة في الهيئات الإدارية للبنك.

الهيئة الإدارية الرئيسية (العليا) للبنك التجاري هي الاجتماع العام للمساهمين (المساهمين) في البنك. تقرر الجمعية العامة للمساهمين (المساهمين) في البنك الأهداف الإستراتيجية لأنشطة البنك وهي:

يقرر إنشاء بنك؛

الموافقة على أعمال ووثائق سياسة أعمال البنك؛

يعتمد النظام الأساسي للبنك.

مراجعة واعتماد التقرير الخاص بعمل البنك.

مراجعة واعتماد نتائج أعمال البنك واتخاذ القرارات بشأن استخدام الأرباح أو تغطية الخسائر.

يتخذ القرارات المتعلقة بتكوين الصناديق المصرفية؛

- اختيار أعضاء الهيئات التنفيذية والرقابية للبنك.

ينفذ الاجتماع العام للمساهمين (المساهمين) في البنك وظائفه ومهامه مباشرة من خلال الهيئات التنفيذية والرقابية المسؤولة أمامه بالكامل.

خلال الفترة ما بين الاجتماعات العامة للمساهمين، تكون الهيئة الإدارية العليا للبنك هي المجلس. ويرأس مجلس البنك رئيس المجلس المنتخب من أعضاء المجلس.

تتم مراقبة الأنشطة المالية والاقتصادية للبنك سنويًا من قبل لجنة التدقيق التي تنتخبها الجمعية العمومية. لا يجوز انتخاب أعضاء المجلس وأعضاء مجلس إدارة البنك، وكذلك الأشخاص الآخرين الذين يشغلون أي مناصب عادية في البنك لعضوية لجنة التدقيق.

يتم إجراء عمليات التفتيش غير العادية من قبل لجنة التدقيق نيابة عن الاجتماع العام، بمبادرة من لجنة التدقيق أو بناءً على طلب المساهمين (المساهمين).

تقوم لجنة التدقيق بالتحقق من امتثال البنك للوائح التشريعية وغيرها من اللوائح التي تحكم أنشطته، وحالة المحاسبة والرقابة الداخلية، والائتمان، والتسوية، والعملة وغيرها من المعاملات التي يقوم بها البنك خلال العام (من خلال تدقيق كامل أو انتقائي)، و حالة مكتب النقدية والممتلكات.

تقدم لجنة التدقيق نتائج عمليات التفتيش والتوصيات لإزالة أوجه القصور إلى الاجتماع العام.

يشتمل الهيكل التنظيمي للبنك على الأقسام والخدمات الوظيفية للبنك، ولكل منها حقوق ومسؤوليات معينة. يعد اختيار الهيكل التنظيمي الأمثل للبنك شرطا هاما لكفاءة تنظيم العمل في البنك ككل ونجاح أنشطته التجارية. المعيار الرئيسي للهيكل التنظيمي للبنك هو المحتوى الاقتصادي وحجم العمليات التي يقوم بها البنك.

يتكون الهيكل التنظيمي للبنك من الأقسام (الإدارات) والخدمات. يتم تشكيل أقسام البنك مع مراعاة تصنيف العمليات المصرفية حسب غرضها الوظيفي. وهكذا فإن عمليات البنك لتعبئة وتركيز الأموال تتم من خلال قسم عمليات الإيداع والمحاسبة وعمليات القروض - إدارة الائتمانإلخ. يجب على البنك التجاري أن يولي اهتماما كبيرا لتنظيم التمويل الذاتي في البنك والربحية والسيولة. ولهذا الغرض يتم تشكيل أقسام هيكلية تتعامل مع الأنشطة الحالية للبنك ولها تأثير تنظيمي على عمل البنك ككل.

يتم تنفيذ كل من الوظائف التشغيلية ووظائف الموظفين في الهيكل التنظيمي للبنك. الأول يشمل الوظائف المرتبطة مباشرة بتنفيذ المهام الموكلة إلى البنك - وهي أنشطة مثل الإقراض والاستثمار والمعاملات الائتمانية وتنفيذ المدفوعات الدولية وكذلك قبول الودائع وخدمتها. تتكون وظائف الموظفين من تقديم المشورة لفناني الأداء وتشمل المحاسبة وتحليل الأنشطة التجارية، والتوظيف والتدريب المتقدم للموظفين، والتسويق، والرقابة، والعمل المنهجي، وتخطيط البناء والإصلاحات.

1.6. تصفية البنوك التجارية.

تتم تصفية البنك التجاري بالطريقة المنصوص عليها في التشريعات واللوائح المعمول بها في أراضي الاتحاد الروسي بشأن الشركات المساهمة والشركات ذات المسؤولية المحدودة، مع مراعاة الميزات التالية.

أعلن البنك المركزي للاتحاد الروسي في الصحافة قرار إلغاء ترخيص (تصفية) بنك تجاري. بالإضافة إلى ذلك، المقابلة الإدارة الإقليميةيرسل البنك المركزي للاتحاد الروسي ذلك كتابيًا إلى مجلس البنك التجاري المصفى. تشير الرسالة نفسها إلى أن المشاركين في البنك مدعوون، خلال الإطار الزمني المحدد، لتشكيل لجنة تصفية بمشاركة ممثل عن البنك المركزي للاتحاد الروسي.

إذا لم يتم إنشاء لجنة التصفية، بعد انقضاء الفترة المحددة في الرسالة، يقوم البنك المركزي بتكوين لجنة التصفية بقرار منه. وفي الوقت نفسه، يتم تضمين التكاليف المرتبطة بأنشطتها (بما في ذلك أجور أعضائها). نفقات التشغيلالبنك التجاري المصفاة.

منذ لحظة اتخاذ قرار إلغاء الترخيص، ترسل المديرية الرئيسية للبنك المركزي للاتحاد الروسي في موقع البنك التجاري المصفى هذا البنكممثله، الذي يقوم، قبل بدء عمل لجنة التصفية، بوضع الرقابة التشغيلية على امتثال عمليات البنك للتشريعات الحالية، الوثائق التنظيميةالبنك المركزي للاتحاد الروسي، وسلامة ممتلكات البنك، واحترام مصالح الدائن والمودعين، وقصر العمليات فقط على مدفوعات البضائع (العمل)، وأثناء عمل لجنة التصفية، فهو عضو تكوينها ومراقبة أنشطتها.

منذ لحظة تعيين لجنة التصفية تنتقل إليها صلاحيات إدارة شؤون المصرف.

يجب تقديم جميع المطالبات ضد البنك خلال الفترة الزمنية المحددة عند إنشاء لجنة التصفية. وكقاعدة عامة، لا يمكن أن تكون هذه الفترة أقل من شهر واحد. تنشر لجنة التصفية منشورا في الصحافة حول التصفية المقبلة للبنك والموعد النهائي للدائنين لتقديم المطالبات.

الأموال المتوفرة لدى البنك، بما في ذلك عائدات بيع ممتلكاته أثناء التصفية، وبعد تسوية أجور موظفي البنك والوفاء بالالتزامات تجاه المودعين المواطنين والبنوك وحاملي الأسهم الصادرة عن البنك والموازنة والدائنين الآخرين، هي يتم توزيعها من قبل عمولة التصفية على مساهمي البنك بالطريقة وبالشروط المنصوص عليها في ميثاق البنك.

وبعد الانتهاء من أعمال لجنة التصفية يتم إغلاق الحساب. يعتبر البنك متوقفا عن ممارسة نشاطه من لحظة انتهاء لجنة التصفية من عملها، والتي يتم القيد عنها في دفتر تسجيل البنك و سجل الدولةالشركات المساهمة بناء على نتيجة لجنة التصفية.

1.7. مسؤولية البنوك التجارية.

يعد الامتثال الصارم لقواعد معاملات التسوية من قبل جميع المشاركين في علاقات التسوية وسيلة مهمة لتعزيز الانضباط التعاقدي والدفع. وقد وضع التشريع عقوبات خاصة على انتهاك قواعد إجراء معاملات التسوية. وتتخذ هذه العقوبات على شكل غرامات مالية، يجب على البنوك دفعها في حالات انتهاك هذه القواعد.

حالات تطبيق الغرامات ومبالغها يحددها القانون. يتم تحديد المسؤولية العقارية للبنوك التجارية في تسوية العلاقات القانونية من خلال:

أ) اللوائح و

ب) الاتفاقيات بين البنك والعميل.

ل أنظمةينبغي أن يعزى الأفعال التشريعيةوكذلك القواعد الصادرة عن البنك المركزي الروسي.

يجوز للبنك المركزي للاتحاد الروسي إلغاء ترخيص إجراء العمليات المصرفية أو فرض قيود على عمليات البنك في الحالات التالية:

اكتشاف معلومات كاذبة تم على أساسها إصدار الترخيص وتسجيل البنك.

تقديم بيانات ميزانية عمومية خاطئة أو مضللة، أو تقارير إحصائية وغيرها من المعلومات، أو عدم تقديم البيانات المطلوبة؛

التأخير في بدء أنشطة البنك لأكثر من سنة من تاريخ تسجيل الميثاق؛

يقوم البنك بعمليات تتجاوز نطاق الترخيص الممنوح له؛

تم إعلان البنك معسرًا (مفلسًا).

الفصل الثاني. الضمانات المصرفية في البنوك التجارية.

من أهم أنشطة البنوك إصدار الضمانات البنكية (عمليات الضمان البنكي). مستوى عالإن التجريد والتوحيد والطبيعة الجماعية لمثل هذه العمليات تخلق متطلبات موضوعية مسبقة لتوحيد تنظيمها القانوني. وعلى الرغم من أن التشريعات المحلية لمختلف الدول تحتوي على قواعد تنظم هذا النوع من النشاط، إلا أنه يتم إلى جانب ذلك تطبيق قواعد قانونية عرفية ذات طبيعة دولية تطورت في ممارسة ما بين البنوك، والتي نالت موافقة دوائر الأعمال الدولية ممثلة في الغرفة الدولية التجارة (المشار إليها فيما يلي باسم المحكمة الجنائية الدولية) وتستخدم في المعاملات التجارية الدولية. نظرًا لوجود تنظيم قانوني وطني ودولي لأنشطة البنوك في إصدار الضمانات، يمكننا التحدث عن الطبيعة المعقدة لهذا التنظيم، وبالتالي، تتم إحالة القواعد ذات الصلة إلى مجال القانون الدولي الخاص. تشارك بنوك الدول المختلفة في عمليات الضمان التي تخدم حجم التداول التجاري الدولي، مما يخلق المتطلبات الأساسية لتطبيق ليس فقط القواعد المحلية، ولكن أيضًا القواعد ذات الطبيعة الدولية، أي. القانون الدولي الخاص.

والضمان بحكم طبيعته القانونية هو إحدى وسائل ضمان الوفاء بالالتزامات. إذا لم يكن لدى المدين أموال كافية، كان الكفيل مسؤولاً عن التزاماته تجاه الدائن، ما لم ينص القانون أو الاتفاق على مسؤولية تضامنية بين الكفيل والمدين. تنتقل جميع حقوق الدائن بموجب هذا الالتزام إلى الضامن الذي أوفى بالالتزام. وبالتالي، وفقًا للقاعدة العامة للتشريع الروسي، فإن مسؤولية الضامن تكون ثانوية بطبيعتها فيما يتعلق بمسؤولية المدين.

تتبع الممارسة التجارية الدولية مسارًا مختلفًا بعض الشيء فيما يتعلق بالضمانات المصرفية. لا يتحمل الكفيل المسؤولية المشتركة مع المدين فحسب، بل يلتزم أيضًا بدفع مبلغ الضمان عند الطلب الأول من الدائن. أدى الاستخدام الواسع النطاق للضمانات المصرفية عند الطلب في الممارسات التجارية الدولية إلى تطوير واعتماد غرفة التجارة الدولية في عام 1992 لقواعد جديدة تتعلق بعمليات الضمان المصرفي (قواعد غرفة التجارة الدولية الموحدة للضمانات المصرفية عند الطلب، منشور غرفة التجارة الدولية رقم 458). لم يتم العثور على القواعد الموحدة المعتمدة مسبقًا بشأن الضمانات التعاقدية لعام 1978 (منشور غرفة التجارة الدولية رقم 325) تطبيق واسعفي التداول التجاري الدولي على وجه التحديد بسبب حقيقة أنه في هذا المجال

ولم تتضمن تصرفاتهم ضمانات تنص على سداد المبالغ المضمونة عند أول طلب من الدائن.

دعونا ننظر في الممارسة الدولية لإصدار الضمانات المصرفية. في الأساس، الضمان البنكي هو اتفاقية يتعهد بموجبها البنك الضامن بدفع مبلغ معين مبلغ من المالإلى المستفيد (الدائن بموجب العقد الرئيسي) إذا فشل المدين بموجب العقد الرئيسي في الوفاء بالتزاماته. وبالتالي، فإن الضمان البنكي هو اتفاق بين شخصين - البنك الضامن والدائن، ومع ذلك، فإن الاتفاقية نفسها ذات طبيعة أحادية، لأن الالتزام بدفع مبلغ الضمان يقع حصريًا على الضامن. وينبغي تمييز الضمان نفسه باعتباره اتفاقا عن عملية الضمان، أي. من عملية إصدار الضمان البنكي. تتضمن هذه المعاملة ثلاثة أشخاص على الأقل، وفي حالة الضمان غير المباشر - أربعة. لنتخيل مخططًا لإصدار ضمان بنكي (المخطط 1).

نظام إصدار الضمان البنكي

في الواقع الضمان

بنك جارانت

تعليمات حول

إصدار الضمان

المستفيد الرئيسي

العقد الرئيسي

2. الضمان البنكي غير المباشر

بنك إصدار البنك

تعليمات الإصدار

الضمانات التي تستهدف

البنك المراسل

تعليمات في الواقع

ضمان لإصدار الضمان

المستفيد الرئيسي

العقد الرئيسي

مشتمل

شرط الضمان

2.1. آلية عمليات الضمان.

تختلف آلية تنفيذ عملية الضمان اعتمادًا على ما إذا كان الضمان مقدمًا - بشكل مباشر أو غير مباشر. يمكننا التحدث عن الضمان المباشر عندما يتلقى البنك المصدر تعليمات من عميله (الرئيسي) لإصدار الضمان، وينفذه مباشرة ويصدر ضمانًا لصالح المستفيد (الطرف المقابل لعميله بموجب العقد الرئيسي) . في العقد الرئيسي (على سبيل المثال، عقد البيع الدولي)، يتضمن الموكل (المصدر) والمستفيد (المستورد) شرطًا لتوفير ضمان أداء الالتزامات. وبناء على هذا الشرط، يقوم الموكل بتكليف البنك الذي يخدمه بإصدار ضمان لصالح المستفيد. محتويات الضمان المخطط العاميتم الاتفاق عليه مسبقًا بين المستفيد ومدير المدرسة. وفقا للتعليمات الواردة، يصدر البنك المصدر ضمانا لصالح الأول. بالرغم من مظهريبدو الأمر وكأنه صفقة من جانب واحد مرة أخرى

ونؤكد على أن الضمان بحكم طبيعته القانونية هو اتفاق، أي. ذات طبيعة ثنائية. يرسل البنك المصدر نص الضمان إلى المستفيد، وإذا لم ترد منه أي اعتراضات بعد انقضاء المدة المحددة، يعتبر أنه تم التوصل إلى اتفاق. ورغم أن البنك يتعهد بدفع مبلغ الضمان لحسابه الخاص، إلا أنه يقوم بذلك على نفقة العميل. وباستخدام مصطلحات خاصة، يمكننا القول أن البنك لا يقبل إلا مخاطر الدائن، في حين أن ضمانه قانونيا يقع على عاتق رأس المال.

من الخصائص الأساسية للضمان أن التزام الضامن بدفع مبلغ معين من المال لا يعتمد على محتوى العقد الرئيسي وتنفيذه الفعلي. ويتجلى هذا بشكل خاص عندما يتعلق الأمر بالضمانات غير المباشرة. إذا كان البنك المُصدر، مع ضمان مباشر، هو أيضًا البنك المنفذ (البنك الضامن)، فسيتم تضمين كيان آخر في عملية الضمان لتقديم ضمان غير مباشر - البنك المراسل للبنك المُصدر، والذي يعمل بمثابة البنك المنفذ. وفي هذه الحالة يكون الضمان عبارة عن اتفاق بين المستفيد والبنك المرشح الذي تلقى تعليمات بإصدار ضمان من مراسله وسيقوم بتنفيذ المعاملة لحسابه.

2.2. أنواع الضمانات المستخدمة في الممارسة المصرفية.

1. ضمان تنفيذ العقد - يتعهد البنك الضامن بالالتزام تجاه المستفيد (المستورد، العميل) في حالة عدم الوفاء بالعقد أو تنفيذه بشكل غير صحيح من قبل الموكل (المصدر، المقاول) بدفع مبلغ الضمان. الغرض من هذا الضمان هو التعويض عن الضرر الذي لحق بالمستفيد نتيجة لفشل الموكل في تنفيذ العقد. هذا النوع من الضمان هو الأكثر شيوعا في عقود البناء والتجارة.

2. ضمان العطاء (ضمان المشاركة في العطاءات - العطاء) - يتعهد البنك الضامن بالالتزام تجاه المستفيد بدفع مبلغ الضمان في حالة رفض الموكل، بعد فوزه بالمناقصة، إبرام العقد. الهدف هو تعويض المستفيد عن تكاليف عقد مناقصة جديدة. ينطبق هذا الضمان على عقود البناء وعقود الاستكشاف الجيولوجي وأعمال المسح.

3. ضمان عودة الدفع - يتعهد البنك الضامن بالالتزام تجاه المستفيد بدفع مبلغ الضمان إذا لم يقم الموكل بالتزاماته التعاقدية وقام المستفيد بإنهاء العقد. في هذه الحالة، يقوم الضمان البنكي بتعويض المبلغ المقدم من المستفيد ولم يتم إرجاعه من قبل الموكل.

4. ضمان الصيانة السليمة - يلتزم البنك الضامن تجاه المستفيد بدفع مبلغ الضمان إذا لم يقم الموكل بصيانة المعدات التي قام بتركيبها بشكل صحيح خلال الفترة الزمنية المتفق عليها بين الطرفين. يستخدم هذا النوع من الضمان على نطاق واسع في عقود بناء المرافق الكبيرة، والتي لا يمكن تشغيلها إلا بعد فترة طويلة من البناء والتركيب والصيانة. أعمال التكليف. يجعل من الممكن ضمان اختبار هذه الأشياء خلال فترة الضمان، مما يجعل من الممكن ضمان عملها الطبيعي في المستقبل.

5. "خطاب الاعتماد الاحتياطي" - يتعهد البنك الضامن بالالتزام تجاه المستفيد بدفع مبلغ الضمان في حالة فشل الموكل في الوفاء بالتزاماته التعاقدية عند تقديم مستندات معينة ليست مستندات ملكية. تخضع "خطابات الاعتماد الضامنة" للأعراف والممارسات الموحدة لغرفة التجارة الدولية فيما يتعلق بخطابات الاعتماد المستندية، بصيغتها المعدلة في عام 1983. ومع ذلك، إذا تم سداد المدفوعات، وفقًا لخطاب الاعتماد المستندي، نتيجة للأداء السليم لخطابات الاعتماد المستندية التزام, ثم بموجب "خطاب اعتماد احتياطي" يقوم البنك الضامن بالدفع إذا فشل الموكل في الوفاء بالتزاماته , على الرغم من تقديم مستندات معينة: قرار تحكيم بشأن التعويض عن الأضرار التي لحقت بالمستفيد; قرار المحكمةحول إفلاس مدير المدرسة؛ استنتاجات اللجنة الثنائية بشأن عدم الوفاء بالعقد، وما إلى ذلك. الفرق بين "خطاب الاعتماد الاحتياطي" وضمان أداء العقد هو أن الدفعات بموجبه لا تتم إلا إذا كانت المستندات المدرجة متاحة، بينما مع ضمان أداء العقد، يكفي شرط واحد فقط للمستفيد.

2.3. هيكل الضمانات المصرفية.

في الممارسة المصرفية، تنتشر قواعد إصدار الضمانات المصرفية على نطاق واسع وتلعب دور العرف. على أساسها، يتم استخدام النماذج القياسية والأشكال القياسية لأنواع مختلفة من الضمانات المصرفية. ومع ذلك، عند استخدام نموذج قياسي أو آخر في حالة معينة، ينبغي للمرء دائمًا أن يأخذ في الاعتبار القواعد الإلزامية للتشريع المعمول به في المكان الذي يصدر فيه الضمان وينطبق باعتباره اللائحة الموضوعية للعلاقات القانونية ذات الصلة. على سبيل المثال، وفقا للقانون الهولندي، إذا كان المستفيد من الضمان شركة مملوكة للدولة، فيجب أن يتوافق الضمان البنكي مع النموذج القياسي الذي وضعته الهيئات الحكومية المعتمدة، بما في ذلك البنك المركزي. ويجب بالضرورة أن يكون النص النهائي للضمان نتيجة للاتفاق بين نوايا البنك الضامن والمستفيد. النص مكتوب بلغة واضحة ودقيقة ويحتوي على أحكام لا لبس فيها تتوافق مع شروط الضمان للعقد الرئيسي والقانون المعمول به.

تعتمد طبيعة الأحكام المكتوبة في الضمان على تقدير الأطراف، ومع ذلك، يجب أن يتضمن أي ضمان بنكي ما يلي:

2. فترة الصلاحية.

3. مبلغ الضمان والعملة التي يُدفع بها.

4. وسيلة الدفع ومكانه.

5. القانون المعمول به؛

6. إجراءات حل النزاعات؛

7. آلية الدفع بموجب الضمان.

إن آلية دفع مبلغ الضمان هي جوهر أي ضمان. وهذا هو ما يسمح لنا بدمج أنواع مختلفة من الضمانات في مجموعتين كبيرتين:

1. الضمانات المشروطة؛

2. ضمانات عند الطلب الأول.

فترة الضمان. كقاعدة عامة، يدخل الضمان حيز التنفيذ منذ لحظة إصداره، ولكنه قد ينص أيضًا على فترة لاحقة. يجب أن تتم المطالبة بدفع مبلغ الضمان إلى الضامن خلال فترة الضمان، لذلك من المهم جدًا تحديد نهايته بدقة. وفقاً للمادة 4 من القواعد الموحدة لعام 1978، تكون مدة صلاحية ضمان العطاء ستة أشهر من تاريخ صدوره. بالنسبة لضمان الأداء، فهي تساوي 6 أشهر من تاريخ التسليم أو الإنجاز المنصوص عليه في العقد أو شهر واحد بعد انتهاء الفترة التشغيلية؛ لضمان عودة الدفعات - 6 أشهر من تاريخ التسليم أو الإنجاز المنصوص عليه في العقد. سيؤدي تنفيذ الضمان بالتأكيد إلى إنهاء صلاحيته. وفقًا للقواعد الموحدة لعام 1992، يتم تحديد نهاية فترة الضمان، كقاعدة عامة، بتاريخ تقويمي بحيث يتجاوز قليلاً مدة العقد الرئيسي (المادة 22). وبغض النظر عن الأحكام المتعلقة بمدة الضمان، فإنه يتوقف عن الوجود نتيجة لتقديم المستفيد إقرارا مكتوبا بإبراء ذمة الكفيل من المسؤولية (المادة 23). بسبب الظروف الموضوعية، قد تنشأ مسألة تمديد فترة الضمان. في حالة الضمان غير المباشر شرط ضروريمثل هذا التمديد هو موافقة البنك الضامن أو البنك المصدر. إذا طلب المستفيد تمديد فترة الضمان كبديل لطلب الدفع، فيجب على الضامن إبلاغ الموكل بذلك على الفور، وتأجيل دفع مبلغ الضمان حتى يتم التوصل إلى اتفاق بين المستفيد والموكل. إذا لم يتم الاتفاق على تمديد مدة الضمان، وأصر المستفيد على طلبه، يلتزم الكفيل بدفع مبلغ الضمان. هذا هو خطر ضمانات الطلب. يجوز للطرف المقابل المستفيد عديم الضمير استخدام حقه في المطالبة بدفع مبلغ الضمان عن طريق الضغط على أصل المبلغ. وبما أن البنك الضامن ملزم بالدفع بسبب الطبيعة التبعية لالتزامه، فإن المدير في هذه الحالة سيجد نفسه في وضع صعب. يجب أن يؤخذ هذا التطور المحتمل للأحداث في الاعتبار عند اختيار شركاء العمل.

قد يتم تضمين إجراءات حل النزاعات المتعلقة بتنفيذ الضمان في نص الضمان كشرط مستقل منفصل. وتنص القواعد الموحدة لعام 1992 على أن أي نزاع بين الكفيل والمستفيد أو بين البنك المصدر والبنك الضامن (في حالة الضمان المقابل) سيتم النظر فيه في محكمة البلد الذي يقع فيه المركز. النشاط التجاريالضامن أو المصدر (المادة 28). وإذا كان لدى الكفيل أو المصدر عدة مراكز من هذا القبيل، فإن النزاع يخضع للتقاضي في المحكمة المختصة بالدولة التي يقع فيها الفرع الذي أصدر الضمان أو الضمان المقابل (في حالة الضمان غير المباشر). إن قاعدة تنازع القوانين هذه، مثل القاعدة المتعلقة بالقانون المطبق، هي حكمية بطبيعتها. وهذا يعني أنه يمكن للطرفين الخروج عنه بالاتفاق المتبادل. يختلف بند الاختصاص القضائي في القواعد الموحدة لعام 1992 عن ذلك الوارد في قواعد 1978، ووفقًا للأخيرة، فإن أي نزاع ينشأ فيما يتعلق

ويجوز عرض الضمان على التحكيم بالاتفاق بين الكفيل والمستفيد. إذا لم يتم التوصل إلى مثل هذا الاتفاق، فسيتم حل النزاع حصرا من قبل المحكمة المختصة في البلد الذي يوجد فيه الضامن (المادة 11).

تحتوي قواعد غرفة التجارة الدولية الموحدة في معظمها على قواعد موضوعية تنظم بشكل مباشر العلاقات القانونية بين الأطراف بموجب التزام الضمان. يتم صياغة قواعد تنازع القانون فيما يتعلق باختيار القانون والمسائل القضائية. وكما ذكرنا سابقًا، فقد تطورت قواعد القواعد الموحدة في الممارسات المصرفية والتجارية الدولية وهي ذات طبيعة قانونية عرفية حاليًا. ولكن وصف طبيعتهم لا يكتمل دون ذكر صفاتهم، وهو ما يعبر عنه فيما يلي. وعلى الرغم من خضوع هذا الضمان المحدد للقواعد الموحدة للمحكمة الجنائية الدولية (ويجب تسجيل ذلك في نص الضمان نفسه)، فإنه يمكن للأطراف، بالاتفاق المتبادل، الخروج عن محتوياتها. والسؤال الذي يطرح نفسه: إذا اختار الطرفان القانون الواجب التطبيق وسجلاه في نص الضمان، فما هي العلاقة بين قواعد القواعد الموحدة وقواعد القانون الذي اختاره الطرفان؟ ربما يكون هذا هو الأصعب مسألة قانونية. ويبدو أن القواعد الإلزامية للتشريعات الوطنية سوف تسود على القواعد الوضعية ذات الطبيعة القانونية العرفية. وهذا يعني أن محتوى الضمان لا ينبغي أن يتعارض مع القواعد الإلزامية للقانون الوطني التي اختارتها الأطراف. وكذلك حقوق الدولة التي يحمل جنسيتها أطراف التزام الضمان. إذا لم تكن القواعد الموضوعية ذات الطبيعة الدولية (القواعد الموحدة) كافية لحل أي مشكلات، يتم تطبيق القواعد الموضوعية الوضعية للقانون الوطني ذي الصلة.

يجب أن يتوافق التزام الضمان، الذي يكون المشاركون فيه، بالإضافة إلى الكيانات القانونية والأفراد الأجانب، بالإضافة إلى الكيانات القانونية الروسية، مع المعايير الحتمية للتشريع الروسي. وبما أن الضمان عبارة عن اتفاق بين المستفيد والبنك الضامن، فإن القواعد المتعلقة بشكل المعاملات الاقتصادية الأجنبية المنصوص عليها في أساسيات التشريع المدني لعام 1991 (المادة 165) تنطبق عليه. ضمان بنكييجب أن تكون صادرة كتابيًا وموقعة من قبل المسؤولين المعتمدين لدى البنك الضامن. إذا كنا نتحدث عن ضمان غير مباشر، فيجب تقديم الضمان نفسه والضمان المقابل للبنك المصدر كتابيًا.

الفصل الثالث. تنظيم أنشطة البنوك التجارية.

3.1. الإدارة المركزية لأنشطة البنوك التجارية.

إحدى أهم مهام البنك المركزي الروسي في النظام المصرفي ذو المستويين هي تنظيم عمليات إدارة العمليات المصرفية على مستوى الاقتصاد الكلي، وتنسيق أنشطة البنوك والمؤسسات المالية الأخرى في جميع أنحاء الاقتصاد الوطني، والحفاظ على الاستقرار. لعمل النظام المصرفي والنقدي في البلاد. يختار البنك المركزي أهداف وأولويات الأنشطة المصرفية، ويطور الاستراتيجيات والتكتيكات المناسبة للسياسة النقدية، والتي يتم تحديدها في اختيار أساليب وأدوات ووسائل معينة لتحقيق الأهداف.

تعتمد الأنشطة التنظيمية للبنك المركزي الروسي على تحليل ديناميكيات مؤشرات الاقتصاد الكلي، بما في ذلك الناتج القومي الإجمالي والدخل القومي، ومؤشر الأسعار، وعجز ميزانية الدولة، وإجمالي الأموال. أجورإلخ.

يتم تحقيق الأهداف المحددة لتنظيم أنشطة البنوك التجارية من قبل البنك المركزي الروسي من خلال تطوير وتنفيذ مجموعة من التدابير على المستوى الكلي، وكذلك من خلال تنظيم عمليات المؤسسات المصرفية الفردية. في هذه الحالة، يمكن استخدام الأساليب المباشرة (الإدارية) وغير المباشرة (الاقتصادية) للتأثير على أنشطة البنوك التجارية.

تشمل الأساليب الإدارية القيود (الحدود) المباشرة أو المحظورات التي وضعها البنك المركزي الروسي فيما يتعلق بالمعايير الكمية والنوعية لأنشطة البنوك التجارية. عند استخدام أساليب التأثير الإدارية، يتم استخدام الأدوات التالية على نطاق واسع:

حصص لأنواع معينة من العمليات السلبية والإيجابية؛

وضع حدود قصوى (أو حدود) لإصدار مختلف فئات القروض وجذب موارد الائتمان؛

القيود المفروضة على فتح الفروع والمكاتب؛

تحديد مبالغ العمولة، والتعريفات لتقديم أنواع مختلفة من الخدمات، وأسعار الفائدة؛

تحديد نطاق العمليات وأنواع الضمانات وكذلك قائمة البنوك المقبولة لأنواع معينة من العمليات (ما يسمى بالتخصيص).

حول الأساليب الاقتصادية لإدارة المجموع دوران الأموالويتضمن تنظيم العمليات المصرفية التدابير التي يكون لاستخدامها تأثير غير مباشر بشكل رئيسي ولا يعني ضمناً فرض حظر أو حدود مباشرة. هناك ثلاث مجموعات رئيسية الأساليب الاقتصاديةالإدارة الضريبية والتنظيمية والتصحيحية. إن استخدام الأساليب الضريبية هو من اختصاص السلطات المالية، في حين أن الأساليب التنظيمية والتصحيحية تقع على عاتق البنك المركزي الروسي.

تشمل طرق التأثير التنظيمية استخدام أدوات التأثير مثل المساهمات في صندوق تنظيم موارد الائتمان والسيولة ونسب كفاية رأس مال البنك، بالإضافة إلى أنواع أخرى من الخصومات والنسب الإلزامية والمحددة في شكل معيار؛ إلى السياسات المحاسبية التصحيحية.

في ظل الظروف الجديدة، يجب أن تكون الأدوات الرئيسية لتنفيذ إعدادات السياسة النقدية التي ينتهجها البنك المركزي الروسي هي:

تحديد الحد الأدنى من متطلبات الاحتياطي؛

تحديد مبلغ إعادة التمويل للبنوك التجارية (تحديد سعر الخصم وسعر الرهن – المضمون بالأوراق المالية – القرض)؛

العمليات الرسمية للبنك المركزي الروسي لشراء وبيع الأوراق المالية في النظام المصرفي.

3.2. المعايير الاقتصادية الإلزامية للبنوك التجارية.

لضمان الظروف الاقتصادية للعمل المستدام للنظام المصرفي للاتحاد الروسي، يضع البنك المركزي للاتحاد الروسي المعايير الاقتصادية التالية لأنشطة البنوك التجارية:

معايير كفاية رأس المال للبنك التجاري.

معايير السيولة للميزانية العمومية للبنك التجاري؛

الحد الأدنى لحجمالاحتياطيات الإلزامية المودعة لدى البنك المركزي للاتحاد الروسي؛

الحد الأقصى للمخاطر لكل مقترض. وفي الوقت نفسه، يطبق البنك المركزي معايير ذات طبيعة توجيهية، إلزامية لجميع البنوك التجارية، ومعايير تقييمية، تستخدم لتحليل أنشطتها ووضعها المالي.

يتم تنظيم أرصدة الأموال الخاضعة للاحتياطي من قبل البنك المركزي اعتبارًا من الأول والسادس عشر من كل شهر عن طريق التوفيق بين مبالغ الأموال المودعة بالفعل وتلك الخاضعة للإيداع (على أساس أرصدة حسابات الأموال المقترضة الناتجة من المعاملات على هذه الحسابات ومتطلبات احتياطي المعايير الحالية). في التواريخ المحددة، يقوم البنك التجاري بإعداد حساب لمبلغ الأموال المراد حجزه ويقدمه إلى مؤسسة البنك المركزي مع الميزانية العمومية. تتحقق مؤسسة البنك المركزي من بيانات الحساب بمبلغ الأموال المحجوزة بالفعل لهذا البنكمع الأخذ بعين الاعتبار المعايير الحالية للحد الأدنى من متطلبات الاحتياطي.

وفي حالة استيفائها، تعتبر متطلبات الاحتياطي مستوفاة من قبل البنك. وبخلاف ذلك، تقوم مؤسسة البنك المركزي، خلال يومي عمل، دون احتساب هذه التواريخ، بإعادة الحساب المناسب مع البنك التجاري، فتعيد إليه مبلغ الفائض أو تقبل منه قبل خصم مبلغ النقص.

قبل أن يتم إجراء الاستقطاعات من قبل البنك التجاري عن طريق أمر الدفع المقدم مع التسوية.

يجوز للإدارة الرئيسية للبنك المركزي في موقع حساب المراسلة الخاص بالمصرف التجاري أن تمنحه تأجيلاً لإيداع الأموال في حساب الاحتياطيات المطلوبة مع الحق في السداد في موعد لا يتجاوز المساهمة المسموح بها في تاريخ التنظيم السابق خلال النظام التالي. .

علاوة على ذلك، إذا لزم الأمر، يجوز لمؤسسة البنك المركزي، حسب تقديرها، إجراء فحص كامل أو انتقائي لصحة حسابات البنك التجاري وموثوقية المعلومات المقدمة فيه، وذلك باستخدام أي وثائق ومواد متاحة. إلى البنك التجاري.

إذا كان البنك التجاري يفتقر مؤقتًا إلى الأموال السائلة لتجديد حسابه الاحتياطي، يجوز للبنك المركزي أن يقدم له قرضًا قصير الأجل. يتم تحديد شروط هذا القرض من خلال اتفاقية القرض.

في حالة المخالفة من قبل البنك التجاري المواعيد النهائية المحددةإيداع الأموال في حساب احتياطي لدى البنك المركزي وعدم جدوى منحه تأجيلا وإصدار قرض لهذه الأغراض، يجوز لمؤسسة البنك المركزي تطبيق عقوبات اقتصادية عليها في شكل تحصيل غرامة قدرها 0.5 % من المبلغ الذي لا يصل إلى المساهمة عن كل يوم تقويمي من التأخير خلال الأيام الخمسة الأولى، ثم - بمعدل 1.0% عن كل يوم لاحق.

إذا فشل البنك بشكل منهجي في الوفاء بالتزاماته باحتجاز جزء من الأموال المقترضة، يجوز للبنك المركزي زيادة متطلبات الاحتياطي المطبقة عليه.

يجوز للبنك المركزي أن يسمح للبنوك التجارية بتغطية متطلبات الاحتياطي المفروضة عليها كلياً أو جزئياً أنواع مختلفةالأصول المدرة للدخل. يتم وضع قائمة بهذه الأصول والقواعد والشروط لتغطية متطلبات الاحتياطي من قبل البنك المركزي.

إذا احتاج البنك فجأة إلى سداد التزاماته، يجوز للبنك المركزي أن يزوده بجزء من الأموال السائلة لفترة من الوقت من المبالغ المحجوزة. وفي الوقت نفسه، تحدد الاتفاقية المبرمة: طبيعة مثل هذه الحالات وتكرارها المسموح به؛ الحد الأقصى المسموح به من المبلغ الموجود في الحساب الاحتياطي المستخدم لهذه الأغراض. المواعيد النهائية لتجديد الأرصدة المطلوبة في الحساب الاحتياطي؛ الضمانات والعقوبات.

3.3. الإشراف والرقابة على أنشطة البنوك التجارية.

الرقابة والإشراف في الممارسة المصرفية هي مجموعة من التدابير التي تهدف إلى ضمان المراقبة المنتظمة والتفتيش الدوري على الأنشطة المالية والاقتصادية وإعادة تنظيم العمل في البنك ومؤسساته.

تتم المراقبة والإشراف على العمليات المصرفية بالأشكال الرئيسية التالية:

السيطرة بين الولايات؛

سيطرة الدولة؛

مراقبة التدقيق؛

الرقابة التأسيسية (للبنوك المشتركة والبنوك المساهمة).

الأنواع الرئيسية لرقابة الدولة على أنشطة البنوك هي:

تحكم داخلي؛

الرقابة المشتركة بين الإدارات

السيطرة الإقليمية

الرقابة غير الإدارية.

ولتنفيذ كل نوع من أنواع سيطرة الدولة، يتم إنشاء هيئات الرقابة المناسبة. وبالتالي، يتم تنفيذ الرقابة الداخلية على أنشطة البنوك، كقاعدة عامة، من قبل إدارتين مركزيتين:

البنك المركزي الروسي، وهو الموضوع الرئيسي لرقابة الدولة والإشراف عليها في النظام المصرفي؛

وزارة المالية الروسية ومؤسساتها الإقليمية.

من بين أهداف تنظيم مراقبة الدولة والإشراف على الأنشطة المصرفية ما يلي:

التحقق من امتثال أنشطة المؤسسات المصرفية للتشريعات الحالية؛

تقييم درجة مخاطر عمليات البنوك الفردية ومجموعاتها وقطاعاتها؛

التحقق من حالة سيولة الميزانية العمومية وسيولة الأصول وسيولة البنك الخاضع للرقابة؛

مراقبة وتحليل ربحية العمليات المصرفية وهيكل إيرادات ونفقات البنك.

التحقق من الحماية المالية والاجتماعية لموظفي البنك.

يحدد التشريع المصرفي الجوانب الرئيسية التالية لتنظيم الرقابة المصرفية للدولة:

تلتزم المؤسسات المصرفية والمؤسسات المالية المتخصصة بتقديم أي معلومات ضرورية إلى السلطة التنظيمية المختصة؛

يتم تحديد آلية وإجراءات وتوقيت فحص البنوك؛

الرئيسي الأساليب المعياريةالتنظيم والامتثال الإلزامي للرقابة واستصواب معاملات التقييم؛

في الشكل الأكثر عمومية، الإجراء وتكرار التقديم أشكال مختلفةالتقارير، ولا يتم تسجيل المحتوى المحدد لهذه النماذج.

يتم إنشاء لجنة الشؤون المصرفية لتنسيق الأنشطة وتطوير الاتجاهات والأشكال الرئيسية للتنظيم والرقابة على أنشطة البنوك. يمكن إنشاؤها كمنظمة مستقلة أو تحت إشراف مجلس إدارة البنك المركزي الروسي.

ومن أهم مجالات نشاط لجنة الشؤون المصرفية ما يلي:

تحديد اتجاهات سياسة عمل البنوك التجارية؛

تخطيط عمل النظام المصرفي ككل؛

تحديد ومراجعة القيود الكمية المباشرة على العمليات المصرفية؛

حل قضايا تنظيم مؤسسات ائتمانية جديدة وتنظيم تطوير الشبكة المصرفية؛

قضايا تنسيق السياسة المصرفية.

تنظيم وتحسين نظام تأمين الودائع المصرفية؛

تنظيم وتحسين نظام الرقابة المصرفية.

يتم الإشراف على أنشطة البنوك التجارية من قبل المديريات الرئيسية للبنك المركزي للاتحاد الروسي في مواقعها، وكذلك المديرية الرئيسية للعمل مع البنوك التجارية. وفي الوقت نفسه، يتم مراقبة امتثال البنوك للمعايير الاقتصادية الإلزامية، والتطبيق الصحيح للتشريعات واللوائح المصرفية للبنك المركزي للاتحاد الروسي.

ولأداء هذه الوظائف، يجوز تكليف تفتيش كامل أو انتقائي لعمليات البنوك التجارية. من أجل ضمان الوظائف الإشرافية، يتعين على البنوك التجارية أن تقدم إلى مؤسسة البنك المركزي في موقعها الميزانيات العمومية والخطط والتقارير وغيرها من الوثائق اللازمة لتحديد صحة عمليات الائتمان والتسوية.

يجوز للبنك المركزي للاتحاد الروسي إلزام بنك تجاري باتخاذ التدابير اللازمة لتحقيق مركز مستقر، وزيادة حصة أمواله، وإجراء تغييرات في هيكل الأصول، وكذلك استخدام صلاحيات أخرى.

يتم إجراء المحاسبة وإعداد التقارير في البنوك التجارية وفقًا للقواعد التي وضعها البنك المركزي للاتحاد الروسي. البنوك تنشر في الصحافة الرصيد السنويوبيان الأرباح والخسائر بعد تأكيد لجنة التدقيق أو خدمة تدقيق معتمدة من دقة المعلومات المقدمة فيه.

ترسل الإدارات الإقليمية للبنك المركزي للاتحاد الروسي كل ثلاثة أشهر إلى المديرية الرئيسية للعمل مع البنوك التجارية معلومات عن نتائج تحليل أنشطة البنوك التجارية وامتثالها للمعايير الاقتصادية المعمول بها والانتهاكات المرتكبة والتدابير المتخذة والطلبات. تتطلب قرارا مركزيا.

لضمان استقرار النظام المصرفي والتحليل النوعي والإشراف على عمله، يقوم البنك المركزي للاتحاد الروسي بإنشاء قاعدة بيانات معلومات عن البنوك التجارية. ولهذا الغرض، تنظم المديرية الرئيسية للعمل مع البنوك التجارية والمديريات الرئيسية للبنك المركزي للاتحاد الروسي جمع وتخزين وتحليل البيانات المتعلقة بالميزانيات العمومية للبنوك التجارية، وديناميكيات امتثالها للمعايير الاقتصادية، وغيرها من مؤشرات أداء البنوك التجارية. المعلومات المقدمة سرية.

مراقبة التدقيق هي شكل من أشكال الرقابة المستقلة والمحايدة على أنشطة البنوك والمؤسسات الائتمانية الأخرى. ويأتي في شكلين رئيسيين:

المراجعة الخارجية؛

التدقيق الداخلي.

يتم إجراء المراجعة الخارجية للأنشطة المصرفية على أساس رسوم تعاقدية من قبل منظمات تدقيق متخصصة حاصلة على الترخيص المناسب من البنك المركزي الروسي، أو فرادى- مدققو حسابات خاصون مستقلون، ومرخصون أيضًا. من أجل تنسيق ومواءمة أنشطة هيئات الرقابة، يتم إنشاء جمعياتها المختلفة: الجمعيات والغرف وغيرها.

ويتعين على إدارة البنك وموظفيه تزويد مدققي الحسابات بجميع الوثائق اللازمة. بالإضافة إلى ذلك، يحق لمدققي الحسابات حضور اجتماعات هيئات إدارة البنك؛ تلقي التوضيحات والإيضاحات بشأن أي مسألة تدقيق من موظفي البنك.

بناءً على نتائج التدقيق، يتوصل المدققون إلى استنتاج يقيم حالة المحاسبة، تحكم داخليوموثوقية تقارير البنك الذي يتم تدقيقه، والامتثال للقانون وصحة العلاقات مع الميزانية، والتي على أساسها يتخذ المدققون قرارًا بالموافقة أو رفض الموافقة على الميزانية السنوية تقرير المحاسبةالبنك المدقق. في حالة الرفض للتأكيد تقارير سنويةيلتزم البنك بإزالة أوجه القصور الملحوظة خلال شهر وتقديم تقرير مصحح لإعادة التأكيد.

قد يكون ما يلي بمثابة سبب لرفض المدققين تأكيد دقة التقارير:

تحديد أوجه القصور الجسيمة في عمل البنك.

الضغط على مراجعي الحسابات؛

عدم وجود وثائق تؤكد دقة التقارير.

المراجعة الداخلية هي شكل من أشكال الرقابة الإدارية، والتي يتم من خلالها إنشاء وحدة خاصة في البنك - قسم الرقابة الداخلية. وترتكز أنشطة هذا القسم على برنامج خاصسرية ومعتمدة من قبل المجلس.

المهام الرئيسية لهذا القسم هي:

مراقبة التنفيذ الصحيح للتعليمات الإدارية من قبل الإدارات.

تحديد الاختناقات في أنشطة البنك وخدماته وأقسامه الفردية؛

إجراء دراسات خاصة نيابة عن المجلس.

فحص وضمان سلامة تخزين الأصول المادية والمالية؛

توفير المعلومات للمدققين الخارجيين.

وبناء على نتائج عمليات التفتيش، يتم وضع بروتوكول يلاحظ أوجه القصور التي تم تحديدها ويضع توصيات للقضاء على كل منها. يرسل المحضر إلى رئيس مجلس الإدارة.

تتم سيطرة المؤسسين على أنشطة البنك بعدة أشكال:

مراقبة مجلس الإشراف على أنشطة المجلس؛

مراقبة لجنة التدقيق على أنشطة البنك ككل؛

مراقبة المساهمين.

للمساهمين الحق في السيطرة المباشرة على أنشطة البنك، والتي تتمثل في الاستلام معلومات ضروريةمن إدارة المؤسسة عن نتائج أنشطتها في الماضي السنة الماليةقبل اجتماع المساهمين (المساهمين)؛ توفير الوصول إلى الوثائق اللازمة.

إدارة البنك ملزمة بإبلاغ المساهمين (المساهمين) بشكل دوري عن الوضع في البنك، بما في ذلك عن طريق توزيع منشورات المعلومات.

خاتمة

تلخيص ما سبق، يمكننا استخلاص بعض الاستنتاجات. يعتبر البنك التجاري ظاهرة خاصة في الحياة الاقتصادية، مؤسسة محددة. وهي تعمل كمؤسسة تجارية ووسيطة وائتمانية واقتصادية وشراكة. البنك الحديثهي مؤسسة عالمية.

يتم تحديد إجراءات إنشاء بنك تجاري من خلال لوائح البنك المركزي الروسي. هذه العملية ليست بسيطة وتتطلب ليس فقط رغبة المؤسسين في إنشاء بنك، ولكن أيضًا الإعداد الدقيق لجميع المستندات ذات الطبيعة القانونية، والامتثال لمتطلبات البنك المركزي، التي يفرضها عند تسجيل البنك.

لا يزال التنظيم القانوني لأنشطة البنوك التجارية في مراحله الأولى، لذا تحتاج الدولة إلى أن تكون أكثر نشاطًا في تطوير شبكة من البنوك التجارية ووضع إطار تنظيمي لأنشطتها.

بالنسبة للبنك المركزي الروسي، كمنظم لأنشطة البنوك التجارية، يجب أن يكون المبدأ أولوية للأهداف الوطنية وليس التجارية، والتي يتم تتبعها في بعض الأحيان في أنشطتها. لا ينبغي للبنك المركزي الروسي أن يشارك بشكل مباشر في إقراض الشركات.

وتظل القضية الأكثر إلحاحا هي تحسين هيكل البنوك التجارية. ولا يمكن فصل أنشطة البنوك ونتائجها النهائية عن الإنتاج الذي انخفض بشكل كارثي. ترتكب بعض البنوك انتهاكات خطيرة للانضباط المالي، مما يؤدي إلى تفاقم العمليات التضخمية. ولهذا، فضلاً عن الانحراف عن مبادئ الإقراض للإنتاج المادي، من الضروري إلغاء تراخيص العمليات المصرفية وتحويل هذه البنوك إلى فئة الشركات التابعة أو الفروع. موقف البنك المركزي الروسي مهم هنا.

بشكل عام، تجدر الإشارة إلى أن النظام المصرفي الجديد يعمل، ويعمل فيه عدد غير قليل من المصرفيين الروس المتفانين والاستباقيين والشجعان. يمكن ويجب أن يلعب الفهم الإبداعي واستخدام الأغنياء دورًا رئيسيًا في إنشاء نظام مصرفي حديث في بلدنا تجربة أجنبيةفي هذه المنطقة.

القائمة الببليوغرافية

1. بابيتشيفا يو.أ. "المصارف"، موسكو "الاقتصاد"، 1995

2. "القانون المدني للاتحاد الروسي" - الجزء الأول والثاني بتاريخ 23 ديسمبر 1995.

3. إربيليفا إن يو. "الضمان البنكي" // التشريع والاقتصاد. موسكو، 1995 رقم 5.

4. قانون الاتحاد الروسي "بشأن البنك المركزي للاتحاد الروسي" بتاريخ 2 ديسمبر 1991.

5. قانون الاتحاد الروسي "بشأن البنوك والأنشطة المصرفية في جمهورية روسيا الاتحادية الاشتراكية السوفياتية" بتاريخ 2 ديسمبر 1991.

6. قانون الاتحاد الروسي "بشأن المؤسسات وأنشطة ريادة الأعمال" بتاريخ 25 ديسمبر 1991.

7. تعليمات البنك المركزي الروسي رقم 1 "بشأن إجراءات تنظيم أنشطة البنوك التجارية" بتاريخ 30 أبريل 1992 (بصيغتها المعدلة في 17 مارس و28 مايو و7 يوليو و30 يوليو 1993).

8. لافروشينا أو. "المصارف"، مركز البنوك والصيرفة، 1992.

9. القواعد الارشادية"بشأن إنشاء وأنشطة البنوك التجارية على أراضي جمهورية روسيا الاتحادية الاشتراكية السوفياتية" بتاريخ 13 مارس 1992.

10. بريغوجين أ.ف. "البنوك والعمليات المصرفية"، دار النشر "الصدى"، 1994.

11. أوختيف ج.أ. "القانون المصرفي"، جامعة الصداقة بين الشعوب، 1993

12. تشيركاسوف ف. "التحليل المصرفي في بنك تجاري"، موسكو، 1995

منظمة الائتمان- كيان قانوني، من أجل تحقيق الربح باعتباره الهدف الرئيسي لأنشطته، على أساس تصريح (ترخيص) خاص من البنك المركزي للاتحاد الروسي (بنك روسيا)، له الحق في تنفيذ العمليات المصرفية المنصوص عليها في القانون الاتحادي "بشأن البنوك والأنشطة المصرفية" (المشار إليها فيما يلي باسم قانون البنوك ). يتم تشكيل منظمة الائتمان على أساس أي شكل من أشكال الملكية كشركة تجارية.

بنك- مؤسسة ائتمانية لها الحق الحصري في تنفيذ العمليات المصرفية التالية بشكل إجمالي: جذب الأموال من الأفراد والكيانات القانونية إلى ودائع، ووضع هذه الأموال لحسابها الخاص وعلى نفقتها الخاصة بشروط السداد والدفع والإلحاح فتح والحفاظ على الحسابات المصرفية للأفراد والكيانات القانونية.

منظمة ائتمانية غير مصرفية- مؤسسة ائتمانية لها الحق في القيام ببعض العمليات المصرفية المنصوص عليها في قانون البنوك. يتم إنشاء مجموعات مقبولة من العمليات المصرفية للمؤسسات الائتمانية غير المصرفية من قبل بنك روسيا.

يتضمن النظام المصرفي للاتحاد الروسي حاليًا الأنواع التالية من المؤسسات الائتمانية: المنظمات غير الربحية للتسوية (المقاصة) ومنظمات الإيداع والائتمان غير الربحية. في الوقت نفسه، 95٪ من مؤسسات الائتمان في الاتحاد الروسي هي البنوك.

بنك أجنبي- بنك معترف به بهذه الصفة بموجب قوانين الدولة الأجنبية التي تم تسجيله على أراضيها.

وبموجب القانون، يمكن إنشاء اتحادات وجمعيات لمنظمات الائتمان والمجموعات المصرفية والشركات القابضة للبنوك.

النقابات والجمعيات- المنظمات غير الربحية التي تم إنشاؤها لحماية وتمثيل مصالح أعضائها، وتنسيق أنشطتها، وتطوير العلاقات الأقاليمية والدولية، وتلبية المصالح العلمية والإعلامية والمهنية، ووضع توصيات لتنفيذ الأنشطة المصرفية وحل المشاكل المشتركة الأخرى لمنظمات الائتمان . يُحظر على نقابات وجمعيات مؤسسات الائتمان القيام بالعمليات المصرفية. يتم إنشاء وتسجيل النقابات والجمعيات الخاصة بمنظمات الائتمان بالطريقة التي يحددها تشريع الاتحاد الروسي للمنظمات غير الربحية (القانون الاتحادي "بشأن المنظمات غير الربحية").

المجموعة المصرفية- رابطة لمنظمات الائتمان التي ليست كيانًا قانونيًا، حيث يكون لمؤسسة ائتمانية (أم) واحدة بشكل مباشر أو غير مباشر (من خلال طرف ثالث) تأثير كبير على القرارات التي تتخذها الهيئات الإدارية لمؤسسة ائتمانية (أخرى) أخرى (الائتمان المنظمات). تلتزم المؤسسة الائتمانية الأم بإخطار بنك روسيا بالطريقة المنصوص عليها بشأن تشكيل مجموعة مصرفية.

حيازة البنك -رابطة لكيانات قانونية ليست كيانًا قانونيًا بمشاركة مؤسسة ائتمانية (مؤسسات ائتمانية) ، حيث يتمتع كيان قانوني ليس مؤسسة ائتمانية (المنظمة الأم لشركة قابضة مصرفية) بالقدرة بشكل مباشر أو بشكل غير مباشر (من خلال طرف ثالث) يكون له تأثير كبير على القرارات التي تتخذها سلطات إدارة مؤسسة الائتمان (منظمات الائتمان).

لأغراض قانون البنوك، يُفهم التأثير الكبير على أنه القدرة على تحديد القرارات التي تتخذها الهيئات الإدارية لكيان قانوني، وشروط أنشطته التجارية بسبب المشاركة في رأس المال المصرح به و (أو) وفقًا للشروط من الاتفاقية المبرمة بين الكيانات القانونية التي تشكل جزءًا من المجموعة المصرفية و (أو) كجزء من شركة قابضة مصرفية، قم بتعيين شخص وحيد وكالة تنفيذيةو (أو) أكثر من نصف تكوين الهيئة التنفيذية الجماعية لكيان قانوني، وكذلك القدرة على تحديد انتخاب أكثر من نصف تكوين مجلس الإدارة (المجلس الإشرافي) للكيان القانوني.

تلتزم المؤسسة الائتمانية الأم لشركة قابضة مصرفية بإخطار بنك روسيا بالطريقة التي تحددها بشأن تشكيل شركة قابضة مصرفية.

يحق للمنظمة التجارية التي يمكن، وفقًا لقانون البنوك، الاعتراف بها باعتبارها المنظمة الأم لشركة قابضة مصرفية، من أجل إدارة أنشطة جميع المؤسسات الائتمانية المدرجة في الشركة القابضة المصرفية، الحق في إنشاء إدارة شركة تابعة للبنك القابضة. في هذه الحالة، تقوم شركة إدارة الشركة القابضة للبنوك بالواجبات التي يتم تعيينها، وفقًا لقانون البنوك، للمنظمة الأم للشركة القابضة للبنوك.

لأغراض قانون البنوك، يتم الاعتراف بشركة إدارة الشركة القابضة للبنوك كشركة تجارية يتمثل نشاطها الرئيسي في إدارة أنشطة مؤسسات الائتمان المدرجة في الشركة القابضة للبنوك. لا يحق لشركة إدارة شركة قابضة مصرفية ممارسة أنشطة التأمين أو الخدمات المصرفية أو التصنيع أو التجارة. يجب أن تكون المنظمة التجارية التي يمكن، وفقًا لقانون البنوك، الاعتراف بها كمنظمة أم لشركة قابضة مصرفية، قادرة على اتخاذ القرارات شركة الإدارةشركة البنك القابضة بشأن القضايا التي تدخل في اختصاص اجتماع مؤسسيها (المشاركين)، بما في ذلك إعادة تنظيمها وتصفيتها.

الوضع القانوني لمؤسسات الائتمان

الوضع القانوني(الوضع القانوني) للمؤسسات الائتمانية عبارة عن تكتل (أي مجموعة من الممتلكات المستقرة داخليًا)، يتضمن العناصر التالية: إجراءات الإنشاء (التأسيس وتسجيل الدولة والترخيص)، وإجراءات إعادة التنظيم والإفلاس والتصفية، واسم الشركة والموقع، الوثائق التأسيسية، رأس المال المصرح به، هيئات الإدارة، إجراءات المحاسبة وإعداد التقارير والتدقيق، النظام القانوني للسرية المصرفية. يتم تنظيم كل هذه النقاط من خلال قانون البنوك والقوانين الفيدرالية الأخرى وأعمال بنك روسيا.

إجراءات إنشاء منظمة ائتمانية...لا يمكن إنشاء مؤسسة ائتمانية إلا في شكل شركة تجارية (OJSC، CJSC، LLC، ALC). قد يكون المؤسسون أشخاصًا لا يحظرهم القانون. لا يحق للمؤسسين الاستقالة من المؤسسين خلال الثلاث سنوات الأولى من تاريخ التسجيل. الكيان القانوني - يجب أن يتمتع المؤسس بوضع مالي مستقر، وأموال خاصة كافية للمساهمة في رأس المال المصرح به للشركة ذات المسؤولية المحدودة، وأن يعمل لمدة 3 سنوات على الأقل، وأن يفي بالتزاماته تجاه الميزانيات على جميع المستويات لآخر 3 سنوات. يجب أن تكون مؤسسة الائتمان المؤسس مستقرة ماليًا خلال الأشهر الستة الماضية التي تسبق تاريخ تقديم المستندات للتسجيل والترخيص الحكومي.

مراحل الخلق:

مبدئياً – الموافقة على اسم الشركة المستقبلية لدى البنك المركزي للاتحاد الروسي؛

إعداد وتوقيع الوثائق التأسيسية - الاتفاقية التأسيسية و (أو) الميثاق.

تسجيل الدولة المشترك. - في موعد لا يتجاوز شهر واحد. بعد التوقيع على الاتفاقية التأسيسية، يرسل المؤسسون إلى البنك المركزي للاتحاد الروسي المستندات المحددة في تعليمات البنك المركزي للاتحاد الروسي بتاريخ 14 يناير 2004. رقم 109-ط.

الحصول على ترخيص لمزاولة الأنشطة المصرفية.

إجراءات إعادة التنظيم والإفلاس والتصفية.يتم تسجيل الدولة لمؤسسة ائتمانية فيما يتعلق بتصفيتها وتسجيل الدولة لمؤسسة ائتمانية تم إنشاؤها من خلال إعادة تنظيمها بالطريقة المنصوص عليها في القانون الاتحادي "بشأن تسجيل الدولة للكيانات القانونية ورجال الأعمال الأفراد" ، مع مراعاة التفاصيل أنشأها القانون الاتحادي "بشأن البنوك" ولوائح بنك روسيا المعتمدة وفقًا له. يتم تقديم المعلومات والوثائق اللازمة لتسجيل الدولة لمؤسسة ائتمانية فيما يتعلق بتصفيتها وتسجيل الدولة لمؤسسة ائتمانية تم إنشاؤها من خلال إعادة التنظيم إلى بنك روسيا. يتم تحديد قائمة المعلومات والمستندات المحددة، بالإضافة إلى إجراءات تقديمها، من قبل بنك روسيا.

يلتزم بنك روسيا، في غضون 15 يومًا من تاريخ إلغاء ترخيص مؤسسة ائتمانية للقيام بالعمليات المصرفية، بالتقدم إلى محكمة التحكيم بطلب تصفية مؤسسة الائتمان (المشار إليها فيما يلي باسم بنك روسيا). طلب روسيا للتصفية القسرية لمؤسسة الائتمان) ، إلا إذا كانت لدى مؤسسة الائتمان بحلول يوم إلغاء الترخيص المذكور علامات الإعسار (الإفلاس) المنصوص عليها في القانون الاتحادي "بشأن إعسار (إفلاس) مؤسسات الائتمان" ".

إذا كانت لدى المؤسسة الائتمانية، بحلول يوم إلغاء الترخيص للقيام بالعمليات المصرفية، علامات الإعسار (الإفلاس)، المنصوص عليها في القانون الاتحادي "بشأن إعسار (إفلاس) مؤسسات الائتمان"، أو وجود هذه العلامات تم إنشاء العلامات من قبل الإدارة المؤقتة المعينة من قبل بنك روسيا لإدارة مؤسسة الائتمان بعد يوم إلغاء مؤسسة الائتمان بالترخيص المحدد، يتقدم بنك روسيا بطلب إلى محكمة التحكيم مع طلب لإعلان إعسار مؤسسة الائتمان (إفلاسها) ) بالطريقة المنصوص عليها في القانون الاتحادي "بشأن إعسار (إفلاس) مؤسسات الائتمان".

اسم العمل والموقع.يجب أن يكون لدى المؤسسة الائتمانية اسم شركة كامل، ولها الحق في الحصول على اسم شركة مختصر باللغة الروسية. يحق للمؤسسة الائتمانية أيضًا الحصول على اسم الشركة الكامل و (أو) اسم الشركة المختصر بلغات شعوب الاتحاد الروسي و (أو) اللغات الأجنبية. قد يحتوي الاسم التجاري لمؤسسة ائتمانية باللغة الروسية ولغات شعوب الاتحاد الروسي على اقتراضات أجنبية في النسخ الروسي أو في نسخ لغات شعوب الاتحاد الروسي، باستثناء المصطلحات و الاختصارات التي تعكس الشكل القانوني للمؤسسة الائتمانية. يجب أن يحتوي الاسم التجاري للمؤسسة الائتمانية على إشارة إلى طبيعة أنشطتها باستخدام عبارة "بنك" أو "مؤسسة ائتمانية غير مصرفية". يتم تحديد المتطلبات الأخرى لاسم الشركة لمنظمة ائتمانية بموجب القانون المدني للاتحاد الروسي.

الموقع والعناوين البريدية للهيئات الإدارية و أقسام منفصلةيجب أن تكون محددة في ميثاق مؤسسة الائتمان. في حالة التغيير:

الموقع (العنوان البريدي) للشركة؛

العناوين مستعمرةأسماء الشوارع، أرقام المنازل؛

موقع الفرع -

مطلوب تسجيل خاص للتغييرات في الميثاق. بالإضافة إلى ذلك، في حالة ارتباط تغيير عنوان الموقع (العنوان البريدي) بتغيير في المنطقة (اسم المنطقة)، يلزم أيضًا استبدال ترخيص S.C. ومسجل لدى بنك روسيا. في حالات أخرى، لا يلزم استبدال الترخيص، ويتم تسجيل التغييرات من قبل TU للبنك المركزي للاتحاد الروسي.

مؤسسة الائتمان في غضون شهر واحد. بعد تلقي التغييرات المسجلة على الميثاق من البنك المركزي للاتحاد الروسي، يجب عليه:

استبدال الختم الذي يشير إلى الموقع الجديد للشركة؛

إخطار جميع الدائنين المعروفين كتابيًا؛

يتم نشر المعلومات حول الموقع الجديد (العنوان البريدي) في نشرة بنك روسيا.

الوثائق التأسيسية.لدى منظمة الائتمان الوثائق التأسيسية المنصوص عليها في القوانين الفيدرالية لكيان قانوني ذي الشكل التنظيمي والقانوني المناسب. يتعين على مؤسسة الائتمان تسجيل جميع التغييرات التي تم إجراؤها على وثائقها التأسيسية. يتم تقديم الوثائق المنصوص عليها في الفقرة 1 من المادة 17 من القانون الاتحادي "بشأن تسجيل الدولة للكيانات القانونية ورجال الأعمال الأفراد" ولوائح بنك روسيا من قبل مؤسسة الائتمان إلى بنك روسيا بالطريقة التي تحددها.

رأس المال المصرح به.يتكون رأس المال المصرح به لمنظمة ائتمانية من مبلغ ودائع المشاركين فيها ويحدد الحد الأدنى من الممتلكات التي تضمن مصالح دائنيها. تم تحديد الحد الأدنى لرأس المال المصرح به للبنك المسجل حديثًا في يوم تقديم طلب تسجيل الدولة وإصدار ترخيص للقيام بالعمليات المصرفية بما يعادل 5 ملايين يورو بالروبل. يتم تحديد الحد الأدنى لرأس المال المصرح به لمؤسسة ائتمانية غير مصرفية مسجلة حديثًا في يوم تقديم طلب تسجيل الدولة وإصدار ترخيص للقيام بالعمليات المصرفية بما يعادل 500 ألف يورو بالروبل.

يحدد بنك روسيا الحد الأقصى لمساهمات الممتلكات (غير النقدية) في رأس المال المصرح به لمؤسسة ائتمانية، والتي لا يمكن أن تتجاوز 20٪ من رأس المال المصرح به لمؤسسة ائتمانية، بالإضافة إلى قائمة بأنواع الممتلكات في غير - الشكل النقدي الذي يمكن المساهمة به في دفع رأس المال المصرح به.

لا يمكن استخدام الأموال المجمعة لتكوين رأس المال المصرح به لمؤسسة ائتمانية.

ضوابط. الهيئات الإدارية لمؤسسة ائتمانية ، إلى جانب الاجتماع العام لمؤسسيها (المشاركين) ، هي مجلس الإدارة (مجلس الإشراف) والهيئة التنفيذية الوحيدة والهيئة التنفيذية الجماعية.

تتم الإدارة الحالية لأنشطة مؤسسة الائتمان من قبل الهيئة التنفيذية الوحيدة والهيئة التنفيذية الجماعية.

الهيئة التنفيذية الوحيدة ونوابها وأعضاء الهيئة التنفيذية الجماعية (المشار إليها فيما يلي باسم رئيس المؤسسة الائتمانية)، رئيس الحساباتمؤسسة ائتمانية، لا يحق لرئيس فرعها شغل مناصب في منظمات أخرى هي مؤسسات ائتمان أو تأمين، ومشاركين محترفين في سوق الأوراق المالية، وكذلك في المنظمات العاملة في أنشطة التأجير أو المرتبطة بالائتمان المنظمة التي يعمل فيها رئيسها، كبير المحاسبين، رئيس فرعها.

إجراءات الحفاظ على المحاسبة وإعداد التقارير والتدقيق.يتم وضع القواعد العامة للمحاسبة وتقديم التقارير المالية والإحصائية وإعداد التقارير السنوية من قبل المؤسسات الائتمانية من قبل البنك المركزي للاتحاد الروسي، مع مراعاة الممارسات المصرفية الدولية. حاليًا، دخلت لائحة البنك المركزي للاتحاد الروسي بتاريخ 5 ديسمبر 2002 حيز التنفيذ. "بشأن قواعد المحاسبة في مؤسسات الائتمان الموجودة على أراضي الاتحاد الروسي."

يخضع الإبلاغ عن مؤسسة الائتمان لمراجعة سنوية من قبل منظمة مرخصة لهذا النشاط. بالنسبة للمؤسسات التي تقوم بمراجعة حسابات الشركات والمجموعات المصرفية القابضة، تم تحديد متطلب إضافي - نشاط التدقيق لمدة عامين على الأقل.

السرية المصرفية. يعد الالتزام بسرية المعلومات المصرفية أحد المبادئ الأساسية لأنشطة الشركة. في جميع أنحاء العالم. تم تحديد النظام القانوني للسرية المصرفية بموجب الفن. 857 من القانون المدني للاتحاد الروسي، قانون البنك المركزي، قانون البنوك. ويجب مراعاة نظام السرية المصرفية إلى أجل غير مسمى.

تضمن المؤسسات الائتمانية عدم الكشف عن المعلومات التالية لأطراف ثالثة:

معلومات حول الحساب البنكي والوديعة المصرفية؛

معلومات حول معاملات الحساب؛

معلومات عن عملاء البنوك والبنوك المراسلة وما إلى ذلك.

لا يجوز تقديم المعلومات التي تشكل سرية مصرفية إلا للعملاء أنفسهم أو لممثليهم. هيئات الدولة وأجهزتها المسؤولينويتم تقديم هذه المعلومات حصريًا في الحالات وبالطريقة التي يحددها القانون.

في حالة قيام مؤسسة ائتمانية بالكشف بشكل غير قانوني عن معلومات تشكل سرًا مصرفيًا، يجوز للعميل الذي انتهكت حقوقه أن يطالب البنك بتعويض عن الخسائر الناجمة.

فئات

اختيار المحرر

الملخص: الوضع القانوني للبنوك التجارية. الوضع القانوني للبنوك ومؤسسات الائتمان الأخرى الوضع القانوني للبنوك

إرسال عملك الجيد في قاعدة المعرفة أمر بسيط. استخدم النموذج أدناه

وثائق مماثلة

الوضع القانوني للمؤسسات المصرفية الائتمانية

مقدمة

الفصل 1. الجوهر والأساس القانوني للتنظيم ونشاط البنوك التجارية.

1.1. جوهر البنك التجاري.

1.2. إجراءات إنشاء وتسجيل البنوك التجارية.

1.3. العمليات والمعاملات المصرفية.

1.4. موارد البنوك التجارية.

1.5. الهيكل التنظيمي للبنك التجاري.

1.6. تصفية البنوك التجارية.

1.7. مسؤولية البنوك التجارية.

الفصل الثاني. الضمانات المصرفية في البنوك التجارية.

2.1. آلية عمليات الضمان.

2.2. أنواع الضمانات المستخدمة في الممارسة المصرفية.

2.3. هيكل الضمانات المصرفية.

الفصل الثالث. تنظيم أنشطة البنوك التجارية.

3.1. الإدارة المركزية لأنشطة البنوك التجارية.

3.2. المعايير الاقتصادية الإلزامية للبنوك التجارية.

3.3. الإشراف والرقابة على أنشطة البنوك التجارية.

خاتمة

القائمة الببليوغرافية

يبحث

الاشتراك

منشورات شائعة

الملاحظات الأخيرة