• Пример за изчисляване на индексацията на заплатата
• Как да коригирате малка грешка зависи от
• Тестване на интервю за счетоводител
• Индексация на заплатите: изберете правилно „базовия“ месец Задаване на базовия месец за изчисляване на индексацията
• Счетоводни тестове
• Как и къде да сменим медицинска застраховка?
• Анонимизиран метален акаунт
• Какво включва задължителната медицинска застраховка - безплатни грижи и услуги, включени в полицата
• Как и къде да получите полица за задължителна медицинска застраховка?
• Коя застрахователна компания да избера за сключване на задължителна медицинска застраховка?

Изпратете добрата си работа в базата знания е лесно. Използвайте формата по-долу

Студенти, докторанти, млади учени, които използват базата от знания в обучението и работата си, ще ви бъдат много благодарни.

Публикувано на http://www.allbest.ru/

ВЪВЕДЕНИЕ

1. ОБЩА ХАРАКТЕРИСТИКА НА БАНКАТА

4. СТРУКТУРА И ДИНАМИКА НА ДОХОДИТЕ

7. ФИНАНСОВО СЪСТОЯНИЕ НА БАЗА НА АНАЛИТИЧНИ КОЕФИЦИЕНТИ

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

БИБЛИОГРАФИЯ

ПРИЛОЖЕНИЯ

Въведение

Актуалността на темата на работата се състои в това, че в съвременната търговска банка анализът на финансовите и стопанска дейносте важна част от осиновяването управленски решения, тъй като финансовата дейност е преобладаваща в банката.

Без компетентен анализ на финансовите и икономически дейности и идентифициране на факторите, които влияят върху финансовите дейности, е невъзможно да се повиши нивото на печалба и рентабилност. Анализът на финансово-икономическата дейност на банката се извършва в контекста на анализ на резултатите от финансово-икономическата дейност, ликвидността на баланса и финансовата стабилност на банката и въз основа на получените резултати се правят изводи относно надеждността на банката като цяло. Целта на анализа на финансовата и икономическата дейност на банката е да се идентифицират резервите за увеличаване на рентабилността на банката и на тази основа да се формулират препоръки към ръководството на банката за провеждане на подходяща политика в областта на пасивните и активните операции.

Целта на работата е да се анализират дейностите търговска банка.

Обектът на изследването е Волжският клон на OJSC Rosbank.

В съответствие с целта бяха поставени следните задачи:

1) извършва анализ на структурата, динамиката и качеството на активите;

2) анализира динамиката на пасивите;

3) анализира структурата на доходите;

4) анализира динамиката на разходите;

5) проучване на финансовите резултати и показателите за рентабилност;

6) извършва анализ Финансово състояниевъз основа на аналитични коефициенти.

Информационната основа на работата беше отчетът на Волжския клон на Росбанк OJSC за 2013 г.

1. ОБЩА ХАРАКТЕРИСТИКА НА БАНКАТА

Росбанк - универсална банкакато част от междунар финансова групаСосиете женерал. Стратегията на Групата е насочена към подобряване на качеството на обслужване на клиентите и постигане на лидерски позиции в областта на иновациите, осигуряване на растеж чрез бизнес развитие, укрепване на взаимодействието между отделите и постигане на устойчива рентабилност.

Банката обслужва повече от 3,3 милиона частни клиенти в 71 региона на Русия. Мрежата на банката включва над 550 клона и 3000 банкомата. Дъщерните дружества на Rosbank са Rusfinance Bank ( клиентски кредит) и банка ДелтаКредит (ипотека).

В района търговията на дребноБанката предлага: разплащателно и касово обслужване, кредитни карти, потребителско кредитиране, финансови решения за покупка на недвижими имоти и автомобили; спестявания и инвестиционни програми; Парични преводии валутни сделки; Отдаване под наем на сейфове; дистанционна поддръжка: Интернет банкиране и мобилно клиент-банкиране; обслужване на богати клиенти.

Основни области на работа на Rosbank с корпоративни клиенти: операции на валутните и парични пазари, пазари на дългови капитали; синдикирано кредитиране и структурирано финансиране; депозитарни операции; брокерска услуга; корпоративни финанси; търговско финансиране, лизинг, факторинг.

Rosbank има международен инвестиционен кредитен рейтинг рейтингови агенции Fitch Ratings и Moody's Investor Services Според Rosbank е сред най-надеждните банки списание Forbes(Форбс, 2014). Банката е на първо място в Русия в списъка на най-скъпите марки сред финансовите институции с участие на чужд капитал (Brand Finance съвместно в BrandLab и Banki.ru, 2014 г.).

2. СТРУКТУРА, ДИНАМИКА И КАЧЕСТВО НА АКТИВИТЕ

Съставът и структурата на активите на баланса на банката са представени в таблица 1.

Таблица 1 - Състав и структура на активите в баланса на банката

Индикатори
Пари в брой
В Централната банка на Руската федерация
Чисто дълг по заем
Други активи
Общата сума на активите

банкови активи рентабилност корпоративен

Активите на банката за две години се увеличиха с 557 462 рубли. търкайте. или 37,9%. Ръст се отбелязва за всички елементи с изключение на финансовите активи, оценени по справедлива стойност в печалбата или загубата, чиято стойност намалява с 12 104 рубли. търкайте. или 39,7%. В структурата на балансовия актив най-голям е делът на нетната кредитна задлъжнялост - 82,9% през 2013 г.

3. СТРУКТУРА И ДИНАМИКА НА ПАСИВА

Съставът и структурата на пасива на баланса са представени в табл.2.

Таблица 2 – Състав и структура на пасива на баланса

Индикатори				Темп на растеж от 2013 до 2012 г., %
Заеми, депозити и други фондове на Централната банка на Руската федерация
Средства от кредитни институции
Средства на клиенти, които не са кредитни институции
Други задължения
Общо пасиви
Източници собствени средства
Общо пасиви

През анализирания период пасивите на баланса на банката са се увеличили с 557 462 рубли. търкайте. или 37,9%. Беше отбелязан ръст във всички елементи. В структурата на пасивите най-голям дял имат пасивите - 93,2% през 2013 г., а именно средствата от клиенти, които не са кредитни институции - 82,7% през 2013 г. Няма съществени промени в структурата на пасивите на баланса на банката.

4. СТРУКТУРА И ДИНАМИКА НА ДОХОДИТЕ

Съставът и структурата на приходите на банката са представени в таблица 3.

Таблица 3 - Състав и структура на банковия доход

Индикатори				2013 до 2012 г., %
Приходите от лихви
Нетни приходи от сделки с финансови активи, оценени по справедлива стойност в печалбата или загубата
Комисионен доход
Други приходи от дейността
Общ доход

През анализирания период приходите на банката са се увеличили с 58 636 рубли. търкайте. и възлиза на 262 015 рубли през 2013 г. търкайте. По-голямата част от приходите идват от приходи от лихви - 80,1% през 2013 г. Техният размер се е увеличил с 56 547 рубли. търкайте.

Да оценим състава и структурата на приходите от лихви на банката (Таблица 4).

Таблица 4 - Състав и структура на банковия лихвен доход

Индикатори				Темп на растеж от 2013 до 2012 г., %
Приходи от лихви - общо
Включително
От поставяне на средства в кредитни институции
От кредити, предоставени на клиенти, различни от кредитни институции
От инвестиции в ценни книжа

В структурата на приходите от лихви най-голям дял заемат приходите от лихви по кредити, предоставени на клиенти, които не са кредитни институции – 88.2% през 2013 г. (фиг. 1).

Фигура 1 - Структура на приходите от лихви, %

5. СТРУКТУРА И ДИНАМИКА НА РАЗХОДИТЕ

Съставът и структурата на разходите на банката, разделени на лихвени и нелихвени, са представени в таблица 5.

Таблица 5 - Анализ на състава и структурата на банковите разходи, разделени на лихвени и нелихвени

Индикатори				Темп на растеж от 2013 до 2012 г., %
Разходи за лихви
Нелихвени разходи

Анализът показа, че разходите на банката са се увеличили със 77 202 рубли. търкайте. или 49,5% и възлиза на 223 223 хиляди рубли през 2013 г. Най-голям дял - 62.5% през 2013 г., имат нелихвените разходи (фиг. 2).

Фигура 2 - Структура на банковите разходи, %

Съставът и структурата на разходите за лихви са представени в таблица 6.

Таблица 6 - Състав и структура на разходите за лихви

Индикатори				Темп на растеж от 2013 до 2012 г., %
Разходи за лихви - общо
Включително
За набрани средства от кредитни институции
Чрез депозити
За издадени дългови задължения

През анализирания период лихвените разходи на банката са се увеличили с 42,0% или 25 890 рубли. търкайте. Ръст се отбелязва по всички разходни елементи.

В структурата на разходите 87.2% през 2013 г. са разходите по депозити (фиг. 3).

Фигура 3 - Структура на банковите лихвени разходи, %

Освен това разходите за лихви обикновено се класифицират, както следва:

Начислени и платени лихви в рубли:

Начислени и изплатени лихви във валута (Таблица 7).

Таблица 7 - Състав и структура на разходите за лихви, базирани на валутата на разплащанията

Данните в таблица 7 сочат, че по-голямата част от лихвите са платени в рубли - 88,0% през 2013 г. от общите разходи за лихви. 12% са лихвените плащания във валута (фиг. 4).

Фигура 4 - Структура на разходите за лихви въз основа на валутата на сетълмент, %

6. ФИНАНСОВИ РЕЗУЛТАТИ И ПОКАЗАТЕЛИ ЗА РЕНТАБИЛНОСТ

Важно е да се оцени ефективността на отделните банкови операции. Изчислението е извършено въз основа на резултатите от дейността на банката за 2013 г. (Таблица 8).

Таблица 8 - Оценка на ефективността на банковата дейност през 2013 г

Както показват данните в таблица 8, всички разглеждани операции носят доход на предприятието. В същото време най-ефективни са кредитите, предоставени на клиенти, които не са кредитни институции (фиг. 5).

Фигура 5 - Данни за ефективността на отделните банкови операции през 2013 г

Рентабилността им е 58,7% през 2013 г.

Таблица 9 - Показатели за рентабилност на банката

Индикатори
1. Доход, търкайте. търкайте.
2. Разходи, търкайте. търкайте.
3. Печалба преди данъци, търкайте. търкайте.
4. Неизползвана печалба, разтривайте. търкайте.
5. Рентабилност на приходите, %
6. Рентабилност на разходите, % За печалба преди данъци (клауза 3 / клауза 1 * 100%) За неизползвана печалба (клауза 4 / клауза 1 * 100%)

Показателите за рентабилност са високи. Отрицателна точкае техният спад, който се дължи на влошаването на условията на финансовите пазари и засилената конкуренция в банковия сектор, което доведе до намаляване на показателите за печалба (фиг. 6).

Фигура 6 - Показатели за рентабилност, %

7. Финансово състояние на база аналитични коефициенти

Финансовото състояние на банката се оценява според стойностите на задължителните стандарти (Таблица 10).

Таблица 10 - Динамика на банковите задължителни коефициенти

Индикатори	Нормативна стойност
Коефициент на адекватност на собствените средства (капитала) на банката (N1)
Коефициент на незабавна ликвидност на банката (N2)
Коефициент на текуща ликвидност на банката (N3)
Коефициент на дългосрочна банкова ликвидност (N4)
Стандартен максимален размерриск на кредитополучател или група от свързани кредитополучатели (N6)
Стандарт за максимален размер на големи кредитни рискове (N7)
Стандарт за максимален размер на заема банкови гаранциии гаранции, предоставени от банката на нейните участници (акционери) (N 9.1)
Стандарт за общия размер на риска за вътрешните лица на банката (N10.1)

Данните в таблица 10 показват, че банката отговаря на стандартите, което характеризира положително финансова стабилности платежоспособността на Волжския клон на OJSC Rosbank.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Анализът на дейността на Волжския клон на OJSC Rosbank ни позволява да направим следните изводи:

1) Активите на банката за две години се увеличиха с 557 462 рубли. търкайте. или 37,9%. Ръст се отбелязва за всички елементи с изключение на финансовите активи, оценени по справедлива стойност в печалбата или загубата, чиято стойност намалява с 12 104 рубли. търкайте. или 39,7%. В структурата на балансовия актив най-голям е делът на нетната кредитна задлъжнялост - 82,9% през 2013 г.

2) Пасивите на баланса на банката се увеличават с 557 462 рубли. търкайте. или 37,9%. Беше отбелязан ръст във всички елементи. В структурата на пасивите най-голям дял имат пасивите - 93,2% през 2013 г., а именно средствата от клиенти, които не са кредитни институции - 82,7% през 2013 г. Няма съществени промени в структурата на пасивите на баланса на банката.

3) Доходът на банката се е увеличил с 58 636 рубли. търкайте. и възлиза на 262 015 рубли през 2013 г. търкайте. По-голямата част от приходите идват от приходи от лихви - 80,1% през 2013 г. Техният размер се е увеличил с 56 547 рубли. търкайте.

4) Банковите разходи са се увеличили със 77 202 рубли. търкайте. или 49,5% и възлиза на 223 223 хиляди рубли през 2013 г. Най-голям дял - 62.5% през 2013 г., имат нелихвените разходи.

5) Индикаторите за рентабилност са високи. Негативният момент е техният спад, който се дължи на влошаването на условията на финансовия пазар и засилената конкуренция в банковия сектор, което доведе до намаляване на печалбите.

6) Банката отговаря на стандартите, което положително характеризира финансовата стабилност и платежоспособността на Волжския клон на Росбанк OJSC.

Като цяло можем да оценим високо резултатите от дейността на Волжския клон на OJSC Rosbank.

Библиография

1. федералният закон„За централната банка Руска федерация» № 86-FZ от 10 юли 2002 г. (изм. на 4 ноември 2014 г.) - Режим на достъп: Консултант-плюс

2. Федерален закон „За банките и банковата дейност“ от 2 декември 1990 г. № 395-1 (изменен на 4 октомври 2014 г.) - Режим на достъп: Консултант Плюс

3. Федерален закон „За кредитните истории“ № 218-FZ от 30 декември 2004 г. (с измененията на 28 юни 2014 г.). - Режим на достъп: Консултант Плюс

4. Банково дело: учебник за ВУЗ [Текст] / ред. Г. Белоглазова, Л. Кроливецкая, 2-ро изд. - М.: Финанси и статистика, 2012. - 400 с.

5. Банково дело: учебник [Текст] / ред. В И. Колесникова, Л.П. Кроливецка. - М.: Финанси и статистика, 2012. - 546 с.

6. Банково дело: Учебник за студенти [Текст] / Ред. О.И. Лаврушина - М.: Финанси и статистика, 2012. - 574 с.

7. Банково дело [Текст] / Ред. О.И. Лаврушин. -М .: Научен и консултантски център за банкиране и обмен, 2013. - 431 с.

8. Банково дело: Справочник [Текст] / Ред. Ю.А. Бабичева. -М .: Икономика, 2012.-397 с.

9. Банково дело: Учебник. За университетите [Текст] / Ред. В И. Колесникова, Л.П. Кролевецкая. - 2-ро изд. -М .: Финанси и статистика, 2012.- 476 с.

10. Батракова, Л.Г. Икономически анализдейности на търговска банка: Учебник за ВУЗ [Текст] / L.G. Батракова. - М.: Легос, 2013. - 344 с.

11. Дейности на търговските банки: учебник [Текст] / Калтирин А.В., - М.: INFRA, 2012. - 383 с.

12. Жуков, Е.Ф. Банки и банкови операции: учебник [Текст] /съст. Е. Ф. Жукова. - Санкт Петербург: Питър, 2012. - 234 с.

13. Жарковская, Е.П. Банково дело: учебник [Текст] / ред. Е.П. Жарковская. - М.: ОМЕГА-М, 2011. - 399 с.

14. Костерина, Т.М. Банково дело: учебник [Текст] / ред. Т.М. Костерина. - М.: Пазар - DS, 2012. - 240 с.

15. Лаврушин, О.И. Анализ стопанска дейностбанкови клиенти: Урок[Текст] / О.И. Лаврушин. - М.: INFRA-M, 2011. -80 с.

16. Основи на банковото дело: учебник [Текст] / Стародубцева Е.Б. - М.: Форум, 2011. - 256 с.

17. Основи на банковото дело: учебник [Текст] / ред. О.И. Лаврушина - Издателство КноРус, 2011. - 384 с.

18. Панова, Г.С. Анализ на финансовото състояние на търговска банка / G.S. Панова. - М., 2012

Приложения

Приложение 1

Баланс на Волжския клон на OJSC Rosbank за 2013 г

	Заглавие на статиите баланса	Данни към отчетната дата	Данни към съответната отчетна дата на предходната година
	Пари в брой
	Средства на кредитни институции в Централната банка на Руската федерация
	Средства в кредитни институции
	Финансови активи по справедлива стойност в печалбата или загубата
	Нетни неизплатени заеми
	Нетни инвестиции в ценни книжа и други финансови активи на разположение за продажба
	Нетни инвестиции в ценни книжа, държани до падеж
	дълготрайни активи, нематериални активиИ материални запаси
	Други активи
	Общата сума на активите
II. Задължения
	Кредити, депозити и други средства Централна банкаРуска федерация
	Средства от кредитни институции
	Клиентски средства (некредитни организации)
	Финансови пасиви по справедлива стойност в печалбата или загубата
	Издаден дълг
	Други задължения
	Провизии за възможни загуби по условни кредитни задължения, други възможни загуби и транзакции с резиденти на офшорни зони
	Общо пасиви
III. Източници на собствени средства
	Средства на акционери (участници)
	Собствени акции (акции), закупени от акционери (участници)
	Премия за акции
	Резервен фонд
	Преоценка по справедлива стойност на ценни книжа на разположение за продажба
	Преоценка на ДМА
	Неразпределени печалби (непокрити загуби) от минали години
	Общо източници на собствени средства
IV. Задбалансови пасиви
	Неотменими задължения кредитна организация
	Гаранции и гаранции, издадени от кредитна институция
	Непредвидени кредитни задължения

Приложение 2

Отчет за печалбата и загубата на Волжския клон на OJSC Rosbank за 2013 хиляди рубли

	Заглавие на статиите	Данни за отчетен период	Данни за съответния отчетен период на миналата година
	Приходи от лихви, общо, включително:
	От поставяне на средства в кредитни институции
	От предоставени заеми на клиенти (некредитни организации)
	От предоставяне на услуги по финансов лизинг (лизинг).
	От инвестиране в ценни книжа
	Разходи за лихви, общо, включително:
	За набрани средства от кредитни институции
	За набрани средства от клиенти (некредитни организации)
	За издадени дългови задължения
	Нетни приходи от лихви (отрицателен лихвен марж)
	Промяна в резерва за възможни загуби по заеми, заеми и подобни дългове, както и средствата, поставени по кореспондентски сметки, общо, включително:
	Промяна в провизията за евентуални загуби от начислен лихвен доход
	Нетен лихвен доход (отрицателен лихвен марж) след провизии за възможни загуби
	Нетни приходи от сделки с ценни книжа, оценени по справедлива стойност в печалбата или загубата
	Нетни приходи от операции с ценни книжа на разположение за продажба
	Нетни приходи от сделки с ценни книжа, държани до падеж
	Нетни приходи от валутни сделки
	Нетни приходи от валутна преоценка
	Доходи от участие в капитала на др юридически лица
	Комисионен доход
	Комисионни разходи
	Промяна в провизиите за загуби по ценни книжа на разположение за продажба
	Промяна в резерва за възможни загуби по ценни книжа, държани до падеж
	Промяна в провизията за други загуби
	Други приходи от дейността
	Нетни приходи (разходи)
	Оперативни разходи
	Печалба преди данъци
	Начислени (платени) данъци
	Печалба (загуба) за отчетния период
	Плащания от печалба след данъчно облагане, общо, включително:
	Разпределение между акционерите (участниците) под формата на дивиденти
	Вноски за формиране и попълване на резервния фонд
	Неизползвана печалба (загуба) за отчетния период

Публикувано на Allbest.ru

Подобни документи

Главна информацияза банка "Росбанк". Основни области на работа на организацията с корпоративни клиенти: инвестиционни банкови услуги и кредитиране, търговско финансиране. Структура на Допълнителния офис. Служебни задълженияофис работници.

доклад от практиката, добавен на 07.07.2014 г


основни характеристикидейности на клона на OJSC URALSIB в Красноярск, неговата организационна и правна структура и предоставяни услуги. Подходи и приоритетни направления в работата на банката с корпоративни клиенти. Финансовият анализи оценка на дейността на клона.

доклад от практиката, добавен на 13.05.2009 г


Характеристики на финансово-икономическата дейност на OJSC AKB Rosbank. Организационна структура, финансов анализ. Оценка на обемите на разходите. Разработване на мерки за подобряване на дейността на банката с помощта на пример допълнителен офисбуркан.

доклад от практиката, добавен на 01.03.2014 г


Оценка на основните показатели за дейността на банката, размера на собствения капитал, коефициентите на рентабилност на Kaspi bank АД. Анализ на динамиката и структурата на кредитния портфейл. Финансови отношениябанка с клиенти и сетълмент операции.

курсова работа, добавена на 12/08/2014


Анализ на структурата и динамиката на пасивите (по източници на формиране) и активите (по области на разположение) на банката. Оценка на баланса и отчета за приходите и разходите на банката с помощта на система от коефициенти и общи показатели за ефективността на нейната дейност.

тест, добавен на 06/02/2010


Характеристика на Акционерната търговска банка. Ключови области на дейност. Определяне на общата линия на развитие. Създаване на дъщерни дружества. Анализ финансови дейностиТамбовски клон на Акционерна търговска банка "РОСБАНК".

доклад от практиката, добавен на 07/04/2009


Стратегия и основни дейности на Акционерна търговска банка "Росбанк", нейна организационна структура. Пакети банкови услуги. Трансфери в реално време чрез системи ALLURE. Предимства на банковото кредитиране. Анализ на счетоводния баланс.

доклад от практиката, добавен на 31.05.2014 г


Анализ на приходите и разходите на търговската банка OJSC AKB "Rosbank" DO "Nakhimovsky Prospekt", оценка на нейната рентабилност. Формиране на стратегия за увеличаване на банковите печалби и изчисляване на икономическия ефект от предложените мерки.

дисертация, добавена на 16.03.2014 г


Изследване на устойчивостта на търговска банка по време на криза. Анализ на структурата и динамиката на кредитните операции, показатели за доходност, нива на доходност, възвращаемост на активите. Характеристики на ефективността на финансовата работа на банката LLC CB Naratbank.

дисертация, добавена на 03.01.2012 г


OJSC AKB "ROSBANK" като кредитна организация, създадена в съответствие със законодателството на Руската федерация: запознаване със системата за управление, разглеждане на характеристиките правна форма. Обща характеристика на основните дейности на банката.

Анализът на динамиката на състава и структурата на активите на баланса дава възможност да се определи размерът на абсолютното и относителното увеличение или намаление, както като цяло, така и на отделните му видове. Увеличаването или намаляването на даден актив показва разширяване или свиване на дейностите на предприятието.

За да оценим структурата на банковите активи, ще съставим таблица 2.1 въз основа на баланса, даден в Приложение 1.

Таблица 2.1. Анализ на динамиката и структурата на активите на PJSC AKB Rosbank за 2012-2014 г. хиляди рубли.

Заглавие на статията				промяна
1. Парични средства
2. Средства на кредитни институции в Централната банка
2.1. Задължителни резерви
3. Средства в кредитни институции
5. Нетни непогасени заеми
6. Нетни инвестиции в инвестиционни ценни книжа, държани до падеж
7. Нетни инвестиции в ценни книжа на разположение за продажба
8. Дълготрайни активи, нематериални активи и материални запаси
10. Други активи
Общата сума на активите

Въз основа на данните в таблица 2.1 се наблюдава увеличение на общата стойност на активите към 2014 г. за 291051612 хиляди рубли. в сравнение с началото на анализирания период (2012 г.) или се отбелязва увеличение, като темпът на нарастване е 144,75%.

Увеличението на активите на Банката се дължи на ръст на следните анализирани показатели, а именно:

• - по позицията „Пари в брой“ има увеличение от 7 271 162 хиляди рубли. (от 26 410 824 хиляди рубли на 33 681 986 хиляди рубли) за анализирания период, т.е. темпът на растеж е 127,53%. Дял този показателв общата стойност на актива се бележи спад от 3.40% до 2.06% или с 0.49% за анализирания период;
• - „Средства от кредитни институции“ от 3 484 701 рубли в началото на анализирания период до 7 612 495 рубли към края на отчетната дата или 4 1277 947 рубли, като по този начин темпът на растеж е 218,5%. Наблюдава се и увеличение на дела му в общите активи на банката от 7.89% на 9.58% или с 1.69% за анализирания период;
• - по позицията „Средства в кредитни институции“ е отбелязано увеличение от 1844 69 хиляди рубли. за анализирания период, т.е. темпът на растеж е 179,2%. Делът на този показател в общата стойност на активите бележи намаление от 5.27% на 5.25%, или с 0.02%;
• - по позицията „Нетни инвестиции в инвестиционни ценни книжа, държани до падеж“ с 2 675 043 хил. Рубли се наблюдава същата тенденция с дела на този показател, който се бележи увеличение от 0,00% до 3,37% или с 3,37% за анализираните Период;
• - по позицията „Нетен дълг по заеми“ има увеличение от 25 584 615 хиляди рубли. за анализирания период, т.е. темпът на растеж е 192,1%. Делът на този показател в общата стойност на активите бележи увеличение от 62.89% на 67.13%, или с 4.24%;
• - по позицията „Нетни инвестиции в ценни книжа на разположение за продажба“ е отбелязано увеличение от 1 128 919 хиляди рубли. в началото на 2011 г. до 2012 976 хиляди рубли. до края на 2013 г. или с 883 057 хиляди рубли. Така темпът на растеж е 178,2% за анализирания период. Делът на този показател в общите активи на банката бе отбелязан с намаление от 0,03%;
• - по статията „Дълготрайни активи, нематериални активи и материални запаси“ е отбелязано увеличение от 1 102 952 хиляди рубли. за анализирания период (от 1 077 437 хиляди рубли в началото на анализирания период до 2 180 389 хиляди рубли до края на отчетната дата), т.е. темпът на растеж е 202,3%. Делът на този показател в общата стойност на активите бележи аналогично увеличение от 2.44% на 2.74% или с 0.30%;
• - по позиция „Други активи“ - с 3 648 043 хил. Рубли. за анализирания период (от 433 744 хиляди рубли на 4 081 787 хиляди рубли), т.е. темпът на растеж е 941,1%. Делът на този показател в общата стойност на актива бележи ръст от 0.98% до 5.14%, или с 4.16% за анализирания период.

Изключение правят показателите, при които е отбелязан спад през анализирания период:

• - по позицията „Задължителни резерви“ за 649 270 хиляди рубли. Така през анализирания период темпът на нарастване е 7,15%, като делът на този показател в общите активи бележи спад от 1,52%;
• - по позицията „Нетни инвестиции в ценни книжа за търговия“ за 5 539 302 хиляди рубли. През анализирания период ръстът е 5,46%. Делът на този показател в общите активи намалява с 12.87%;
• - по статия „Изисквания за получаване на лихви“ - с 56 099 хиляди рубли. за анализирания период (от 56 099 хиляди рубли на 0 хиляди рубли), т.е. темпът на растеж е 100,0%. Делът на този показател в общата стойност на активите бележи спад от 0.13% на 0.00%, или с 0.13% за анализирания период.

По този начин най-голям дял в активите на Банката заема позицията „Нетен кредитен дълг” със следната числена стойност: към 01.01.2012г. - 62.89%, към 01.01.2013г - 67.88%, към 01.01.2014г. - 67,13%.

Като цяло се наблюдава положителна тенденция за анализираните позиции на активите, което може да се приеме като благоприятен факт в дейността на банката. В крайна сметка тенденцията на нарастване на анализираните показатели ще окаже положително влияние върху крайния финансов резултат на анализираната кредитна институция.

Кредитният бизнес е една от основните дейности на PJSC JSCB ROSBANK. Сред основните направления в кредитните операции на ЧАО АКБ "РОСБАНК" в съответствие със стратегията на банката са кредитирането на малки и средни предприятия, автомобилни кредити, ипотечно кредитиране, както и потребителско кредитиране.

Кредитирането на малкия бизнес осигурява хеджиране на кредитния риск и диверсификация на инвестициите на банката. Кредитирането на малкия бизнес се извършва с помощта на технология Европейска банкареконструкция и развитие, което отчита нуждите на различни категории малки предприятия.

Осигуряване финансова подкрепакъм развиващия се сектор на малкия бизнес, PJSC JSCB "ROSBANK" стимулира растежа на жизнеспособни предприятия, запазвайки и създавайки нови работни места.

Най-голям процент ръст има при два продукта: спешни нужди и автопрограма, които имат доказана схема за кредитиране и са търсени сред населението. През анализирания период условията за кредитиране се промениха в съответствие с пазарните изисквания: възможностите на клиентите за закупуване на превозни средства бяха разширени, пакетите от документи, предоставени на банката от кредитополучателя, бяха преразгледани, опростена процедурата за събиране на документи и заем за закупуване на се появява първично жилище.

Банката традиционно продължи да развива отношенията си с големи корпоративни клиенти на ЧАО АКБ РОСБАНК, които имат дългосрочен положителен ефект. кредитна история, предлагайки на надеждните си партньори пълен набор от банкови услуги.

Нивото на професионализъм на специалистите и възможностите на банката ни позволяват да предлагаме на клиентите не само стандартни, но и изключителни кредитни продукти за решаване на финансовите и производствените проблеми на предприятието.

Нека да разгледаме структурата на кредитите по отрасли за 2011-2013 г. с помощта на таблица 2.2.

Таблица 2.2. Структура на кредитите по отрасли на ЧАО АКБ РОСБАНК за 2011-2013 г.,%

Индекс				2013 до 2012 г	2014 г до 2013 г	Темп на растеж, %
1. Промишлени предприятия
2. Търговия и ресторантьорство
3. Агропромишлен комплекс
4. Транспорт и съобщения
5. Строителство
6. Други индустрии
7. Физически лица

Така от данните в таблица 2.2. Наблюдаваме следните промени:

• - дял индустриални предприятиябележи увеличение, че към 2013г. възлиза на 118,2%, към 2014г. не се наблюдават промени, показателят остава на нивото от 2013 г. - 13%. Темпът на растеж за анализирания период е 118.2%;
• - дял на търговските предприятия и предприятията Кетърингв общия брой клиенти на юридически лица се бележи ръст до 2013 г. в сравнение с периода на предходния отчетен период, като темпът на нарастване е 106,9%. Към 2014 г. се наблюдава спад на показателя спрямо предходния период, като темпът на нарастване е 96,8%. През анализирания период се наблюдава увеличение на показателя, като темпът на нарастване е 103,4%;
• - делът на кредитите от агропромишления комплекс в общия размер на банковите кредити бе отбелязан с увеличение до 2013 г. спрямо същия период на предходния период, като темпът на растеж е 150,0%; до 2014 г. не се отбелязват промени, показателят се запазва на нивото от предходния отчетен период - 3,0%. През анализирания период делът на показателя в общия размер на банковите кредити нараства от 2.0% на 3.0%, като темпът на нарастване е 150.0%;
• - делът на транспортните предприятия и комуникационните предприятия в общия брой клиенти на юридически лица бе отбелязан с увеличение до 2013 г. в сравнение със същия показател от предходния период от 2,0% на 3,0%, като темпът на растеж беше 150,0%; до 2013 г. не се отбелязват промени в сравнение с предходния период, показателят се запазва на 3,0%. През анализирания период се отбелязва увеличение на показателя, като темпът на нарастване е 150.0%;
• - делът на строителните предприятия в общия брой клиенти на юридически лица се промени само до 2014 г., като по този начин темпът на растеж за анализирания период е 133,3%, което се дължи на увеличение строителни организациив града и повишено търсене на ипотечно кредитиране;
• - отбелязва се делът на другите индустрии в общия брой клиенти на юридически лица през целия анализиран период следваща динамика: до 2013г спрямо предходния период има намаление с 10.0%; до 2014 г спрямо същия период на миналата година се наблюдава увеличение от 9.0% на 11.0%, или 2.0%, като темпът на растеж е 122.2%. През анализирания период се отбелязва и положителна динамика, темпът на растеж е 110,0%, което се дължи на растежа на средните предприятия;
• - делът на кредитите, отпуснати на физически лица, е с тенденция към намаляване: към 2013 г. спрямо предходния период с 11,6%; до 2014 г. - с 5,3%; за анализирания период - с 16.3%, което се дължи на нарастване на дела на отпуснатите от банката кредити на юридически лица.

Така най-голям дял в общия размер на кредитите, издадени от банката, заемат кредитите на юридически лица: 2012 г. - 57.0%, 2013 г. - 62.0%, 2014 г. - 64.0%.

Банката е въвела Програма за защита на кредитополучателите. Целта на програмите за защита на кредитополучателите е да създадат условия за кредитополучатели, чието финансово състояние се е влошило за определен период от време, което позволява на кредитополучателите да продължат да изпълняват правилно задълженията си към PJSC JSCB ROSBANK.

На кредитополучателите въз основа на резултатите от оценката финансова ситуацияБанката може да предложи следните програми:

• 1. Разширение - програмата важи за всички посочени кредитни продукти. Тази програмапредвижда увеличение на определения срок за окончателно погасяване на кредита договор за заем, и намаляване на месечната вноска по кредита.
• 2. Мораториум - програмата важи за нецелеви кредити (парични кредити) и автомобилни кредити. Тази програма предвижда спиране на погасяването на заема за определен период (мораториум) с увеличаване на крайния период на погасяване на заема със съответния брой месеци (дни) от мораториума, с възможност за поддържане в края на мораториума , размера на месечната вноска по кредита, налична към момента на въвеждане на мораториума.
• 3. Кредитна линия- програмата се отнася за ипотечни кредитии заеми за автомобили. Тази програма предвижда предоставяне на нов заем под формата на траншове (в рамките на лимит) за частично плащане на месечните плащания по предварително издаден заем.
• 4. Рефинансиране - програмата важи за всички посочени кредитни продукти. Тази програма предвижда предоставяне на нов заем за погасяване (еднократно) на дълг по вече издаден заем.

Таблица 2.3 - Динамика на кредитните инвестиции по валута на ЧАО АКБ "РОСБАНК" за 2011-2013 г.

Според таблица 2.3 през анализирания период се наблюдават следните промени:

Заемите във валутата на Руската федерация показаха положителна динамика през целия анализиран период, като по този начин се увеличиха до 2012 г. в сравнение с предходния период с 900 милиона рубли. (темп на растеж - 135,4%), до 2013 г. - с 1960 милиона рубли. (темп на растеж - 157,0%). За анализирания период - с 2860 милиона рубли. (темп на растеж - 212,6%). Заеми в чужда валутапрез 2012 г., в сравнение с предходния период, имаше положителна динамика от 103 милиона рубли. (темп на растеж - 110,6%), до 2013 г. в сравнение с 2012 г. се наблюдава намаление на показателя с 435 милиона рубли. (темп на растеж - 59,6%). През анализирания период се наблюдава спад на показателя от 973 милиона рубли. до 641 милиона рубли или с 332 милиона рубли. (темп на растеж - 65,9%). Това се случи поради увеличаване на размера на заемите, издадени във валутата на Руската федерация. В допълнение, делът на кредитите в рубли в общия размер на банковите кредити се бележи постепенно нарастване от 72,3% в началото на анализирания период до 89,0% в края на анализирания период, или с 16,7%. Към 2012 г. в сравнение с предходния период делът на този показател нараства с 3,7%; към 2013 г. спрямо същия период на миналата година - с 13.0%. Това се дължи на намаляване на дела на кредитите в чуждестранна валута в общия размер на кредитите, издадени от банката.

Банката извършва следните видове разплащателни и касови операции:

• - откриване и поддържане на банкови сметки на юридически лица, индивидуални предприемачив рубли и чуждестранна валута (откриването на първата сметка е безплатно);
• - извършване на плащания от името на юридически лица и индивидуални предприемачи по техните банкови сметки чрез следните платежни документи - платежни нареждания, акредитиви, чекове при удължено работно време;
• - извършване на безналични плащания на юридически лица и индивидуални предприемачи, като се използват следните платежни документи - платежни заявки, нареждания за събиране;
• - извършване на касови операции (приемане и издаване на пари в брой Пари; приемане на събраните приходи);
• - привличане на налични клиентски средства в депозити и банкови сметки.

Прехвърлянето на средства се извършва в съответствие с документите за сетълмент на клиенти на хартиен носител и изготвени с помощта на системите Клиент-Банка, Интернет-Клиент и комплекса Bi Print.

Нека анализираме динамиката на паричните активи за 2011-2013 г. съгласно таблица 2.4.

Таблица 2.4. Анализ на динамиката на паричните активи в PJSC JSCB "ROSBANK" за 2011-2013 г.

Индекс				Темп на растеж, %	промяна
2012 г до 2011 г	2013 до 2012 г	абсолютен
1. Брой юридически клиенти. лица, които предприемат единици
2. Брой юридически сметки. лица и фирми, общо:
включително: - рубли, единици.
Чуждестранна валута, единици
3. Обороти по юридически сметки. лица и предприемат. Обща сума:
включително: - рубли
Чуждестранна валута
4. Средни хронологични парични салда по юридически сметки. физически лица и фирми, хиляди рубли

Така от данните в таблица 2.4. Наблюдаваме следните промени: увеличаване на броя на клиентите на юридически лица и предприемачи до 2012 г. спрямо 2011г от 2209 единици на 2966 единици (увеличение - 34,7%), до 2013 г. в сравнение с предходния период се наблюдава намаление до 1710 броя (или 42,3%).

През анализирания период клиентите са намалели с 499 броя (или с 22.6%); количество текуща сметкабележи увеличение: до 2012г. в сравнение с предходния период увеличението е 33,4%, към 2013 г. спрямо предходния период увеличението е 16.8%. Включително: за сметки в рубли беше разкрито увеличение от 32,9% до 2012 г., до 2013 г. - увеличение 17,1%; за сметки в чуждестранна валута - съответно 38.8% и 13.9% при съпоставяне на аналогични периоди.

През анализирания период се наблюдава увеличение от 696 сметки (увеличение от 55,8%), от които: за сметки в рубли с 636 единици (увеличение от 55,6%), за сметки в чуждестранна валута - с 60 единици (увеличение от 58,3%). % ; оборотът по разплащателните сметки е с тенденция към нарастване: към 2012г. темпът на растеж е 201,7%, до 2013 г. - 204,8%.

Включително сметки в рубли, темпът на растеж беше: до 2012 г. - 199,2%, към 2013г - 206,2%; При валутните сметки е отчетен темп на нарастване спрямо 2012 г. - 3104.0%, към 2013г има спад от 44.0% спрямо предходния период. През анализирания период се наблюдава увеличение на оборота по разплащателните сметки с общо 1010344540 хиляди рубли. (увеличение - 313,1%), включително: за сметки в рубли - със 100 702 2097 хиляди рубли. (ръст - 312,3%), за сметки в чуждестранна валута - с 3 322 443 хиляди рубли. (ръст - 1638.6%); Среднохронологичните салда на средствата по сметките на юридическите лица и търговците бележат нарастване, като към 2012г. в сравнение с предходния период ръстът е 200,3%, към 2013 г. в сравнение с 2012г - ръстът възлиза на 153,1%. През анализирания период е отбелязано увеличение от 428 741 590 хиляди рубли. (темп на растеж - 306,7%).

По този начин се наблюдава увеличение на всички показатели за анализирания период, което показва добре обмислената финансова стратегия на Банката. Това се дължи на увеличение на разплащателните сметки на юридически лица и приемливи банкови тарифи за разплащателно и касово обслужванеклиенти

Таблица 2.5 Динамика на платежните нареждания на PJSC JSCB ROSBANK за ​​2011-2013 г.

Индекс				промяна
Общо, включително:
Преминаване вътре в банката
Преминаване през интернет банкиране
На на хартия

Така от данните в таблица 2.5. Наблюдаваме следните промени: платежните нареждания, преминаващи през кореспондентската сметка, са отбелязани с увеличение от 98 530 единици през анализирания период (увеличение от 45,6%). Делът на този показател в общата стойност на платежните нареждания на Банката също бележи увеличение от 25,2% на 28,5%, или с 3,3% за анализирания период.

Платежните нареждания, преминаващи в рамките на банката, са белязани с тенденция на растеж, като през анализирания период се наблюдава увеличение от 162 224 броя (увеличение от 30,1%). Делът на този показател бележи увеличение от 62.9% на 63.4%, или с 2.8% през анализирания период; платежните нареждания, преминаващи през интернет банката, също бележат ръст от 68 057 единици (ръст от 32,6%) през анализирания период. Делът на разглежданите платежни нареждания нараства от 24.4% на 25.1%, или с 0.6% за анализирания период.

Платежни нареждания на хартиен носител до 2013г в сравнение с началото на анализирания период те бележат ръст от 17 757 броя (ръст от 16,3%). Делът на този показател в общата стойност на платежните нареждания намалява от 12.7% на 11.5%, или с 1.2% през анализирания период.

По този начин общата стойност на платежните нареждания в оборота на Банката се характеризира с тенденция на нарастване (която в абсолютно изражение възлиза на 248 038 единици, темпът на нарастване е 128,9% за разглеждания период). Най-голям дял в общата стойност на платежните нареждания заемат преминаващите в банката платежни нареждания: 2011г. - 37,7%, 2012г - 36,2%, 2013г - 34,9%.

Освен това делът на платежните нареждания, преминаващи в банката, намалява поради увеличаване на броя на платежните нареждания, преминаващи през кореспондентската сметка, и броя на платежните нареждания, преминаващи през интернет банката.

Таблица 2.6 Динамика на обема на документооборота на паричните активи на PJSC JSCB ROSBANK за ​​2011-2013 г.

От данните в таблицата се наблюдават следните промени: в общия обем на документооборота на паричните активи на OJSC AKB Rosbank за 2011-2013 г. има тенденция на нарастване на 17 757 единици документи (ръстът е 116,3%); делът на исканията за плащане в общия обем на документооборота намалява от 43,6% на 40,4%, или с 3,2% през анализирания период.

В абсолютно изражение се наблюдава увеличение на този показател с 3729 единици документи (темпът на нарастване е 107,8%); делът на платежните нареждания в общия документооборот нараства от 55.4% на 58.4%, или с 3.0% през анализирания период. В абсолютно изражение се наблюдава увеличение на този показател с 13 717 единици документи (темпът на нарастване е 122,7%); делът на инкасо нарежданията и вземанията в общия обем на документооборота нараства от 1.0% на 1.2%, или с 0.2% през анализирания период. В абсолютно изражение се наблюдава увеличение на този показател с 311 единици документи (темпът на нарастване е 128,1%).

Така се наблюдава ръст в обема на документооборота (ръст от 16,3%). Според фигура 1 се вижда, че най-голям дял в документооборота на паричните активи в OJSC AKB Rosbank заемат платежните нареждания, които са отбелязани през 2011 г. - със стойност 55,4%, през 2012 г. - със стойност от 56,4%, през 2013 г. - при стойност 58, 40%.

В допълнение, след като се проучи динамиката на този показател, става ясно, че стойността на платежните нареждания се увеличава през анализирания период с 3,0%. Изискванията за плащане показват отрицателна тенденция от 43.6% до 40.4%, или с 3.2% за анализирания период.

Нарежданията за събиране и вземанията бележат лек ръст, който възлиза на 0,2% през анализирания период. Най-голям дял обаче през анализирания период остават платежните нареждания.

Таблица 2.7 Динамика на обема на необработените документи поради липса на средства по сметката на клиента в PJSC JSCB ROSBANK за ​​2011-2013 г.

Така анализът на динамиката на обема на необработените документи поради липса на средства по сметката на клиента в OJSC AKB Rosbank за 2011-2013 г. показа: броят на необработените документи поради липса на средства по сметката на клиента за анализираният период е белязан от спад от 982 единици, тоест спадът е 12,8%. Освен това при съпоставяне на показателя за 2012г. при същата цифра за 2011 г. Намаление има при необработените документи с 1609 броя (от 7679 броя на 6070 броя) или с 21,0%.

При сравняване на показателя за 2013г. при същата цифра за 2012 г. има увеличение на необработените документи с 627 единици (от 6070 единици на 6697 единици), т.е. темпът на нарастване е 110,3%; Анализирайки сумите за необработени документи, наблюдаваме следната динамика: намаление към 2012г. с 42612789,3 хиляди рубли. (т.е. с 15,4% за разглеждания период), до 2013г. в сравнение с предходния период, увеличение от 92 499 571,8 хиляди рубли. (темп на растеж - 139,5%). През анализирания период количеството необработени документи се е увеличило с 49 886 782,5 хиляди рубли, темпът на растеж е 118,0%.

По този начин се наблюдава намаляване на обема необработени документи поради липсата на достатъчно средства по сметката на клиента.

Таблица 2.8 Динамика на доходността според сетълмента парични операциив PJSC JSCB "ROSBANK" за 2011-2013 г.

Индекс				промяна
						абсолютен	темп на растеж, %
включително: - за операции в брой - за сетълмент сделки - други операции	13042	100,0	10814	100,0	14033	100,0		107,6 137,3

Според таблицата се наблюдават следните промени: рентабилността на паричните транзакции за анализирания период е отбелязана с увеличение от 1935 хиляди рубли. (темп на растеж - 137,3%). Освен това, анализирайки показателя за 2012г. в сравнение със същия показател през 2011 г. има спад от 64 хиляди рубли. (или с 1.2% за разглеждания период); сравнение на показателя за рентабилност за 2013 г при същата цифра за 2012 г. разкри увеличение от 1999 хиляди рубли, т.е. темпът на растеж е 139,0%.

Делът на показателя за рентабилност на касовите операции в общата рентабилност на сетълмент и касови операциибелязана от следната тенденция: до 2012г. - нарастване със 7,6% (от 39,8% на 47,4%), до 2013г. - нарастване с 3.3% (от 47.4% на 50.7%), за анализирания период - увеличение с 10.9%; рентабилността на транзакциите за сетълмент за анализирания период бе отбелязана с намаление от 842 хиляди рубли. (намаление с 15.2%). Освен това, анализирайки показателя за 2012г. в сравнение със същия показател през 2011 г. има спад от 668 хиляди рубли. (или с 12.1% за разглеждания период); сравнение на показателя за рентабилност за 2013 г при същата цифра за 2012 г. разкри спад от 174 хиляди рубли, тоест с 3,6%.

Делът на рентабилността на касовите операции в общия показател за рентабилност на разплащателните и касовите услуги се характеризира със следната тенденция: към 2012г. - увеличение с 2,6% (от 42,4% на 45,0%), до 2013г. - намаление с 11.6% (от 45.0% на 33.4%), за анализирания период - намаление с 9.0%; рентабилността по други операции за анализирания период бе отбелязана с намаление от 102 хиляди рубли. (намаление с 4,4%). Освен това, анализирайки показателя за 2012г. в сравнение със същия показател през 2011 г. се наблюдава намаление с 1496 хиляди рубли. (или с 64.4% за разглеждания период); сравнение на доходността през 2013 г при същата цифра за 2012 г. разкри увеличение от 1394 хиляди рубли, т.е. с 268,6%.

Делът на доходността от касови операции в общата доходност от разплащателни и касови операции се характеризира със следната тенденция: към 2012г. - намаление с 10,2% (от 17,8% на 7,6%), към 2013г. - увеличение с 8,3% (от 7,6% на 15,9%), за анализирания период - спад с 1,9%. Като цяло рентабилността на операциите за сетълмент в брой се отличава с положителна динамика, като през анализирания период се наблюдава увеличение с 991 хиляди рубли. (ръст - 7,6%). Това се дължи на увеличение на доходността от касови транзакции (увеличение от 37,3%). Това се обосновава с нарастването на разплащателните сметки на юридическите лица и паричните обороти по тях.

Таблица 2.9. Динамика на инвестиционните активи на PJSC JSCB ROSBANK за ​​2011-2013 г., хиляди рубли.

Индекс				Темп на растеж, %	промяна
2012 г до 2011 г		абсолютен
1. Получени приходи от сделки с ценни книжа общо, в т.ч.
Приходи от лихви по сметки
Доходи от препродажба (обратно изкупуване) на ценни книжа
Дивиденти, получени от инвестиции в акции
Други приходи, получени от сделки с ценни книжа

След като се проучи динамиката на инвестиционните операции, може да се установи следното: общият размер на доходите, получени от операции с ценни книжа, се характеризира с: ръст до 2012 г. в сравнение с 2011 г. с 318 695,0 хиляди рубли. (темп на растеж - 174,4%); спад до 2013 г в сравнение с предходния период с 478442,0 хиляди рубли. (темп на растеж - 87,1%). През анализирания период се наблюдава положителна динамика, така че увеличението възлиза на 159 747,0 хиляди рубли. (темп на растеж - 141,4%). Това се дължи на увеличение на приходите от препродажба (обратно изкупуване) на ценни книжа (темпът на растеж за анализирания период е 187,2%) и сумата на други приходи, получени от транзакции с ценни книжа с 342,0 хиляди рубли. за анализирания период (темп на растеж - 413.8%).

В структурата на получените доходи от сделки с ценни книжа настъпиха следните промени: размерът на лихвените приходи по бонове беше белязан с отрицателна динамика до 2012 г. в сравнение с предходния период с 27785,0 хиляди рубли. (темп на растеж - 79,2%). Сравнението на 2013 г. със същия период на миналата година разкрива отрицателна динамика: намаление от 27 947,0 хиляди рубли. (темп на растеж - 73,6%). През анализирания период се наблюдава спад от 55 732,0 хиляди рубли. (темп на растеж - 58,3%); се отбелязва размерът на приходите от препродажба (обратно изкупуване) на ценни книжа: до 2012 г., в сравнение със същия период на миналата година, увеличение от 315 753,0 хиляди рубли. (темп на растеж - 227,2%); до 2013 г в сравнение с предходния период - намаление от 99316,0 хиляди рубли. (темп на растеж - 82,4%).

През анализирания период се наблюдава увеличение от 216 437,0 хиляди рубли. (темп на растеж - 187,2%); Размерът на дивидентите, получени от инвестиции в акции, показва отрицателна динамика до 2012 г. в сравнение с предходния период с 800,0 хиляди рубли. (темп на растеж - 80,0%). До 2013г в сравнение със същия период на миналата година с 500,0 хиляди рубли. (темп на растеж - 84,4%). През анализирания период се наблюдава спад от 1300,0 хиляди рубли. (темп на растеж - 67,5%); размерът на другите приходи, получени от сделки с ценни книжа, показва положителна динамика през целия анализиран период, като по този начин до 2012 г. - увеличение с 134,0 хиляди рубли. (темп на растеж - 222,9%); до 2013 г - увеличение с 208,0 хиляди рубли. (темп на растеж - 413,8%). През анализирания период се наблюдава увеличение от 342,0 хиляди рубли. (темп на растеж - 413,8%).

В допълнение, заслужава да се отбележи, че най-голям дял в общия доход, получен от сделки с ценни книжа, заемат приходите от препродажба (обратно изкупуване) на ценни книжа: през 2011 г. - 64,3%, през 2012 г. - 83,8%, през 2013 г. - 85,1% .

Таблица 2.10 Динамика на други активни операции на PJSC JSCB ROSBANK за ​​2011-2013 г., хиляди рубли.

Индекс				Темп на растеж, %	промяна
2012 г до 2011 г		абсолютно, хиляди рубли
1. Доходи, получени от сделки с чуждестранна валута
2. Приходи от преоценка на сметки във валута
3. Глоби, неустойки, получени неустойки
4. Получени дивиденти за участие в стопанска дейност
5. Други получени приходи
Общо за секцията

Анализът на динамиката на други активни операции разкрива следните промени: общият размер на получените приходи от други активни операции е отбелязан: намаление спрямо 2012 г. в сравнение с 2011 г. с 475 990 хиляди рубли. (темп на растеж - 51,1%); увеличение до 2013 г в сравнение с предходния период с 72 741 хиляди рубли. (темп на растеж - 114,6%). През анализирания период се наблюдава отрицателна динамика, така че намалението възлиза на 403 249 хиляди рубли. (темп на растеж - 58,6%). Това се дължи на увеличение на приходите от преоценка на сметки в чуждестранна валута (темпът на нарастване за анализирания период е 100,0%.

В структурата на приходите, получени от извършване на активни операции, настъпиха следните промени: размерът на приходите, получени от операции с чуждестранна валута, бе отбелязан с положителна динамика към 2012 г. в сравнение с предходния период с 304 179 хиляди рубли. (темп на растеж - 353,2%). Сравнението на 2013 г. със същия период на миналата година разкри положителна динамика: увеличение на показателя с 876 767 хиляди рубли. (темп на растеж - 306,6%).

През анализирания период се наблюдава увеличение от 1 180 946 хиляди рубли. (темп на растеж - 1083,1%); размерът на приходите от преоценка на сметки в чуждестранна валута бе белязан с отрицателна динамика през 2012 г. в сравнение със същия период на миналата година, намаление от 127 293 хиляди рубли; до 2013 г в сравнение с предходния период - намаление от 873 029 хиляди рубли; размерът на получените глоби, неустойки и санкции е отбелязан с положителна динамика през целия анализиран период, по този начин до 2012 г. в сравнение с предходния период - увеличение от 2844,7 хиляди рубли. (темп на растеж - 193,8%). До 2013г в сравнение със същия период на миналата година с 4322 хиляди рубли. (темп на растеж - 173,5%).

През анализирания период показателят се е увеличил с 7166,7 хиляди рубли. (темп на растеж - 336,3%); размерът на другите доходи, получени от активни операции, бе отбелязан с положителна динамика към 2012 г. - увеличение с 15 015 хиляди рубли. (темп на растеж - 100,0%). Най-голям дял в общата стойност на другите активни операции заема сумата на получените други приходи: през 2011 г. - 12.3%; през 2012 г. - 61,0%; през 2013 г. - 53.5%.

Установени са положителни аспекти в дейността на търговска банка:

• - нормално ниво на финансова стабилност;
• - желанието на банката да запази финансовото си състояние;
• - повишена финансова стабилност до края на анализирания период и липса на проблеми с текуща ликвидностБуркан;
• - високо ниво на сигурност и безопасност на банковите операции при неблагоприятни промени в пазарните условия и натрупване на банкови рискове;
• - повишаване на нивото на стабилност на банката поради предоставянето на основен (фиксиран) капитал от собствените й брутни средства, използвани като част от производствени и имобилизирани активи, в допълнение, това показва повишаване на платежоспособността на банката;
• - повишено покритие собствен капиталклиентски средства;
• - повишаване нивото на обезпеченост на дейността на банката със собствен капитал за покриване на евентуални загуби;
• - повишаване на защитата на капитала на банката от риск и инфлация чрез инвестиране в недвижими имоти и ценности;
• - повишаване на способността на банката да осигурява достатъчен размер на печалбата спрямо активите на банката;
• - баланс на активите и пасивите на Банката за период над една година;
• - банката увеличава общото си осигуряване на ликвидни средства на привлечен дял;
• - при анализираните позиции на активите се наблюдава положителна динамика;
• - увеличение на разплащателни сметки на юридически лица;
• - увеличаване на рентабилността при касови операции;
• - увеличаване на рентабилността на операциите по разплащане на пари;
• - увеличаване на размера на получените приходи от сделки с чуждестранна валута;
• - увеличаване на размера на платежните нареждания;

Анализът също така позволи да се идентифицират следните недостатъци във финансово-икономическата дейност на търговска банка:

• - при управление на активни и пасивни операции по отношение на времето, обемите на привличане и разполагане на ресурси;
• - намаляване нивото на защита на вложителите с банков капитал;
• - банката не е в състояние да изпълни задължения при поискване;
• - намаляване на степента на обездвижване на банковия капитал в инвестиции в други юридически лица;
• - недостатъчно ниво на основен капитал;
• - намаляване на способността на банката да върне заемни средства в случай на неизплащане на заеми;
• - недостатъчна обезпеченост на основните доходоносни активи на банката с големи пасиви;
• - намаляване на степента на зависимост от пари на заем, тоест банката използва потенциала за растеж във валутата на баланса;
• - невъзможност на Банката да изпълни задължения при поискване и за период до 30 дни в рамките на 30 дни от анализираната дата;
• - нисък дял на свободните (неимобилизирани) собствени средства, пласирани в активни операции, които могат да покрият привлечените средства;
• - намаляване на дела на кредитите в чуждестранна валута в общия размер на предоставените от банката кредити;
• - намаляване на броя на клиентите;
• - намаляване на сметки в рубли;
• - намаляване на доходността при сетълмент транзакции;
• - намаляване на рентабилността по други операции.

По отношение на активите и капитала Росбанк е сред десетте най-големи банки в Русия (юли 2012 г.).

Дъщерните дружества на Росбанк са:

• Rusfinance Bank (потребителско кредитиране) и
• DeltaCredit (ипотека).

Към юли 2012 г. клоновата мрежа на Rosbank обхваща 700 клона, 1200 точки за продажба и около 3000 банкомата в 340 населени местаРусия. Rosbank е една от трите най-големи банки на дребно в Русия - тя обслужва повече от 3 милиона частни клиенти.

Росбанк“. Акционерите одобриха новия състав на Съвета на директорите от 12 души, който включва:

• Вале Дидие, ръководител на Глобално банкиране и инвестиционни решения на Societe Generale Group, член на борда на Societe Generale Group;
• Гилман Мартин Грант, професор по икономика, директор на Института за фундаментални интердисциплинарни изследвания, Национален изследователски университет Висше училище по икономика, независим член на Съвета на директорите на OJSC JSCB ROSBANK;
• Мари-Кристин Дюшоле, изпълнителен директор Societe Generale Equipment Finance;
• Жакмен Арно, заместник-директор на Групата по риска в Societe Generale;
• Франсоаз Меркадал-Деласал, ръководител Корпоративни ресурси и иновации в Societe Generale Group, член на Управителния съвет на Societe Generale Group;
• Санчес Инсера Бернардо, заместник-председател на борда на Societe Generale Group;
• Огел Дидие, главен регионален координатор на Societe Generale в Русия, ръководител на международните продажби на дребно банкова дейности Специализиран Финансови услуги» Societe Generale Group, член на Управителния съвет на Societe Generale Group;
• Оже Паскал, ръководител на отдела за глобални транзакционни услуги на Societe Generale Group;
• Дмитрий Юриевич Олюнин, председател на УС на Росбанк;
• Парер Жан-Люк, ръководител Международно банкиране на дребно и специализирани финансови услуги на Societe Generale Group, член на Управителния съвет на Societe Generale Group;
• Палмиери Пиер, ръководител на Глобалния финансов отдел на Societe Generale Group;
• Шрик Кристиан, член на борда на директорите на Френската агенция за финансовите пазари(AMF), независим член на Съвета на директорите на OJSC JSCB ROSBANK.

Услуги

Във всички клонове на банката е въведен институт на клиентските мениджъри. Банката има добре развита област за работа с богати частни клиенти.

2016: Проекти от 2016 г

Предимства на въвеждането на процеса на управление на данни

• Спестяване на ресурси при внедряване на промени
• Визуализирайте въздействието на промените
• Спестяване на инфраструктура при определяне на стандартите за съхранение на данни
• Подобряване на надеждността на данните
• Прозрачност и откритост информационни системиза потребители
• Нови възможности за генериране на идеи ефективно използванеданни за бизнеса

„За 2017 г. имаме доста сериозни планове както да продължим, така и да завършим текущи проекти, както и предприемането на допълнителни стъпки за постигане на целевата ИТ архитектура на банката. В близко бъдеще ще бъде детайлизиран план за внедряване на нови платформи, въз основа на който планираме активно да внедряваме нови бизнес възможности, да осигуряваме необходимото ниво на гъвкавост и скорост на внедряване на нови продукти и услуги, активно автоматизираме и оптимизират вътрешните процеси в банката, по-точно разбират нуждите на клиентите и отговарят на тях. Особен акцент ще бъде върху управлението на данни и аналитичните инструменти. Освен това 2017 г. ще бъде година на повишено внимание към качеството: планираме активно да развиваме процеса на осигуряване на качеството, включително като вземем предвид опита на групата Societe Generale“, каза Денис Сотин, член на борда, директор по информационни технологии в Росбанк.

2015

ИТ стратегия за 2015-2017 г

Центърът за иновации ROST е отворен за коуъркинг пространства и творчески сесии на всякакви компании и организации в Нижни Новгород, включително университети и други образователни институции. Аудиториите и залите на Центъра ще се превърнат в ефективно пространство за провеждане на клиентски събития, бизнес срещи и преговори и тиймбилдинг дейности. Новото пространство е предназначено за традиционни лекции, както и за работа във формат lunch&learn.

ROST е технически оборудван за видеоконференции, уебинари, хакатони, брейнсторминг сесии. Допълнително предимство е мобилността на пространството: аудиториите на Центъра могат свободно да се трансформират, за да отговарят на целите и задачите на всяко събитие и група.

ROST също така ще организира обучителни семинари за служители на териториалния офис на Rosbank в Нижни Новгород и междурегионални конференции за банкови служители от цяла Русия с цел обмяна на опит, обобщаване на работата и развитие на вътрешната корпоративна култура.

Иновационният център ROST е отворен на адрес: Нижни Новгород, ул. Родионова, 192/2.

2017: Печалба 10,4 милиарда рубли.

През 2017 г. банковото дело Обществена група Generale в Русия Rosbank, DeltaCredit Bank, Rusfinance Bank и техните дъщерни дружества демонстрираха развитие във всички сфери на бизнеса, печелейки чиста печалбав размер на 10,4 милиарда рубли, което е 3,4 пъти повече от резултатите от 2016 г.

През 2017 г. Групата показа растеж във всички области на своя бизнес, като активно разширява клиентската си база и увеличава обема на кредитите, отпуснати на корпоративни и непрофесионални клиенти. Кредитният портфейл на дребно на Групата нараства със 7,4%, а корпоративният – с 14%.

• Нетната печалба на групата за 2017 г. възлиза на +10,4 милиарда рубли. Това е 3,4 пъти повече от същия показател през 2016 г. Увеличението на нетната печалба остава стабилно през 2017 г. (4-то тримесечие +3,4 милиарда рубли, 3-то тримесечие +3,2 милиарда рубли, 2-ро тримесечие +2,5 милиарда рубли, 1-во тримесечие +1,3 милиарда рубли).
• Нетните оперативни приходи на групата през 2017 г. възлизат на 53,4 милиарда рубли, което е увеличение от 8% в сравнение със същия период на миналата година. В същото време нетният оперативен доход за 4-то тримесечие на 2017 г. е равен на 15,5 милиарда рубли, което е с 18% повече от същата цифра за 3-то тримесечие на 2017 г. и 24% повече от същата цифра за 4-то тримесечие на миналата година година.
• Нетният лихвен доход на Групата остава стабилен през 2017 г. и е сравним със същия период на 2016 г.
• Нетният доход от комисионни през 2017 г. възлиза на 9,5 милиарда рубли, което е увеличение от 18% в сравнение с 2016 г. В същото време ръстът през 4-то тримесечие на 2017 г. е 37% спрямо същия показател за 4-то тримесечие на 2016 г. Положителната динамика се дължи основно на значително увеличение на таксите на застрахователните агенции (+45%) поради активизирането на кредитирането на дребно. Активирането на дигиталните канали за продажба доведе до значително увеличение на приходите от комисионни за услуги мобилно банкиранеи Интернет банкиране (+40%).
• Оперативните разходи на Групата през 2017 г. възлизат на 35,6 милиарда рубли, което е увеличение от 8% в сравнение с предходната година. Динамиката се дължи основно на активни рекламни кампании, значителен ръст на бизнеса (включително в дъщерните банки) и увеличение на вноските за гарантиране на депозитите. Трябва да се отбележи, че съотношението оперативни разходикъм оперативните приходи на Групата през 2017 г. и 2016 г. остават стабилни (67%).
• Вноските в резервите през 12-те месеца на 2017 г. възлизат на 3,5 милиарда рубли, което е значително намаление в сравнение с миналата година, когато вноските в резервите за същия период възлизат на 12,8 милиарда рубли. Ефектът от намаляване на резервите е постигнат основно благодарение на възстановяването на качеството на портфейла на дребно, подобряване на процесите по събиране на вземания, както и липсата на съществени разходи за рефинансиране през 2017 г. ипотека в чуждестранна валута. Качеството на корпоративното портфолио традиционно остава на ниво високо ниво.

• Групата продължи да увеличава обема на емисиите в кредитирането на дребно (увеличение от +32% спрямо 2016 г.). Традиционно най-голямо е търсенето потребителски кредити, ръстът на емисиите за които възлиза на 30% (докато увеличението на пазара като цяло е равно на 29%).
• Групата също така продължи да разширява портфолиото си от привлечени средства лица, с акцент върху разплащателните сметки. Така през 2017 г. портфейлът от задължения на физически лица от Групата нараства с 20% спрямо 2016 г., включително портфейлът от разплащателни сметки на физически лица се увеличава с 59%, изпреварвайки растежа на пазара с 2,5 пъти.
• Обемът на ипотечните кредити, издадени през 2017 г., се е увеличил с 30% в сравнение с 2016 г., с рекордна стойност през 4-то тримесечие на 2017 г. (+21,3 милиарда рубли в сравнение с 3-то тримесечие на 2017 г.). Този резултат стана възможен до голяма степен благодарение на значителното увеличение на дела на продажбите чрез цифрови канали (делът на тези продажби достигна 25%). Качеството на ипотечния портфейл продължава значително да се подобрява. Към 31 декември 2017 г. просрочията „90+” в ипотечния портфейл на ДелтаКредит Банк възлизат на 2,8% при 3,6% през 2016 г. Това подобряване на качеството на ипотечния портфейл е свързано с участие в държавна програмасъдействие, управлявана от Ипотечната агенция жилищно кредитиране, както и с кампании за конвертиране на доларови заеми в рубли.

2016: Печалба - 3,1 милиарда рубли

Банковата група Societe Generale в Русия подобри финансовите си резултати, като реализира нетна печалба от 3,1 милиарда рубли. в сравнение със загуба от 9,2 милиарда рубли. през 2015г.

Основни постижения в търговията на дребно

Обемът на кредитите на дребно, издадени от Групата през 2016 г., се увеличава с 35% спрямо 2015 г., въпреки че все още остава под нивото от 2014 г. (-22%). В резултат на това Групата продължава да поддържа лидерската си позиция на пазара на кредитиране на дребно, като увеличава пазарния си дял в отпускането на кредити от 3,4% на 3,6%, докато в сегмента на потребителското кредитиране пазарният дял се увеличава от 2,2% на 2,6%.

В същото време Групата запазва лидерството си в ипотечните и автомобилните кредити благодарение на високото представяне на своите специализирани дъщерни банки DeltaCredit и Rusfinance Bank.

DeltaCredit е в топ 5 по обем на отпуснати ипотечни кредити (според аналитичния център Русипотека) с пазарен дял от 3,1%. Общият обем на ипотечните кредити, издадени през 2016 г., е с 44% по-висок от 2015 г., докато качеството на ипотечния портфейл в рубли е много по-високо от средното за пазара. Към 31 декември 2016 г. процентът на просрочие над 90 години в ипотечния портфейл на DeltaCredit в рубли е 1,21% спрямо пазарния показател от 2,65%.

Rusfinance Bank постоянно е сред ТОП 3 банки на пазара за кредитиране на автомобили с дял от 13,5%. Общият обем на кредитите за автомобили, издадени през 2016 г., е с 28% по-висок от 2015 г. Банката продължава да участва в държавната програма преференциални кредити за автомобили, в рамките на което се нарежда на 2-ро място по обем на емисия (според Министерството на промишлеността и търговията).

През 2016 г. Росбанк продължи успешно да разширява своята клиентска база: броят на привлечените нови клиенти през 2016 г. беше с 33% по-висок от 2015 г., портфолиото от активни клиенти се увеличи с 1%. Това стана възможно благодарение на иновациите в областта на ежедневието банкови услуги, както и ефективна синергия с корпоративния бизнес. Така през 4-то тримесечие на 2016 г. Росбанк, заедно с международния платежна системаСтартираха Mastercard и O’KEY Group дебитна карта"ROSBANK O'KEY Mastercard". Карта Росбанк Visa Platinum Supercard+ е призната за най-привлекателна за клиенти с доход над средния - около 130 хиляди рубли на месец, според RBC.

Основни постижения в корпоративния бизнес

Като част от международната група Societe Generale, Rosbank продължава да увеличава своя дял на пазара на банкови услуги за най-големите руски и международни компании; обемът на издадените заеми през 2016 г. е с 29% по-висок от 2015 г. (с изключение на валутната преоценка).

Societe Generale/Rosbank са лидери на руския пазар на синдикирано кредитиране с дял от 23,5% (според новинарска агенцияБлумбърг). Големи сделки с най-големите клиентипрез 2016 г., организирани съвместно със Societe Generale:

• Споразумение за заем на Uralkali в размер на $1,2 милиарда, действайки като един от координиращите оторизирани водещи организатори и букрънъри с 16 международни банки;
• Дебютно предекспортно финансиране на PhosAgro на обща стойност 250 милиона щатски долара с четиригодишен падеж, служещо като един от координиращите оторизирани водещи организатори и паспортна банка;
• предекспортен заем за групата EuroChem в размер на 800 милиона щатски долара за период от пет години, като участник в пул от международни банки;
• клубна сделка за финансиране на предплащане по споразумение за доставка на нефт и петролни продукти за PJSOC Bashneft на обща стойност 500 милиона щатски долара за 5 години, действайки като първоначално оторизиран водещ организатор, букрънър, координираща банка и банка за документи;
• синдикиран предекспортен заем за един от водещите производители на мед в Русия - CJSC Russian Copper Company (RMK), като оторизиран водещ организатор. Заемът е предоставен на обща стойност 300 милиона долара за период от 5 години.

Rosbank разширява бизнеса си с търговско финансиране. По този начин, според резултатите от 2016 г., Rosbank се нарежда на 7-мо място на пазара по отношение на обема на портфейла си за търговско финансиране, показвайки увеличение от 25% в сравнение с миналата година.

Продължава развитието на инвестиционните услуги. През 2016 г. Росбанк пласира 23 пазарни емисии на 16 емитента с общ обем от 88,4 милиарда рубли, заемайки пето място в класацията на водещите организатори на пазарни пласменти на руски облигации според Cbonds. Делът на Росбанк в пазарните емисии възлиза на 7,95%. Банката е и на пето място сред организаторите на корпоративни емисии с пазарен дял от 5,73% и на трето място сред организаторите на ипотечни облигации с пазарен дял от 14,55%.

Rosbank Factoring заема видно място на пазара на факторингови услуги. Въз основа на резултатите от 2016 г. компанията зае 8-мо място в общия рейтинг, публикуван от Асоциацията на факторинговите компании на Русия, продължава да увеличава клиентското си портфолио (+56% спрямо 2015 г.) и оборота на възложените вземания(+42% спрямо 2015 г.).

Росбанк Лизинг показва висока динамика - портфейлът от сключени сделки се е увеличил с 13% през 2016 г.

Кредитен портфейл

Банките от групата са насочени към сътрудничество с най-надеждните кредитополучатели, внимателно оценяват платежоспособността на клиентите в новите икономически условия и дават приоритет на качеството на кредитния портфейл.

Ръководейки се от тези принципи, през 2015 г. и първата половина на 2016 г. Групата следваше политика на значително по-предпазливо възобновяване на кредитирането на дребно от пазара като цяло. Издаването на заеми на дребно придоби основната си динамика едва през втората половина на 2016 г., в резултат на което кредитният портфейл на дребно на групата намаля с 8% от началото на 2016 г. (с изключение на валутната преоценка).

В същото време корпоративният кредитен портфейл продължи да расте, като от началото на 2016 г. се увеличи с 2% (без валутна преоценка) на фона на отрицателната пазарна динамика през годината (-3,6%). В същото време е необходимо да се отбележи промяната в структурата на корпоративния кредитен портфейл по валути през последните 12 месеца: делът на кредитите в чуждестранна валута намалява с 15%; докато делът на корпоративните кредити в рубли се е увеличил със 17%. Тези промени имаха положително въздействие върху лихвения марж на Групата.

В резултат на такава взаимна динамика на портфейла на дребно и корпоративния портфейл и въпреки динамичния растеж на кредитите, общият кредитен портфейл на Групата през 2016 г. намаля с 4% (без валутна преоценка).

Депозити и разплащателни сметки

През 2016 г. портфейлът от клиентски задължения на Групата намаля с 4% (без валутна преоценка). Двигател на спада са средствата от юридически лица, чийто обем системно намалява през 2016 г. с 15% (без валутна преоценка), спрямо пазара (-4%). От една страна, динамиката се обяснява с необходимостта от привеждане на обема на задълженията в съответствие с динамиката на кредитния портфейл, от друга страна, те да бъдат заменени с по-евтини средства на физически лица.

Обемът на средствата на дребно се увеличи през 2016 г. с 13% (без валутна преоценка), което надвишава показателите банкова система(+9,2%). Особено заслужава да се отбележи увеличението с 50% на обема на търсените средства на физически лица (без валутна преоценка). Пазарният дял в този сегмент се увеличи от 1% на 1,43% през годината, което е в пълно съответствие с целта на Групата да развива транзакционния си бизнес.

Финансови резултати

Нетният лихвен доход на Групата през 2016 г. възлиза на 38,9 милиарда рубли, което е увеличение от 4% в сравнение със същия период на миналата година. Положителното представяне се дължи главно на подобряването на лихвените маржове в резултат на по-ниски разходи за финансиране поради последователни мерки за оптимизиране на структурата на баланса.

Нетният доход от комисионни през 2016 г. възлиза на 8 милиарда рубли, което е увеличение от 7% в сравнение с 2015 г. От една страна, динамиката на комисионните се дължи на активизирането на кредитирането на дребно и в резултат на това увеличение на комисионите от застрахователни компании (комисионните приходи от бизнеса на дребно се увеличават с 29%). От друга страна, приходите от комисионни корпоративен бизнеснарасна поради развитието на услугите за сетълмент в брой (+16%) и търговското финансиране (+23%).

Оперативните разходи на Групата през 2016 г. възлизат на 32,9 милиарда рубли, оставайки на нивото от 2015 г., въпреки инфлацията, която през 2016 г. възлиза на 5,4%. Задържането на растежа стана възможно в резултат на мерките за оптимизиране на разходите от страна на Росбанк: по-нататъшна реорганизация на търговската мрежа, както и намаляване на персонала с 8,7% в сравнение с 2015 г.

Отчисленията в резервите през 2016 г. възлизат на 12,7 милиарда рубли, намалявайки с 42% в сравнение с миналата година. Ефектът от намаляване на резервите е постигнат основно чрез възстановяване на качеството на портфейла на дребно, както и чрез подобряване на процесите по събиране на вземания. Качеството на корпоративното портфолио остава на високо ниво. Тези резултати обаче включват разходите, направени за рефинансиране на ипотечния портфейл в чуждестранна валута. Въз основа на резултатите от извършената работа не очакваме по-нататъшно съществено отрицателно въздействие на тази дейност върху резултатите на Групата.

2015: Росбанк влезе в петте най-големи застрахователи на руски облигации

Класация на информационните агенции на застрахователите на руски облигации въз основа на резултатите от 2014 г. Класацията включва 122 участници, които са станали организатори на разположения на стойност около 1,2 трилиона рубли. Според агенцията активността на вътрешния пазар е намаляла, но в същото време е регистриран скок на пласментите през декември 2014 г.

Росбанк влезе в топ пет водещи застрахователи на руски облигации за пазарно пласиране на облигации (29 емисии от 12 емитента на стойност 76,7 милиарда рубли), зае второ място в класацията на застрахователите на пазарни емисии, трето място в корпоративните емисии, пето място в сегмента на общинските пласации.

Класацията на поемателите на облигационни заеми според Cbonds включва финансови организации, които по време на пласирането на облигации са дали гаранция за пласирането на определен обем от емисията и имат статут на организатор, съорганизатор, поемател или съпоемател . Класирането отчита действителния обем на пласираните облигации.

2014

Ръст на печалбата 1,5 пъти до 9,7 милиарда рубли

Според месечните отчети по руските стандарти счетоводство(RAS) към 31 декември 2014 г. печалбата на Росбанк възлиза на 9,7 милиарда рубли, което е увеличение от 1,5 пъти в сравнение с резултатите от 2013 г. (с изключение на събитията след отчетната дата).

Ръстът на печалбата се постига основно благодарение на увеличение на приходите от лихви, преструктуриране на проблемния дълг и положителна преоценка на деривативни финансови инструменти, както и промени в счетоводното отчитане на данъка върху дохода.

Активите на Rosbank са се увеличили с 33% в сравнение със същия период на 2013 г., възлизайки на 996 милиарда рубли (747 милиарда рубли - 31 декември 2013 г.), което се дължи главно на преоценката на активи в чуждестранна валута и промени в справедливата стойност на деривативни финансови инструменти инструменти.

Динамика на показателите по основните позиции на отчета за финансовите резултати през 2014 г. спрямо 2013 г.:

• Капиталът на банката според стандартите Базел III възлиза на 114,3 милиарда рубли, което е увеличение от 28% спрямо същия период на миналата година. Ръстът на капитала се дължи главно на положителния финансов резултат според руските стандарти за 2014 г. (преди SPOD) и увеличаването на размера на подчинените заеми, включени в източниците на капитал, поради привеждането на основните условия на споразумения за подчинен заем в съответствие с изискванията на Банката на Русия, наложени в момента на тези инструменти въз основа на препоръките на Базел III.
• кредитният портфейл на банката се увеличи със 7% в сравнение с декември 2013 г. и възлиза на 486 милиарда рубли;
• обемът на кредитите на дребно възлиза на 242 милиарда рубли, което е увеличение от 3% в сравнение с 2013 г.;
• обемът на кредитите, издадени на корпоративни клиенти, възлиза на 244 милиарда рубли, което е увеличение от 11% в сравнение с 2013 г., главно поради преоценка кредити в чуждестранна валута. В същото време нивото на просрочените задължения за корпоративни клиенти намалява с 13%;
• обемът на средствата в клиентските сметки достигна 449 милиарда рубли, с 25% повече от миналата година (358 милиарда рубли – 31.12.2013):
• обемът на средствата от физически лица се е увеличил с 5%, възлизайки на 164 милиарда рубли;
• обемът на средствата от корпоративни клиенти е нараснал с 41%, възлизайки на 285 милиарда рубли, главно поради значително увеличение на портфейла от депозити.

• N1.1 - 7,6% (минимална стойност, установена от Банката на Русия, 5%)
• N1.2 - 7,6% (минимална стойност, установена от Банката на Русия, 5,5%)
• N1.0 - 13,45% (минималната стойност, като се вземат предвид изискванията на закона „За гарантиране на депозитите“ е 10%).

На 6 март 2014 г. на извънредно общо събрание на акционерите на Rosbank беше решено да се преизбере Съветът на директорите в брой от дванадесет души, който включваше председателя на борда на банката Дмитрий Олюнин. Така актуализираното тяло включва:

• 1. Дидие Вале
• 2. Мартин Грант Гилман
• 3. Арно Жакмен
• 4. Франсоаз Меркадал-Деласал
• 5. Дидие Хогел
• 6. Паскал Оже
• 8. Пиер Палмиери
• 9. Жан-Люк Парер
• 10. Андрей Владимирович Рижов
• 11. Бернардо Санчес Инсера
• 12. Кристиан Шрик

На 25 юни 2014 г. се проведе годишното общо събрание на акционерите на OJSC AKB Rosbank. Акционерите на банката одобриха годишния отчет, годишния счетоводен (финансов) отчет, включително отчета за печалбите и загубите за 2013 г., както и взеха решение за печалбата за миналата година през изцяло- 4,5 милиарда рубли трябва да бъдат оставени на разположение на банката и кредитирани по сметката „Неразпределена печалба“. Решено е да не се изплащат дивиденти за 2013 г.

Срещата одобри одитната комисия в състав: Ахапкина Наталия Викторовна, Конищева Елена Сергеевна, Мишустина Олга Викторовна, Пелипенко Михаил Владимирович, Уголкова Светлана Николаевна.

Deloitte & Touche CIS CJSC беше одобрен за външен одитор на Rosbank за финансовата 2014 година.

Акционерите на Rosbank решиха да се присъединят към организацията с нестопанска цел „Асоциацията на регионалните банки на Русия“ въведе редица удобни услугив системите на интернет банките и Мобилна банка, следвайки нова стратегия за развитие на бизнеса по отношение на обслужване на клиенти чрез дистанционни канали.

От новите опции в Интернет банкирането най-популярна сред клиентите беше възможността за запазване на детайли за редовно извършвани транзакции под формата на шаблони, както и опростеното влизане Лична зонаизползвайки мобилно приложение. В допълнение, въз основа на резултатите от проучванията за удовлетвореността на клиентите, използваемостта и навигацията в потребителските интерфейси са значително подобрени.

Броят на компаниите, към които потребителите на интернет банката могат да прехвърлят плащания (посредници на жилищно-комунални услуги, интернет доставчици, мобилни оператори и др.), се е увеличил повече от два пъти и в момента възлиза на над 1200 компании. Клиентите на банката могат да извършват повечето плащания без комисиона или при специални условия.

За клиентите стана достъпна и опцията „Онлайн депозит“, благодарение на която те могат самостоятелно да откриват депозити, без да посещават банков клон. Надбавката към ставката е 0,3 процентни пункта. при откриване на депозит в рубли.

Rosbank продължава да повишава стандартите за качество на дистанционните услуги и през 2015 г. планира да предостави на клиентите си широка гама от съвременни услуги в Интернет банкирането. Те включват автоматични плащания за мобилни комуникационни услуги, информация за дългове и възможност за плащане на държавни данъци и такси, удобна онлайн връзка с интернет банкиране във всеки от отдалечените канали. Освен това клиентите ще имат възможност да потвърждават транзакции чрез SMS съобщения, изпратени на мобилния им телефон.

Проектът се развива активно за собствениците на смартфони и таблети мобилно банкиране, резултатът от което ще бъде пускането през 2015 г. на качествено нов и модерен банково приложениеза потребители на iOS и Android - ROSBANK Online, с модерен дизайн и интуитивна навигация, както и функционалност за плащане и услуги за геолокация и комуникация, отворени за всеки потребител. Клиентите на Rosbank ще могат да плащат за услуги, да правят вътрешнобанкови и междубанкови преводина атрактивни цени, отваряйте депозити с по-висок процент, преглед на салда по сметки и др.

Отворената част на приложението ще улесни намирането на клон или банкомат, получаване на информация за обменните курсове, както и специални промоции и отстъпки от партньорите на Rosbank.

2013: Societe Generale изкупува дела на VTB

През декември 2013 г. настъпиха промени в състава на акционерите на Росбанк: основният акционер на банката е групата Societe Generale

2006: Societe Generale влиза в капитала на Росбанк

Юни 2006 г. - френска банкова група Societe Generale влезе в капитала на Росбанк

2005: Консолидация на шест UWC банки

Юли 2005 г. - Успешно завършване на консолидацията на бизнеса на Росбанк и шест банки ОВК (Първа ОВК, Централна ОВК, Поволжски ОВК, Приволжски ОВК, Сибирски ОВК, Далекоизточен ОВК). Универсален търговска банкапод единната марка "Росбанк" оттогава има една от най-големите частни регионални мрежи в страната и е един от лидерите руски пазарбанкиране на дребно.

2002: Сливане с МФК банка

Декември 2002 г. - Консолидацията на бизнеса на Rosbank и IFC Bank укрепи човешките ресурси и технологиите на Rosbank за развитие на инвестиционното направление.

2000: Присъединяване на Онексим Банк

Септември 2000 г. - Акционерите на Rosbank одобриха решението за сливане на ONEXIM Bank с нея. Стратегическата посока на развитие беше работата с корпоративни клиенти.

1998: Преименуване на Росбанк

Септември 1998 г. - CB Independence е преименувана от акционерите (компания Interros) на JSCB Rosbank (OJSC). Общ лиценз № 2272

Въведение…………………………………………………………………………………...8

1 Организация на дейността на PJSC Rosbank……………………………..10

1.1 Кратко описание на PJSC “Rosbank”…………………10

1.2. Организационна структура на PJSC Rosbank…………………..11

1.3.Нормативни документи на Росбанк…………………………………...12

1.4.Нови продукти и услуги на PJSC Rosbank…………………13

1.5 Анализ на активните и пасивните операции на банката………………………..14

1.6 Основни финансови показатели на PJSC Rosbank…………16

2. Регистрация на транзакции на PJSC “Rosbank”…………………......17

2.1 Регистриране на банкови касови операции………………………………...17

2.2 Изчисляване на основните финансови показатели на Росбанк………………..18

3 Депозитни операции на PJSC Rosbank………………………...19

3.1 Регистрация на депозитни транзакции на PJSC Rosbank………..19

3.2 Анализ на депозитите на PJSC Rosbank…………………………...19

3.3 Регистриране на транзакции по банкови депозити………………..….21

3.4 Регистриране на безкасови плащания…………………………………….22

3.5 Регистрация на документи за сетълмент…………………………………….23

3.6 Други операции на Rosbank PJSC…………………………….23

4 Кредитни сделки PJSC "Rosbank"…………………………..25

4.1 Анализ на кредитните операции на Росбанк…………………………………25

4.2 Попълване на заявление и договор за кредит………………………….26

4.3 Изчисляване и изготвяне на погасителен план за кредит………………………………………………………………………………………… .27

Заключение…………………………………………………………………………………29

Списък на използваните източници…………………………………………...30

Приложения……………………………………………………………………………………...31

Въведение

Съвременната банкова система е най-важната сфера на националната икономика на всяка развита държава. Практическата му роля се определя от факта, че той управлява системата за плащания и разплащания в държавата; осъществява по-голямата част от търговските си сделки чрез депозитни, инвестиционни и кредитни сделки; Заедно с други финансови посредници, банките насочват спестяванията на домакинствата към фирми и производствени структури.

Търговските банки, действайки в съответствие с паричната политика на държавата, регулират движението на парични потоци, влияещи върху скоростта на техния оборот, емисия, обща маса, включително количеството пари в обращение. Стабилизиращ растеж парично предлагане- това е ключът към намаляване на темповете на инфлация, осигуряване на постоянство на нивото на цените, при достигането на което пазарните отношения влияят най-ефективно на националната икономика.

Създаването на устойчива, гъвкава и ефективна банкова инфраструктура е една от най-важните задачи на икономическата реформа в Русия. Днес, в условията на развити стокови и финансови пазари, структурата на банковата система драстично се усложнява. Появяват се нови видове финансови институции, нови кредитни институции, инструменти и методи за обслужване на клиенти.

Работата е доклад за практическо обучение в PJSC Rosbank, разположен в Барнаул на адрес ул. Никитина 76а. Периодът на стажа е от 07.12.2015 г. до 12.12.2015 г.

Целта на производствената практика е да се приложат на практика професионалните знания, умения и способности, придобити по време на теоретичното обучение.

Основни задачи на индустриалната практика:

Укрепват практическите умения за извършване на различни банкови операции;

Придобиват способността да идентифицират, анализират и оценяват икономическите фактори, влияещи върху дейността на банката;

Овладяват нови професионални знания с помощта на съвременни информационни технологии;

Развийте професионални комуникационни умения с длъжностни лицакредитни институции и клиенти.

Актуалността на доклада се дължи на безпрецедентния растеж на търговските банки през последните години.

Обект на изследването е дейността на клона на PJSC Rosbank.

Обект на изследването са услугите и операциите, предоставяни от банката на клиентите.

При написването на работата са използвани научни трудове и монографии на руски икономисти, учебни помагала и методически разработки, доклади на PJSC Rosbank.

1 Организация на дейността на PJSC Rosbank

1.1 Кратко описание на Rosbank PJSC

Росбанк е част от международната банкова група Societe Generale и е универсална търговска банка. Както по отношение на активите, така и по отношение на капитала, тя е сред десетте най-големи банки в Руската федерация. Предоставя пълен набор от банкови услуги както на физически, така и на юридически лица. Основни сфери на дейност: частно банкиране (обслужване на богати клиенти), инвестиционни и корпоративни банкови услуги, както и търговия на дребно.

Регионалната мрежа на Rosbank обхваща 340 града на Руската федерация и включва повече от седемстотин клона, плюс около 1,2 хиляди точки за продажба и повече от три хиляди банкомата. Освен дъщерни кредитни институции в Русия (Rusfinance - потребителско кредитиране и DeltaCredit - ипотека), Росбанк има дъщерни дружества и в чужбина (Беларус и Швейцария).

Акционери на Росбанк

Основен акционер, който притежава 82,4% от акциите, е банковата група Societe Generale (Франция). Следват ВТБ - 9,95% и групата Интеррос - 6,4%. Жан-Луи Матеи заема поста председател на борда на директорите на Росбанк, а Владимир Голубков е председател на борда.

История на Росбанк

Rosbank е основана през 1992 г. През 1998 г. носи друго име, а именно ТЗОВ КБ "Независимост". През същата година банката става АД Независимост, а по-късно на нейна основа е основана Росбанк. В създаването му участват много големи групи по това време - Мост, Роспром и Интеррос. През 1998 г., след края на кризата, беше планирано сливането на банките Menatep, Most Bank и ONEXIM, но само ONEXIM Bank беше обединена отново с Rosbank през 2000 г.

През 2002 г. се състоя сливането на MFK Bank и Rosbank. Това сливане под марката Rosbank стана благодарение на съвместните усилия на Михаил Прохоров и Владимир Потанин (Interros). През 2003 г., важна за по-нататъшния просперитет на Росбанк, се състоя закупуването на шест банки: Първа ОВК, Централна ОВК, Сибирска ОВК, Далекоизточна ОВК, Приволжское ОВК и Поволжское ОВК. Тази покупка отвори вратата за обслужване на клиенти на дребно, тъй като закупените банки имаха вече оформена и изградена мрежа за клиенти на дребно, а Росбанк преди това се специализираше само в големи корпоративни клиенти. Тази сделка беше окончателно завършена през 2005 г.

През лятото на 2006 г. 10% от акциите бяха закупени от банковата група Societe Generale, което предотврати планираното IPO на кредитната институция.

В началото на есента на 2006 г. Societe Generale придоби още 10% минус 1 акция.

В края на зимата на 2008 г. Societe Generale купува още 30% от акциите, като по този начин става собственик на контролния пакет от Росбанк. Без да мисли два пъти, беше направена оферта за изкупуване на останалите акции.

Успоредно с това през пролетта на 2008 г. Прохоров продаде на Потанин дял в Росбанк. Така Владимир Потанин стана собственик на 40% от акциите на Росбанк.

До края на 2009 г. картината отново се промени. Societe Generale вече притежава 64,7% от акциите на Росбанк, а Потанин има само 11%. Останалите 19% от Владимир Потанин са обезпечение с VTB за заем, който той е получил преди това.

След тези промени стана съвсем логично бордът на директорите да се ръководи от представители на Societe Generale. В началото на 2010 г. компанията Interros заедно с групата Societe Generale решиха да слеят Rosbank с нейните дъщерни дружества. И още през лятото на 2011 г. движението на активите приключи. Създадена е единна структура с две независими марки в нея: Societe Generale Vostok (BSGV) и Rosbank. DeltaCredit (ипотека) и Rusfinance Bank (потребителско кредитиране) станаха дъщерни банки на Rosbank. Така Societe Generale става собственик на 82,4% от акциите.

Повече от осем години Rosbank не е променила стратегията си, която се основава на създаването на универсална банка както за корпоративни клиенти, така и за физически лица. Разчитайки само на личната си мрежа, Rosbank има представители в цялата Руска федерация. Към днешна дата е разработен план, наречен „Амбиция 2015“, който предвижда повишаване на оперативната и търговска ефективност. В своята дейност Rosbank е изцяло фокусирана върху сътрудничеството с клиента. Всяка година банката ще засилва присъствието си в милионните градове.

1.2 Организационна структура на Росбанк

Банката се контролира от чужд капитал. Основен акционер, който притежава 82,4% от акциите, е банковата група Societe Generale (Франция). Следват ВТБ - 9,95% и групата Интеррос - 6,4%. Жан-Луи Матеи заема поста председател на борда на директорите на Росбанк, а Владимир Голубков е председател на борда.

Висш орган на управление е Общото събрание на акционерите. Решението на общото събрание се взема с мнозинство от гласовете на акционерите, притежаващи акции с право на глас. Общото събрание на акционерите се ръководи от Председателя на Съвета на директорите на Банката.

Банката създава Преброителна комисия, която разяснява процедурата за гласуване по въпроси, които не са поставени на гласуване и др. Съветът на директорите осъществява общо ръководство на дейността на Банката, с изключение на решаването на въпроси от компетентността на Общото събрание на акционерите.

Да упражнява контрол върху финансово-стопанската дейност на банката Обща срещаакционерите избират Ревизионна комисия на Банката. Компетентността на ревизионната комисия включва: извършване на годишен одит на финансово-икономическата дейност на Банката въз основа на резултатите от съответната финансова година, наблюдение на законосъобразността на дейността на служителите на банката, доколкото те са свързани с финансово-стопанската дейност. на Банката.

Фигура 1. Организационна структура на PJSC Rosbank

1.3 Нормативни документи на PJSC Rosbank

2. Правилник за Съвета на директорите

3. Правилник за Управителния съвет

4. Правилник за ревизионната комисия

5. Списък на информацията, свързана с вътрешна информация

6. Корпоративен кодекс

7. Политика за обработка и гарантиране на сигурността на личните данни в PJSC ROSBANK

8. Антикорупционна политика на PJSC ROSBANK

Едно от най-важните условия за успешно финансово управление на предприятието е анализът на неговото финансово състояние. Финансовото състояние на предприятието се характеризира с набор от показатели, отразяващи процеса на формиране и използване на неговото финансови ресурсии реално отразява крайните резултати от неговата дейност.

Анализът на финансовото състояние на предприятието ни позволява да изследваме състоянието на капитала в процеса на неговото обращение, да идентифицираме способността на предприятието да работи устойчиво и да се развива в променящите се условия на външната и вътрешната среда.

Правилно извършеният анализ ще даде възможност за идентифициране и отстраняване на недостатъци във финансовата дейност и намиране на резерви за подобряване на финансовото състояние на предприятието и неговата платежоспособност; Прогноза финансови резултативъз основа на реалните условия на стопанска дейност и наличието на собствени и заемни средства.

OJSC Rosbank е най-големият Руска банка, сред които той се нарежда на 14-то място по нетни активи.

Към 1 април 2017 г. нетните активи на РОСБАНК възлизат на 782,91 милиона рубли. През годината активите намаляват с -5,95%. Откажи нетни активиимаше положително въздействие върху рентабилността на възвръщаемостта на активите: през годината възвръщаемостта на нетните активи се увеличи от 0,84% ​​на 1,40%.

Банката привлича основно пари от клиенти за предоставени услуги, като тези средства са доста диверсифицирани (между юридически и физически лица), но се инвестират основно в кредити.

PJSC Rosbank е в ломбардния списък, а Банката на Русия приема облигации на въпросната кредитна институция като обезпечение.

Има право да работи с Пенсионния фонд на Руската федерация и може да привлича средства в него доверително управление, в депозити и спестявания за жилищно осигуряваневоенен персонал.

Има право да работи с недържавни пенсионни фондове, извършване задължително пенсионно осигуряване, и може да привлече пенсионни спестяванияи спестявания за осигуряване на жилища за военнослужещи.

Има право да открива сметки и депозити в съответствие със Закон 213-FZ от 21 юли 2014 г., т.е. организации от стратегическо значение за военно-промишления комплекс и сигурността на Руската федерация; В кредитната институция са назначени упълномощени представители на Банката на Русия.

Ликвидните активи на банката са онези банкови средства, които могат бързо да бъдат превърнати в пари, за да бъдат върнати на техните клиенти вложители.

За да оцените ликвидността, помислете за период от приблизително 30 дни, през който банката ще може (или няма да може) да изпълни част от задълженията си. финансови задължения. Тази „част“ се нарича „очакван изходящ поток“.

Нека представим накратко структурата на високоликвидните активи под формата на таблица 4.

Таблица 4 Структура на високоликвидните активи на PJSC Rosbank

Име на индикатора				Абс., милиона рубли
средства в касата
средства по сметки в Банката на Русия
НОСТРО кореспондентски сметки в банки (нето)
междубанкови кредити, предоставени до 30 дни
високоликвидни ценни книжа на Руската федерация
високоликвидни ценни книжа на банки и държави
високоликвидни активи с отчитане на отстъпки и корекции

Размерът на средствата по сметки в Банката на Русия се е увеличил с 1003 милиона рубли. или със 798.75%. Размерът на кореспондентските сметки на NOSTRO в банките за анализирания период показва спад от 12 082 милиона рубли. и възлиза на 54,97%. Обемът на междубанковите заеми, предоставени до 30 дни през 2016 г., възлиза на 57 185 милиона рубли. или 52.87%.

Количеството високоликвидни ценни книжа на Руската федерация се увеличи със 796 милиона рубли. или със 113.41%. Количеството високоликвидни ценни книжа на банки и държави през 2016 г. възлиза на 1842 милиона рубли, като през анализирания период се е увеличило със 796 милиона рубли. и възлиза на 176,10%. Размерът на високоликвидните активи, като се вземат предвид отстъпките и корекциите, намалява с 15 026 милиона рубли. и възлиза на 87,80%.

Структурата на текущите задължения е показана в таблица 5.

Таблица 5 Структура на текущите задължения на PJSC Rosbank

Име на индикатора				Абс., милиона рубли
депозити на физически лица с падеж над една година
други депозити на физически лица (включително индивидуални предприемачи) (за период до 1 година)
депозити и други средства на юридически лица (за период до 1 година)
кореспондентски сметки на ЛОРО банки
получени междубанкови заеми за срок до 30 дни
собствени ценни книжа
задължения за плащане на лихви, просрочия, дължими сметки и други дългове
очакван паричен поток
текущи пасиви

Таблицата показва, че размерът на депозитите на физически лица със срок над една година се е увеличил с 3888 милиона рубли. и възлиза на 104,98%.

Сумата на другите депозити на физически лица (включително индивидуални предприемачи) (за период до 1 година) през анализирания период се е увеличила с 35 871 милиона рубли. или със 139.05%. Размерът на депозитите и други средства на юридически лица (за период до 1 година) намалява през анализирания период с 33 124 милиона рубли и възлиза на 83,84%. Размерът на кореспондентските сметки на банките LORO показва спад от 7493 милиона рубли. и възлиза на 78,80%. Размерът на получените междубанкови кредити за срок до 30 дни също е на отрицателна позиция и възлиза на 65.86%. Размерът на собствените ценни книжа намалява с 1665 милиона рубли. и възлиза на 21,61%. Размерът на задълженията за лихвени плащания се е увеличил през анализирания период с 1359 милиона рубли. и възлиза на 109,22%. Очакваният изходящ паричен поток е намалял с 25 107 милиона рубли. или с 85.14%. Размерът на текущите задължения е намалял с 9004 милиона рубли и възлиза на 97,99% през анализирания период.

Структурата на доходоносните активи към настоящия момент и година назад е отразена в таблицата. 6.

Таблица 6 Структура на доходоносните активи на PJSC Rosbank

Име на индикатора				Абс., милиона рубли
Междубанкови кредити
Кредити на юридически лица
Кредити на физически лица
Инвестиции в лизингови операции и придобити права на вземане
Инвестиции в ценни книжа
Заеми за други доходи
Доходни активи

Таблицата показва, че междубанковите заеми са се увеличили с 36 943 милиона рубли. и възлиза на 142,65%. Заемите на юридически лица за анализирания период възлизат на 101,73%, което показва увеличение от 4117 милиона рубли. Кредитите за физически лица намаляват с 99 690 милиона рубли. и възлиза на 58,78%. Менителниците намаляват с 597 милиона рубли. и възлиза на 92,74%. Инвестициите в лизингови операции и придобити права на вземане през 2016 г. възлизат на 7526 милиона рубли, през анализирания период те са се увеличили с 269,07%. Инвестициите в ценни книжа са се увеличили с 15 399 милиона рубли. и възлиза на 111,53%. Други заеми, генериращи доход, възлизат на 4 009 милиона рубли. или 0,56%, през анализирания период се е увеличил с 65 милиона рубли. или със 101.65%. Доходните активи са намалели през анализирания период с 142 596 милиона рубли. или с 83.28%.

Анализът на степента на обезпеченост на издадените кредити, както и тяхната структура, е представен в табл. 7.

Таблица 7 Анализ на степента на сигурност на заемите, издадени от Rosbank PJSC

Име на индикатора				Абс., милиона рубли
Ценни книжа, приети като обезпечение по издадени заеми
Имотът се приема като гаранция
Размер на кредитния портфейл

Анализът на таблицата показва, че банката се фокусира върху диверсифицирано кредитиране, формата на обезпечение, за което е обезпечение на имущество. Общото ниво на сигурност на заема е доста високо и възможните неизпълнения на заем вероятно ще бъдат компенсирани от обема на обезпечението.

Таблицата показва, че ценните книжа, приети като обезпечение за издадени заеми, са намалели през анализирания период с 20 553 милиона рубли. и възлиза на 82,64%. Имуществото, прието като обезпечение, се е увеличило с 656 759 милиона рубли. или с 345.20%. Размерът на кредитния портфейл през 2016 г. възлиза на 620 143 милиона рубли, чийто дял е 121,64%. През анализирания период се наблюдава спад от 31 618 милиона рубли. или с 95.15%.

Кратка структура на лихвените задължения (т.е. за които банката обикновено плаща лихва на клиента) (Таблица 8).

Таблица 8. Структура на лихвените задължения на PJSC Rosbank

Име на индикатора
Банкови средства (междубанкови заеми и кореспондентски сметки)
Законни средства лица
вкл. текущи правни фондове лица
Депозити от физически лица лица
Други лихвоносни пасиви
вкл. заеми от Банката на Русия
Задължения за лихви

Таблицата показва, че размерът на депозитите на физически лица се е променил леко, размерът на средствата от банки (междубанкови заеми и кореспондентски сметки), средствата на юридическите лица са намалели, а общият размер на лихвените задължения е намалял с 15,0% от 731,90 на 622,11 милиона рубли.

Рентабилността на източниците на собствен капитал (изчислена на базата на балансови данни) нараства през годината от 1,71% на 2,35%. В същото време възвръщаемостта на собствения капитал ROE (изчислена чрез формуляри 102 и 134) се увеличи през годината от 5,78% на 9,44% (тук и по-долу данните са дадени в проценти на година към най-близката дата на тримесечие).

Нетният лихвен марж се промени леко през годината от 2,85% на 2,95%. Рентабилността на кредитните операции се промени леко през годината от 10,61% на 10,54%. Цената на събраните средства е намаляла през годината от 5,80% на 5,39%. Цената на привлечените средства от банки намалява през годината от 7,07% на 6,60%. Цената на средствата на населението (физическите лица) намалява през годината от 5,78% на 4,89%

Представяме структурата на собствения капитал под формата на таблица 9.

Таблица 9 Структура на собствения капитал

Име на индикатора
Уставният капитал
Допълнителен капитал
Неразпределени печалби от минали години (непокрити загуби от минали години)
Неизползвана печалба (загуба) за отчетния период
Резервен фонд
Източници на собствени средства

През годината източниците на собствени средства нарастват с 5,1%. Но през последния месец (декември 2016 г.) източниците на собствени средства са се увеличили с 2,7%.

Кратка капиталова структура е показана в таблица 10.

Таблица 10 Кратка капиталова структура

Размерът на капитала на банката към отчетната дата възлиза на 119,23 милиона рубли.

Нека да разгледаме показателите кредитен риски промените им през изминалата година (Таблица 11).

Таблица 11 Кредитни показатели PJSC рискРосбанк през 2016 г

Делът на просрочените кредити остава практически непроменен през годината, но през последните шест месеца има тенденция към намаляване.

Делът на провизиите за загуби по кредити има тенденция да намалява през годината и последното полугодие.

Размерът на стандартния размер на големите кредитни рискове N7 (макс. 800%) има тенденция да нараства през годината, но през последните шест месеца има тенденция да остане практически непроменен.

Нивото на просрочените кредити към последната дата съответства на средното за руски банки(около 3-4%).

Нивото на резерва към последната разглеждана дата съответства на средното за руските банки (около 10-11%).

В момента условният коефициент на осредняване на RR, равен на стойност 0,46, означава, че кредитната институция с голяма вероятност осреднява RR и принадлежи към 1-ва, 2-ра или 3-та група на надеждност.

Сега нека проверим някои косвени фактори, показващи възможни проблемии надеждност (Таблица 12).

Таблица 12 Косвени фактори, показващи възможни проблеми и надеждност на Rosbank PJSC през 2016 г.

Име на индикатора
Смяна на собствениците на банките на месец (%)
промяна Уставният капитална месец
Ръст на резервния резервен фонд за депозити за месец (%)
Промяна в размера на индивидуалните депозити. физически лица на месец (за банки с дял на физическите депозити над 20%)
Промяна в паричния оборот за месеца (за банки с оборот над 500 милиона рубли) (%)
Промяна в оборота по юридически сметки. лица на месец (за банки с оборот над размера на активите)

Анализ на финансовата дейност и статистически данни за изминалата година на кредитна организация Публична Акционерно дружество Rosbank посочват липсата на негативни тенденции, които биха могли да повлияят на финансовата стабилност на банката в бъдеще.

• Кой е архитект и с какво се занимава?
• Какво да вземете, за да станете одитор
• Стратегия „Победа“ – печеливш скалп на Forex
• Нека направим пари на фондовата борса в кампанията за един играч!
• Потенциалният БВП се измерва чрез обем
• Концепцията, функциите и значението на финансовите отчети в руската и международната практика
• Микроикономика и макроикономика
• Ние работим правилно: всички инструкции за бюджетно счетоводство P 153 инструкции 174n
• Лош дълг от задбалансова сметка Когато дълговете на контрагентите са признати за лоши
• Консолидирана отчетност Консолидирана отчетност бюджет 21 отдел образование otcdi

• Пример за изчисляване на индексацията на заплатата
• Как да коригирате малка грешка зависи от
• Тестване на интервю за счетоводител
• Индексация на заплатите: изберете правилно „базовия“ месец Задаване на базовия месец за изчисляване на индексацията
• Счетоводни тестове
• Как и къде да сменим медицинска застраховка?
• Анонимизиран метален акаунт
• Какво включва задължителната медицинска застраховка - безплатни грижи и услуги, включени в полицата
• Как и къде да получите полица за задължителна медицинска застраховка?
• Коя застрахователна компания да избера за сключване на задължителна медицинска застраховка?