• Пример за изчисляване на индексацията на заплатата
• Как да коригирате малка грешка зависи от
• Тестване на интервю за счетоводител
• Индексация на заплатите: изберете правилно „базовия“ месец Задаване на базовия месец за изчисляване на индексацията
• Счетоводни тестове
• Как и къде да сменим медицинска застраховка?
• Анонимизиран метален акаунт
• Какво включва задължителната медицинска застраховка - безплатни грижи и услуги, включени в полицата
• Как и къде да получите полица за задължителна медицинска застраховка?
• Коя застрахователна компания да избера за сключване на задължителна медицинска застраховка?

Въведение

1. Икономическа същностзастраховка

1.1 Основни понятия на застраховането

1.2 Значение и видове застраховане в селското стопанство

Прилагане на задължителна форма на застраховане в селското стопанство

1 Европейски опит в земеделското застраховане

Проблеми и перспективи за развитие на застраховането на културите

1 Проблеми на развитието на застраховането на културите

2 Перспективи за развитие на застраховането на културите

Заключение

Въведение

Провеждане на всякакви предприемаческа дейноствъзниква в условия на риск и несигурност. Агропромишленото производство се характеризира със специална рискова среда, тъй като сред многото рискове има един, много опасен и оказващ най-голямо влияние върху крайните резултати от производствените и финансовите дейности - природен и климатичен риск.

Всяка година селскостопанската продукция понася колосални загуби от природни бедствия: градушки, ураганни ветрове, необичайни температурни колебания, проливни дъждове, пролетни наводнения и други извънредни ситуации. Основните щети върху селскостопанската продукция се нанасят от редовно повтарящи се засушавания. Освен това икономическите щети в резултат на тези обстоятелства са не само съпоставими с мащаба финансови резултатидейности на фермите, но и периодично ги превишава. В същото време помощта от федералния бюджет до 2004 г. беше несравнимо по-малко икономически щети и освен това имаше постоянна тенденция към намаляване. А от 2004 г. обезщетението за щети на селскостопанските организации е напълно премахнато.

Комплексното въздействие както на традиционните рискове за всяка търговска дейност (производствени, финансови, търговски), така и на специфичните, задължава селскостопанските предприятия да приоритизират стабилността и гарантираните резултати в системата на своите интереси и приоритети.

Целият период на реформи в руското селско стопанство беше различен различни начиниантикризисно управление на изброените рискове. Бяха разработени всякакви схеми и варианти за реорганизация на селскостопански предприятия, преструктуриране на дълга и бизнеса им. На практика бяха реализирани различни програми за финансово оздравяване на предприятията. Всички тези мерки могат да се разглеждат като механизми или за избягване, или за задържане, или за намаляване на селскостопанските рискове, но не и за прехвърлянето им. Застраховка как ефективен инструментпрехвърлянето на риска практически не се използва изобщо, въпреки че е от съществено значение за увеличаването финансова стабилности поддържане на рентабилността на земеделските предприятия.

Повече от седемдесет години застраховането на имуществото на селскостопанските предприятия, включително земеделските култури, се извършва в задължителна форма. Демонополизацията на застрахователния пазар през 90-те години на ХХ век не доведе до фундаментална промяна в концептуалните основи на застрахователната защита в селските райони. Това е основната причина за ниското ниво на развитие на застраховането в агропромишления комплекс. Въпреки това, в основните насоки на агропромишлената политика на правителството на Руската федерация за 2001-2010 г., наред с такива механизми за управление на селскостопанските рискове като форуърдни и фючърсни договори (фючърси, опции) за закупуване на селскостопански продукти, позволяващи за хеджиране на рисковете от колебания на пазарните цени, като особено значение се отдава на застраховането на реколтата и доходите на земеделските предприятия. В същото време основните цели са присъединяване към единната осигурителна система на почти всички селскостопански предприятия и активна подкрепа на този процес от държавата. В много развити странипо света застраховането на земеделски риск също е обект на голямо внимание и подкрепа от държавата. Държавното подпомагане на застраховането в селското стопанство се предоставя от бюджетите на различни нива, специализирани правителствени агенцииприлагане на различни субсидирани застрахователни програми.

Ефективното развитие на най-важния инструмент за регулиране на селскостопанското производство - застраховането, се улеснява от факта, че държавната му подкрепа не оказва негативно влияние върху развитието на международната търговия. Държавната подкрепа за застраховане съгласно правилата на СТО е включена в групата на зелената кутия и следователно е освободена от задължения за намаляване. Въпреки актуалността на темата за застраховането на селскостопански риск, по-специално застраховането на реколтата, и необходимостта от държавна подкрепа, има много проблеми, които възпрепятстват, а често просто изкривяват, истинското значение на тази икономическа категория. Все още не са дефинирани ясни цели и стратегия за развитие на застраховането в системата за регулиране на земеделското производство. С други думи, няма регулаторен документ, който да регулира формите на застраховане на селскостопански рискове, методите на държавно участие в него, видовете застраховки, подкрепяни от държавата, въпросите на презастраховането, данъчното облагане, създаването на централизирани застрахователни резерви и много други . Въпреки факта, че методологичните и организационни основи на застраховането на селскостопански риск имат дълбоки исторически корени, дългосрочна идеологическа „привързаност“ към държавния монопол върху застраховането в агропромишления комплекс, въпреки това проблемите на организирането на държавната подкрепа за застраховането в научен смисъл, във връзка със съвременните условия на развитие на агропромишления комплекс, недостатъчно проучен. Понастоящем има спешна необходимост от разработване на национално ниво на концепцията за държавна подкрепа за застраховането в системата за регулиране на селскостопанското производство, нови теоретични и методологични методи за определяне на тарифите за застраховане на реколтата, методи за определяне на капацитета на застраховката на реколтата пазара и съответно размера на бюджетната помощ, както и необходимостта от организиране на държавен мониторинг на застраховането в агропромишления комплекс и създаване на цялостни застрахователни програми за селскостопанските предприятия.

1. Икономическа същност на застраховането

1 Основни понятия в застраховането

Застраховка - икономическа категория, което е част от финансите. Икономическата същност на застраховането е свързана със създаването на целеви фондове, които се формират от парични вноски на юридически и физически лица и последващото им използване за компенсиране на щети, причинени от природни бедствия и други обстоятелства. Формирането на застрахователни доверителни фондове и обезщетенията за материални загуби на юридически и физически лица се осъществяват чрез икономически отношения чрез циркулация на средства. На практика това са преразпределителни отношения, които възникват в процеса на формиране и използване на фондовете на фондовете, които се изразяват чрез застраховането като финансова категория.

В Закона на Руската федерация от 27 ноември 1992 г. № 4015-1 „За организацията на застрахователния бизнес в Руската федерация“ застраховката се определя като отношение за защита на интересите на физически и юридически лица в случай на определени застрахователни събития за сметка на средства, формирани от застрахователните премии, които плащат (застрахователни премии), както и други средства на застрахователите.

В по-широк смисъл застраховането е система от икономически отношения, включваща създаването на специален резервен фонд от средства за сметка на предприятията, организациите и населението и използването му за компенсиране на щети и загуби, причинени от непредвидени събития, аварии, природни бедствия и други неблагоприятни събития, както и за изплащане на застрахователно покритие на гражданите при настъпване на различни събития в живота им (навършване на определена възраст, загуба на трудоспособност, смърт и др.). Обекти на застраховането могат да бъдат: живот, здраве на хората; собственост на граждани и предприятия; превозни средства, товари; рискове; отговорност.

В застраховането трябва да има две страни - застраховател и титуляр на полица. Застрахователят е държавна, акционерна или друга застрахователна организация, която отговаря за създаването и използването на осигурителния фонд. Застрахователите са юридически лица от всякаква форма на собственост (държавна, общинска, кооперативна, акционерна, частна) и физически лица.

Застраховката има следните характеристики:

• предназначението на натрупаните средства във фондовете. В практиката съществуват три основни форми на осигурителни фондове: самоосигурителен фонд (или неговата модификация - рискови фондове); централизирани държавни резервни фондове; осигурителни фондове (застрахователи). Те се изразходват само за покриване на загуби (оказване на помощ) в случай на предварително определени случаи;
• вероятностният характер на връзката, тъй като не е известно предварително кога ще настъпи съответното събитие, каква ще бъде неговата сила и кои от застрахованите лица ще засегне;
• ♦ изплащане на средства, тъй като те са предназначени за изплащане на цялата съвкупност на притежателите на полици (но не на всеки притежател на полица поотделно).
• Основният стимул за застраховането е рисковият характер на общественото производство и човешкия живот. В процеса на социално-икономическото развитие съществува възможност за риск от разрушително въздействие на природните сили на природата и дейността на самия човек в процеса на възпроизводство.
• Застраховката е основният метод за намаляване на риска от неблагоприятен изход при настъпване на определени събития, в случай на които се извършва.
• Застрахователни рисковеИма имуществени, финансови, икономически, политически, природни. Имуществен риск е възможността от случайна загуба или повреда на имущество от пожар, наводнение, земетресение и други бедствия. Финансов риск- риск в кредитна сделка, риск, свързан с непредвидено увеличение на разходите за дистрибуция, производствените разходи поради инфлационния процес и др. Икономически риск - възможността за понасяне на загуби поради случайния характер на взетите решения или извършените сделки. Например в инвестиционна сфераИкономическият риск е вероятността от понасяне на загуби в резултат на инвестиране на капитал в необещаващ обект, както и в ценни книжа (акции, облигации). Политическият риск е опасност, застрашаваща субект от държавни агенции или организирани групи по политически причини. Политическият риск включва по-специално военни действия, граждански вълнения, забрана за търговия и валутни транзакции и др. Природните рискове включват явления като суша, наводнение, градушка и др.
• Горните рискове могат да причинят известни щети на човечеството. Щетите могат да бъдат не само имуществени, свързани със загуби в материалната сфера, но и физически - под формата на злополука. Затова човечеството винаги се стреми към рисковото застраховане като най-икономичен начин за защита на своите интереси.
• Ролята на застраховането се проявява в следните основни области:
• при намаляване на риска от неблагоприятен изход от операциите;
• в икономическата стабилност чрез компенсиране на щети и загуби;
• при участието на временно свободни средства на осигурителни фондове в инвестиционни дейности;

♦ при попълване на доходите държавен бюджетза сметка на част от печалбите на застрахователните организации.

По този начин застраховането е неразделна част от икономическата и социална сфера, важен елементпазарна инфраструктура, тя пряко засяга интересите на обществото и стопанските субекти, като гарантира защитата на техните интереси.

Осигуряването играе определена роля в общественото възпроизводство. Както знаете, природните бедствия и авариите могат да нарушат възпроизводствения процес на всеки етап, във всяка област. Селскостопанското производство е особено често изложено на природните стихии.

В борбата с щетите от природни бедствия и аварии в общественото производство се използват три групи методи: превантивни, репресивни и компенсаторни.

Превантивните методи за контрол на щетите се разбират като мерки, насочени към предотвратяване на нежелани събития (например мерки за предотвратяване на пожари, мерки за борба с инфекциозни заболявания). Тези мерки се предприемат с цел намаляване на риска, тъй като предотвратяването на щети винаги е по-изгодно от компенсирането им. Обществото е заинтересовано от провеждане на превантивни мерки и намаляване на риска. Но за това има нужда от създаване на резервни фондове.

Репресивните мерки са насочени към потискане на нежелано събитие (например борба с пожар, наводнение, ураган и др.). За финансиране на репресивни мерки е необходимо създаването на резервни фондове.

Компенсаторните мерки включват застраховка, която компенсира част от щетите или всички щети в в бройот осигурителен фонд. По този начин застраховането позволява да се намали зависимостта на общественото производство от природни бедствия и аварии. Застрахователното покритие покрива всички елементи на производителните сили: средства на труда (дълготрайни активи, оборудване), предмети на труда (суровини, материали, стоки) и труд.

Застраховането в Руската федерация се разви в различни формии видове.

2 Значението и видовете застраховки в селското стопанство

Застраховането в най-общ смисъл се отнася до отношението на защита имуществени интересиграждани и юридически лица (застраховани) при настъпване на т.нар. застрахователни събития. Застраховката се извършва за сметка на средства, генерирани от застрахователни вноски (премии), платени от притежателите на полици. Застраховката е разделена на няколко вида, предимно доброволни и задължителни (член 927 от Гражданския кодекс на Руската федерация). В същото време задължителното държавно осигуряване се отделя от задължителното осигуряване. Доброволното и задължителното застраховане се извършва във финансови отношения между селскостопански предприемачи и организации. Спецификата на тези взаимоотношения е свързана със същите характеристики на селскостопанската дейност - висок риск от загуби на продукция, сезонност и зависимост от природните условия. Следователно реалната възможност за застраховане на загуби в селскостопанското производство е много важна и трябва да стане съществена част от нея финансови отношенияв клон. В същото време трябва да се има предвид, че не всичко, което в селското стопанство се нарича „застраховане“, се свързва с финансовата категория застраховане. По този начин има застрахователни фондове за семена и оборудване, но те нямат нищо общо с финансите, главно защото тези средства не са парични, а имуществени. Така, доброволно осигуряване, съгласно Гражданския кодекс, се извършва по договори за имуществено или лично застраховане, сключени от гражданин или юридическо лице (застраховател) със застрахователна организация (застраховател) възниква в случаите, когато законът налага на лицата, посочени в него задължение за застраховане живота, здравето или имуществото на други лица или гражданската им отговорност към други лица за своя сметка или за сметка на тези лица. Осъществява се и чрез сключване на договори. Задължителното държавно осигуряване възниква, когато законът задължава да застрахова живота, здравето и имуществото на гражданите за сметка на съответния бюджет. Поради спецификата на развитие на селскостопанския сектор в страната, задължителното държавно осигуряване в селското стопанство все още има водеща роля. Обектите на застраховането се установяват със закон. А за селското стопанство, както и за цялото общество, това са имуществени интереси, свързани с: живота, здравето, работоспособността и пенсионното осигуряване на полицата или осигуреното лице (лично осигуряване); притежаване, ползване, разпореждане с имущество (имуществено застраховане); обезщетение от застрахования за вреди, причинени на лице или имущество индивидуален, както и вреди, причинени на юридическо лице (застраховка гражданска отговорност). Лицензите се издават от федералния изпълнителен орган за надзор на застрахователната дейност.

Освен лиценз, застрахователят трябва да отговаря и на други изисквания, установени от закона за този вид дейност. Така застрахователите не могат да се занимават с производство, търговия и посредничество и банкови дейности. Осигуреният може да бъде образуваниеили способен гражданин. За да гарантират изпълнението на задълженията си, застрахователите (по реда и при условията, установени със закон) формират от получените застрахователни премии необходимите резерви за предстоящи плащания по лични застраховки, застраховки на имущество и застраховки "Гражданска отговорност". Застрахователните резерви не подлежат на изтегляне във федералния и други бюджети. От приходите, останали след облагане с данъци и на разположение на застрахователите, те могат да формират средствата, необходими за подпомагане на тяхната дейност. Застрахователите имат право да инвестират или по друг начин да пласират застрахователни резерви и други фондове, както и да отпускат заеми на притежателите на полици, които са сключили лични застрахователни договори, в рамките на застрахователните суми по тези договори. Федералният изпълнителен орган за надзор на застрахователната дейност (действащ въз основа на наредбите, одобрени от правителството на Руската федерация) следи за спазването на застрахователното законодателство, защитата на правата и интересите на притежателите на полици, застрахователите, други заинтересовани страни и държавата. Регулаторната рамка за застраховането в селското стопанство още преди приемането на Гражданския кодекс на Руската федерация, основата за регулиране на тази област беше Законът на Руската федерация „За организацията на застрахователния бизнес в Руската федерация“ от 27 ноември , 1992 г., в сила с измененията с Федералния закон от 31 декември 1997 г. Този закон определя формите и обектите на застраховането, съдържанието на понятието и легален статутзастраховател, застраховател, застрахователен агенти застрахователен брокер, правно съдържание на застрахователния риск и др. Основата на този закон е правни формиосигуряване на финансовата стабилност на застрахователите и държавен надзор върху застрахователната дейност.

Освен това задължителното осигуряване се регулира от няколко специални акта: Федерален закон „За основите на задължителното социално осигуряване“ от 16 юли 1999 г.; Федерален закон „За задължителното социално осигуряване срещу трудови злополуки и професионални заболявания“ от 24 юли 1998 г. и др. В момента също са в сила разпоредби за доброволно осигуряване, приети от различни упълномощени държавни агенции.

Осигурителните отношения в селското стопанство се уреждат и от актове на земеделското законодателство. В същото време най-голям брой норми, регулиращи отношенията в застраховането (главно държавни), попадат в разпоредбите за държавно управление в селското стопанство и държавна подкрепа за организации и предприемачи, тъй като управлението на застраховането е част от съвременната държавна политика в селскостопанския сектор. Правилата за застраховане са заложени и в вече споменатия Закон „За държавното регулиране на агропромишленото производство“. В съответствие с него беше прието Постановление на правителството на Руската федерация „За държавното регулиране на застраховането в областта на агропромишленото производство“ от 27 ноември 1998 г., в съответствие с което Министерството на финансите на Руската федерация създаде Федерална агенцияотносно регулирането на застраховането в областта на агропромишленото производство, както и регулира други застрахователни отношения в селското стопанство.

Нормативните документи, свързани с регулирането на тази област, включват горепосочените закони: „За селското (фермерското) стопанство“, „За селскостопанската кооперация“, „За социалното развитие на селото“; укази на президента на Руската федерация „За някои мерки за подпомагане на селските (фермерски) стопанства и земеделските кооперации“, „За мерките за стабилизиране икономическа ситуацияи развитието на реформите в агропромишления комплекс", както и заповедта на Министерството на земеделието на Руската федерация "За държавното регулиране на застраховането в областта на агропромишленото производство" от 6 януари 1999 г.

Задължително и доброволно осигуряване в селското стопанство

Да припомним, че задължителното държавно осигуряване също е задължително - от държавни средства. „Обикновената“ задължителна застраховка се различава от държавната по това, че се извършва по искане на нормативен акт (а не по преценка на страните), но не за сметка на държавния бюджет.

За задължителното държавно осигуряване законодателството установява няколко важни принципа: а) законът или друг регулаторен акт установява не само самите видове задължителна застраховка, но и размера на плащането по тази застраховка; б) осигуряването се осигурява от бюджета на съответното ниво. По този начин задължителното осигуряване от федерални фондове се регулира от федералните регламенти; застраховката от средствата на съставния субект на Руската федерация се регулира от законодателството на съставния субект на Руската федерация въз основа на принципите, установени от федералното законодателство; в) правилата, предвидени в Гражданския кодекс на Руската федерация, се прилагат за задължителното държавно осигуряване, освен ако не е предвидено друго в закони и други правни актовеотносно такава застраховка и не произтича от същността на съответните застрахователни отношения.

Един от основните видове задължителна застраховка е застраховката на реколтата (чл. 16 Федерален закон„За държавното регулиране на агропромишленото производство“).

С такава застраховка земеделските производители за сметка собствени средстваплащат 50% от застрахователните премии на застрахователите; останалите 50% се прехвърлят от федералния бюджет. Тоест това е смесен вид задължителна застраховка, която не е изцяло държавна. В същото време правителството на Руската федерация може да диференцира размера на застрахователните премии, изплащани от федералния бюджет по земеделски култури и по региони.

За да се осигури устойчивост на селскостопанското застраховане, се формира федерален земеделски застрахователен резерв, формиран чрез удръжки в размер на пет процента от общия размер на застрахователните премии, получени по договори за застраховане на култури. Наредбите за федералния земеделски застрахователен резерв се одобряват от правителството на Руската федерация.

Освен това правителството на Руската федерация установява: 1) реда и условията за организиране и провеждане на застраховка на земеделски производители, предоставени с държавна подкрепа, включително списък на застрахователните рискове; 2) процедурата за определяне на застрахователната стойност на приетите за застраховане култури; 3) срок на действие на застрахователния договор; 4) условия за формиране на допълнителни застрахователни резерви.

Заплащането на застрахователните премии се извършва от земеделските производители след заплащане на осн задължителни плащания- данъци и други плащания към бюджетите на всички нива, вноски към Пенсионен фондна Руската федерация, Федералния фонд за задължително медицинско осигуряване, Държавния фонд по заетостта на Руската федерация и Фонда за социално осигуряване на Руската федерация. В същото време сумите на застрахователните премии на земеделските производители, платени за тяхна сметка, се включват в себестойността на земеделската продукция.

Ако застраховането на селскостопански дейности включва федерална държава пари в брой, държавна агенция трябва да отговаря за организирането на такава застраховка. Съгласно Указ на правителството на Руската федерация „За държавното регулиране на застраховането в сферата на агропромишленото производство“ от 27 ноември 1998 г. Федералната агенция за регулиране на застраховането в сферата на агропромишленото производство към Министерството на финансите на Руската федерация стана такъв орган.

Със същия указ се въвеждат правилата за сключване на договор за застраховане на реколтата, които се прилагат заедно с нормите на Гражданския кодекс. По този начин е установено, че договорите за застраховане на реколтата се сключват за период от най-малко пет години; застрахователна ценаопределя се ежегодно въз основа на размера на посевната площ, добива през предходните пет години и прогнозната пазарна цена на земеделските култури за съответната година, като застрахователната сума е 70 на сто от застрахователната стойност; ставките на застрахователните премии се определят за пет години, като се вземат предвид съществуващите колебания в селскостопанските добиви от година на година в зависимост от времето и други природни условия.

В момента е въведен и друг вид задължителна застраховка - за лизингова дейност в селското стопанство. По този начин, в съответствие с правилата, установени от закона, гаранциите за плащане на лизингови плащания трябва да включват задължителна застраховка на лизинговите обекти (за сметка на лизингополучателя), с плащането на застрахователни плащания в съответствие със застрахователните договори.

Разбира се, освен специфични обекти на селскостопанското осигуряване в селското стопанство има и обекти на задължително държавно осигуряване, общи за цялата държава. По този начин гражданите, заети в селското стопанство, подлежат на задължително социално осигуряване, което е предмет на федералните закони „За основите на задължителното социално осигуряване“ и „За задължителното социално осигуряване срещу производствени злополуки и професионални заболявания“. В този случай видовете социалноосигурителни рискове са: 1) необходимост от получаване на медицинска помощ; 2) временна нетрудоспособност; 3) трудова злополука и Професионална болест; 4) майчинство; 5) увреждане; 6) настъпването на старостта; 7) загуба на прехраната; 8) признаване за безработен; 9) смърт на осигуреното лице или членове на неговото семейство с увреждания, които са на негова издръжка. Тоест, един от видовете социално осигуряване е добре познатото задължително медицинско и пенсионно осигуряване.

2. Прилагане на задължителна форма на осигуряване в селското стопанство

2.1 Европейски опит в земеделското застраховане

Основният документ, регламентиращ участието на правителството в застрахователните програми, е Споразумението за селското стопанство, което предвижда финансовото участие на правителството. Държавата извършва плащания на земеделските производители при определени условия:

1. Допустимостта на плащанията се определя от загубите на доходи, получени от селскостопанско производство, които надвишават 30% от средния брутен доход или еквивалент на нетен доход за предходния тригодишен период или средната стойност за три години, изчислена на базата на предходните пет години период, от който са изключени най-високите и най-ниските годишни цифри. Всеки производител, който отговаря на това условие, има право да получава плащания;
2. Сумата на плащането ще компенсира по-малко от 70% от загубата на доход на производителя за годината, през която той отговаря на условията за получаване на такава помощ;
3. Размерът на плащанията зависи само от дохода: не зависи от вида или обема на произведените продукти, както и от вътрешните и световните цени за тях;
4. Когато производител получи плащания както от тази програма, така и от програмата за подпомагане при бедствия през една и съща година, общите плащания са по-малко от 100% от общите загуби.

Редица държави, както в Европа, така и извън нея, вече осъзнаха, че застраховането на реколтата е много мощен инструмент, политически лост за осигуряване на стабилността на доходите на фермерите. Европейският опит от няколко години показва, че застрахователно покритие за множество рискове може да бъде предложено от застрахователна компания на земеделски производител само ако държавата участва в застрахователния механизъм чрез субсидиране на част от премиите или чрез участие в плащането застрахователно обезщетение.

Икономически и социален комитет на ЕС 23 септември 1992 г прие специални препоръки „Относно режима на Общността в земеделското застраховане”. Страните членки и самата общност ще насърчават сключването на застрахователни договори, които гарантират на земеделските производители обезщетение за производствени загуби, дължащи се на природни явления.

Националните застрахователни планове или програми, разработени във всяка държава-членка, следва да вземат предвид следните насоки:

• в съответствие с членове 86 - 92 от Договора за ЕС на страната-
• Членовете на Общността имат право да предоставят субсидии за схеми за земеделско застраховане;
• Дейността на застрахователните организации ще се извършва в режим на свободна конкуренция и в съответствие с действащите разпоредби на всяка страна от Общността.

В Германия правителството не субсидира търговската застраховка на реколтата. В същото време 80% от земеделските производители се застраховат срещу градушки доброволно. Тази страна няма държавна система за подпомагане на загуби, свързани със загуба на реколта. Само в изключителни случаи, когато даден фермер е изправен пред някаква извънредна ситуация, могат да се вземат конкретни решения за оказване на помощ на този фермер.

Наред със специфични програми за помощ за отделните страни, Европейският съюз може да предостави и определена помощ на производителя в случай на спешност. В някои случаи, в допълнение към помощта от федералното правителство или Европейския съюз, специални програмиправителства на определени провинции в Германия. По-специално, в Бавария има директива или наредба за финансова помощ при извънредни ситуации.

Извънредните ситуации са опасности, за които няма застрахователно покритиетърговски застрахователни компании, а именно: наводнения, урагани и други природни бедствия. В допълнение към природните бедствия извънредните ситуации включват загуба на добитък.

Първото условие, за да получите компенсационни плащанияот държавата е, че собствените средства на фермерите трябва да бъдат напълно изчерпани. Друго условие е определен минимален размер на щетите за земеделския производител, след който може да се предоставя държавна помощ.

Програмата за финансова помощ предполага максимална компенсация от държавата за загуби, не повече от 35%. Въпрос

обезщетението за вреди е решение на конкретен орган - федералното правителство, правителството на щата или, в случая на Европейския съюз, негов съответен орган.

Извършва се застраховка акционерни дружества, взаимозастрахователни дружества и специализирани дружества. Напоследък се наблюдава тенденция към засилване на ролята на специализираните земеделски застрахователни компании.

Във Франция системата за застраховане на културите е представена от три програми:

1.Гаранциите на CatNat покриват по-голямата част от загубите от природни бедствия за собственици на частни имоти или предприятия;

2. Гаранциите на програмата TOS покриват рискове, свързани с бури, циклони и градушка. Тази програма застрахова имуществото на физически и юридически лица;

3.Държавни гаранции за обезщетение за щети от загуба на селскостопански култури.

Селскостопанското застраховане във Франция се урежда със специален закон. Национален гаранционен фондземеделско производство (FNGCA) за големи земеделски бедствия. Има и система за земеделско застраховане.

Средствата на фонда се формират 50% от държавата и 50% от застрахователни премии, платени от земеделските производители. Средствата, които идват от самите фермери, се генерират частично от премии за земеделска застраховка: 5% са удръжки от премията за застраховка срещу градушка, 15% са от застраховка срещу пожар.

Приносът на фермерите възлиза на приблизително 800 милиона евро за 10 години. Като цяло през този период размерът на фонда възлиза на 1 милиард 180 милиона, а плащанията - 955 милиона евро.

Целта на FNGCA е реализиране на професионална и национална солидарност и намаляване на данъчната тежест за сектора. През 2002 г. държавните субсидии за FNGCA възлизат на приблизително 10,62 милиона евро. Заради сухото лято на 2003 г. от FNGCA бяха изплатени 353 милиона евро компенсации. Освен това на засегнатите от сушата фермери бяха предоставени специални заеми при преференциални условия. За производители със стаж над 10 години в земеделието се отпускаше кредит за 4 години с лихва 2,5% годишно. За млади фермери с по-малко от 10 години опит се отпуска заем за 7 години при лихвен процент от 1,5% годишно. През 2004 г. френският министър на земеделието отдели 100 милиона евро от държавния бюджет за този фонд.

Френската застрахователна система срещу природни бедствия е система, изградена върху национална солидарност. Той осигурява най-добрата защита в Европа на притежателите на полици, изложени най-много на природни бедствия, и се основава на принципа, че всички притежатели на полици плащат една и съща ставка, независимо от излагането на риск. А тези, които са по-малко или не са изложени на риск от природни бедствия, по този начин компенсират част от разходите за застраховка за жителите на най-опасните райони.

Френското правителство задължава застрахователните компании да застраховат различни природни бедствия, но в случай на застрахователно събитие държавата е тази, която действа като финансов гарант.

Основанието за получаване на обезщетение е преди всичко признаването на факта на природно бедствие. Следващото условие за получаване държавна помоще, че фермерът трябва да бъде застрахован срещу пожар и други опасности. Всички сгради с цялото им съдържание, добитък и вече прибрана реколта трябва да бъдат застраховани. Компенсация се предоставя, ако загубите от загуби на реколта, свързани с природни бедствия, възлизат на най-малко 27% и най-малко 14% от щетите за стопанството като цяло, фермерите кандидатстват за помощ пред комисия, която включва представители на фермерски съюзи. Те проверяват дали заявлението е оформено правилно и по форма, оказват правна помощ, след което Министерството на финансите и Министерството на земеделието подписват решение за подпомагане на земеделския производител. Всички процедури, като правило, продължават една година, понякога две, което предизвиква сериозни критики.

Режимът CatNat покрива рискове, които програмата FNGCA не покрива. Държавата може да участва в компенсирането на загубите по тази програма чрез участие в програмата CCR (Централен презастрахователен фонд).

Условия на застраховката:

-непокрити рискове - наводнения, урагани, суши;

-непредвидени рискове;

-значителни щети и сериозни последствия, които могат да бъдат причинени от едно събитие (извънредни ситуации);

-- необичайни явления (природни бедствия).

Бенефициенти:

-земеделски производители, засегнати от застрахователни събития;

-производители, които застраховат имуществото си срещу пожари. Има следното разделение на плащанията:

-за сгради и постройки - съгласно условията застрахователна полица;

-за животни - в зависимост от стойността им в деня на настъпване застрахователно събитие;

-за земи (които се нуждаят от възстановяване);

-за земеделски култури и трайни насаждения - в зависимост от разходите, които ще бъдат направени за ново засаждане.

Застраховката на земеделските култури срещу градушка обезщетява както унищожаването, така и намаляването на добива от тях. Притежателят на полица трябва да докладва за настъпването на застрахователно събитие в рамките на четири дни. Договорът за застраховка на земеделските култури срещу градушка се сключва за срок от 10 години. Не се покриват щети, причинени от вредители, болести по растенията и наводнения.

В Норвегия, още преди създаването на системата за застраховане при природни бедствия, през 1961 г. е създаден Държавен фонд за природни бедствия, който се финансира от държавния бюджет и се администрира от Министерството на земеделието. От въвеждането на застраховката срещу природни бедствия този фонд възстановява само онези загуби, които не са приети за застраховане в търговската застрахователна система.

Следните природни бедствия се покриват от застрахователни и държавни фондове: бури, наводнения, земетресения, вулканични изригвания. Светкавиците, сушата и проливните дъждове не са природни бедствия, но в някои случаи може да се вземе решение за компенсиране на загуби от тези събития.

Загубите трябва да се декларират пред магистрата, който след като разгледа молбата, я изпраща на фонда. Желаещото лице може да запише преглед. Фондът ще определи размера на плащането.

В Белгия също има специален фонд, който е създаден през 1976 г. за компенсиране на щети в резултат на природни бедствия. Когато настъпи застрахователно събитие, белгийският министър на икономиката трябва да обяви с указ настъпването и признаването му за природно бедствие, като определи зоната на щетите.

Фондът се използва само за онези събития, които са изключени от застрахователни договори или имат недостатъчно застрахователно покритие по търговски застрахователни договори. Тази фондацияпокрива само преки рискове и изключва бизнес рисковете от своето покритие. Компенсацията се изплаща или под формата на парична помощ, или под формата на субсидии.

Механизмът на държавните гаранции се осъществява и чрез участие в презастрахователната система. Например Canara Mutual Reinsurance Company, която има държавна гаранция, е създадена през 1998 г., за да компенсира загуби от земетресения, наводнения и слягане на земя. Всяка застрахователна компания трябва да прехвърли на тази взаимно презастрахователна компания 90% от рисковете, чието покритие е задължително при застраховка срещу пожар. В случай на застрахователно събитие, потвърдено от експерти, застрахователи и държавни служители, Canara ще изплати застрахователно обезщетение от своите резерви. Ако тези резерви са недостатъчни, необходимите средства ще бъдат предоставени на Canara под формата на държавен заем. Държавата се ангажира да създаде превантивни мерки срещу природни бедствия на различни нива на управление.

В Гърция застрахователната система е предимно държавна. Държавата чрез своята компания събира застрахователни премии, администрира програмата и гарантира покриване на загубите. Търговските застрахователни компании застраховат само култури, които нямат национално покритие. държавно устройство. Практиката обаче показа неефективността на тази осигурителна система и затова тя се реформира. Испания и Португалия имат ефективни системи, основани на тясно сътрудничество между публичния и частния сектор, в които правителството играе ключова роля в предоставянето на премийни субсидии и презастраховане на рискове. Застрахователната индустрия е интегрирана в системата на публичната администрация. През 1999 г. обемът на събраните застрахователни премии в Испания възлиза на 307 милиона евро, от които фермерите са платили директно 155,8 милиона евро, а държавата е платила 151,2 милиона евро. Съотношението премия/загуба е 132%. Всички загуби са компенсирани от застрахователите, а 79,9 млн. евро са изплатени по държавната презастрахователна програма.

Сегашната застрахователна система в Испания е най-ефективната и е фокусирана върху оптималното съчетаване на интересите на държавата, правителствата, провинциите и земеделските производители. Испанската система от държавни мерки за компенсиране на загубите на реколта в случай на природни бедствия се счита за най-ефективната в Европа. Испанската държава субсидира не само застраховането на реколтата, но и застраховането на животните. Средно субсидиите са на ниво 53% от премиите. От тях 40-45% се субсидират от централното правителство, а 10-15% от регионалните правителства.

Програмата за застраховане на културите обхваща 28 вида култури. Има два основни вида застрахователно покритие. Първият тип е интегрирано или общо покритие. Това се отнася преди всичко за зимните култури и се произвежда от такива видове природни бедствия като: градушка, пожар, измръзване, суша, наводнение, вредители, болести.

Вторият тип застрахователно покритие е покритие за множество рискове или множество опасности. Това обикновено се отнася за специални видове култури, като грозде, тютюн, мак, т.е. за тези култури, които са слабо устойчиви на природни бедствия. Застрахователната сума обикновено е 60%.

Застраховането на реколтата в Испания е неразделна част от националната селскостопанска политика. И в тази система участват не само застрахователните компании и фермерите, но и Министерството на земеделието и Министерството на финансите.

Частните застрахователи създават общ съвместен застрахователен фонд, т.е. самите те отговарят за наблюдението на застрахователния процес: регистрират полици, издават ги, събират премии, обезщетяват загуби, изготвят застрахователни условия и разработват нови застрахователни продукти. Ролята на Министерството на земеделието в този процес е да предоставя субсидии за плащането на застрахователни премии, да определя цените за различни видовеземеделски продукти. Министерството на финансите в този процес е координатор на цялата система за застрахователна защита, както и организатор на презастраховането.

С други думи, испанското правителство е пряко ангажирано в презастраховането, тъй като осигурява основното покритие на рисковете, оставяйки само много малка част от тях за частните презастрахователи.

В Италия и Австрия застраховането на земеделски риск е предимно частно. Осигурителните схеми са подобни. В Австрия отдавна работи специализирана компания за застраховка срещу градушка. Тя е създадена, като прехвърли върху себе си политиките, които са имали всички останали компании. Компанията практически няма конкуренция на застрахователния пазар и има ясни, унифицирани препоръки за оценка на загубите.

Обобщавайки горното, можем да заключим, че Европейският съюз няма такива единна системаправителствени мерки, които правителствата на неговите държави членки предприемат в случай на загуба на реколта.

застрахователни агро-индустриални форуърдни фючърси

3. Проблеми и перспективи за развитие на застраховането на културите

1 Проблеми на развитието на застраховането на културите

Най-важните проблеми на съвременното земеделско застраховане са:

Липса на ясни цели и стратегия за развитие на земеделското застраховане. Това е проблем на законодателно ниво, който се изразява на първо място във факта, че няма специален закон, който да урежда всички въпроси на земеделското застраховане, а именно:

форми на неговото прилагане. В момента активно се обсъждат проблемите на земеделското застраховане с участието на държавата. Но по някаква причина изобщо не се казва нищо за възможността този вид застраховка да се извършва без участието на държавата под формата на бюджети различни нива. И въпреки че опитът на чуждите страни, а и нашият, по отношение на масовото разоряване след премахването на задължителното застраховане на новосъздадени дружества на пазара на земеделско застраховане, сочи необходимостта от държавно участие, доминирането на точно тази форма на застрахователна защита на селскостопанско производство, въпреки това, некомпенсаторен подход и процедура за неговото прилагане. В реалната практика такъв подход съществува и някои местни компании, особено тези, които успяха да създадат презастрахователен механизъм със западни презастрахователи, го прилагат доста успешно;

-начини за участие на държавата в земеделското застраховане. Различните участници в застраховането на земеделски риск имат различни мнения относно участието на правителството. Някои смятат, че средствата от федералния и регионалните бюджети трябва да се използват за компенсиране на част от застрахователните премии на земеделските производители, други виждат ролята на държавата в компенсирането на загубите, а трети са убедени, че публичните средства трябва да се използват на всички етапи на застраховка. Този проблем е свързан със съществуващата практика за държавно компенсиране на загуби на земеделски производители в резултат на извънредни ситуации, което не беше свързано с темата за застраховането. По-специално, повече от един милиард рубли са изразходвани годишно чрез Министерството на извънредните ситуации. за компенсиране на загуби в селското стопанство поради извънредни ситуации, докато държавата похарчи няколкостотин милиона рубли за компенсиране на застрахователни премии на селскостопанските предприятия. Този подход на държавата не беше ефективен за развитието на земеделското застраховане, както и за планирането бюджетни разходиза компенсиране на загуби в селското стопанство.

В тази връзка необходимият закон, с цел масово развитие на земеделското застраховане, трябва да предвиди възможност за използване на публични средства както за субсидиране на застрахователни премии, така и за компенсиране на загуби на земеделски производители, но само ако имуществото им е застраховано, а също и ако загубите са от извънреден характер. Щетите, причинени просто от неблагоприятни метеорологични условия, трябва да бъдат тежест на застрахователните компании;

-видове земеделски застраховки. напоследъкМедиите отделят голямо внимание на въпросите на земеделското застраховане, но зад това обемно понятие стои само застраховането на реколтата. Почти нищо не се споменава за застраховането на животни, движимо и недвижимо имущество (селскостопанска техника, производствени сгради и помещения, асансьори, зърноприемни пунктове и др.). Предлагане на държавни служители и отдели нов моделСелскостопанското застраховане също като правило се фокусира само върху застраховането на реколтата, забравяйки, че други видове застраховки, подходящи и търсени в агропромишления комплекс, изискват както законодателно регулиране, така и държавна подкрепа. В допълнение, сегашното едностранчиво разбиране на селскостопанското застраховане се засилва от действащата законодателна рамка, която засяга само процедурата за застраховане на култури със субсидирани застрахователни премии от федералния бюджет, не засяга нищо друго. В тази връзка необходимият закон за земеделското застраховане ще трябва да отстрани този сериозен недостатък, като дефинира видовете земеделско застраховане, мястото на земеделското застраховане като такова в обща системакласификация на видовете застраховки и накрая списък на онези видове селскостопански застраховки, които ще бъдат обхванати от държавна подкрепа.

Този законще бъдат призовани да решат редица други фундаментални въпроси, например въпроси на презастраховането, данъчното облагане, процедурата за създаване на централизиран застрахователен резерв и др., но решението на изброените по-горе проблеми ще направи възможно създаване на ясна стратегия за развитие на земеделското застраховане.

Недостатъци на действащото законодателство. След анулиране задължителна системаимущественото застраховане на предприятията от агропромишления комплекс, основните нормативни документи, регулиращи застрахователната система на агропромишления комплекс, бяха:

1. Федерален закон на Руската федерация от 14 юли 1997 г. № 100-FZ „За държавното регулиране на селскостопанското производство“;
2. Постановление на правителството на Руската федерация от 27 ноември 1998 г. № 1399 „За държавното регулиране на застраховането в областта на селскостопанското производство“;

758 „За държавната подкрепа за застраховане в областта на селскостопанското производство“.

В момента постановлението на правителството на Руската федерация от 27 ноември 1998 г. № 1399 „За държавното регулиране на застраховането в областта на агропромишленото производство“ и от 1 ноември 2001 г. № 758 „За държавното подпомагане на застраховането в областта на агропромишленото производство“ бяха отменени. Федерален закон на Руската федерация от 14 юли 1997 г. № 100 FZ „За държавното регулиране на агропромишленото производство“, който определя основните разпоредби относно развитието на застраховането в агропромишления комплекс и неговата държавна подкрепа, също е не е в сила. Проектът на федерален закон на Руската федерация „За развитието на селското стопанство и пазара на селскостопански храни в Руската федерация“, който поставя основите за развитие на селскостопанското застраховане, не е приет. Цялата система за застраховане на земеделски риск понастоящем (от 2004 г.) се регулира само от ежегодно издадената заповед на Министерството на земеделието на Руската федерация.

Тези документи имаха всички недостатъци, анализирани по-горе, и освен това съдържаха много други, които спъваха развитието на земеделското застраховане. Между тях:

-изпълнението на задълженията на държавата за плащане на застрахователни премии не е така изцяло. Държавата не само не плащаше 50% застраховки по закон, но и до 2004г. До 2004 г. тя непрекъснато намалява своя дял от начислените вноски. В същото време изчисляването на субсидиите се извършва в съответствие с Резолюция № 758 не върху натрупаната рубла застрахователни премии, дължими от земеделския производител, както е предвидено в 100-ия федерален закон, а върху платената сума;

-строги срокове за плащане на застрахователните премии. Действащото законодателство предвижда необходимостта земеделските предприятия да плащат застрахователни премии в много трудни и напрегнати времена от гледна точка на наличието на налични средства. финансови ресурсивреме - през периодите на пролетна полска работа и подготовка за прибиране на реколтата. Това обстоятелство води до факта, че земеделските предприятия не са в състояние да изплащат застрахователните премии в пълен размер. В крайна сметка ситуацията се свежда до факта, че отговорността на застрахователните компании постепенно намалява и застраховката престава да изпълнява своята защитна функция. Загубите на земеделските предприятия не се покриват изцяло от застрахователите. В тази връзка процедурата за получаване на ферми краткосрочни заемис държавни субсидии лихвен процент, тъй като се отнася до други сфери на земеделската им дейност. Освен това може да се увеличи делът на държавното участие в застраховането, например чрез по-голямо участие на регионалните бюджети в субсидирането на застрахователните премии, което ще осигури: пълно покритие на земеделските рискове на стокопроизводителя; намаляване на застрахователните си разходи; създаване от застрахователните компании на застрахователни резерви в достатъчен обем за изпълнение на техните задължения;

Слаб контрол върху прилагането на земеделските застраховки. Гореизложеното регламентиопределя най-много Общи условиядоговори за застраховане на земеделски култури. В същото време все още липсва ефективен механизъм за контрол върху: използването на застрахователни резерви, включително бюджетни средства, за този вид застраховка; достоверността на информацията, посочена в застрахователните договори; правилността на изчисленията на застрахователните премии и валидността на плащанията на застрахователно обезщетение. Тези законодателни пречки се утежняват от факта, че доскоро не беше създадена Федералната агенция за застраховане в агропромишленото производство, необходимостта от която е предписана от действащото законодателство. Радващо е, че тази организация се появи и ще изпълнява възложените й функции, включително и контролни. Липсата на надлежен контрол обаче от дълго време доведе до появата на пазара на различни т. нар. „сиви” схеми за финансово осигуряване и съответния характер на застрахователи, чиято цел е единствено да получат бюджетни средства. Те имат в арсенала си различни инструменти за обработка на плащането на застрахователни премии (сметки, свързани търговски организации), а плащанията също са фиктивни. Получатели на застрахователно обезщетение не винаги са самите земеделски предприятия – използва се офсетен механизъм. В новите условия за развитие на земеделското застраховане важно звено трябва да бъде системата за организиране на контрола върху спазването на правилата за застраховане на културите, тъй като в резултат на сегашното неефективно изразходване на бюджетни средства, на първо място, тези застрахователни компании които действително са отговорни за сключените договори за застраховане на реколтата, страдат. Неполучавайки бюджетни средства, те не носят пълната отговорност за обезщетение, в крайна сметка най-много губят конкретни производители на земеделска продукция.

Несъвършенство на методологическата основа на действащата процедура за земеделско застраховане. Тази група проблеми е следствие от предходната, т.е. се позовава и на недостатъците на законодателството, което поставя в определени граници както земеделските предприятия, които застраховат реколтата, така и застрахователните компании. По-конкретно, проблемните въпроси са:

-фиксирани застрахователни ставки. Постановление на правителството на Руската федерация от 1 ноември 2001 г. № 758 „За държавната подкрепа за застраховане в областта на селскостопанското производство“, застрахователните ставки са строго фиксирани по региони за определен списък от селскостопански култури и не подлежат на промяна. Тази ситуация е неприемлива, тъй като степента на риска във всеки конкретен случай може да се отклонява значително от средното ниво за региона. Недопустимостта на промяна на тарифите лишава застрахователя от възможността да управлява риска. Освен, че ставките са фиксирани, те според много застрахователи и експерти не са оптимални. Според едни те са прекомерно високи, а изчисленията на други (министерства и ведомства, научни институции) сочат необходимостта от повишаването им. Истината в случая не е по средата. Първо, защото настоящите тарифи се основават на изчисления, базирани на статистическа база от предходния период (Госстраховски тарифи), което е несравнимо във всички отношения с периода на реформи в селското стопанство и трансформационните последици. Второ, методологичните подходи, използвани при изчисляването на тарифите, се основават на дългосрочни данни за застрахователните премии, плащанията и сумите за застраховка на реколтата в рамките на Държавното застраховане. IN съвременни условияподобен подход не е препоръчителен, тъй като сходният информационен масив от последните десет години не е представителен и до известна степен е изкривен от наличието на финансови застрахователни схеми на пазара на земеделско застраховане. Трето, изграждането на застрахователните тарифи се основаваше на принципа на преразпределение на средствата между регионите, което сега не е особено необходимо: въпросът за преразпределението на риска в момента се решава с помощта на механизма за презастраховане. Понастоящем отправната точка по този въпрос трябва да бъдат природните и климатичните условия на даден регион.

Въз основа на казаното можем само да се съгласим с твърдението, че текущи тарифиза застраховане на реколтата не са оптимални. В същото време не можем да не се съгласим с факта, че дори платежоспособни и финансово стабилни земеделски предприятия, земеделски фирми и земеделски стопанства понякога не са в състояние да изплатят застрахователната премия. И много от тези, които могат да направят това, предпочитат да изразходват наличните средства, например, за актуализиране на машинния и транспортния парк.

Разбира се, в целия свят застраховането на реколтата също е много скъпа дейност и е достъпно за земеделски производители със стабилно финансово състояние, но основният извод, който следва от горното, не е намаляване на размера на застрахователните тарифи, а тяхното дълбоко диференциация;

липса на диференциация на застрахователните случаи. Съгласно действащото законодателство реколтата се счита за застрахована в случай на смърт и увреждане на селскостопански култури в резултат на определен списък от рискове от природно и климатично естество и с бележка „според комбинация от събития“. По този начин настоящите тарифи са предназначени за един вид щети, възникващи както в случай на пълна загуба на реколтата в резултат на строго определен списък от застрахователни обстоятелства, така и в резултат на повреда (намаляване на добива) на земеделски култури , поради същите обстоятелства от кумулативен характер. Такова събитие, наред с други неща, дори от статистическа гледна точка, е малко вероятно, което първоначално предопределя необходимостта от диференциране на застрахователните тарифи, първо, задължително по вид щета - тарифите трябва да се разработят отделно в случай на пълна загуба на реколтата , както и при намаление на добива, и , второ, доколкото е възможно, по вид застрахователни обстоятелства (суша, измръзване, градушка, болести по растенията и др.).

В същото време основата за изчисляване на тарифите в случай на намаляване на селскостопанските добиви трябва да бъде подход, основан на анализ на колебанията на добивите от средната стойност за отделните земеделски култури по региони през последните 10-15 години. Освен това за всяка година и отделен регион трябва да се използва т. нар. „колхозна сметка“, т.е. изчисляване на отклоненията на действителния добив за всяка ферма от средната стойност на този показател за региона като цяло. След това могат да бъдат идентифицирани определен брой групи от изчислени отклонения с помощта на статистически метод и за всяка от тях може да се изчисли следното: цената на загубите на реколтата и съотношението й към общата себестойност на културата в групата, изчислена по посевната площ (а не по реколта) на реколтата. Това ще предостави информацията, необходима за изчисляване на нетната ставка застрахователна ставказа определен район, за определена земеделска култура, за определено ниво на намаляване на добива. Последното действие трябва да бъде осредняване на получените тарифни стойности за изследваните 10-15 години.

Абсолютно ясно е, че цената на застраховката за всяка група намаление на добива ще бъде различна, застрахованият ще има право на избор. Според нас само по този начин ще бъде възможно радикално да се разшири застрахователното поле за застраховане на реколтата и да се използват ефективно планираните държавни субсидии, за които стана дума по-горе;

• тесен списък от застраховани култури. В момента има тесен списък от застраховани култури, който не отговаря на реалните нужди на застрахованите. Според различни оценки се предлага разширяване на обхвата на застрахованите култури - до 40 и повече;
• ограничени възможности на застрахователя за определяне на средния добив от застрахованата земеделска култура. Според закона средният добив се определя за последните пет години, но много често застрахованият няма такава история на отглеждане на определена земеделска култура. Що се отнася до новосъздадените земеделски предприятия и стопанства, този проблем изглежда още по-остър. Или друг пример, когато инвеститор инвестира огромни средства в производството на земеделска култура, в резултат на което добивът от нея рязко ще се увеличи, значително различен от историческия (средния за предходния период). В такава ситуация, за да се вземе предвид добивът, който инвеститорът очаква в едно земеделско предприятие, е необходимо да се получат специални становища от независими експерти и научни земеделски организации за оценка на жизнеспособността на бизнес плановете, проектите и технологиите, които те е развил. Тези организации и експерти трябва да бъдат акредитирани от Федералната агенция за застраховане в селскостопанския сектор;

Механизмът за определяне на пазарната цена за продажба на селскостопанска продукция не е ясно дефиниран. Застрахователната практика показва често надценяване на пазарните цени на земеделските продукти, което съответно води до необосновано надценяване на бюджетните субсидии. За да се премахне тази ситуация, Федералната агенция трябва да провежда постоянен регионален мониторинг на цените, като в крайна сметка установява набор от отклонения в пазарните цени за застраховани видове селскостопански продукти;

3. Проблеми от финансово-икономически характер, които спъват развитието на земеделското застраховане.

Може би тази група проблеми може да се счита за най-трудната от гледна точка на възможността за бързото им решаване. Тези проблеми включват:

тежко финансово-икономическо състояние на земеделските предприятия. Повечето селскостопански организации са в затруднено финансово-икономическо състояние, което се изразява в: наличие на просрочени дължими сметки, чийто размер често надвишава обема на продажбите на селскостопански продукти, високо износване на дълготрайни активи, намалени обеми на производство и неефективни технологии. И въпреки че от 1998 г. делът на нерентабилните селскостопански организации има тенденция към намаляване, тяхното ниво е все още високо и не им позволява да извършват застрахователни разходи в обемите, определени за тях от действащото законодателство. За да се реши този проблем, е необходимо на първо място да се подобрят финансово и икономически селскостопанските предприятия. Разширяване на застрахователното поле може да се постигне и чрез диференциране на застрахователните ставки на горните принципи. Освен това, развивайки темата за тарифната градация, можете да проследите пътя на тяхното развитие не само по нива на намаляване на добива, но и по групи селскостопански организации, хомогенни по отношение на тяхното финансово и икономическо състояние, както и по видове земеделски производители ( големи и средни предприятия, селскостопански стопанства, земеделски стопанства). За развитието на селскостопанското застраховане трябва да се обърне голямо внимание на стимулирането на интереса към застраховане на селскостопански рискове сред финансово-промишлените групи, които вече имат в арсенала си десетки придобити селскостопански предприятия;

-липса на достъп до кредитни източници за плащане на застрахователни премии. Много земеделски предприятия, поради тежките си финансова ситуацияне могат да получат заем от банка. Ето защо е необходимо активно да се развива селското кредитно сътрудничество и да се създават взаимозастрахователни дружества в селските райони. Въпреки това, ако опитът на селското кредитно коопериране вече може да се използва за предоставяне на финансова помощ на земеделските производители за плащане на застрахователни премии, то дейността на последните все още не е развита изобщо. А опитът, който съществува, показва, че те изпълняват или функцията на агент на застрахователно дружество за плащане и прехвърляне на застрахователни премии от стопанствата, или целта на селска кредитна кооперация, образувайки взаимоспомагателна каса за застрахователни цели от членския внос на предприятия и натрупани агентски такси. С една дума, създадените взаимозастрахователни дружества не изпълняват своите Главна функция- колективно преразпределение на отговорността между членовете на обществото;

• висок процент на загуби на земеделска застраховка. Това важи особено за застраховането на реколтата. Проучванията на отделни учени показват, че въз основа на естеството на колебанията в нерентабилността застраховането на реколтата е катастрофален тип риск. 8Този факт плаши някои застрахователни компании да сключват договори за застраховане на култури в големи количества, тъй като отговорността за тях може да възлиза на стотици милиони рубли и да надвишава собствените им лимити за приспадане. При събития от кумулативен характер размерът на щетата може да надхвърли финансовите възможности на отделния застраховател. Това обстоятелство може значително да попречи на развитието на взаимнозастрахователните компании, дори като се вземе предвид презастраховането на приетите рискове.

Един от наболелите проблеми, които трябва да бъдат решени в областта на земеделското застраховане, е проблемът с презастраховането. Спокойно можем да твърдим, че в държавата няма надеждно презастраховане на земеделските рискове. Западните презастрахователи също не са склонни да приемат руски селскостопански рискове за презастраховане. Следователно остават най-важните задачи: създаване на земеделски застрахователен пул (асоциация), изпълняващ, наред с други функции, презастраховане; организация на Федералния земеделски резерв, позволяваща използването на временни финансова помощна база връщане;

Ниско ниво на подготовка на специалисти в областта на земеделското застраховане. Този проблем е икономически характер, това възпрепятства популяризирането на застрахователни продукти в селските райони. Застраховането на селскостопански риск е високотехнологичен, трудоемък вид застраховане. То изисква специални знанияв областта на селското стопанство, животновъдството, икономиката на селското стопанство и, разбира се, застраховането. Само компетентни застрахователи и агенти могат правилно да изготвят документи на всички етапи от застрахователния процес. За решаване на проблема с повишаване на подготовката на специалисти в областта на селскостопанското застраховане се предлага в тази работа и сътрудничество на агенционни условия да бъдат привлечени консултанти агрономи, ветеринарни лекари, специалисти по животновъдство, както и одитори, адвокати, счетоводители, които имат професионални познания в селскостопанския сектор и завършен курс по основи на застрахователния бизнес. С този подход качеството на предоставяните услуги и следователно икономическа ефективностосигуряването като цяло несъмнено ще се увеличи.

По този начин решаването на всички тези групи проблеми наистина ще ни позволи да създадем надеждна финансова институция, която ще допринесе за устойчиво развитиеселските райони на Русия.

2 Перспективи за развитие на застраховането на културите

Относно перспективите. Стратегията е обща посокадържавната политика в областта на развитието на застраховането и всеки вид застраховане несъмнено е свързан и с тази област. Друг е въпросът, че перспективите за развитие на всеки вид трудно могат да бъдат вписани в Стратегията. Но все пак може да се отбележи, че развитието на застраховането в селското стопанство е доста динамично, въпреки че това е по-скоро въпрос на бюджет, отколкото на застрахователния пазар като цяло. В Стратегията ще бъде разгледан например въпросът за създаване на досъдебни комисии, които ще решават застрахователни спорове. Предвижда се решението на такава комисия да бъде алтернативен вариант решение на съда. Но в същото време заключенията на такава комисия могат да бъдат оспорени в съда по аналогия с комисията по трудови спорове.

От кардиналните проблеми методите за изчисляване на тарифите са на първо място. Необходимо е да се преразгледат методите, Федералната агенция за държавно подпомагане на застраховането в сферата на агропромишленото производство на Министерството на земеделието трябва да играе важна роля тук RF. развитие държавно регулиране

Механизмът на държавно регулиране ни позволява да разрешим идентифицираните противоречия текуща системаземеделска застраховка, която предвижда отпускане на бюджетни средства за компенсиране на част от щетите, получени от земеделските производители в резултат на изпълнение на застрахователно събитие (фиг. 2.1.).

На първия етап се предвижда държавна подкрепа за застраховане на посевите срещу суша. Анализът показва, че най-големи щети търпи земеделието именно от това опасно природно явление.

Ориз. 2.1.

Предложен модел за организиране на държавното подпомагане на земеделското застраховане

Застрахователните дружества формират своите осигурителни фондове от вноски на земеделските производители. В същото време публичните средства не участват в създаването на застрахователни резерви на застрахователите. Така земеделските производители плащат застраховки изцяло от собствени средства.

Поради ограничените бюджетни възможности предлаганият механизъм за държавно подпомагане на земеделското застраховане следва да се въвежда поетапно.

Държавата предоставя средства (субсидии) на Федералната агенция за държавно подпомагане на застраховането в сферата на агропромишленото производство за формирането на Федералния земеделски застрахователен резерв (FSSR). Субсидиите се предоставят в размера, предвиден за тези цели в съответното бюджетно перо.

Областни управления по земеделие в фиксирано времесъбира информация, потвърждаваща сключването от земеделски производител на застрахователен договор с държавна подкрепа. Ако стопански субект в земеделския сектор не участва в застраховане с държавна подкрепа, той е длъжен да представи документ, в който се отказва от участие в механизма за субсидирано осигуряване. След това тези данни се прехвърлят в Министерството на икономиката и финансите на Министерството на земеделието на съставния субект на Руската федерация. След това се формират консолидирани регистри, които от своя страна се изпращат в Министерството на икономиката и финансите на Министерството на земеделието на Руската федерация за прехвърляне на Федералната агенция за държавна подкрепа на застраховането в сферата на агропромишлеността. производство.

Такъв механизъм предвижда задължително законодателно фиксиране на датата на подаване на данни от земеделските производители за сключването на договор със застрахователна компания. Така селските производители трябва да предоставят информация за сключен от тях договор за застраховка до 14 дни преди началото на сеитбата на заявената за застраховане култура, но не по-късно от края на сеитбата, установен за дадена естествена земеделска зона. Този подход гарантира, че земеделските производители сключват застрахователни договори две седмици преди началото на сеитбата. Това от своя страна определя съответствието на предсеитбената и сеитбената работа с технологичните изисквания за производство на земеделски култури. Тъй като застрахователните компании поддържат строг контрол върху спазването на технологията за производство на култури, което гарантира използването на висококачествени семена, извършване на всички необходими мелиоративни и други предсеитбени работи, избирайки най- по най-добрия начинобработка на почвата и дати на сеитба. Така, ако земеделските производители не изпълнят това състояние, то те не могат да участват в субсидирано осигуряване. Това изискване е задължително, което гарантира обективността на земеделското застраховане и не оставя възможност на застрахователя да откаже изплащане на застрахователно обезщетение поради несъответствие на сеитбата с изискванията на агротехниката. Поради факта, че му се дава възможност да следи агротехниката за производство на култури от самото начало на технологичния цикъл.

Така се разрешава противоречието между земеделското застраховане и системата за извънредни ситуации. Така на първо място се използват застрахователни инструменти и само тяхното прилагане предполага въвеждането на механизъм за защита срещу извънредни ситуации.

Предложеният механизъм за държавна подкрепа предвижда участието на бюджетни средства при осъществяване на застрахователно събитие. Да получават държавни субсидии предпоставкапризнаване на застрахователно събитие от застрахователната компания.

Поради участието на държавата в обезщетяването на част от щетите на земеделските производители, задължително условие е регистриране на природните бедствия, което осигурява решаването на следните задачи.

Първият е защита на държавните интереси чрез признаване на необективността на рисковото обстоятелство, което означава нецелево използване на бюджетни средства и тяхното връщане. Това помага за предотвратяване на измами в областта на земеделското застраховане.

Второто е защитата на икономическите интереси на земеделските производители (при необективност при проверката на застрахователната компания).

Регистрирането на природни бедствия не противоречи на многостранните правила на СТО, което е важно във връзка с предстоящото присъединяване на Русия към нейното членство. Според определени правила, правото на плащания, извършени чрез финансовото участие на правителството в програми за селскостопанско застраховане „възниква само при официално признаване от страна на правителствените органи, че природно или подобно бедствие (включително огнища на болести, нашествия на вредители, ядрени аварии и война на територията на този член) е имало се е случило или се случва“.

Системата за регистриране на природни бедствия осигурява взаимодействие между Федералната агенция за държавна подкрепа на застраховането в сферата на агропромишленото производство (Агенция), Росхидромет и застрахователни компании.

Федералната агенция действа като гарант от името на правителството на Руската федерация при провеждането на проверка, потвърждаваща проявата на опасни природни явления.

Организацията, която потвърждава появата на опасни природни явления, е Хидрометът на Русия, който също така определя критериите за тези явления и дава прогнозна оценка за тяхното въздействие върху селскостопанското производство. Надеждността на данните на Росхидромет се основава на синтез на информация, получена от различни източници. Те включват местни метеорологични станции, където е възникнало природно бедствие, разработки на изследователски институти по хидрометеорология; въздушна фотография и др.

В случай, че застрахователна компания, по мнение на земеделски производител, неправомерно откаже да предостави застрахователно обезщетение, различни изследователски институции и експерти в областта на селското стопанство и други области на науката се включват, за да се определи нейната обективност при проверката на застрахования. събитие.

Природните рискове се появяват в различни моменти на узряване на културите.

По този начин сушата може да настъпи през вегетационния период „сеитба-обратяване” или „восъчна зрялост”, което означава различното му въздействие върху добива на земеделска култура.

По правило компаниите изплащат застрахователно обезщетение едва след прибиране на реколтата, когато може да се установи недостигът. В този случай земеделският производител е принуден да изчака застрахователя да направи преглед в периода на прибиране на реколтата. За разрешаване на тази ситуация се предвижда привличането на експерти, което дава възможност да се оцени размерът на икономическите щети към момента на смъртта на реколтата. Това от своя страна служи като основа за изплащане на застрахователно обезщетение на земеделските производители и осигурява непрекъснатост на производствения процес на стопански субект в аграрния сектор на икономиката.

За получаване на застрахователно обезщетение при суша земеделските производители подават заявление и Задължителни документиедновременно към застрахователната компания и агенцията. Застрахователната компания проверява верността на предоставените документи, организира проверка, въз основа на която взема решение за изплащане на застрахователно обезщетение и предава съответните данни на Агенцията. Опасното метеорологично явление се потвърждава от данни на Росхидромет.

Взаимодействието на Росхидромет, системата за аварийна защита, Федералната агенция за държавна подкрепа и други институции позволява да се създаде ефективна система за предотвратяване на природни рискове, която се осъществява чрез формирането на резерв от превантивни мерки срещу щети в селското стопанство сектор на икономиката.

В момента проблемът е навременното плащане на осигуровките. Ако по сметката на застрахователната компания е постъпила само част от застрахователната премия, независимо кой не е изпълнил задължението - държавата или земеделският производител, при настъпване на застрахователно събитие се изплаща обезщетение в размер на кратно на платената сума премиум застраховка. Тази практика се среща и договорът с частично плащане на застрахователната премия е валиден. Имайки предвид спецификата на застрахователния бизнес, възникват въпроси защо застрахователните компании продължават да работят по тази схема. Механизмът за държавна подкрепа позволява на застрахователните компании да използват различни условия за продажба на своите продукти и да получават пълния размер на застрахователните премии, което от своя страна осигурява създаването на реален застрахователен фонд и презастраховане на задълженията на застрахователя към земеделския производител. Следователно е разумно да се предположи интересът на различни презастрахователни институции към пазара на земеделско застраховане.

Заключение

Щетите, причинени на селскостопанската продукция от природни и климатични рискове, значително намаляват нейната устойчивост, лишават я от значителни резерви за нейното финансово стабилизиране, а също така влияят негативно развитие на селските районив общи линии. В същото време ролята на застраховането при компенсиране на загубите от неблагоприятни климатични условия е малка, което налага разработването на този доста надежден инструмент за поддържане на финансовата стабилност на земеделските производители.

Динамиката на начисляването на застрахователните премии при застраховане на земеделски култури през последните години показва обаче осезаемия им ръст. Наблюдавано за последните годинии увеличение на действителното плащане на застрахователните премии, но плащанията на застрахователни обезщетения остават много ниски. Причината е в липсата на механизъм за реална застрахователна защита на имуществените интереси на земеделските предприятия в процеса на производство на растителна продукция, както и в движението на пазара на т. нар. „сиви” финансово-застрахователни схеми.

В резултат на анализа на много проблеми, натрупани в земеделското застраховане, бяха набелязани насоки за тяхното решаване. Човек може с основание да се надява, въз основа на първите резултати от дейността на Федералната държавна институция „Федерална агенция за държавна подкрепа на застраховането в сферата на агропромишленото производство“, създадена към Министерството на земеделието на Руската федерация, че тя ще се превръща в основен механизъм за разрешаването им.

Важен компонент от съвременната практика на застраховане на реколтата с държавна подкрепа е нейното информационно осигуряване, което в момента е немислимо без подобряване на системата за управление на риска от времето. За съжаление текущото взаимодействие между организациите на Росхидромет и застрахователните компании в областта на хидрометеорологичната информационна поддръжка не може да се счита за задоволително.

Друг съществен недостатък на въведената система за информационна поддръжка е липсата на експертна поддръжка на застрахователните договори, която да гарантира обективна оценка на застрахователните събития. Правилно организираната система за експертна подкрепа ще позволи обективна оценка на застрахователните случаи, като се отделят технологичните и агрометеорологичните причини за намаляване на реколтата.

Подобряването на застрахователната система за агропромишления комплекс трябва, на първо място, да повлияе, според нас, на повишаване на ефективността на кредитирането на земеделските производители. В тази връзка застрахователната полица може да се разглежда в два аспекта: като средство за осигуряване на безопасност обезпечено имуществои като независим високо ликвиден обезпечителен инструмент. Поради това възниква необходимостта от формиране на отделен държавна програмаподпомагане на застраховането на реколтата в рамките на кредитния механизъм за регулиране на земеделското производство.

Модерен Руска практиказемеделското застраховане, което претърпява значителни организационни, правни и финансови промени, изисква задължително съобразяване с чуждия опит в защитата на земеделските производители. Той демонстрира нов етап в развитието на отношенията между държавата и застрахователните компании, които се изразяват в създаването на съвместни структури и системи, насочени към решаване на обективно необходими и обществено значими държавни задачи. В почти всички страни по света се създават специални фондове за катастрофи или се извършва презастраховане на риска с участието на държавата.

Настоящата методика за застраховане на земеделските култури и трайните насаждения има редица недостатъци, които не позволяват изграждането на ефективна система за защита на имуществените интереси на земеделските предприятия. Необходими са нови концептуални механизми за усъвършенстване на системата за селскостопанско осигуряване, съответстващи на съвременните икономически условия на селскостопанското производство и отчитащи световния опит в държавното му подпомагане. През последните години многократно се повдига въпросът за необходимостта от разработване на стратегия за развитие на застраховането в агропромишления комплекс и Закона за застраховането в земеделието. Към днешна дата обаче няма нито официално одобрена концепция, нито приет закон. Ето защо най-важната задача остава разработването на концепция за развитие на застраховането на селскостопански рискове и на нейната основа на Закона за застраховането в земеделието.

Списък на използваните източници

1. Никитин А.В., Щербаков В.В. Земеделско застраховане с държавна подкрепа. Мичуринск - научен град на Руската федерация 2006.-160 стр.

Рудская Е.Н. Финанси и кредит. Ростов на Дон 2008.-460 с.

Довлетярова Е.А., Плющиков Н.И. Москва 2008 170 стр.

Изпратете добрата си работа в базата знания е лесно. Използвайте формата по-долу

Студенти, докторанти, млади учени, които използват базата от знания в обучението и работата си, ще ви бъдат много благодарни.

Публикувано на http://www.allbest.ru/

Министерство на образованието и науката на Руската федерация

Федерален държавен бюджет образователна институциявисше професионално образование

ПСКОВ ДЪРЖАВЕН УНИВЕРСИТЕТ

Финансово-стопански факултет

Катедра "Финанси и кредит".

Курсова работа

Застраховка

Тема: „Застраховане на култури и животни“

Изпълнил: Богинова Ю.А.

група 671-1303С

код 1167021

Проверено от: Пантелеева A.L.

Псков, 2012

Въведение

Заключение

Библиография

Задание за изчислителната част

Решение на изчислителната част

Приложение

Въведение

Застраховането е една от най-старите категории обществени отношения. Възниква през периода на разлагането на първобитната комунална система и става незаменим спътник на общественото производство. Първоначалното значение на понятието се свързва с думата „страх“. Собствениците на имоти се страхуваха за безопасността си, когато влизаха в каквито и да било икономически отношения. Основната причина за безпокойство на всеки собственик е рисковият характер на общественото производство. На тази основа възниква идеята за обезщетение материални щетикато го разпределят съвместно между заинтересовани собственици на имоти. Ако всеки собственик се опита да компенсира щетите за своя сметка, ще бъде принуден да твори материални резервиравни по стойност на имуществото им, което е разруха. Беше отбелязано, че броят на засегнатите ферми често е по-голям от броя на жертвите. При такива условия съвместното разпределение на щетите между съответните ферми значително изглажда последиците от природни бедствия и други аварии. Колкото повече домакинства участват в разпределението, толкова по-малък дял от средствата се пада на едно. Така възниква застраховането, чиято същност е солидарно, затворено разпределение на щетите. Най-примитивната форма на изчисляване на щетите беше застраховката в натура. Това осигуряване обаче беше ограничено от естествената рамка на хомогенност и делимост на природните резервати, образувани с негова помощ. Следователно с развитието на стоково-паричните отношения тя отстъпи място на паричното застраховане. Разпределението на щетите в парична форма създава широки възможности за взаимно застраховане, когато размерът на щетите се компенсира на участниците на солидарна основа или след всяко застрахователно събитие, или в края на стопанската година. В условия модерно общество, застраховането се превърна в универсално универсално средство за застрахователна защита на всички форми на собственост, доходи на предприятия и организации. Спецификата на финансовите отношения в застраховането се състои във вероятния характер на тези отношения. Вероятността от щети е в основата на изграждането на застрахователни плащания, с помощта на които се формира застрахователният фонд. Използването на средства от осигурителния фонд е свързано с настъпването и последиците от застрахователни събития. Тези характеристики на застрахователните отношения ги включват в самостоятелната сфера на финансовите отношения. В царска Русия застрахователният бизнес се характеризира с всички основни характеристики на капиталистическото застраховане. Най-голям е делът на застрахователните операции акционерни дружества. Те формират 69% от събраните застрахователни премии. Първите вътрешни застрахователни организации в Русия възникват през 18 век. Правителството предостави на частните застрахователни компании монопол върху законното управление на застрахователните операции. Основните видове имуществени застраховки са противопожарни и транспортни. Поземлените и кулашките ферми бяха застраховани срещу пожар. Застраховане на посеви и животни не е извършвано, тъй като е нерентабилно.

Октомврийската революция от 1917 г. поставя началото на формирането на нови обществени отношения, които засягат всички страни на политическия и икономически живот. В СССР създаването на държавна осигурителна система е свързано с политиката на съветската държава в областта на икономиката и селското стопанство. Основните принципи на развитие на социалистическото осигуряване, неговите различия са определени от Ленин през септември 1917 г. в работата му „Предстоящата катастрофа и как да се справим с нея“. Той изтъкна необходимостта от национализиране на банките и на тази база да се извърши национализация на застрахователния бизнес. През 1921 г. Главната дирекция на държавното осигуряване е създадена като част от Наркомфин. През 1922 г. се формира независима система на Госстрах. Развитието и усъвършенстването на държавното осигуряване се определяше от общ икономическа политикадържавата спрямо работниците. Развитието на застраховането протича с бързи темпове. До 1929 г. 97% от сградите, 89% от едрия рогат добитък и 81% от посевите са застраховани. Важен момент, който определя стойността на застраховката, е списъкът на природните бедствия, от които са компенсирани загубите, т.е. от пожар, наводнение, земетресение, дъжд, бури, урагани, свлачища, кални потоци и др. Законовата отговорност на Gosstrakh за застраховане на имуществото на колективните стопанства е в сила до 1968 г., а за застраховане на имуществото на населението остава и до днес. След разпадането на СССР, по сериал бивши отдели Gosstrakh на републиките, териториите, регионите, градовете създават акционерни застрахователни дружества. През 1992 г. на базата на Управителния съвет е създадена руската застрахователна компания Росгосстрах, т.е. се появи голям холдинг.

1. Особености и видове земеделско застраховане

Селското стопанство е постоянно изложено на природните стихии, поради което земеделските застраховки са доста разпространени. Включва застраховка на земеделски култури, трайни насаждения, застраховка на добитък, застраховка на машини, инвентар и оборудване на земеделски предприятия и ферми, застраховка на реколта и много други.

Застраховането на земеделски култури и трайни насаждения се извършва на доброволни начала. Застрахователите са земеделски производители от всички организационни и правни форми, предвидени от руското законодателство.

За застраховка се приемат:

Реколта от селскостопански култури, включително плодове и плодове, грозде и други трайни насаждения (с изключение на реколтата от естествени сенокоси и пасища);

Дървета (храсти) от плодове и ягодоплодни и други многогодишни дървесни и храстови насаждения.

Реколтата от селскостопански култури, овощни и ягодоплодни трайни насаждения може да бъде застрахована в случай на смърт или повреда от суша, липса на топлина, преовлажняване, накисване, навлажняване, замръзване, замръзване, градушка, буря, ураган, наводнение, кал, липса вода или маловодие в напоителни източници и метеорологични или други природни явления, необичайни за района, непълно опрашване по време на периода на цъфтеж, полягане на растенията, образуване на почвена кора, загниване на семена и кореноплодни култури в почвата, измиване, затлачване и отклоняване на културите, забавяне на узряването и прибирането на реколтата, както и от болести и неприятели по растенията. Реколтата от култури, отглеждани в защитена почва, освен това може да бъде застрахована срещу злополуки и пожари, които водят до разрушаване на защитни конструкции или прекъсване на захранването и, като следствие, до загуба на реколтата.

Необичайни и разрушителни метеорологични природни явления включват продължителни дъждове и ветрове, продължителни горещи сухи ветрове, сняг, скреж, мъгла, ледена кора, повишаване нивото на подпочвените води, вятърна и водна ерозия на почвата, свлачища, свлачища и др.

За застрахователно събитие, при което щетите се обезщетяват, се счита намаляването на реколтата от 1 хектар, причинено от случайни събития през дадена година (период от време) спрямо средното за предходните пет години.

Компенсират се щети, изразяващи се в намаляване на количеството получена земеделска продукция спрямо средната реколта от 1 хектар през последните пет години. Размерът на щетата се изчислява по покупната (договорна, продажна, пазарна) цена, фиксирана в застрахователния договор. Щетите в случай на пълна загуба на култури (насаждения) върху цялата или част от посевната площ се изчисляват въз основа на застрахователната сума на 1 хектар и размера на площта на загубените култури. При повторно засяване или повторно засяване на мъртви (повредени) култури размерът на щетите се определя, като се вземат предвид свързаните с това допълнителни разходи и цената на реколтата от новозасети (повредени) култури.

Средният добив се определя върху цялата засята (засадена) площ от земеделска култура за реколтата от дадена година, т.е. включително района, където са настъпили щети и смърт и не е извършено почистване. Средният добив за 5 години се определя за всички видове (или групи) земеделски култури и за всеки вид основна продукция от тях. При изчисляване на средния добив се вземат предвид всички години на сеитба на културата, включително периодите, през които е настъпило пълното унищожаване на дадена култура.

Някои култури осигуряват два или три вида основни продукти (лен, коноп, тревни семена) или се отглеждат за различни цели (например зимни култури за зърно и зелен фураж). За изчисляване на щетите се вземат предвид всички видове получени продукти.

В зависимост от това дали е налице пълна загуба на реколтата или нейното намаляване и как е използвана увредената реколта за получаване на планираните основни продукти или за други цели, се избира подходящата формула за изчисляване на щетите.

Договорите за застраховане на културите се сключват предварително (преди сеитба или засаждане, вегетационен период и др.), като се вземат предвид биологичните характеристики на културите и условията на тяхното отглеждане. Застраховката приключва след края на беритбата.

Застрахователните договори се сключват от застрахователя въз основа на писмено заявление от притежателя на полицата в установената форма, в което се посочват застрахователната премия и размер, застрахованият обект и площта на насажденията.

Застрахователни премиисе изчисляват за всяка култура (група култури), като цената на културата от цялата засята (засадена) площ се умножи по тарифната ставка (ставките са диференцирани по култури и региони). Те могат да бъдат изплатени наведнъж в размер на годишната премия или разсрочено, като последната вноска трябва да бъде изплатена не по-късно от календарния срок, установен за приемане на застраховката на реколтата по този договор.

При настъпване на застрахователно събитие застрахователят писмено, в рамките на срока, определен от договора, уведомява застрахователя за това, като посочва името на загиналите и увредените земеделски култури, времето и вида на природното бедствие, от което е настъпила смъртта (щетата) на настъпилата култура, нейната продължителност, интензивност, естество на щетите за всяка култура, фазата на развитие на растенията по време на бедствието, размера на площта на щетите, както и площта на планираната култура за презасаждане (презасяване).

Застрахователят проверява доклада за загуба или повреда на реколтата, като използва материали от хидрометеорологичната служба и други организации, наблюдаващи природни явления и тяхното въздействие върху реколтата, установява причините и обстоятелствата на застрахователното събитие, включително чрез оглед на мястото на инцидента. След това съставя акт по установената форма.

Ако недостигът на реколта от култура (група култури) не се дължи на застрахователни причини, а на нарушения на агротехническите правила за обработка на почвата, подценяване на нормата на прилагане на минерални торове в почвата, нарушения на нормата на засяване на семена, и други причини, тогава застрахователно обезщетение не се изплаща. Съставя се и акт за това (в произволна форма).

Застраховане на селскостопански животни на земеделски производители (от всякаква организационно-правна форма на собственост) е застраховане на говеда, овце и кози на възраст над 6 месеца; коне, камили, магарета, мулета и елени над 1 година; свине, животни с ценна кожа и зайци на възраст над 4 месеца; птици от яйценосни породи на възраст от 5 месеца, птици от ферми, специализирани в производството на бройлери на възраст от 1 месец; пчелни семейства в кошери.

Болни, изтощени животни, тези в пренатално и следродилно отлагане, както и животни, при които е открита положителна реакция по време на последния тест за бруцелоза, туберкулоза, левкемия и други инфекциозни заболявания, животни в тези райони или ферми, където е установена карантина, не се допускат приети за застраховане за заразно заболяване, с изключение на застраховане на животни от видове, които не са възприемчиви към болестта.

Предвидено е обезщетение за щети поради смърт, смърт, принудително клане, унищожаване на застрахования възрастен добитък на животни в резултат на болести, злополуки и природни бедствия, например в резултат на лед и дълбока снежна покривка, както и смърт и щети на животни от електрически ток, експлозия, слънчев или топлинен удар, задушаване (асфиксия), нападения от диви животни и бездомни кучета, измръзване (хипотермия, включително в резултат на проливни дъждове, необичаен снеговалеж), отравяне с отровни билки или вещества, ухапвания от змии или отровни насекоми, а също и ако животно се е удавило, попаднало под превозно средство, пропаднало в дефиле или умряло от други травматични наранявания и др. Застраховане се извършва и при принудително клане (унищожаване) на животни, ако е извършено по нареждане на специалист от ветеринарната служба по причини, предвидени в условията на застраховката, или във връзка с мерки за борба с инфекциозни болести, епизоотии или нелечими болести, които изключват възможността за по-нататъшно използване на животното.

Застрахованият компенсира само преки щети (смърт, смърт или принудително клане на животно), но не компенсира загуби на продукти, които са косвени щети.

При смърт на животни в селскостопански и други предприятия и организации установените щети са равни на балансовата (инвентарната) стойност на загиналите животни. Ако не се води индивидуално счетоводно отчитане на балансовата стойност на животните, тя се определя като средна за всички животни от даден вид. Щетите за смъртта на работни коне (включително спортни коне), камили, магарета и мулета се определят минус амортизацията; амортизацията не се начислява за другия работен добитък.

При принудително клане на едър рогат добитък, овце, кози, свине, коне, камили и елени, както и на домашни птици щетата се определя в размер на разликата между отчетната им стойност и сумата, получена от продажбата на месо за консумация. Себестойността на това месо се установява въз основа на документ, издаден от държавата или кооперативната организация, на която е продадено месото. Ако месото на заклано животно е напълно негодно за храна, щетата се изчислява като при смърт. Пълната или частична негодност на месото за храна се определя от ветеринарен лекар (фелдшер).

При смърт или принудително клане на животни с ценна кожа щетите се определят, като се вземе предвид промяната в стойността на кожите в резултат на инфекциозно заболяване, природно бедствие или пожар. Цената на продадените кожи се определя на базата на съответните сертификати от организацията за снабдяване, представени от фермата. При клане на зайци щетите се определят, като се вземе предвид цената на кожите и месото.

Застрахователната сума се установява по искане на застрахования, но не повече от действителната стойност на животното на базата на преобладаващите пазарни цени в деня на сключване на договора или на балансовата стойност. Спецификата на определяне на застрахователната сума се проявява във факта, че в селскостопански предприятия, в кооперативни и обществени организации животните се застраховат според тяхната отчетна (инвентарна) стойност, а в личните стопанства - въз основа на установените застрахователни суми (норми).

Преди сключване на застрахователен договор, застрахователят трябва да посочи в заявката вида на животните, тяхната възрастова група, брой и действителна стойност и желаната застрахователна сума. Сключва се застрахователен договор (за срок не повече от една година) за пълния обем на отговорността или за отделните застрахователни рискове след предварителен оглед на животните и при застраховане на всички животни от даден вид, с които разполага земеделският производител и възрастова група. Договорът влиза в сила, след като застрахователят заплати изцяло или първата й част застрахователната премия, но ако премиите не са получени изцяло от застрахователната сума, застрахователят носи отговорност в процента на получените застрахователни премии към общата застрахователна сума. .

За животни, получени от земеделски производител през периода на действие на договора, не се начисляват застрахователни премии, но при смърт на тези животни се изплаща застрахователно обезщетение в размер на застрахователната сума, определена в застрахователния договор. За животни, отстранени от земеделския производител през срока на договора, застрахователните премии не се връщат, а ако тези животни умрат в друго стопанство, застрахователно обезщетение не се изплаща.

Застрахователят е длъжен да информира застрахователя за настъпването на застрахователно събитие в рамките на 24 часа (или в друг срок, определен от договора) от датата на смъртта, принудителното клане или унищожаването на застрахованите животни поради пожар, природни бедствия и аварии. . След получаване на заявление за застрахователно събитие, застрахователят е длъжен да състави застрахователен сертификат в тридневен срок в предписаната форма. Актът е основание за изплащане на застрахователно обезщетение за умрели, паднали, принудително умъртвени или унищожени животни в размер на щетата, но не по-висок от застрахователната сума, установена по застрахователния договор за съответния вид и възрастова група животни. Ако действителната стойност на животните в деня на застрахователното събитие надвишава застрахователната сума, установена в застрахователния договор, размерът на застрахователното обезщетение се намалява пропорционално на съотношението на застрахователната сума към действителната стойност на животните.

2. Застраховане на земеделските култури, ред за извършването му

Знаете, че отглеждането на култури е най-рисковият вид обществено производство. Градушка, буря, ураган, наводнение, пожар може краткосроченунищожи резултата от усърдна работа. Но най-трагичното е, че можете безвъзвратно да загубите инвестицията си. Единственият начин да защитите реколтата си от разрушителните ефекти на природните бедствия е да я застраховате. И така, вие сте решили да застраховате бъдещата си реколта. Откъде да започна? На първо място, определете за себе си вероятността от възникване на застрахователни рискове в региона, където се намират вашите култури. Можете да получите статистическа информация относно замръзване, суша, валежи и др. от най-близката метеорологична станция, регионалния хидрометеорологичен център, областния отдел по земеделие или от опитни агрономи на съседни ферми. Попитайте и за прогнозата за времето за предстоящия вегетационен период. Сега, като имате поне някаква представа какво може да застраши вашите култури, решете срещу какво ще ги застраховате. Ако искате да защитите полето си от много рискове едновременно, включително суша, можете да сключите задължителен договор за застраховане на реколтата. В този случай имате, макар и малък, 50% шанс да получите държавна компенсация за застрахователната премия. Не забравяйте обаче, че само зърнените култури и захарното цвекло подлежат на задължителна застраховка. Ако се занимавате например с лозарство или градинарство, ще ви бъде предложено доброволно осигуряване. При договорите за доброволно застраховане можете да застраховате всички култури, но за разлика от задължителната застраховка имате право да избирате рисковете, самоучастието, нивото на застрахователно покритие и да договаряте размера на тарифите. Ако имате голямо желание да застраховате полето си, но не разполагате с достатъчно средства, можете да сключите договор за застраховка на реколтата, според който при настъпване на застрахователно събитие ще ви бъдат възстановени реално направените разходи за засяване и отглеждане на културата. За разлика от застраховането на реколтата, условията на застраховката на реколтата предвиждат по-ниско ниво на застрахователни суми, тарифи и съответно застрахователни премии. Най-важното е да изберете правилния застраховател. На застрахователния пазар на Украйна няколко десетки застрахователни компании се занимават със застраховане на селскостопански рискове. Най-малко 5 компании могат да ви предложат услугите си във вашия регион.

Да приеме оптимално решение, питам:

какъв опит има застрахователят в застраховането на добиви от култури;

какъв списък от услуги ви предлага застрахователят;

Има ли специалисти в компанията, които могат компетентно да оценят ситуацията, развила се във вашата област преди сключване на застрахователен договор и след настъпване на застрахователно събитие;

каква е степента на събираемост на застрахователните премии и изплащане на застрахователни обезщетения по този и други видове застраховки в дружеството за предходния период.

Не забравяйте, че ярка брошура или презентация на изображение не винаги е основата на договорните отношения, освен ако това не се потвърждава от положителни примери за сътрудничество с други притежатели на полици. Опитни специалисти от застрахователна компания ще се радват да ви посъветват относно всички застрахователни условия и, евентуално, относно технологията на отглеждане на култури. Трябва ли да застраховате всички култури, отглеждани във вашето поле? Това трябва да бъде вашият избор, който може да се основава на икономически изчисления на разходите за отглеждане на определена култура, като се вземе предвид способността на културите да възстановяват издънките след частично увреждане от природни явления. Когато сключвате застрахователен договор със застрахователна компания, внимателно проучете нейните условия и действащите правила, на които се основава неговото изготвяне. Не забравяйте, че за да сключите застрахователен договор, трябва да предоставите на застрахователя информация относно добивите, продажните цени на съответните продукти и елементи от технологията, която използвате в производството си. Добивът се взема предвид като среден за 3-5 години във вашата ферма. Ако преди това не сте отглеждали реколтата, която желаете да застраховате, трябва да предоставите на застрахования информация за нейния среден добив във вашия район. Можете да оцените бъдещата реколта въз основа на продажните цени за предишни години, които се потвърждават от Вашите счетоводни документи, или по текущи пазарни цени към момента. Ето защо ще бъде полезно да се знае предварително за състоянието на селскостопанския пазар. Вашето внимателно спазване на технологията на отглеждане на култури, което е потвърдено от добре написан бизнес план или калкулация на разходите за предходни години, може да бъде вашият аргумент пред застрахователната компания при намаляване на тарифата, самоучастието или увеличаване на нивото на покритие. Застрахователят ще ви помоли първо да попълните заявление за застраховка, като запишете горната информация.

На какво трябва да обърнете специално внимание при сключване на застрахователен договор? Необходимо е ясно да се разбере:

как се тълкуват застрахователните рискове,

какво е застрахователно събитие и за какво застрахователят не носи отговорност, какви са предвидените ограничения и в какъв случай застрахователят може да откаже да ви изплати застрахователно обезщетение,

права и задължения на страните,

методика за определяне размера на щетите и изплащане на застрахователно обезщетение,

в какви случаи договорът се прекратява.

По всеки въпрос, свързан с договора, застрахователят е длъжен да Ви предостави изчерпателни разяснения. За почти всички видове застраховки на реколтата отговорността на застрахователя започва след началото на активния вегетационен период на реколтата. Ето защо, при сключване на договор, застрахователят ще поиска от Вас извършване на общ оглед на състоянието на посевите или насажденията. И за двете страни ще бъде полезно, ако в комисията, която извършва прегледа, присъства специалист агроном. Това може да е ваш служител, застрахователна компания или областен земеделски отдел. Докладът за проверка на културите трябва да съдържа пълна, ясна, обективна информация за състоянието на културите (насажденията) по време на проверката и списък на технологичните мерки, които осигуряват благоприятни условия за вегетационния период на растенията. Не забравяйте, че спазването на условията на договора не само от страна на застрахователя, но и от ваша страна, ще позволи на застрахователя по-обективно и бързо да компенсира загубите, ако възникнат. Ако се случи бедствие - стихията е унищожила или повредила вашите култури, действайте бързо. Прочетете отново внимателно условията на застрахователния договор. Уведомете застрахователя за настъпилото събитие и записано телефонно обаждане има същия ефект като официално писмо. Но не се колебайте, тъй като периодът на кандидатстване има строги ограничения. Ако не съобщите своевременно за застрахователно събитие, застрахователят има право да откаже плащане. Особено внимание трябва да се обърне на твърденията за замръзване на зимни култури. Вашето собствено проучване на полетата за идентифициране на факта на замръзване трябва да се извърши възможно най-скоро, когато това стане възможно след вдигането на снега. След Вашата рекламация за застрахователно събитие е необходимо да се извърши оглед на местопроизшествието в присъствието на представител на застрахователната компания. Резултатите от изследването се записват в съответен акт (например акт за смъртта на култури, формуляр № 117). Съгласно условията на договора е регламентиран и срокът за извършване на този преглед от застрахователната компания. В обследването трябва да участва специалист агроном, който може да установи реалния размер на нанесените щети. Докато чакате застрахователя, вземете удостоверение от съответната институция за настъпване на застрахователно събитие. Например фактът на дъжд, буря, градушка, замръзване и др. може да се удостовери от метеорологична станция, пожар - от противопожарната служба. След време застрахователят може да Ви поиска допълнителни документи: счетоводство, статистически отчети, бизнес план и др. Застрахователят преглежда предоставените от Вас документи в срока посочен в договора и взема решение да Ви изплати застрахователно обезщетение. По застрахователни договори за земеделски култури, при унищожаването им, застрахователно обезщетение може да бъде изплатено незабавно. При договорите за застраховане на земеделски култури застрахователното обезщетение се изплаща само след капитализиране на реколтата и установяване на действителния размер на претърпяната загуба. Ако сте застраховали реколтата си най-малко три години и не сте претърпели щети, имате право да получите отстъпка от застрахователните тарифи от застрахователя.

3. Застраховка на селскостопански животни

Този вид застраховка е интересна както за земеделски предприятия, кооперации, стопанства, така и за физически лица.

Обекти на застраховка:

Говеда,

животни с кожа,

зайци,

Пчелни колонии (с кошери),

декоративни,

Екзотични и други животни.

Не се приемат за застраховане болни, недохранени животни, такива в пренатално и следродилно яйценосене, както и когато последното изследване на животни за бруцелоза, туберкулоза, левкемия и други инфекциозни заболявания е показало положителна реакция.

Застрахователните рискове са:

Смърт на животни от пожар, природно бедствие (наводнение, свлачище, мълния, буря, ураган, градушка, земетресение и други природни бедствия); злополуки (токов удар, слънчев или топлинен удар, измръзване, задушаване, отравяне с билки, атаки на животни, ухапвания от змии или отровни насекоми, удавяне, блъснато от превозно средство, падане в пукнатина), от други наранявания;

Смърт на животни от болести;

Принудително клане на животни (по нареждане на специалист от ветеринарномедицинска служба);

Загуба и смърт на животни поради незаконни действия на трети лица: кражба с взлом, открита кражба (грабеж), нападение, както и умишлено унищожаване чрез палеж или други средства.

Застраховане се извършва и в случай на принудително клане (унищожаване) на животни, ако е извършено по нареждане на специалист от ветеринарната служба по причини, предвидени в условията на застраховката или във връзка с мерки за борба със заразни болести, епизоотии или нелечимо заболяване, което изключва възможността за по-нататъшно използване на животното.

Животните се приемат за застраховка в размер, деклариран от застрахователя, но в границите на действителната им стойност, базирана на преобладаващите пазарни цени към деня на сключване на договора.

Договор за застраховка на животните се сключва след предварителния им оглед, при застраховане на всички животни от даден вид и възрастова група, собственост на земеделски производител.

Застрахователен договор може да се сключи както за пълния обем на отговорността, така и за отделни застрахователни рискове. В същото време тарифните ставки са диференцирани.

За животни, получени от земеделски производител в периода на действие на договора, не се начисляват застрахователни премии (освен ако в договора не е предвидено друго). В случай на смърт на тези животни се изплаща застрахователно обезщетение в размер на застрахователната сума, определена в застрахователния договор.

При настъпване на застрахователно събитие застрахователят е длъжен да съобщи за него на застрахователя в рамките на 24 часа или друг срок, определен от договора, считано от датата на смъртта, принудителното клане или унищожаването на застрахованите животни поради пожар, природни бедствия и аварии. След получаване на заявление за застрахователно събитие, застрахователят е длъжен да състави застрахователен акт по предписаната форма в рамките на три дни.

При смърт или смърт на животно щетата се счита по действителната й стойност към деня на застрахователното събитие.

При принудително клане на животно за щета се счита разликата между действителната му стойност в деня на застрахователното събитие и стойността, получена от продажбата на годно за консумация месо.

Ако действителната стойност на животното в деня на застрахователното събитие надвишава застрахователната сума, установена от застрахователния договор, тогава размерът на застрахователното обезщетение се намалява пропорционално на съотношението на застрахователната сума към действителната стойност на животните.

4. Застраховане на трайни насаждения

застраховка на земеделски риск

Застрахователните организации, включени в системата на Рогосстрах, сключват договори за доброволно застраховане на селскостопански култури и трайни насаждения, собственост на земеделски производители от всички организационни и правни форми, предвидени от законодателството на Руската федерация.

За застраховка се приемат:

Обектите на застраховката представляват следните земеделски земи:

зърнени храни;

Технически области;

хранителни зеленчуци;

Зони за хранене;

Картофи и зеленчуци;

Семенни култури;

Реколта от лозя, овощни градини и хмел;

Плодовит храст;

Ягода;

Оранжерийни култури;

Детски ясли, разсадници;

Инокулум;

За земи, чиято реколта се прибира няколко пъти в годината, застраховката включва направените разходи за цялата годишна продукция.

Застрахователни рискове:

Измръзване на зимни култури;

Есенни студове;

Наводнения (повишаващи се водни нива);

Пряка последица от проливни дъждове (отмиване на почвата, оголване на корените на селскостопански култури, отмиване в резултат на дъжд, увреждане или смърт на млади клони, стъбла, цветя, падащи плодове);

Прекомерно и продължително засушаване;

Пожар, причинен от мълния;

Свлачища на посевни площи;

Ранни есенни студове;

Необичайни климатични условия са: действието на горещи ветрове, причиняващи непълно опрашване на растенията. Като неблагоприятна последица от продължителни валежи, което влияе върху намаляването на добива, трябва да се считат не само механични повреди и накисване на растенията, но и непълно опрашване по време на периода на цъфтеж, полягане на растенията, образуване на почвена кора, гниене на семена и корени грудки в почвата, измиване, изнасяне на културите, забавяне на узряването и прибирането на реколтата и др.

При застраховане на селскостопански култури се компенсират загуби от намаляване на количеството получена основна продукция спрямо средния добив от 1 хектар за последните 5 години. Размерът на щетата се изчислява въз основа на покупната (договорна, пазарна) цена, установена в застрахователния договор. При повторно засяване или повторно засяване на мъртви култури размерът на щетите се определя, като се вземат предвид свързаните с това допълнителни разходи и цената на реколтата от новозасети култури.

Реколтата от земеделски култури и трайни насаждения по желание на застрахования може да бъде застрахована срещу горните рискове само при пълна загуба на реколтата или насажденията върху цялата или част от посевната площ. В този случай размерът на щетите се определя въз основа на застрахователната сума на 1 хектар и размера на площта на загубените култури.

В случай на пълна загуба на култура върху цялата площ, щетите се изчисляват по формулата:

където Y е щета на базата на цялата посевна (засаждаща) площ;

C 3 - средната петгодишна цена на застрахования добив от 1 хектар;

P е общата засята площ за реколтата от текущата година.

Договорите за застраховане на реколтата се сключват не по-късно от началото на сеитбата (засаждането). Застраховането на културите, отглеждани в защитена почва, се извършва преди началото на производствения цикъл (сеитба, засаждане), а реколтата от трайни насаждения и самите насаждения (дървета, храсти) - преди да преминат през зимата (прекратяване на вегетационния период). ).

Застрахователните премии се изчисляват за всяка култура (група култури), като цената на културата от цялата засята (засадена) площ се умножи по тарифната ставка. Тарифните ставки за културите са различни и диференцирани по региони в зависимост от щетите, причинени от природни бедствия.

Застрахователните премии по договор за застраховка на земеделски култури и трайни насаждения могат да се плащат наведнъж в размер на годишна премия или разсрочено, като последната вноска трябва да бъде платена не по-късно от календарния срок, установен за приемане на застраховка на земеделски култури по този договор.

Размерът на застрахователната сума се определя по споразумение на страните (застраховател-притежател на полица) до нивото на технологичните разходи, необходими за продажбата на продуктите, посочени в застрахователния договор.

В някои случаи притежателите на полици (застраховани), които плащат застрахователни премии наведнъж, при сключване на застрахователен договор могат да имат право на отстъпка до 10% от застрахователната премия при условие, че договорът е сключен преди 30 април за есенници, до 31 май за пролетници и съответно до 31 юни за насаждения.

Възможни са и други срокове за плащане на вноските, ако това е предвидено в осигурителния договор.

Сключването на договора се потвърждава от издаването на застрахователна полица в установената форма на притежателя на полицата.

Заключение

Застраховането допринася както за социалното, така и за икономическото възстановяване на страната ни, като прави положението на гражданите и предприятията по-стабилно и независимо от различни видове злополуки.

От друга страна, застраховането като особен вид стопанска дейност е доста печеливша дейност. И то с постепенно развитие пазарни отношенияу нас обещава да стане още по-масово. Според мен появата на нови видове застраховки, нови услуги в застрахователен бизнестрябва да се насърчава, естествено строго в рамките на закона. В крайна сметка големият капитал, събран от застрахователните компании, може да бъде инвестиран в различни сектори на икономиката, допринасяйки за нейното по-бързо и по-успешно

В сегашните условия въвеждането на задължително застраховане на селскостопански култури и животни изглежда привлекателно, тъй като задължителната форма на застраховане осигурява пълно покритие, по-ниски застрахователни тарифи и автоматично застраховане.

Оценявайки ситуацията на застрахователния пазар, можем да кажем, че застрахователната система е изключително небалансирана. И на първо място, защото нуждата от застраховане непрекъснато нараства, а подсистемата на професионалните услуги изостава в развитието си и не задоволява тази потребност в необходимата степен.

Списък на използваната литература

1. Гришченко Н.Б. Основи на застрахователната дейност: Учебник, 2001г.

2. Абрамов В.Ю. Застраховането: теория и практика. - М.:, 2007.

3. Чернова Г.В. Застраховане - учебник за ВУЗ, 2009г.

4. Сплетухов Ю.А., Дюжиков Е.Ф. Застраховка - урок, 2006.

5. Гвозденко А.А. Застраховане - учебник, 2008г.

6. Шахов В.В.

Задание за изчислителната част

Баланс на застрахователната организация OJSC "A" (Формуляр № 1 - застраховател) (хиляда рубли)

	Линеен код	В началото на отчетната година	В края на отчетния период
Раздел 1. АКТИВИ Нематериални активи
Инвестиции
Включително: - сгради
Финансови инвестиции
Депозиране на премии при презастрахователи
Дял на презастрахователите в животозастрахователните резерви
Дел на презастрахователите в RNP (резерв от пренесени премии)
Дял на презастрахователите в резервите за загуби
Вземания от застрахователни сделки
Вземания от презастрахователни операции
Други вземания, за които се очакват плащания повече от 12 месеца след отчетната дата
Други вземания, за които се очакват плащания до 12 месеца след отчетната дата
Включително: - дълг на участници (учредители) за вноски в уставния капитал
Дълготрайни активи
Пари в брой
Други активи
ОБЩО за раздел 1
БАЛАНС (сума от редове 110 +120+150+160+170+180+190+200+210+220+230+250+270+280)
Раздел 2. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВИ Уставен капитал
Допълнителен капитал
Резервен капитал
Неразпределена печалба от минали години
Непокрита загуба от минали години
Неразпределена печалба за отчетната година
Непокрита загуба за отчетната година
ОБЩО за раздел 2
Раздел 3. ЗАСТРАХОВАТЕЛНИ РЕЗЕРВИ. Животозастрахователни резерви
Неспечелен премиен резерв
Резерв за загуби
Други застрахователни резерви
Резерв от превантивни мерки
ОБЩО за раздел 3
Раздел 4. ПАСИВИ Заеми и кредити, дължими за погасяване повече от 12 месеца след датата на отчета
Заеми и кредити, дължими за погасяване в рамките на 12 месеца след отчетната дата
Задължения по застрахователни операции
Задължения за презастрахователни операции
Други дължими сметки
приходи за бъдещи периоди
Резерви за бъдещи разходи
Други задължения
ОБЩО за раздел 4

Отчет за печалбата и загубата на застрахователната организация OJSC "A" (формуляр 2 - застраховател) (хиляда рубли)

Име на индикатора	Линеен код	През отчетния период	За същия период на предходната година
1. Застраховка живот. Застрахователни премии (вноски) - нетно презастраховане (ред 011 - ред 012)
Осигурителни премии (вноски) - общо
прехвърлени на презастрахователи
Инвестиционен доход
Платени загуби (застрахователни плащания) - нетно презастраховане
Промяна в животозастрахователните резерви - нетно презастраховане
Разходи за извършване на застрахователни операции
Инвестиционни разходи
Резултат от животозастрахователни операции (ред 010+020- 030+ 040¬- 050 - 060)
2. Застраховки, различни от животозастраховане. Застрахователни премии - нетно презастраховане (ред 081 - ред 082)
Осигурителни премии (вноски) - общо
Прехвърлени на презастрахователи
Промяна в резерва от пренос-премии - нетно презастраховане (ред 092 - ред 092)
Промяна в пренос-премиен резерв - общо
Промяна в дела на презастрахователите в резерва
Натрупани загуби - нетно презастраховане (ред 110 - ред 120)
Платени загуби (застрахователни плащания) - нетно презастраховане (ред 111 - ред 112)
Изплатени щети - общо
Дял на презастрахователите
Промяна в резервите за загуби - нетно презастраховане (ред 121 - ред 122)
Изменение на резервите за загуби - общо
Промяна в дела на презастрахователите в резервите
Промяна в други застрахователни резерви
Вноски в резерва за превантивни мерки
Вноска във фонда за пожарна безопасност
Разходи за извършване на застрахователни операции - нето - презастраховане
Резултат от застрахователни операции, различни от животозастраховане (ред 080 + 090 - 100 + 130 - 140 - 150 -160)
3. Други приходи и разходи, невключени в раздели 1 и 2. Приходи от инвестиции
Инвестиционни разходи
Административни разходи
Оперативни приходи, различни от свързани с инвестиции
Оперативни разходи, различни от свързаните с инвестиции
Неоперативни приходи, с изключение на преоценка на финансови инвестиции
Неоперативни разходи, с изключение на амортизация на финансови инвестиции
Печалба (загуба) преди данъци (ред 070 + 170 + 180 - 190 - 200 + 210 - 220 + 230 - 240)
Данък общ доход и други подобни задължителни плащания
Печалба (загуба) от обичайни дейности (стр. 250 - 260)
Нетна печалба (неразпределена печалба (загуба) за отчетния период)

Решение на изчислителната част

1. Анализ на имуществения и финансов потенциал

Стъпки на анализа:

а) изчисляване на сумата домакински активив баланса на предприятието; цена нетни активипредприятия; дял на дълготрайните активи във валутата на баланса; съотношение на нетекущи и текущи активи; дял на активната част от ДМА; степен на износване; ставки за подновяване и пенсиониране; коефициенти на структурата на текущите активи.

Размерът на икономическите активи в баланса на предприятието:

NBV = TA - TS -OD.

НБВ (в началото на отчетната година) = 4203 - 4200 - 0 =3;

НБВ (в края на отчетната година) = 122922 - 4200 - 0 = 118722;

Ръстът на показателя NBV в динамика служи като индикатор за разширяване на активите на предприятието.

Изводи: От изчисленията става ясно, че ръстът на показателя NBV е динамичен. Тоест в началото на годината е 3, а в края на 118 722. През изминалата отчетна година дружеството е увеличило имуществото си.

б) анализът на ликвидността на баланса се състои в сравняване на активи, групирани по степен на тяхната ликвидност и подредени в низходящ ред на ликвидност, с пасиви, групирани по падежи и подредени във възходящ ред.

Ликвидността на баланса е степента, в която задълженията на предприятието са покрити от активи, периодът на превръщане на които в пари съответства на периода на погасяване на задълженията. Платежоспособността на предприятието зависи от степента на ликвидност на баланса.

Нека групираме активите на баланса по степен на ликвидност в низходящ ред и пасивите на баланса по матуритет във възходящ ред.

В зависимост от степента на ликвидност активите на застрахователя се разделят на следните групи:

Подобни документи

Цели и принципи на застраховането на реколтата и селскостопанските животни. Застрахователни рискове и събития. Същността на застраховането с държавна подкрепа, неговите плюсове и минуси. Застрахователни тарифи, ред за сключване на договор. Характеристики на получаване на плащане.

презентация, добавена на 01.06.2015 г


История на селскостопанското застраховане в Русия. Застраховане на земеделски култури и трайни насаждения. Методи за определяне на щети и застрахователно обезщетение. Доброволно застраховане на земеделски култури и трайни насаждения.

курсова работа, добавена на 01.05.2011 г


Икономическата същност на застраховането. Значението и видовете застраховки в селското стопанство. Насоки на агропромишлената политика на руското правителство за 2001-2010 г. Механизми за управление на селскостопанския риск: форуърдни договори, фючърси, опции.

курсова работа, добавена на 04.06.2012 г


Концепцията и принципите на прилагане, историята на формирането и развитието на селскостопанското застраховане в Русия, сегашно състояниена този процес в Хабаровския край. Проблеми и перспективи за развитие на земеделските култури, насоки за тяхното разрешаване.

курсова работа, добавена на 29.04.2014 г


основни характеристики OJSC "PMK-94 Vodstroy". Имущественото застраховане и неговата роля в икономиката. Документация, процедура за изчисляване на застрахователни плащания. Застраховка отговорност на собствениците Превозно средство. Застраховка срещу трудова злополука.

курсова работа, добавена на 14.01.2011 г


Съставяне на основни документи за всеки вид застраховка и преглед на теоретичния материал. Застраховка гражданска отговорност за щети заобикаляща среда, застраховка злополука и застраховка на трайни насаждения.

практическа работа, добавена на 28.12.2008 г


Задължения на страните по договор за имуществена застраховка. Видове домашни любимци, които се приемат за застраховка. Списък на застрахователните случаи. Фактори, определящи размера на застрахователната тарифа. Проблеми и перспективи за развитие на този вид застраховане в Русия.

резюме, добавено на 25.02.2013 г


Характеристики на морските рискове и застраховане морски кораби. Договорни морски застраховки и морски застраховки в Клуба на взаимното застраховане на корабособствениците. Видове застрахователни премии. Международен съюз по морско застраховане. Видове и случаи на обезщетение за вреди.

резюме, добавено на 15.01.2009 г


Основи на конструиране на застрахователни тарифи по видове застраховки. Основи на личното осигуряване. Застраховка живот, превозни средства, товари, сгради, финансови рискове, медицинска и имуществена застраховка. Управление на дейността на застрахователните организации.

курс на лекции, добавен на 06.04.2009 г


Характеристики на изследването правна уредбаи видове лични застрахователни договори. Форми на плащане на застрахователно покритие и плащане на застрахователни премии. Застраховане на рискове, възникнали през живота на лицето. Застраховка за деца и живот.

Застраховане на земеделски култури и/или реколтата от тях

Застраховка на селскостопански култури

Значителна част от земеделската земя в Русия се намира в зоната на рисковото земеделие. Почти всяко растениевъдно предприятие може да пострада от природни бедствия. Пълната или частична загуба на реколтата води до сериозни финансови загуби. Предлаганите от нашата компания застрахователни програми минимизират рисковете, свързани с пълна или частична загуба на реколта.

Защо застраховането на реколтата е препоръчително:

• Предпазва от практически всякакви природни или причинени от човека събития, които биха могли да навредят на културите и/или техния добив;
• Позволява ви значително да намалите финансовите разходи на селскостопанско предприятие в случай на неблагоприятни събития;
• Минимизира риска от фалит на предприятието поради пълната загуба на земеделски култури или тяхната реколта поради катастрофални рискове.

Защо е необходимо да застраховате посевите си в АД IC RSHB-Insurance:

Благодарение на използването на иновативни технологии за наблюдение на селскостопански рискове, ние предлагаме оптимални застрахователни условия. Нашите висококвалифицирани специалисти винаги са готови да ви консултират по агротехнически въпроси. Високата надеждност на операциите по застраховане на реколтата се осигурява от презастрахователни програми във водещи международни презастрахователни компании: Partner Reinsurance Europe SE, Swiss Reinsurance Company Limited, General Reinsurance AG и др.

За застраховка се приемат:

• Селскостопанска реколта
• Реколта от трайни насаждения
• Реколта от зеленчукови култури, отглеждани в защитена почва
• Засаждане на многогодишни растения

Какво може да се застрахова:

Земеделски култури и трайни насаждения:

• зърнени и бобови култури;
• маслодайни семена;
• технически, фуражни, бостанени култури; картофи;
• зеленчукови култури (открита и затворена земя, включително тези, отглеждани в оранжерии);
• плантации от хмел и чай;
• трайни насаждения (лозя, овощни, ягодоплодни, ядкови насаждения)

Застраховане на земеделски култури и/или реколтата от тях с държавна подкрепа

Застраховането на реколтата с държавна подкрепа се извършва въз основа на Федералния закон „За държавната подкрепа в областта на селскостопанското застраховане“ от 25 юли 2011 г. № 260-FZ.

При сключване на договор плащате само 50% застрахователна премия, останалата част от вашата кандидатура ще бъде компенсирана от държавния бюджет. Наличието на застрахователен договор може да бъде предпоставка за получаване на държавна субсидия в определени направления в областта на земеделското производство.

Списъкът на видовете земеделски култури, засаждането на трайни насаждения и списъкът на събитията, за които може да се сключи договор за земеделска застраховка, извършван с държавна подкрепа, се определя от Земеделския застрахователен план, одобрен от упълномощения орган и валиден за годината на сключване на договора за земеделска застраховка.

• въздействието на всички, няколко или едно от природните явления и природни бедствия, опасни за производството на селскостопанска продукция:
  1. атмосферна суша
  2. засушаване на почвата
  3. сух вятър
  4. скреж
  5. замразяване
  6. затихване
  7. едра градушка
  8. силна прашна (пясъчна) буря
  9. ледена кора
  10. тежък дъжд
  11. силен и/или продължителен дъжд
  12. ранна поява или установяване на снежна покривка
  13. замръзване на горния слой на почвата
  14. наводнение
  15. наводнение
  16. наводнение
  17. наводнение
  18. свлачище
  19. преовлажняване на почвата
  20. силен и/или ураганен вятър
  21. земетресение
  22. лавини
  23. естествен огън
• проникване и (или) разпространение на вредни организми, ако такива събития имат епифитотичен характер;
• прекъсване на електроснабдяването и (или) топлина и (или) вода в резултат на природни бедствия и природни бедствия при застраховане на селскостопански култури, отглеждани в защитена почва или върху рекултивирани земи.

Класическо (доброволно) застраховане на реколтата

В допълнение към застраховането на реколтата с държавна подкрепа предлагаме класическа (доброволна) застраховка на реколтата. За разлика от застраховката с държавна подкрепа, която предвижда определени изисквания за процедурата за изчисляване на застрахователната стойност и времето за сключване на застрахователен договор, можете да сключите застрахователен договор, като вземете предвид индивидуални характеристики, вкл. параметри на критериите за опасни природни събития, като се вземат предвид преобладаващите природни условия на застрахователната територия.

Застрахователните събития са:

• излагане на природни явления;
• болести и вредители;
• действия на птици и гризачи;
• удар от пожар и мълния;
• незаконни действия на трети лица;
• безводие и ниско ниво на водата в напоителните източници;
• падане на самолети и/или техни отломки.

Освен това, по ваша преценка, при отглеждане на селскостопански култури и/или техните реколти в защитена почва или върху рекултивирани земи, рискът от прекъсване/спиране на подаването на електрическа, топлинна енергия, вода и разрушаване на парникови покрития в резултат на природни бедствия и аварии могат да бъдат застраховани.

НСА: 72% от пазара на земеделско застраховане с държавна подкрепа през първата половина на 2019 г. се пада на 10-те водещи региона

От 1,95 милиарда застрахователни премии, натрупани по договори за селскостопанско застраховане с държавна подкрепа през първата половина на 2019 г., 1,4 милиарда рубли, или 72%, се падат на първите десет най-големи регионални пазари. Това заключение следва от анализ на данни за сключени договори, извършен от Националния съюз на застрахователите в земеделието.

След отстраняване на последствията от аварията, NSA ще окаже подкрепа на Иркутска област за възстановяване на системата за селскостопанско застраховане

Загубите на земеделските производители в Иркутска област от катастрофално наводнение, подлежащи на компенсация от бюджета, могат да нараснат до 500 милиона рубли. Това съобщи руският министър на земеделието Дмитрий Патрушев на руския президент Владимир Путин на среща в засегнатия регион на 19 юли. Президентът на Русия възложи да се ускори работата по изплащането на компенсации на фермерите. Според Националния съюз на застрахователите в земеделието обезщетенията за тези загуби се покриват изцяло от държавни средства Резервен фонд, тъй като рисковете на фермерите в наводнените райони не са застраховани.

Президентът на НСА Корней Биждов: водещите региони осигуриха застрахователно покритие от 5% до 34% от пролетно засетите площи

Националният съюз на земеделските застрахователи извърши анализ на регионалните данни за застраховане на пролетната сеитба: в периода от януари до юни 2019 г. договорите за застраховане на култури с държавна подкрепа са сключени в 39 региона на Руската федерация, докато в 37 региона площта на застрахованите култури се увеличават. „В по-голямата част от регионите има или многократно увеличение на застрахователното покритие на културите, или възстановяване на този показател от нулеви стойности през миналата година“, каза президентът на NIA Корни Биждов, коментирайки резултатите от полугодието.

Президентът на НСА Корней Биждов: в 7 федерални окръга на Русия е отбелязано увеличение на застрахованите площи, покрити са около 4% от посевната площ

„По време на пролетната сеитбена кампания имаше почти повсеместно връщане на регионите на Руската федерация към практиката на застраховане на селскостопански култури при условията на държавна подкрепа“, каза президентът на Националния съюз на земеделските застрахователи Корней Биждов, коментирайки резултатите от първото полугодие.

Президентът на НСА Корней Биждов: Постигнат е абсолютен рекорд в застраховането на посевите през пролетната сеитба през последните 4 години

За 6-те месеца на 2019 г. пазарът на земеделско застраховане с държавна подкрепа е отбелязал повече от три пъти ръст спрямо същия период на 2018 г. Според застрахователните компании, влезли в базата данни на Националния съюз на застрахователите в земеделието към 1 юли 2019 г., обемът на застрахователните премии по договори с държавна подкрепа от януари до юни възлиза на 1,95 милиарда рубли, което е сравнимо с обема на този пазар за цялата 2018 г. (2,0 милиарда рубли).

NSA: Реколтата от основните селскостопански култури в 10 района на Центъра, Поволжието и Зауралието може да намалее значително

„Според NSA, въз основа на резултатите от текущия селскостопански сезон, фермерите в 10 района на Центъра, Поволжието и Заурал могат да бъдат засегнати от комплекс от неблагоприятни природни явления. Добивите от основните селскостопански култури в редица райони на тези съставни образувания на Руската федерация могат да намалеят значително“, каза президентът на Националния съюз на застрахователите в земеделието Корней Биждов, коментирайки данните от анализа, извършен от НСА. .

Председателят на Аграрния комитет на Съвета на Федерацията Алексей Майоров: „...Ако земеделските производители бяха застраховани, те биха могли до голяма степен да компенсират загубите си. За да направите това, трябва разумно да използвате земеделската застраховка.“

„Системата за земеделско застраховане с държавна подкрепа в Република Калмикия ще бъде възстановена, ако агропромишленият комплекс на републиката прояви интерес и активна позиция по този въпрос“, каза президентът на Националния съюз на земеделските застрахователи Корней Биждов, коментирайки относно резултатите от гостуваща среща за развитието на селското стопанство в Елиста, която се проведе от Комитета на Съвета на федерацията по аграрна и хранителна политика и управление на околната среда под ръководството на председателя на комитета Алексей Майоров.

NSA: Елдос Ауезбеков, председател на Асоциацията за земеделско застраховане на Казахстан, представи опита от цифровизацията на индексното земеделско застраховане

„Опитът от въвеждането на индексна застраховка в Република Казахстан, с който се запознаха участниците кръгла маса NSA за селскостопанско застраховане в Санкт Петербург заслужава внимателно проучване. Рискът от суша, който тази система е предназначена да застрахова, също е един от основните рискове за растениевъдството в Русия“, каза президентът на Националния съюз на земеделските застрахователи Корней Биждов, коментирайки доклада на представителя на Република Казахстан на събитието.

NIA: Президентът на AIAG Арно де Бокарон представи опита на европейските страни в развитието на земеделското застраховане в Санкт Петербург

"Опит европейски държавиза развитието на мултирисковото застраховане на културите и застраховането срещу градушка трябва да се използва в Русия - по-специално опитът на Франция е много важен“, коментира президентът на Националния съюз на застрахователите в земеделието Корней Биждов по повод резултатите от NIA Международна кръгла маса по селскостопанско застраховане в Санкт Петербург.

НСА и Аграрният комитет на Държавната дума обсъдиха възможностите за нов законодателен дневен ред за селскостопанското застраховане

„Национален съюз на застрахователите в земеделието и комитет Държавна думапо селскостопански въпроси може тази есен да се върне към конкретно обсъждане на въпроса за допълнителни програми за земеделско застраховане с държавна подкрепа за защита на специфични рискове на определени сфери на селскостопанското производство“, каза президентът на НСА Корней Биждов, коментирайки резултатите от работна среща със зам. председател на Комитета по аграрните въпроси на Държавната дума Айрат Хайрулин, който се проведе в Държавната дума на Руската федерация на 26 юни.

Президентът на НСА Корней Биждов: селскостопанското застраховане се възстановява най-активно в Мордовия, Воронежска област и Алтайския край

Най-голяма активност през първото полугодие на 2019 г. при застраховане на селскостопански култури при условията на държавна подкрепа беше проявена през пролетния сезон на сеитба от фермерите в Република Мордовия, Воронежска област и Алтайския край. Тези райони станаха лидери по размер на осигурените площи за пролетна сеитба по данни, получени от АНС в началото на юни.

Корней Биждов: аграрната комисия на Съвета на федерацията подкрепи стратегическите предложения на НСА за внедряване на система за управление на риска за агропромишления комплекс

Комитетът на Съвета на федерацията по селскостопанска и хранителна политика и управление на околната среда ще препоръча на правителството на Руската федерация да създаде систематична рамка за управление на селскостопанските рискове в рамките на Държавната програма за развитие на селското стопанство за 2013-2020 г. Това решение се съдържа в проектопротокола от заседанието за резултатите от изпълнението на Държавната програма през 2018 г., което се проведе на 18 юни в Съвета на федерацията, председателствано от сенатор Сергей Лисовски.

Президентът на НСА Корней Биждов: Застрахованите площи със земеделски култури към 1 юни са се увеличили почти 7 пъти

„ВЪВ тази годинаКомпаниите от Националния съюз на земеделските застрахователи отбелязват безпрецедентно увеличение на търсенето на застраховки на реколтата. Към 1 юни осигурените площи на пролетната сеитба се увеличават почти 7 пъти спрямо същата дата на миналата година. Това е пряка последица от настъпилите законодателни промени, както и от съвместните и целенасочени мерки, предприети от Министерството на земеделието, Министерството на финансите, Банката на Русия и NIA за възстановяване и развитие на пазара на земеделско застраховане у нас ”, каза президентът на НАП Корней Биждов, коментирайки данните на съюза за осигуровките на пролетната сеитба.

Президентът на НСА Корней Биждов: в редица райони на Поволжието, Урал и Сибир има сериозно забавяне в развитието на земеделските култури

От 7 юни в южните райони на Поволжието, Урал и Сибир се е образувала ясно изразена зона, в която развитието на селскостопанските култури протича със сериозно закъснение. Това се доказва от данни от системата за космически мониторинг на Националния съюз на земеделските застрахователи, които съюзът представи на 10 юни на III Всеруска конференция " Информационни технологиив услуга на руския агропромишлен комплекс“.

Комисията на НСА пое контрола върху извънредните ситуации в агропромишления комплекс в 3 руски региона

Комисията на Националния съюз на земеделските застрахователи пое контрол върху ситуацията в селскостопанския сектор, застрахован с държавна подкрепа, в 3 съставни образувания на Русия, където през април и май беше обявено извънредно положение. Причината за извънредната ситуация в тези райони е заплахата от смърт на зимни култури поради неблагоприятни природни фактори, суша, пожари и загиване и загуба на селскостопански животни поради пожар.

Попов Алексей

Управляващ съдружник на Адвокатска колегия "Тарло и партньори"

VHI продължава да расте благодарение на популяризирането на прегледите и здравните изложения

Лукянова Ирина

Съосновател и партньор на компанията "AST"

Информационната сигурност като един от факторите на дългосрочния бизнес на компанията

Богомолов Алексей

главен директор на НАП

Как машинното обучение реформира застрахователната индустрия

Кувшинов Юрий

Изпълнителен директор на Mains Lab

Рицари на мантията и камата в услуга на бизнеса

Богомолов Алексей

главен директор на НАП

Бизнес репутацията на топ мениджъра като фактор в дългосрочния бизнес на компанията

Богомолов Алексей

главен директор на НАП

Преглед на някои резултати от 4-то тримесечие на 2018 г. на застрахователния пазар

Зубец Алексей

Ръководител на научните изследвания Заместник-ректор на Финансовия университет към правителството на Руската федерация, доктор по икономика.

Русия не е Грузия

Хандриков Иля

Какво се крие зад търсенията?

Хандриков Иля

Председател на Общоруското движение за справедлив пазар

Застрахователният пазар се променя доста бързо: израелската компания Madanes, специализирана в здравното осигуряване, отчита резултатите от 2018 г.

Солопова Елена

Генерален директор на Madanes в Русия

Бордът на директорите на MetLife обяви, че Мишел А. Халаф ще наследи Стивън А. Кандариан като президент и главен изпълнителен директор.

Мишел А. Халаф

Президент, MetLife Americas и EMEA

Резултати за 2018 г. за малкия и среден бизнес

Хандриков Иля

Председател на Общоруското движение за справедлив пазар

Как да разберем какво не е наред с договора за застраховка на индустриално предприятие?

Худяков Сергей

Изпълнителен директор на Mains Insurance Brokers & Consultants

Проблеми на медицината у нас

Митягин Петър

Търговски директор на LLC "Клиника по интегрирана медицина "Clinicist"

Възможно ли е да научите брадва да плува?

Киселев Игор

Заместник генерален директор на НП "Асоциация на застрахователните агенти"

Единен център за уреждане на загуби

Казаченко Александър

Вицепрезидент на ASA (Асоциация за автомобилни услуги)

Застраховка на дома

Никитина Татяна

Относно възможността за оспорване от застрахователя на непосочената в застрахователния договор застрахователна стойност

Връзките са пари: как аналитичният CRM помага за постигане на лоялност на клиентите

Застрахователните компании, в търсене на нови клиенти, често правят доста често срещана грешка - когато установяват контакт с потенциален потребител, те съзнателно си поставят за цел да продадат продукт. Това желание е разбираемо, но често се пренебрегва, че печалбите могат да бъдат отложени. Изграждането на отношения на доверие с вашия клиент ще ви помогне да постигнете бъдещи продажби. Вярно е, че има един важен момент: тези предложения трябва да бъдат съобразени с конкретен клиент и за това е необходимо да се знае възможно най-точно неговият жизнен контекст, интереси, предпочитания и т.н. Възможността за начертаване на изключително точен портрет се осигурява от аналитична CRM система.

Ускорителят Insurtech 2.0 приключи със стартирането на 15 пилотни проекта между застраховане и стартиращи компании

На 27 февруари приключи втората специализирана ускорителна програма в областта на застраховането Insurtech 2.0, организирана от Fintech Lab. Партньори на програмата бяха: AlfaStrahovanie, Ingosstrakh, Uralsib Insurance, Yugoria. Технологичен партньор на акселератора е CFT Group of Companies. Генералният информационен партньор на програмата е Всеруският съюз на застрахователите (VUS).

Системата LAC е платформа за организиране на ремонт на автомобили след авария

Продължаваме да говорим за продуктите на участниците в ускорителя Insurtech 2.0. Този път говорихме за една наболяла тема - ремонт на автомобил след катастрофа. Павел Бизикин, основател и главен изпълнителен директор на Sistema LAK, говори за това как да преминете от „бяла яка“ през автосервиз до стартиращ бизнес.

ZIAX - гласов бот с изкуствен интелект

Акселераторът не е просто някакво свещено място, а преди всичко участващите екипи и техните продукти. Въз основа на спецификата на проекта, етапите на неговото развитие и готовността на екипа за навлизане на пазара се формира програма за обучение. През ноември стартира програмата за ускоряване на Insurtech 2.0, чиито участници, млади стартиращи компании, предлагат нови решения на руския застрахователен пазар.
Разговаряхме с ръководители на проекти и научихме повече за техните услуги, как се зароди идеята за внедряване, какви успехи бяха постигнати през първите 4 седмици на акселератора и какво като цяло очакват от участието си в Insurtech 2.0. Първият лектор беше Роман Милованов, основател на проекта ZIAX, ръководител на IT компания.

Руските застрахователи избраха 17 стартиращи компании

В Москва стартира вторият колаборативен акселератор за стартиращи компании в областта на иновативните застрахователни технологии Insurtech 2.0. Целта на дванадесетседмичната акселераторска програма е стартиране на пилотни проекти между застрахователни компании – партньори на акселератора и избрани за програмата стартъпи.

Pitch day като част от Insurtech 2.0

На 19 ноември приключи селекцията на участниците в ускорителя Insurtech 2.0. Във формата на pitch презентации двадесет и пет екипа представиха своите проекти и предложиха иновативни (според тях) решения за подобряване на работата на осигурителната система.

Има цял набор от проблеми с внедряването на XBRL

Константин Рожков , ръководител на отдела за развитие и програмиране на INEC-Information Technologies LLC, д-р.
Максим Ваганов , водещ програмист на INEC-Information Technologies LLC, Ph.D.

Fintech Lab открива инвестиционно направление

На 26 юли на събитието Fintech Lab те обявиха откриването на инвестиционна посока.

Победителите в конкурса за иновации COLLAB 3.0 EMEA ще изградят дългосрочни отношения с MetLife

Стартиращите високотехнологични застрахователни фирми, които ще се състезават за основната награда - договор за $100 000 за разработване на решения за проблемите на застрахователя и тяхното пилотно стартиране, могат да разчитат на дългосрочни отношения с MetLife EMEA, коментират победителите в минали конкурси за сътрудничество.

D2 Insurance стартира два проекта с участници в застрахователния акселератор

Като част от застрахователния акселератор Insurtech Lab, D2 Insurance стартира пилотни проекти. Един от тях е свързан с здравна осигуровкаи се реализира с онлайн застрахователната услуга Медо. Идеята на проекта е да се разработи застраховка срещу критични заболявания, достъпна за масовия сегмент потребители. Продуктът ще осигури достатъчно покритие за завършване на цикъл на лечение, като същевременно поддържа икономичен процент.

Най-добрите иновации на Русия ще бъдат представени в Баку. Продължава приемът на заявки за участие в Деветата награда „Време на иновациите – 2019“

Все още се приемат заявления за годишната награда за иновации Time of Innovation, независима награда, която се дава за най-добрите проектии практики за внедряване, развитие и развитие на иновации в различни области. Агенция BusinessDrom традиционно ще бъде аналитичен партньор на наградата.
Финалното събитие на Наградата този път ще се проведе от 4 до 7 декември в Баку.

При застраховане на земеделски култури и трайни насаждения обект на застраховане е реколтата и разходите по отглеждането й. Застрахователният договор покрива почти всички видове природни бедствия, като осигурява еднаква защита на земеделските предприятия, независимо от природно-климатичната зона, в която се намират. Застрахователните събития при този вид застраховка включват: суша, липса на топлина, прекомерна влага, замръзване, слана, замръзване, градушка, дъжд, буря, ураган, наводнение, кални потоци, липса на вода или маловодие в напоителните източници, пожар, реколта болести, нашествие на вредители по растенията, други метеорологични и други необичайни за района природни условия(продължителни дъждове и ветрове, сняг, слана, мъгла, ледена кора, вятърна и водна ерозия на почвата, свлачище, срутване).
Застраховката покрива всички видове култури: зимни култури, овощни градини, ягодоплодни, лозя, разсадници, оранжерии и др. Застраховката на земеделските култури срещу почти всички природни явления и необичайни климатични условия не означава покриване на загуби в растениевъдството. Понятието застрахователно събитие включва следните условия: наличие на обект на отговорност - засяване (засаждане) на култура; настъпването на природно бедствие или друго необичайно неблагоприятно събитие; недостиг на земеделски култури. Липсата на поне едно условие изключва отговорността на застрахователя. Незасяването на зимни зърна в резултат на есенно засушаване не може да бъде застрахователно събитие, тъй като тук няма обект на застрахователна отговорност. Недостигът на реколта при нормални природни условия за даден район не може да се счита за застрахователно събитие. В допълнение, посевите след природно бедствие (например градушка в ранните фази на развитие на растенията) могат да се възстановят и да дадат добив не по-нисък от средния за предходните години. Неблагоприятните последици от проливни дъждове и продължителни дъждове, причиняващи намаляване на добива, могат да бъдат не само механични повреди и накисване на растенията, но и непълно опрашване по време на периода на цъфтеж, полагане на растения, образуване на почвена кора, гниене на семена, корени на грудкови култури в почвата, измиване, затлачване и изнасяне на културите, забавяне на узряването и прибирането на реколтата и др. Към неблагоприятните фактори се отнасят и щетите по реколтата от диви животни, птици и гризачи. Във ферми и други индивидуални домакинства застрахователните условия предвиждат и обезщетение за щети в случай на загуба на реколта в затворен терен (оранжерии, разсадници) поради прекъсване на електрозахранването, причинено от природно бедствие, пожар или авария. Цветята могат да бъдат допълнително застраховани в случай на кражба.
В този вид застраховане преобладава доброволната форма на осигуряване. Едно от основните условия при сключване на споразумение е спазването на агротехническите изисквания от фермите. Застрахователен договор по правило може да се сключи преди края на периода на засаждане на определени видове земеделски култури в даден район. Сключеният договор може да бъде прекратен, ако фермерът наруши правилата за грижа за насажденията. Размерът на застрахователното покритие зависи от нивото на производителност. В колективните ферми, държавните ферми и други предприятия нивото на обезщетение за загуби е определено на 70%. Фермите и фирмите за отдаване под наем сами определят това ниво при сключване на застрахователен договор.
Заедно със загубите от загуба или повреда на културите, разходите, свързани с повторно засяване или повторно засяване на култури след природно бедствие, също се възстановяват. По правило компенсирането на загубите се практикува в сравнение със средното ниво на реколтата за три благоприятни години от последните пет години по отношение на добива, предвиден в договора. При застраховане на трайни насаждения обект на застраховане са както самите насаждения като основен или оборотен капитал, така и реколтата от тези насаждения. Застрахователните вноски са диференцирани по групи (видове) култури и по територия.
Застраховането на трайни насаждения е вид застраховане на реколтата. Обхватът на отговорността по тези споразумения включва пълна загуба на всички или отделни дървета (храсти) в резултат на суша, измръзване, наводнение, буря, ураган, порой, градушка, срутване, свлачище, експлозия, аварии, подпочвени води, кални потоци, мълния стачка, земетресение, свиване на почвата, топлина, болести и вредители по растенията. Не се приемат за застраховане насаждения, които са износени над 70%. Застрахователното обезщетение на земеделските предприятия се изплаща в размер на 100% от размера на щетата. Договорът се сключва както за всички видове насаждения, така и за отделни групи в рамките на пълната им стойност.
В момента е възприета следната система за застраховане на реколтата: 50% от субсидираните застрахователни премии се превеждат от Министерството на земеделието чрез Министерството на финансите. Няма оторизирани застрахователни компании, производителите имат право да изберат застраховател преди края на сеитбата, да му платят половината от премиите, а другата половина да прехвърлят на федерален бюджет. През 2003 г. държавата отдели 280 милиона рубли за субсидиране на селскостопанските застраховки.

Още по темата Застраховка на земеделски култури и трайни насаждения:

1. Процедурата за сключване на споразумения за предоставяне на разсрочени планове за плащане на дълга на земеделски производители, предприятия и организации на агропромишления комплекс от регионалните и централните клонове на Фонда за социално осигуряване на Руската федерация

• Кой е архитект и с какво се занимава?
• Какво да вземете, за да станете одитор
• Стратегия „Победа“ – печелившо скалпиране на Forex
• Нека направим пари на фондовата борса в кампанията за един играч!
• Потенциалният БВП се измерва чрез обем
• Концепцията, функциите и значението на финансовите отчети в руската и международната практика
• Микроикономика и макроикономика
• Ние работим правилно: всички инструкции за бюджетно счетоводство P 153 инструкции 174n
• Лош дълг от задбалансова сметка Когато дълговете на контрагентите са признати за лоши
• Консолидирана отчетност Консолидирана отчетност бюджет 21 отдел образование otcdi

• Пример за изчисляване на индексацията на заплатата
• Как да коригирате малка грешка зависи от
• Тестване на интервю за счетоводител
• Индексация на заплатите: изберете правилно „базовия“ месец Задаване на базовия месец за изчисляване на индексацията
• Счетоводни тестове
• Как и къде да сменим медицинска застраховка?
• Анонимизиран метален акаунт
• Какво включва задължителната медицинска застраховка - безплатни грижи и услуги, включени в полицата
• Как и къде да получите полица за задължителна медицинска застраховка?
• Коя застрахователна компания да избера за сключване на задължителна медицинска застраховка?