Образец на договор за заем между юридическо и физическо лице. Договор за заем между юридическо и физическо лице. Има изключение от това правило
Всеки член на обществото, независимо дали е индивид или организация, се нуждае от пари, за да осигури препитанието си. Понякога парите, спечелени по обичайния начин от основната доходоносна дейност, не са достатъчни и се налага да се прибегне до помощта на средства, получени от друго лице.
В такива случаи се изготвя договор за заем. Това е споразумение, съгласно което едно лице (наречено заемодател) прехвърля пари или други неща, които трябва да бъдат определени от общи (генерични) характеристики, на друго лице (наречено заемополучател), а заемателят се задължава да върне същата сума пари или същия брой неща на заемодателя, съответно качество и със същите родови характеристики.
Договорът за заем може да бъде:
- платени, когато освен главницата има задължение за плащане на лихва;
- безвъзмездно, когато няма такова задължение, а кредитополучателят е длъжен да върне само размера на главния дълг.
Според вида на предмета се разделя на споразумение:
Договор за заем между физическо и юридическо лице в напоследъкстава все по-популярен във вътрешното гражданско обращение. Когато кредитополучателят е физическо лице, това се улеснява от развитието на организациите за микрофинансиране и популярността на заемите, а когато е юридическо лице, желанието на последното да получи допълнителни пари в бройбез банкови забавяния.
Процедура за сключване
Процесът на сключване на споразумение е доста прост и може да включва прехвърляне на вещ или пари без изготвяне на документи (устно) или с изготвяне на писмен договор. Устната форма най-често се среща при формализиране на правни отношения между граждани, писмената форма - във всички случаи с участието на организации и в някои случаи между отделни лица. Може да бъде под формата на разписка или отделен документ.
Какво трябва да се посочи в договора
Изпълнението на споразумение обикновено става по следния начин: една от страните подготвя текста на документа, най-често използвайки стандартни формуляри, приети от организацията или намерени в Интернет, и го изпраща подписан на другата страна. Втората страна проучва полученото споразумение и, ако условията го устройват, го подписва.
важно!Ако има допълнения или промени, се съставя протокол за разногласия и се изпраща на първата страна.
След съгласуване на всички условия, договорът се подписва от двете страни. Средствата могат да се прехвърлят както в брой, така и в безкасова форма.
При регистрация безлихвен заеммежду правни и индивидуалендоговорът трябва да съдържа следната задължителна информация:
- имена и адреси на страните, информация за ръководителя на юридическото лице (няма значение дали лицето е основател на организацията или външно лице);
- предмет на заема - трябва да бъде посочена конкретната сума, валутата, в която се превеждат средствата, или трябва да бъдат посочени вещите, които се прехвърлят, техният обем, качество;
- срокът, през който кредитът трябва да бъде върнат (трябва да се посочи конкретен ден или събитие; ако не е посочено в договора, до общо правилоравен на 30 дни);
- правни последици от забавено погасяване на дълга под формата на неустойка и отговорност в случай на пълен отказ за погасяване на дълга;
- банкови данни на страните.
Ако договорът е платен, се посочва лихвата за използване на средствата.
важно!Ако кредитополучателят е гражданин, той трябва да плати данък върху получената лихва в съответствие с текуща системаданъчно облагане.
Ако договорът за заем между LLC и физическо лице съдържа условие за предоставяне на имущество като обезпечение като гаранция за изплащане на дългове, такова споразумение трябва да бъде заверено от нотариус. За целта е достатъчно да се свържете с нотариалната кантора по местонахождението на една от страните или тази, която е най-близо до мястото, където е сключен договорът. Нотариусът ще извърши необходимите процедури и ще завери двата екземпляра на договора със своя подпис.
Примерен договор
Често се случва контрагентите по договор за заем да нямат собствени правни услуги или специалисти. В този случай можете да се свържете с доверена адвокатска кантора или опитен адвокат за помощ при изготвянето на споразумение. В някои случаи нотариусът ще ви помогне да съставите споразумение. По един или друг начин, този метод за получаване на текста на споразумението ще изисква определени материални разходи под формата на плащане на тези лица за услугите по изготвяне на споразумението.
Примерен договор с лихва
Ако кредитополучателят е гражданин, когато кредитира или кандидатства за микрокредит, тогава споразумението ще бъде изготвено от организацията, предоставяща средствата. Освен това в последния случай условията могат да бъдат много строги.
Ако една от страните има първоначални правни познания, можете да изтеглите примерен договор от интернет и да попълните сами празните полета на формуляра. В този случай е необходимо да се подходи стриктно към избора на сайта, от който ще бъде изтеглен договорът, да се разбере същността и условията на заема, за да не се карате в робство.
Примерен договор без лихва
Влизане в сила
Като общо правило споразумението започва да действа само от момента на прехвърляне на пари или вещи от заемодателя на заемополучателя; преди този момент е преждевременно да се говори за влизане в сила. Ако това е заем от физическо лице на юридическо лице, това действие се формализира с акт за приемане и предаване. Трябва да посочи:
- имена на страните;
- информация за прехвърлените средства или вещи;
- дата на прехвърляне на имота.
Актът се счита за съставен от момента на подписването му от двете страни.
Ако е необходимо нотариална заверкаДоговорът влиза в сила от момента на извършване на нотариалния заверителен надпис.
Ако законът изисква държавна регистрация на споразумението в органите на Rosreestr, тогава споразумението влиза в сила само от момента, в който е направен регистрационният запис в един единствен Държавен регистърправа на недвижим имоти сделки с него.
Забележка!Преди да е настъпил един от тези моменти е преждевременно да се говори за влизане в сила на договора за кредит. И всички действия, извършени от кредитополучателя с предмета на кредита преди този момент, са незаконни.
Обезпечаване на задължение
Не всички участници в бизнес транзакциите в Русия са дисциплинирани и надеждни. Много често се тегли заем, за да се запуши дупка в баланса на институцията и това не винаги води до очаквания резултат. Дълговете могат да се натрупат и в крайна сметка да доведат до фалит.
За да може заемодателят поне по някакъв начин да се защити от възможно нечестно поведение на кредитополучателя, се използват различни мерки за сигурност и на първо място това е залог на имущество. Клауза за обезпечение може да бъде включена в текста на самия договор за заем или да бъде формализирана в отделен договор. Във всеки случай предметът на залога трябва да бъде директно посочен в тези документи, външното и (ако е необходимо) техническо състояние трябва да бъдат описани подробно. Трябва да се посочи неговата равностойност, място на съхранение за срока на действие на залога и пазач.
Имотът обикновено се използва като обезпечение
Кредитополучателят трябва да е собственик на обезпечението, а ако подлежи на задължително държавна регистрация, след което трябва да предостави копия на съответните удостоверения или извлечения от държавни регистри. По отношение на организациите такова имущество трябва да бъде включено в баланса на юридическото лице. В случай на неизпълнение на задължението, събирането на дълг ще бъде насочено предимно към този имот, така че ще бъде много разочароващо, когато вещ, която не принадлежи на кредитополучателя, стане обезпечение, тъй като в този случай няма да е възможно да се получи изпълнение .
Обезпечението може да бъде различни вещи, принадлежащи на кредитополучателя. С изключение на вещи и предмети, ограничени или забранени за обращение:
- наркотични вещества и техните прекурсори;
- оръжие;
- отровни химикали.
Освен това, ако предметът на залога е недвижим имот, тогава споразумението, което го учредява, подлежи на държавна регистрация и влиза в законна сила само след вписване в Единния държавен регистър. В останалите случаи, ако има клауза за залог, договорът за кредит трябва да бъде нотариално заверен.
Договорът за заем между юридическо и физическо лице е доста често срещано явление в гражданските правоотношения. За да се избегнат погрешни тълкувания, всяка страна трябва внимателно да прочете всеки параграф и, ако е необходимо, да състави протокол за несъгласие.
Уважаеми читатели! Статията говори за типични решения правни проблеми, но всеки случай е индивидуален. Ако искате да знаете как реши точно твоя проблем- свържете се с консултант:
ЗАЯВЛЕНИЯ И ОБАЖДАНИЯ СЕ ПРИЕМАТ 24/7 и 7 дни в седмицата.
Бързо е и БЕЗПЛАТНО!
Използване пари на заем- неразделна част от живота модерно общество. Основното нещо е безусловното спазване на законовите изисквания. Само в този случай няма да има проблеми от правна и данъчна гледна точка.
Нека разгледаме някои от характеристиките на сключването на договор за заем между юридически и физически лица, основните условия за заемане, изискванията към кредитополучателите, както и да определим отговорността на страните в случай на неизпълнение на дълговите си задължения.
Характеристики на сключване на сделка
В съответствие с Гражданския кодекс Руска федерация, заемът е писмено или устно споразумение за прехвърляне на средства или материални активи при условията на задължително изплащане.
Между юридическо и физическо лице може да има само писмено споразумение.
В зависимост от споразумението на страните заемът може да бъде:
Необходимостта от изготвяне на писмен документ зависи преди всичко от размера на заема. Ако надвишава 10 пъти размера минимално плащанетрудовото законодателство, което понастоящем е в сила в Руската федерация (1 минимална заплата = 7500 рубли; 10 минимални заплати = 75 000 рубли), тогава страните са длъжни да формализират своите дългови отношения в писмен вид.
Важна особеност на споразумението е, че законодателят не определя статута на страните по сделката, тоест кредитополучателят и кредиторът могат да бъдат както юридически, така и физически лица във всякаква вариация.
Има и други отличителни чертиспоразумения:
| Влизане в сила | За разлика от повечето граждански правни документи, които влизат в сила в момента на подписването, договорът се счита за валиден само след действителното прехвърляне на предмета на споразумението (парични средства, стоки и др.). Тоест, докато кредиторът не изпълни своята част от задълженията, кредитополучателят не носи отговорност по споразумението за дълг |
| Направление на средствата | заемът може да бъде целеви, т.е. издаден за конкретни цели. В този случай, в допълнение към задълженията за погасяване на дълга и плащане на лихви, кредитополучателят има задължение да предостави Задължителни документи, потвърждавайки предназначениезаемни средства (договор за покупка, разписки от продажба и др.). В случай на нарушение на това условие, кредиторът може да поиска предсрочно връщане на средствата с дължима лихва в съответствие с договора |
| Лихва по договора | всеки заем автоматично се счита за лихвоносен, освен ако не е изрично посочено друго в текста на договора. Следователно, ако страните не посочат конкретен процент за използване на заемни средства, той ще бъде изчислен въз основа на закона () |
| Период на погасяване на дълга | Обикновено страните по сделката се договарят за срока, за който се сключва договорът за заем. Ако няма такава клауза в договора за дълг, пари или др материални ценноститрябва да бъдат върнати на кредитора в рамките на 30 дни от датата на прехвърлянето им на кредитополучателя () |
| Начин на прехвърляне и погасяване на дълга | За разлика от заемите, които се издават и изплащат само в банков клон, заемните средства могат да се издават различни начинипо споразумение на страните. Същото важи и за изплащането на дълга |
Законодателни актове
Основният документ, който регулира процеса на сключване на сделка по договор за заем, както и задълженията на страните и техните отговорности една към друга, е Граждански кодексРуска федерация.
Също така е необходимо да се обърне внимание на следните законодателни актове:
Видео: договор за заем
Условия, които трябва да бъдат посочени
Въпреки факта, че договорът за заем е стандартен гражданскоправен документ и е съставен в съответствие с изискванията руското законодателство, трябва да се обърне специално внимание на следните условия на договора за дълг:
| Информация за страните по сделката | Не само легитимността на целия документ ще зависи от това колко точно и правилно са въведени данните за кредитора и кредитополучателя, но и неговата валидност в съдебните органи в случай на неизпълнение на задълженията на една от страните |
| Предмет на споразумението | както вече споменахме, можете да заемате не само пари, но и всякакви материални активи, обединени по пол (). Ако предмет на договора за дълг са пари, е необходимо точно да се посочи сумата (с цифри и с думи, като само капиталови цифри ще бъдат приети за разглеждане в съда), както и валутата на заема. Ако заемането се извършва в чужда валута, договорът трябва да посочва актуалния обменен курс към момента на изготвяне. В случай, че предмет на договора са стоки или неща, важно е те да бъдат описани в споразумението възможно най-точно (име, марка, цвят и др.). Това ще помогне да се избегнат недоразумения при изплащане на дълга. |
| Период на връщане | задължително условие, от което се интересува предимно кредитополучателят. При липса на конкретна дата за връщане се предоставя 30-дневен срок за изпълнение на дълговите задължения (Граждански кодекс на Руската федерация, член 807) |
| Лихвата и нейното плащане | при липса на пряко посочване на размера на възнаграждението на кредитополучателя се използват стандартни формули, предвидени в закона. Също така, ако не е посочено кога трябва да се плати лихвата, периодът на плащане се определя в края на всеки месец през срока на договора |
| Последици от неизпълнение на договорни задължения | Най-често се използват санкции под формата на начисляване на глоба за размера на забавянето, както и еднократна глоба за всеки случай на пропуснато плащане. |
| Уреждане на спорове | страните самостоятелно определят как да разрешат разногласията - чрез искова процедура или по съдебен ред |
Също важно условие типов договорзаем между юридическо и физическо лице е възможността за предсрочно погасяване на дълга. Ако заемът е безплатен (без лихва за ползване на средства), тогава такава клауза може изобщо да не бъде включена в споразумението.
Тъй като заемодателят няма печалба, няма значение в кой момент от срока на споразумението парите ще бъдат върнати. В случай на интерес, въпросът за предсрочното погасяване трябва да бъде обсъден предварително, тъй като кредиторът рискува да загуби печалба.
Изисквания към кредитополучателите
Изисквания към потенциални кредитополучатели, се формират в зависимост от:
Изброяваме основните изисквания, задължителни за всеки заем:
| Възраст | Към момента на сключване на договора кредитополучателят вече трябва да е навършил 18 години, тъй като именно тази възраст определя правоспособността на гражданите и възможността за влизане в договорни отношения |
| Гражданство | Повечето договори за заем се сключват между руснаци и юридически лица, регистрирани на територията на Руската федерация и способни да потвърдят това с документи (паспорт на РФ, INN, OGRN и др.). Страна по сделката може да бъде и чуждестранно лице, ако е учредител на дружеството, с което е сключено споразумението. |
| Регистрация | адрес на регистрация на физически лица или съдебен адресорганизацията трябва да се намира в региона, където оперира заемодателят |
| Наемане на работа | въпреки факта, че повечето организации са много лоялни към кредитополучателите по отношение на доказването на доход (няма нужда да предоставяте сертификати 2NDFL и т.н.), е необходимо да докажете, че имате постоянно място на работа |
Образец на договор за заем между юридическо и физическо лице
Стандартният формуляр на договор за заем е документ с определени задължителни раздели:
| Уводна част | съдържа наименование на документа, дата и място на изготвяне, както и място за въвеждане на данните на кредитополучателя и кредитора |
| Права и задължения на страните | кредитополучателят приема определен сума парии в същото време се задължава да осигури своевременно връщане. Заемодателят има право да иска ранно завръщанесума и дължима лихва при неточно изпълнение на задълженията от страна на кредитополучателя |
| Продължителност на договора | определя момента, в който документът влиза в законна сила (превод на средства), както и крайната дата |
| Специални условия | Този параграф определя размера на лихвата, броя и графика на плащанията, задълженията на кредитополучателя да уведомява за промяна на местоживеене, работа и др. |
| Форсмажорни обстоятелства | списък с допустими обстоятелства, поради които неизпълнението или непълното изпълнение на задълженията на кредитополучателя няма да се счита за нарушение на споразумението |
| Гаранции за изпълнение на договора | условия за задължителна застраховка, залог, гаранция или друго обезпечение за връщане |
| Отговорност на страните | се извършва в съответствие с действащото законодателство на Руската федерация, като са посочени и подробности |
Безлихвен тип
Договорът за безлихвен заем е вид благотворителност, тъй като в резултат на заема заемодателят не получава никаква материална полза.
Най-често договорите за безлихвен заем се сключват в следните случаи:
| Между близки хора | приятели, роднини, познати - мнозина „прихващат“ пари до заплата от родители или съседи, без да се замислят, че правят безлихвен заем. Ако сумата надвишава 75 000 рубли (10 пъти минималната заплата), трябва да се състави писмено споразумение |
| Между LLC и основателя | безлихвен заем в такава ситуация представлява материална подкрепа, без никакви последствия и за двете страни. Организацията ще върне парите или други материални активи, но няма да прави ненужни разходи, какъвто би бил случаят при кандидатстване за заем (лихви, банкови комисионнии т.н.) |
| Между МФО и гражданите | въпреки факта, че всяка организация за микрофинансиране преследва своите материална облага, те могат да предоставят безлихвени заеми на руснаците като част от маркетингова кампания за привличане на нови клиенти |
Ето някои предложения от микрофинансиращи организации:
| RusCapitalGroup | сума - 100-300 хиляди рубли, лихвен процент - 0,1% на ден, срок - от 1 до 12 месеца |
| Микрофинансиране на Русия | сума - 10-300 хиляди рубли, лихвен процент - 0,15-0,7% на ден, срок - 0,5-7 години |
| FinTerra | сума - 50-10 милиона рубли, лихвен процент - 0,12% на ден, срок - от 1 ден до 5 години |
| Финансов отдел | сума - 50-300 хиляди рубли, лихвен процент - 7,2% на месец, период на заема - от 1 до 24 месеца |
| Микрофинансиране | сума - 100-300 хиляди рубли, лихвен процент - 10% на месец, период на заема - 3 месеца |
| SIGAL | сума - 1-300 хиляди рубли, лихвен процент - 1,25-2% на ден, период от 1 до 24 седмици |
Процентен тип
Договор за заем, който предвижда определено възнаграждение за заемодателя под формата на лихва за използването на заемни средства, малко се различава по съдържание от други видове споразумения.
Основните разлики включват:
Списък на необходимите документи
За разлика от банковите кредити, за кандидатстване за кредит не са необходими голям брой документи. Основните са:
- Паспорт на руската федерация.
- Документи, свързани със статута на юридическо лице (удостоверение за данъчна регистрация, OGRN, Харта и др.).
- Документи, потвърждаващи пълномощията на лицата, подписващи договора за кредит.
Ключови точки
Основните точки на всеки договор за заем са:
Период на връщане
Срокът за погасяване на дълга по договора за заем може да бъде установен:
- по споразумение на страните;
- по еднолично решение на заемодателя.
Във всеки случай крайната дата за връщане трябва да бъде посочена в договора. Освен това някои споразумения предвиждат възможност за удължаване, ако се изплати лихва на датата на изтичане на споразумението.
За да направите това, след плащане на лихва за използването на заемни средства, към основното споразумение се съставя допълнително споразумение за удължаване на неговата валидност.
Отговорност за нарушаване на условията на договора
Отговорността на страните е задължително предписана в документа, както и процедурата за уреждане спорни въпроси(под формата на искова молба или съдебна процедура).
1. ПРЕДМЕТ НА СПОРАЗУМЕНИЕТО
1.1. По определено споразумение Кредиторът прехвърля на Кредитополучателя заем в размер на рубли(наричана по-долу „сумата на заема“), и Кредитополучателят се задължава да върне определената сума по кредитав срока, предвиден в това споразумение.
1.2. По този договор не се учредява лихва за ползване на кредита.
2. ПРАВА И ЗАДЪЛЖЕНИЯ НА СТРАНИТЕ
2.1. Заемодателят се задължава да преведе определената сума на заема на Заемополучателя преди 2019 г. Зачита се моментът на прехвърляне момента на получаване на средствата в касата на Кредитополучателя. При получаване на средства от Кредитора, страните подписват двустранен акт. Сумата на заема трябва да бъде преведена на Кредитополучателя наведнъж и в изцяло.
2.2. Изплащането от Кредитополучателя на сумата на заема, посочена в този договор, трябва да бъде направено не по-късно от 2019 г.
2.3. Сумата на заема може да бъде изплатена от Кредитополучателя наведнъж изцяло или на части цялата сума на кредита трябва да бъде напълно изплатена от кредитополучателяне по-късно от срока, посочен в точка 2.2 от настоящото споразумение.
3. ОТГОВОРНОСТ НА СТРАНИТЕ
3.1. В случай на неизпълнение или неправилно изпълнение на задължения от една от страните по този договор, тя се задължава да компенсира другата страна за загубите, причинени от такова неизпълнение.
4. РАЗРЕШАВАНЕ НА СПОРОВЕ
4.1. Всички спорове и разногласия, които могат да възникнат между страните по въпроси, които не са уредени в текста на този договор, ще бъдат решавани чрез преговори.
4.2. Ако спорните въпроси не бъдат разрешени по време на преговорите, споровете се решават в съда, установен от действащото законодателство на Руската федерация.
5. ВАЛИДНОСТ НА ДОГОВОРА
5.1. Този договор влиза в сила от момента, в който Кредиторът преведе сумата по кредита на Кредитополучателя и е валиден до пълно изплащанеКредитополучателят на своите задължения към Кредитора.
5.2. Срокът на действие на това споразумение може да бъде удължен по споразумение на страните при нови условия.
5.3. Това споразумение може да бъде прекратено предсрочно:
- по споразумение на страните;
- на други основания, предвидени от действащото законодателство на Руската федерация.
6. ЗАКЛЮЧИТЕЛНИ РАЗПОРЕДБИ
6.1. Всички промени и допълнения към този договор са валидни, ако са направени в писмена форма, подписани от надлежно упълномощени представители на страните и подпечатани.
6.2. Всички уведомления и съобщения трябва да бъдат дадени в писмен вид.
Погледнато в същината на въпроса, договорът за паричен заем е от особено значение при уреждането индивидуални въпроси, както и в процеса на формиране на определени взаимоотношения.
В този случай приемаме ситуация, при която заемът е даден от едно лице на друго с цел той да бъде върнат след известно време. И според закона на жанра, кредитополучателят очаква да получи безлихвен заем от основателя или обикновен наемател (в зависимост от намеренията) при най-изгодни условия.
Тъй като в традиционната схема заемодателят превежда средства на „заявителя“ (в някои случаи отделни ценни вещи), за да се избегнат различни видове разногласия и недоразумения, между страните се сключва договор за заем, в който и двете лица и могат да участват юридически лица.
Прочетете също на нашия портал:
Какво е безлихвен заем?
Безлихвен заем в руски условия стопанска практика- доста често срещано и частно явление. Освен това в този процес участват не само свързани субекти, участващи в преразпределението на средства помежду си, но и независими бизнес субекти. И някои, и други са загрижени за въпроса за взаимоотношенията с данъчните власти, тоест винаги се интересуват дали има такива данъчни рискове? Например, може ли безлихвен заем да доведе до неоперативен доход под формата на спестявания на лихви, които биха се облагали с данъци, както обикновено? Това ще бъде обсъдено допълнително...
Правната формулировка, предвидена от законодателството на Руската федерация, гласи, че при получаване на безлихвен заем физическо лице и образуваниеизготви договор за заем, който ясно посочва неговия размер, който впоследствие ще бъде върнат на кредитополучателя в същата форма.
Съгласно чл. 809, Гражданският кодекс счита, че договорът за заем е безлихвен, ако:
- между участниците се сключва споразумение за сума, която не надвишава минималната работна заплата от петдесет пъти сумата и не се прилага за предприемаческа дейностпоне една от страните, участващи в сделката;
- се подписва гаранционно споразумение за безопасността на вещи с признаци на семейна наследственост или всяка друга стойност, включително законна стойност.
Особености.
Характерно за договора за безлихвен заем е възможността сумата да бъде върната предсрочно. Това е така, защото кредитополучателят не получава никаква печалба от споразумението. Задълженията на страните обаче не свършват дотук, докато не бъдат платени данъците. В тази връзка законодателството е предвидило различни последици за юридическите и физическите лица, съответно и залозите на въпроса ще бъдат различни. На този етап е важно да се разбере, че нито физическо, нито юридическо лице, съставящо договор за заем в тази форма, не подлежи на данъчно облагане. Тук разглеждаме процента „увеличение“, който един от участниците в транзакцията получава във формата неоперативни приходи. Основата за аргументирането на такива санкции е клауза 8 на член 250 от Данъчния кодекс на Руската федерация, където този вид доход е представен като печалба от средства, получени безплатно. За по-голяма яснота трябва да се уточни, че това е мнението на много служители данъчни услугие представен във формата на официалното становище на Федералната данъчна служба на Руската федерация. Следователно условията за данъчно облагане на кредитополучателя остават спорен въпрос.
Видове договор за заем.
Както бе споменато по-горе, договорът за заем може да бъде:
- парични;
- Имот.
Следователно може да се състои в различни форми. Освен това понякога се предоставят съществени условия на договора за кредит, които се определят от конкретния случай или текущата ситуация. При такива условия споразумението може да приеме следната форма:
— Агентски договор - едната страна срещу заплащане извършва действия от името на другата страна.
— Договор за агенция- предвижда, че едната страна, от името на другата, ще извърши определени действия от правно естество.
— Споразумение за наем- наемателят предава за ползване движима вещ срещу определено възнаграждение.
— Договор за заем от учредителя- тук се предвижда създаването на юридическо лице и се предписват условията за неговото поддържане и разпореждане.
— Получаване на заем - в някои случаи сключването на споразумение дава възможност за прехвърляне на обезпечението на заемодателя. Просто казано, този формат на документа не може да бъде нищо повече от същия договор за паричен заем, само потвърден писмено. Това се отнася главно за обикновените граждани, тъй като договор за заем между физически лица може да бъде сключен устно, при условие че размерът на „заема“ не надвишава десет пъти минималния необлагаем доход на гражданите. Тогава, когато размерът на кредита е по-голям, договорът между лицата се сключва в писмена форма.
Каква е разликата между юридически и физически лица при сключване на договори за безлихвен заем?
Договорът за заем между юридически лица (организация, компания и т.н.) предполага определен вид икономическа практичност. Просто казано, ползи. Тъй като едната страна получава средства и ги използва в свои собствени търговски интереси, съгласно клауза 10 на чл. 251 от Данъчния кодекс на Руската федерация те се определят от „данъчната основа“. Тоест данъците върху получената печалба не се плащат законно.
Споразумение с физическо лице, сключено с лице със същия статус, също премахва необходимостта от плащане на данък. Но в случай, че дадено лице вземе заем от предприемач или организация, това лице е длъжно да плати данък върху личните доходи в размер на 35 процента от една трета от установения процент на рефинансиране. Централна банкаРуската федерация към момента на получаване на „заема“.
Договор за безлихвен заем с учредителя- изтегляне на пробаможете да намерите в тази статия. Благодарение на това споразумениебизнесменът до известна степен застрахова личните си средства срещу невъзвръщаемост и в същото време развива предприятието. Статията разкрива подробно характеристиките на този финансов инструмент.
Договор за заем между основателя и LLC
Изучаване на § 1 гл. 42 от Гражданския кодекс на Руската федерация, регулиращ отношенията, свързани с предоставянето на заеми, и нормите на Федералния закон „За дружествата с ограничена отговорност“ от 08.02.1998 г. № 14-FZ и ги сравнява с договора за заем между учредителя и организацията могат да се направят следните изводи:
- законът не забранява сключването на такива споразумения;
- законът не ограничава условията на заема и размера на преведените суми;
- Законът не забранява сключването на безвъзмезден договор.
Така по отношение на този вид договор за заем важи принципът „незабраненото е позволено“. Участниците в него имат право сами да регулират всички условия.
Основател и основател-директор на LLC като кредитор: има ли разлика?
Решението за необходимостта от допълнителни инвестиции в организацията под формата на заем се взема на среща на учредителите на LLC.
Договорът за заем между основателя и LLC, чийто образец е даден в тази статия, се съставя по стандартен начин: едната страна по сделката е учредителят (той може да бъде физическо или юридическо лице), а другата е организацията. Детайлите са посочени по подходящ начин.
Възможно ли е заем да бъде предоставен от учредителя, който е директор на LLC?
През 2004 г. съдът разгледа спора, който беше разрешен въз основа на съдържанието на параграф 2 на чл. 182 от Гражданския кодекс на Руската федерация: „Представителят не може да извършва сделки от името на представляваното лице по отношение на себе си лично. Той също така не може да извършва сделки по отношение на друго лице, чийто представител е едновременно” (Резолюция на FAS ZSO от 15 януари 2004 г. № F04/191-2632/A27-2003). Кредиторът, директорът на LLC, не успя да върне парите си.
През 2006 г. Президиумът на Върховния арбитражен съд на Руската федерация в своята резолюция от 11 април 2006 г. № 10327/05 по дело № А13-13712/04-22 обясни, че съгласно чл. 53 от Гражданския кодекс на Руската федерация организацията установява, променя или прекратява своите права и задължения чрез своите органи, действащи в съответствие с учредителните документи.
Всички действия на органи се считат за действия на юридическо лице.
Така действията на директора на организацията като изпълнителен органсе считат за действия на организацията, а не на нейния представител. Клауза 2 Чл. 182 от Гражданския кодекс на Руската федерация не се прилага при такива спорове.
В такива случаи основателят действа като кредитор като физическо лице и като кредитополучател от името на организацията.
Заем от организацията към основателя: лихвен и безлихвен
Договорът за заем с учредителя има проста писмена форма и стандартни подробности за договора.
Ако в него не е посочен лихвен процент и няма клауза за безвъзмездност, тогава ще се счита, че е в обращение като договор за лихвен заем. Лихвен процентще се таксуват според ключов процент, валиден към датата на погасяване на заема (клауза 1 от член 809 от Гражданския кодекс на Руската федерация).
Образец на договор за кредит без посочване на лихва можете да изтеглите от линка: Образец на договор за кредит без посочване на лихва
Ако договорът е безлихвен или процентът е много малък (по-малко от 2/3 от процента на рефинансиране), тогава се счита, че основателят е придобил материална облага. Той ще трябва да плати данък върху доходите на физическите лица. Или, като опция, самата организация ще удържи данък върху доходите на физическите лица от заплатата на основателя, ако той е неин служител.
Примерен договор за заем от организация към основателя може да бъде изтеглен от връзката: Примерен договор за заем от организацията от основателя.
Как да съставите договор за безлихвен заем от основателя на организация: образец
Договорът за безлихвен заем от основателя се съставя по класически начин. В него се посочва:
- време и място на сключване на договора;
- страни;
- заета сума;
- срокове за предоставянето му;
- клауза за безлихва;
- права и задължения на страните, други договорени условия;
- данни, подписи, печати на страните.
За заемодателя са посочени пълното име и паспортните данни на основателя, а в полето „Кредитополучател“ - пълното име на LLC и пълното име на директора като негов представител.
В края на договора се посочва пълното име, паспортни данни, адрес на пребиваване на основателя-заемодател и подробности за организацията-кредитополучател.
Примерен договор за безлихвен заем между учредителя и организацията можете да изтеглите от линка: Примерен договор за безлихвен заем с учредителя.
Възможно ли е да се предостави заем без изготвяне на споразумение?
Ако възникне спор между основателя и организацията поради отказа на последния да изплати заетите средства, основният проблем ще бъде да се докаже фактът, че парите са дадени назаем.
Ясно е, че фактът на прехвърляне на пари от основателя на организацията може да се докаже с касова бележка или платежен документ. Те отразяват, както в първичните счетоводни документи, извършената работа бизнес сделка. Но дали тези документи сами по себе си, без договор за заем, ще означават, че основателят е дал средства на организацията?
Върховният съд на Руската федерация в решението си от 23 септември 2014 г. по дело № 5-KG14-63 посочи, че платежните нареждания и касовите ордери, като документи, изпълнени само от една страна, сами по себе си не показват заключение на договор за заем и не доказват споразумението на страните относно задълженията по заема, а само потвърждават факта на прехвърляне на парична сума.
Тъй като оригиналът на договора за заем не е представен, съдът заключава, че не съществуват задължения за заем на страните.
Подобна позиция заема и 8-ми ААС, който поради липса на оригиналния договор за заем е стигнал до извода за недействителност на сделката (реш. на 8-ми ААС от 03.07.2013 г. по дело № А70-2872 /2011 г.).
Междувременно президиумът на Върховния арбитражен съд на Руската федерация в своята резолюция от 04.05.2011 г. по дело № 16324/10 посочи, че липсата на оригинален договор за заем в ситуация, при която действителното прехвърляне на средства на доказано, че кредитополучателят не води до признаване на договора за кредит за несключен. Съответно връщането на парите, получени по това споразумение, е задължително.
По този начин позицията на съдилищата по отношение на условията, при които договорът за заем следва да се счита за сключен, е противоречива.
Договорът за заем (лихвен или безлихвен) с основателя на организация е доста гъвкав и удобен инструмент за разпределяне на средства - както лични, така и работни. Съставя се и се изпълнява като класически договор за заем.
Както показва практиката, ако възникне спор относно неизплащането на заемни средства от страна на кредитополучателя, кредиторът трябва да докаже 2 факта:
- наличието на договорни задължения по кредита;
- предоставяне на средства от заемодателя.
Ако някой от фактите не бъде доказан, съдът може да признае договора за несключен с всички произтичащи от това последици.
