Управление на инвестиции и инвестиционни проекти. Управление на инвестиционни проекти: форми и методи. Как да автоматизираме управлението на инвестиционни проекти
Управление на инвестиционни проекти
Има две основни концепции за управление на проекти, които най-често се цитират в литературата.
Управление на проектиса дейностите по планиране, организиране, координиране, мотивиране и контролиране жизнен цикълпроект, използващ система от съвременни методи и техники за управление, чиято основна цел е да осигури ефективно изпълнение на резултатите, дефинирани в проекта по отношение на състава и обема на работата, разходите, качеството и удовлетвореността на участниците в проекта.
Управление на проектие изкуството за управление и координиране на човешки и материални ресурси през целия жизнен цикъл на проект чрез използване на съвременни методи и техники за управление за постигане на резултатите, определени в проекта по отношение на състава и обхвата на работата, разходите, качеството и удовлетворението на участниците в проекта.
Управлението на проекти също е представено като системен модел, състоящ се от три взаимосвързани блока:
1. Субекти на управление;
2. Контролни обекти;
3. Процеси на управление на изпълнението на проекта.
1.2.1 Планиране на управлението на проекта
Планирането е основна функция в управлението на процеса на изпълнение на проекта, което се потвърждава от дългогодишната практика в тази област.
Планирането подлежи на изпълнение проектантска работа, доставка на технологии, материали и оборудване, строителство и монтажни работи, въвеждане в експлоатация на обекти и др.
Работните планове на проекта могат да бъдат структурирани в съответствие с разделянето на проекта на процеси, които отразяват логиката на развитието на проекта от началните му етапи до завършването на проекта.
За всяка фаза на проекта се разработват работни графици (графици). Работните графици регулират разходите за ресурси и сроковете за работа. Планът за изпълнение на проекта и свързаните с него графици трябва да бъдат преразгледани, ако е необходимо, за да отразят променящите се условия на проекта.
Същността на планирането на разработването и изпълнението на проект се състои в:
1) при определяне и съгласуване във времето на съдържанието на цялата работа за изпълнение на проекта;
2) при определяне на ефективни методи и начини за използване на ресурси от всички видове, необходими за изпълнението на проекта;
3) при установяване на ефективно взаимодействие между всички участници и изпълнители на проекта.
Плановете се разработват на всички етапи на проекта: от разработването на концепцията на проекта, при вземането на решения за изпълнението на проекта и развитието на отделните му части и етапи, включително изготвянето на договори, и завършва с неговото завършване. По време на процеса на планиране всички необходими параметриизпълнение на проекта, включително продължителността на неговото изпълнение като цяло и отделни части, необходимостта от финансови, материални и трудови ресурси, обема на работата и времето за привличане на различни организации: проектантски, финансови и др. Плановите изчисления трябва да осигурят изпълнението на проекта в крайни срокове, с минимални възможни разходи, с високо нивоекзекуция.
Процесът на планиране на изпълнението на проекта е непрекъснат, продължава през всички фази на проекта до неговото завършване и обхваща всички видове работа: проектиране, доставка на материали и оборудване, подписване на договори, създаване на продукти и др.
Планът за изпълнение на проекта се определя въз основа на размера и сложността на самия проект, както и неговите характеристики.
При реализирането на един проект обикновено има четири основни плана. Нека разгледаме съдържанието на всеки от тях.
Концептуален план. Определени и обмислени са целите и задачите на проекта възможни вариантиорганизацията на производството и начините за постигане на поставените цели, оценяват се положителните и отрицателните страни на всеки вариант, установяват се всички направления за изпълнение на проекта с интегрирана структура на работа, оценява се цената на необходимите ресурси и необходимостта от тях. Този тип план обикновено се нарича бизнес план. Това е първият и основен план, който до голяма степен определя съдбата на целия проект. Неговото развитие трябва да се приема много сериозно. На този етап на планиране крайните резултати трябва да бъдат ясно дефинирани и оценени.
Стратегически план.Определя поетапното планиране на изпълнението на проекта. Обикновено стратегическият план на проекта определя:
1) целеви етапи и основни контролни точки, срокове за въвеждане в експлоатация на съоръжения и обеми на производство;
2) срокове за изпълнение на работния пакет;
3) организации - изпълнители и реда за тяхното взаимодействие;
4) поетапни изисквания за поетапност, трудови и финансови ресурси.
Актуален план.Уточнява крайните срокове за завършване на работата, изискванията за ресурси и крайните срокове за завършване на работата за отделните изпълнители.
Оперативен план.Задачите на изпълнителя са още по-подробни за кратки периоди от време: месец, десетилетие (седмица), ден. Плановете са подробни за отделните работни пакети и изпълнители. Това са подготвителни, проектни, строителни работи, развитие на производството. Този план може да бъде коригиран, за да вземе предвид възникващите промени.
1.2.2 Управлението на проекти като система за управление
Управлението на проекти има за цел да оптимизира движението на финансовите и парични потоци, както и ефективно решаване на проблеми, възникващи между икономическите субекти в процеса на реализиране на инвестиционен проект. Отговорът на въпроса как умело да се управлява това движение и връзка е съдържанието на Project Management.
Система за управление на проектипредставлява дефиниране, установяване, регулиране и развитие на връзки между елементи на проекта, осигуряващи постигането на поставените цели на проекта.
Изпълнението на повечето проекти зависи от това колко големи са ресурсите за постигане на целта на проекта и как се използват. Това повдига проблема за оптималното управление на ресурсите. Управлението на ресурсите обаче е част от проблема на управлението на проекти и е свързано със съдържателен подход към управленските дейности.
Управлението на проекти, както всеки друг вид управление, включва стратегия и тактика на управление.
Под стратегиясе разбират обща посокаи начина, по който се използват средствата за постигане на целта. Стратегията ви позволява да концентрирате усилията си върху тези варианти на решение, които не противоречат на възприетата стратегия, като отхвърлите всички други опции.
Тактика- това са специфични методи и техники за постигане на поставената от стратегията цел. Задачата на управленската тактика е да избере най-много оптимално решениеи най-подходящите методи и техники за управление в дадена икономическа ситуация.
Управлението на проекти като система за управление се състои от две подсистеми: управлявана подсистема (управляван обект) и контролна подсистема (управляван субект).
1.2.3 Функции по управление на проекта
Управленските функции се считат за централно понятие. Те се извършват на всички нива на управленска дейност, във всяка фаза на проекта, за всички негови процеси и управлявани обекти (елементи).
Последователността от контролни функции образува един вид цикъл, показан на диаграма 1:
При разглеждането и оценката на дейностите по управление на проекти могат да се разграничат редица аспекти (подходи). Най-често срещаните от тях са: функционални, динамични, предметни.
Функционален аспектотразява общ подход към проблема с управлението и включва разглеждане на основните функции на управлението.
Динамичен подходза управление на проекти включва разглеждане във времето на процесите, свързани с основните дейности на проекта.
Предметен подходдефинира обектите на проекта, към които е насочен контролът.
Като цяло функциите за управление на проекта са представени в таблица 1.
маса 1 Прединвестиционна фаза
Инвестиционна фаза
Оперативна фаза
1.2.4 Управление на проекти на различни етапи от жизнения цикъл
Много е важно да се обмислят всички аспекти на неговото изпълнение през целия жизнен цикъл, преди да се вземе решение за изпълнение на даден проект.
ПРЕДИНВЕСТИЦИОННА ФАЗА
Управлението в прединвестиционната фаза включва следните стъпки:
На първата стъпка определяме инвестиционни възможности инвестиране. Определение инвестиционни възможностие отправна точка за дейности, свързани с инвестиции. В крайна сметка това може да е началото на мобилизацията инвестиционни фондове. Потенциалните инвеститори, частни и публични, се интересуват от получаване на информация за възникващи инвестиционни възможности. За да се създаде такава информация за идентифициране на инвестиционен проект, трябва да се използват подходи на ниво сектор и на ниво предприятие. Тези подходи се характеризират с две посоки на изследване. На ниво икономически сектор е необходимо да се анализира целият инвестиционен потенциал, както и общият интерес от инвестиране на средства. На ниво предприятие трябва да се определят специфичните инвестиционни изисквания на отделните ръководители на проекти.
Следващата стъпка е да се идентифицират най-ефективните проекти. За тази цел всеки проект подлежи на анализ .
Най-често срещаните видове са: анализ на дизайна:
1) финансови и търговски - разглеждат разходите и резултатите по отношение на конкретни компании, участващи в проекта;
2) екологични и социални. Екологичните или социалните последици от даден проект, поради тяхната специфика, са от интерес за обществото като цяло, а не за фирмите, участващи в проекта.
Целта на анализа на проекта е да се определи потенциалната ефективност на проекта.
Ефективността на проекта се характеризира със система от показатели, отразяващи съотношението на разходите и резултатите по отношение на интересите на неговите участници. Те могат да бъдат класифицирани, както следва:
1. Индикатори за търговска (финансова) ефективност, като се вземат предвид финансови последициизпълнение на проекта за неговите преки участници.
2. Индикатори бюджетна ефективност, отразяващи финансовите последици от проекта за федералния, регионалния или местния бюджет.
3. Показатели за икономическа ефективност, отчитащи разходите и резултатите, свързани с изпълнението на проекта, надхвърлящи преките финансови интереси на участниците в инвестиционния проект и позволяващи измерване на разходите.
Следващата стъпка е първоначално планиране извършване на инвестиции.
Първоначалните предпоставки за планиране в прединвестиционната фаза на изпълнение на проекта са стратегическите планови решения, залегнали в концепцията на проекта, а именно:
1) основни цели на проекта;
2) основни термини;
3) потенциални участници;
4) възможни рискови фактори;
Основният елемент на планирането е изготвянето на план за финансиране.
Финансирането трябва да бъде насочено към решаване на 2 основни задачи:
1. Осигуряване на поток от инвестиции, необходими за безпроблемното изпълнение на проекта;
2. Намаляване на разходите по проекта и риска поради оптимална структураинвестиции и получаване на данъчни облекчения.
Целта на плана за финансиране на проекта е да вземе предвид следните видове рискове:
- риск от нежизнеспособност на проекта. Инвеститорите трябва да са уверени, че очакваните приходи от проекта ще бъдат достатъчни за покриване на разходите, изплащане на дългове и гарантиране на възвръщаемостта на инвестициите в проекта.
- риск от неплащане на дългове. Дори ефективните проекти могат да претърпят временно намаление на приходите поради краткосрочен спад в търсенето на произвеждания продукт или поради по-ниски цени.
контрол представлява процеса, в който ръководителят на проекта установява постигането на поставените цели на проекта, идентифицира причините, които дестабилизират напредъка на работата, и обосновава приемането управленски решения, коригиране на изпълнението на задачите, преди проектът да бъде увреден.
Контролът позволява на ръководителя на проекта да определи дали плановете и прогнозите трябва да бъдат коригирани, ако някои контролни параметри надхвърлят допустимите стойности.
В тази връзка най-често на контрол през прединвестиционната фаза подлежат следните елементи:
Време, цена и качество на работа;
Изготвяне, получаване и разпространение на проектни документи;
Състояние на финансирането;
Спазване на договорните условия.
Целите на контрола в прединвестиционната фаза са, след като са получени реални данни за всеки проект, да ги сравнят с планираните характеристики и да идентифицират отклонения.
След това преминете към следващата стъпка -- регулиране .
Основната задача на регулирането е да се определи дали отклоненията, идентифицирани в предишната стъпка, са толкова значителни, че е необходимо да се вземат подходящи решения. Ако отклоненията не могат да окажат значително влияние върху по-нататъшния напредък на проекта, тогава регулаторната функция се свежда до инициализиране на следващия етап на управление. Ако отклоненията представляват заплаха за успешното изпълнение на проекта, цялата работа по текущия проект трябва да бъде съкратена и да започне анализ на алтернативен вариант, повтаряйки пълния цикъл на управление.
ИНВЕСТИЦИОННА ФАЗА пряко свързани с инвестициите. На този етап от живота проектът е изложен на риск най-голяма сумапари. Ако в прединвестиционната фаза проектът може да бъде прекратен със сравнително малки парични загуби, то след началото на строителните работи завършването на проекта е свързано с големи разходи. Ето защо управлението по време на инвестиционната фаза е от приоритетно значение. Състои се от следните стъпки:
Нека да разгледаме съдържанието на всяка стъпка.
Анализ на състоянието на проекта е основен момент, защото от него зависи успехът на проекта като цяло. Анализът се извършва от ръководителя на проекта всеки път, когато проектът премине определени етапи, които определят напредъка на по-нататъшното изпълнение на проекта. Ако анализът разкрие отклонения, ръководителят на проекта трябва да анализира причините за тях и да създаде план за коригирането им.
По време на инвестиционната фаза планиране заема едно от най-важните места. На практика процесът на планиране на проект по време на инвестиционната му фаза е непрекъснат. Всички видове работа подлежат на планиране: строително-монтажни работи, закупуване на технологии, материали и оборудване, доставка на готови обекти на клиента и др.
Единната основа за непрекъснато планиране на работата по проекта е общият план за изпълнение на проекта, въз основа на който се разработва работният график.
трета стъпка - инициализация на работата . След като ръководителят на проекта е приел и одобри плановете на проекта и е разрешил логистичните проблеми, той нарежда да започне работата.
В четвъртата стъпка, контрол регламентира се изпълнението на работата и интензивността на инвестициите. Процесът на извършване на планираната в прединвестиционната фаза работа може да се характеризира с много параметри. Мониторингът на изпълнението на проекта по всички тези параметри обаче изобщо не е необходим, тъй като влиянието на всеки от тях върху крайния резултат далеч не е еднакво. Поради това контролът на инвестиционната фаза на проекта обикновено се извършва въз основа на набор от малък брой най-важни параметри. Всички системи за контрол по време на инвестиционната фаза на проекта използват критерии, които определят промените в статуса на проекта.
Най-често се използват следните 4 критерия за определяне на възникващи промени:
1) постигане на етапи (етапи) в изпълнението на работния график (график);
2) разход на финансови средства;
3) разходи за ресурси и ефективност на тяхното използване;
4) размера на получения доход.
Пета стъпка - регулиране .
ОПЕРАТИВНА ФАЗА
След успешно завършване на инвестиционната фаза, проектът навлиза в етап на експлоатация на резултатите от него. Задачата на ръководителя на проекта е да изпълни следните стъпки:
1) анализ на производствените възможности;
2) планиране;
3) инициализация на производството (стартиране).
Първата стъпка е съпоставяне на показателите, планирани на прединвестиционния етап и постигнатите резултати по време на инвестиционния етап. Ако се установят значителни отклонения, преминете към втората стъпка. В противен случай до третата стъпка.
На втората стъпка заложените на прединвестиционната фаза планове се коригират в съответствие с производствените възможности, които могат да бъдат постигнати.
Третата стъпка включва управление на работата, пряко свързана с пускането в експлоатация на обекта. Тази работа включва оперативни и демонстрационни тестове.
Тестове за ефективностсе извършват с цел получаване на точни данни, характеризиращи нивото и качеството на резултатите, които са постигнати по време на изпълнението на проекта. Успешното тестване на ефективността изисква внимателна подготовка, планиране и координация. За целта се изготвя график за изпълнението им. Ако тестовете разкрият дефекти или неизправности, те трябва да бъдат записани за последваща корекция.
Демонстрационни тестовеса вид оперативни и се извършват в условия на недостиг на суровини. Тяхната отличителна черта е, че най-често се извършват по заявка и в присъствието на прекия потребител.
Тук функциите на ръководителя на проекта приключват.
Инвестиционните проекти в по-голямата си част са сложни системни обекти с голям брой вътрешни и външни връзки, значително количество ресурси, включително трудови ресурси. Дори и да приемем, че в инвестиционните документи са разписани всички действия на изпълнителите и взаимодействието им в процеса на изпълнение, пак може да възникнат „извънредни ситуации“, при които ще се наложи „ръчно управление“. Освен това някои от взетите и приети решения се основават на непълна информация; такива решения могат да бъдат преразгледани в процеса на осъществяване на инвестициите. Следователно управлението на инвестиционните процеси е необходимо на всички етапи от тяхното формиране и осъществяване.
В своята дейност управленските структури и инвестиционните процеси се ръководят от общи принципи на управление, сред които най-важните за инвестициите са:
- целеполагане и управление на постигането на поставените цели в възможно най-скорос минимални използвани ресурси;
- единна методология за управление навсякъде;
- съотнасяне на управлението на инвестиционния процес с цялостния инвестиционен обект;
- мониторинг на управленските решения и резултатите от тях на всички етапи от реализацията на инвестицията;
- обратна връзка от управленските решения към техните резултати и организиране на корекция на тези решения в случай на отклонение от генералната линия;
- използването на експертни общности за оценка на управленски решения от гледна точка на обществото или външната среда (като се вземат предвид социалните, екологичните и други фактори на общественото признание).
Преобразуване на тези основни принципина конкретни контролни позиции инвестиционни проекти, нека ги обозначим по-долу:
- , като обект на управление, се разглежда като интегрална система, състояща се от различни елементи, обединени от една цел - постигане на ефективно увеличение на капитала.
- Финансовото моделиране на паричните потоци се извършва през целия жизнен цикъл.
- Осигуряване на условия за съпоставимост различни проектина един инвестиционен обект.
- Получените парични потоци в крайна сметка трябва да бъдат положителни, с възможни промени в отрицателната област през определени периоди от жизнения цикъл на инвестиционния процес.
- Отчитане на фактора време, дисконтиране на паричните потоци, като се вземат предвид външни фактори и вътрешни условия за инвестирания обект.
- Отчитане влиянието на интересите на всички участници в инвестиционния процес.
- Многоетапна оценка на инвестиционния процес и резултатите от него.
- Отчитане на особеностите на всеки етап от инвестицията при оценка на резултатите.
- Отчитане на инвестиционните, оперативните и пазарните рискове в процеса на управление на жизнения цикъл.
Етапи на инвестиционен проект
От управленска гледна точка един инвестиционен проект трябва да бъде разделен на етапи, всеки от които има своите специфики на управление.
Етапи на инвестиционния процес:
- етап на инициализация,
- етап на изпълнение,
- етап на работа,
- заключителен етап.
Понякога първите два етапа се комбинират и се наричат прединвестиционен етап.В рамките на всеки етап може да има няколко подцели, например в етапа на изпълнение могат да се разграничат следните подетапи:
- строителство инвестиционен обект;
- създаване на инфраструктура за инвестиционен обект;
- закупуване, доставка, монтаж и въвеждане в експлоатация на оборудване.
Всеки от тези подетапи е самостоятелен обект на управление, като същевременно се поддържа общият график за въвеждането му в експлоатация.
Етап на планиране на проектасъдържа основата на управлението на проекта - разработване на стратегия за изпълнение, разработване на всички етапи под формата на дърво от цели и алгоритъм за последователно или паралелно постигане на всяка цел.
Етап на експлоатация на инвестиционния обектсе състои основно от оперативно управление на производството, включващо всички негови елементи: управление на трудовите ресурси; запаси; организация на спомагателно производство и др.
Етап на закриване на проектасе състои в разработване на процедура за ликвидация на обект, чието изпълнение изисква създаването на специална структура за управление на този процес.
Управление на инвестиционни проекти
Разработването на инвестиционен проект се поверява на специално създадена група от специалисти, ръководена от куратор. Групата отговаря и координира всички етапи от разработването и изпълнението на проекта.
Структурата на управлението на инвестиционни проекти е следната:
В тази схема службата за подкрепа на инвестиционното проектиране отговаря за разработването на аналитични материали за екипи по темата на проекта и разработването на критерии за подбор, разработването на бизнес планове на всеки етап от инвестицията на проекта. Тоест тази услуга предоставя на екипа инструменти за разработване на проект и анализи за неговата оценка.
Служба за осигуряване изпълнението на инвестиционни проекти:
- изготвя финансовата основа на инвестиционния проект;
- участва в избора или търсенето на инвеститор финансови ресурсиза изпълнението му;
- анализира наличните ресурси и ги съпоставя с необходимите ресурси за изпълнение;
- избира източници за получаване на липсващи ресурси;
- провежда търгове между доставчици на ресурси;
- провежда търгове за изграждане на инвестиционния обект;
- заедно с екипа ръководи строителството, закупуването на оборудване и стартирането на производството.
Екипът на проекта разработва алгоритъм за изпълнение на проекта, извършва всички одобрения и експертизи, получава разрешения от съответните държавни структури за изграждане на инвестирания обект, контролира изграждането и въвеждането в експлоатация на обекта, оценява ефективността на производството и продажби на продукти.
На етапа на продажбите пазарът проверява реалността на всички изчисления на проекта; пазарът е крайната мярка за ефективността на избрания вариант на инвестиция и ефективността на проекта.
Ако продуктът не „излети“ на пазара, тогава цялата инвестиционна система в предприятието работи според грешен алгоритъм. Анализаторите на Съвета за управление на инвестициите трябва да идентифицират причините за провала на управлението на предприятието и да дадат препоръки за коригиране на ситуацията с този проект и да извършат работа по други проекти от гледна точка на получените материали за провала. Тази услуга се нарича: услуга за слединвестиционен анализ. Тя оценява не само отрицателните примери за инвестиции, но и положителните. Тази услуга, въз основа на проведените аналитични проучвания, предоставя на ръководството на предприятието препоръки за подобряване на инвестиционния процес в предприятието и на първо място за отчитане и минимизиране на рисковете от инвестиционното проектиране.
Трябва да се отбележи, че са разработени голям брой модели и алгоритми за практиката на управление на инвестициите, десетки компании, специализирани в разработването на системи за управление на инвестиционни проекти, предлагат своите услуги.
Това се дължи на факта, че много фирми, предприятия и организации нямат възможност да създадат структури за управление на инвестиции поради липсата на ресурси и специалисти в този профил.
Често се оказва по-евтино да се прибегне до помощта на специализирана компания, която ще разработи целия алгоритъм за изпълнение на инвестицията, ще оцени икономическата осъществимост на проекта и ще помогне с намирането на инвеститор, доставчици на оборудване и технологии. За дружеството ще остане изпълнението на инвестиционните проекти и етапът на експлоатация.
Управление на инвестиционни проекти
Въведение
3.3 Търговски анализбазиран на проект софтуерен продукт"Експерт по проекти"
Заключение
Въведение
Уместността на инвестиционната политика е насочена към финансиране на проекти, които имат минимални сроковеизпълнение и способни да донесат максимална печалба. Такива проекти, които отговарят на тези условия, най-често са обекти в процес на изграждане или реконструкция.
Те са фокусирани върху производството на нови услуги, подобряване на съвременните условия на животграждани, намаляване на времето за строителство, използване на нов материал - техническа базаи в резултат на това печалба за инвеститорите.
Обектът на курсовата работа е инвестиционен проект.
Целта на курсовата работа е да се изучи управлението на инвестиционни проекти.
Целите на курсовата работа са:
1. Разгледайте подробно концепцията и основните характеристики на инвестиционните проекти, тяхната класификация и структура.
2. Запознаване с концепцията и структурата на управлението на проекти, методите и системите за управление на проекти, планиране на управлението на проекти, функции, управление на проекти на различни етапи от жизнения цикъл, оценка на ефективността на проекта.
3. Разработване на проект за разширяване на предприятието, увеличаване на дистрибуцията на продукта, чрез инвестиране в малък инвестиционен проект.
Глава 1. Управление на инвестиционни проекти
1.1 Концепция на инвестиционен проект
Концепцията за инвестиционен проект се тълкува по два начина:
като дейност (събитие), която включва изпълнението на набор от действия, които осигуряват постигането на определени цели;
като система, която включва определен набор от организационни, правни, сетълмент и финансови документи, необходими за извършване на каквито и да било действия или описание на тези действия.
Съществуват различни класификацииинвестиционни проекти.
Във връзка един с друг:
независим;
взаимно изключващи се;
допълващи се.
По период на изпълнение (създаване и експлоатация):
краткосрочни (до 3 години);
средносрочен (3-5 години);
дългосрочни (над 5 години).
По мащаб:
малки проекти;
големи проекти;
мегапроекти
По основен фокус:
търговски проекти, основната цел е печалба;
социални проекти, насочени например към решаване на проблемите с безработицата в региона и др.;
екологични проекти, базирани на подобряване на жизнената среда;
надеждни проекти;
рискови проекти.
Въз основа на естеството на елементите, проектът може да бъде разделен на:
проектна документация;
производствени мощности;
производствени помещения;
технологично оборудване;
технология на производство и работа;
индустриален продукт, работа, услуги.
В зависимост от естеството на самия проект може да има други елементи или същите, но разделени по-подробно.
Поддържащи елементи на проекта:
персонал;
сурови материали;
територия, помещения, разположение;
контакти, споразумения, договори;
други елементи, допринасящи за успешното разработване и внедряване
Дейности (процеси) като елементи на проекта:
маркетинг;
консумативи;
строителство;
дизайн;
монтаж на оборудване;
въвеждане в експлоатация на обекта;
експлоатация;
производство на продукти, работи, услуги;
продажби на продукти.
Един от основните елементи в структурата на проекта са неговите участници. Те осигуряват изпълнението на заложените в проекта планове. Броят на участниците, в зависимост от сложността на проекта, може да бъде от един до стотици. Всеки от тях има свои функции, както и задачи, степен на участие в проекта и собствена степен на отговорност за резултатите от него.
Структурата на проекта отчита етапите на жизнения цикъл. В същото време се определя организацията на работа на структурните звена - изпълнители на проекти, т.е. организационна структура на проекта.
Обикновено се нарича периодът от време между началото на проекта и неговата ликвидация инвестиционен цикъл .
1.2 Управление на инвестиционни проекти
Има две основни концепции за управление на проекти, които най-често се цитират в литературата.
Управлението на проекти е дейност по планиране, организиране, координиране, мотивиране и контролиране през целия жизнен цикъл на проекта, като се използва система от съвременни методи и техники за управление, чиято основна цел е да осигури ефективно изпълнение на резултатите, дефинирани в проект по отношение на състава и обема на работата, разходите, качеството и удовлетвореността на участниците в проекта.
Управлението на проекти също е представено като системен модел, състоящ се от три взаимосвързани блока:
1. Субекти на управление;
2. Контролни обекти;
3. Процеси на управление на изпълнението на проекта.
Същността на планирането на разработването и изпълнението на проект се състои в:
1) при определяне и съгласуване във времето на съдържанието на цялата работа за изпълнение на проекта;
2) при определяне на ефективни методи и начини за използване на ресурси от всички видове, необходими за изпълнението на проекта;
3) при установяване на ефективно взаимодействие между всички участници и изпълнители на проекта.
Плановете се разработват на всички етапи на проекта: от разработването на концепцията на проекта, при вземането на решения за изпълнението на проекта и развитието на отделните му части и етапи, включително изготвянето на договори, и завършва с неговото завършване. В процеса на планиране се определят всички необходими параметри за изпълнението на проекта, включително продължителността на изпълнението му като цяло и отделни части, необходимостта от финансови, материални и трудови ресурси, обемът на работа и сроковете за привличане различни организации: проектантски, финансови и др. Планираните изчисления трябва да осигурят изпълнението на проекта навреме, с възможно най-ниски разходи и с високо ниво на изпълнение.
Процесът на планиране на изпълнението на проекта е непрекъснат, продължава през всички фази на проекта до неговото завършване и обхваща всички видове работа: проектиране, доставка на материали и оборудване, подписване на договори, създаване на продукти и др.
Планът за изпълнение на проекта се определя въз основа на размера и сложността на самия проект, както и неговите характеристики.
При реализирането на един проект обикновено има четири основни плана. Нека разгледаме съдържанието на всеки от тях.
Идеен план. Определят се целите и задачите на проекта, разглеждат се възможните варианти за организиране на производството и начините за постигане на целите, оценяват се положителните и отрицателните аспекти на всеки вариант, установяват се всички области на изпълнение на проекта с интегрирана структура на работа, оценява се цената на необходимите ресурси и необходимостта от тях. Този тип план обикновено се нарича бизнес план. Това е първият и основен план, който до голяма степен определя съдбата на целия проект. Неговото развитие трябва да се приема много сериозно. На този етап на планиране крайните резултати трябва да бъдат ясно дефинирани и оценени.
Стратегически план. Определя поетапното планиране на изпълнението на проекта. Обикновено стратегическият план на проекта определя:
1) целеви етапи и основни контролни точки, срокове за въвеждане в експлоатация на съоръжения и обеми на производство;
2) срокове за изпълнение на работния пакет;
3) организации - изпълнители и реда за тяхното взаимодействие;
4) поетапни изисквания за поетапност, трудови и финансови ресурси.
Актуален план. Уточнява крайните срокове за завършване на работата, изискванията за ресурси и крайните срокове за завършване на работата за отделните изпълнители.
Оперативен план. Задачите на изпълнителя са още по-подробни за кратки периоди от време: месец, десетилетие (седмица), ден. Плановете са подробни за отделните работни пакети и изпълнители. Това са подготвителни, проектантски, строителни работи, развитие на производството. Този план може да бъде коригиран, за да вземе предвид възникващите промени.
1.3 Информационни технологии, оценка и възможни рискове на инвестиционни проекти
При анализиране и обосноваване на ефективността на проектите в различна степен присъства фактор на несигурност или риск.
Изчисляването, анализът и оценката на риска са важен компонент от управлението на проекти. За големи проектинеобходимо е внимателно изчисляване на риска с помощта на специален аналитичен апарат. За прости и евтини проекти е достатъчно да се извърши експертна оценка на риска.
Оценката на ефективността на проекта се разделя на следните подходи:
1. Търговска (финансова) ефективност.
2. Икономическа ефективност.
3. Ефективност на проекта като цяло.
Нека помислим икономически показатели, най-често използвани при оценка и анализ на инвестиционни проекти:
Нетната настояща стойност (NPV) или нетната настояща стойност на проект се определя като нетния паричен поток от проекта, намален до настояща стойност, това е разликата между текуща стойноствсички приходи и стойността на всички парични разходи по време на изпълнението на проекта.
Индексът на възвръщаемост на инвестициите (ROI) показва възвръщаемостта на първоначалната инвестиция Парив проекта за сметка на нетната печалба.
Индексът на рентабилността (PI) показва относителната рентабилност на даден проект или дисконтираната стойност касови бележкиот проекта за единица инвестиция.
Периодът на изплащане (T ok) се определя като период от време, през който инвестицията ще се възвърне от доходите, получени от изпълнението на инвестиционния проект.
За да се счита един проект за ефективен е необходимо:
1) нетната настояща стойност (NPV) на проекта трябва да бъде по-голяма от нула;
4) периодът на изплащане е по-малък от стандартния.
При определяне на ефективността на проекта като цяло се вземат предвид следните видове ефективност:
1. Ефективност на бюджета.
2. Социална ефективност.
Бюджетната ефективност на проекта се оценява в случаите, когато държавата, представлявана от федерални или регионални власти, действа като инвеститор или предоставя гаранции за частни инвестиции.
Оценката на социалната ефективност на даден проект включва анализ на различни социални резултати от проекта, които не се вземат предвид като част от оценката на финансовата и икономическа ефективност. Такива резултати обикновено се наричат непреки последици или външни ефекти.
Основните видове социални резултати от проекта включват:
1) промяна в броя на работните места;
2) подобряване на жилищните и битови условия на работниците;
3) промени в условията на труд на работниците;
4) промяна на структурата на производствения персонал;
5) повишаване нивото на общественото здравеопазване;
6) задоволяване на културни и образователни потребности
Информационни технологииса комбинация от процедури, които изпълняват функциите за получаване, натрупване, съхраняване, обработка, анализиране и предаване на информация на организационна структураизползване на компютърни технологии и комуникации.
Глава 2. Анализ на предприятието VISTrade LLC, изпълняващо инвестиционен проект
2.1 Кратко описание на услугите на компанията
Компанията VISTrade LLC изпълнява пълната гама от работа за изпълнение на функциите на клиента на всички етапи на предварителната подготовка на проекта, проектиране и строителство (реконструкция) в Москва: от подбор поземлен имотза строителство (реконструкция) преди въвеждане на обекта в експлоатация. В съответствие с учредителните документи, основната дейност на компанията е строителство, монтаж и въвеждане в експлоатация в град Москва. Фирма VISTrade LLC разполага със складова база за стоки и офис, намиращ се на ул. Космонавта Волкова, 16 г.
На етапа на проектиране:
Изготвяне и утвърждаване на задания за проектиране със събиране на необходимите изходни данни;
Изготвяне на технически условия за присъединяване към външни инженерни мрежи;
Координация проектна документацияс получаване на разрешение за строеж.
По време на строителната фаза:
Изготвяне на календарен план за съгласуване и строителство с определяне на прогнозната стойност на проекта по етапи;
Следи за наличието и коректността на поддържане на първична изпълнена техническа документация в рамките на строителството;
Следи за изпълнението на предписанията и предписанията на органите за архитектурен надзор и държавен строителен контрол;
Проверка на наличието на документация, удостоверяваща качеството на конструкциите, продуктите и материалите, използвани в строителството;
Контрол на документацията за извършена работа;
Участие в предаването на обекта.
2.2 Оценка на финансовото състояние на предприятието
Провежда се на осн Счетоводни отчетиза 2009 г. на фирма ВИСТрейд ООД. Приложение No1.
Един от най-важните критерии за финансовото състояние на предприятието е оценката на неговата платежоспособност, която трябва да се разбира като способността на предприятието да плаща собствените си сметки. външни задължения. Предприятието се счита за платежоспособно, ако сумата текущи активипо-големи или равни на неговите външни задължения.
Външните задължения се състоят от раздели 4 и 5 на Отговорността. Няма дългосрочни задължения в предприятието VISTrade LLC и от Краткосрочни задълженияНие вземаме предвид „Задължения“.
Динамиката на платежоспособността на предприятието се определя от промените в показателя за нетния оборотен капитал, който се определя като разлика между всички оборотен капитали краткосрочни задължения:
Нека направим изчислението:
Текущите активи са равни на:
Нетен оборотен капитал:
| 2008 г., хиляди рубли | 2009 г., хиляди рубли | |
| Изчисляване | 9 315 - 8 913 | 14 114 - 15 025 |
| Обща сума | 402 | - 911 |
Индикаторът показва тревожното състояние на компанията.
В практиката на аналитичната работа се използва следната система от показатели за ликвидност:
| Не. | Коефициент | 2008 г | 2009 г |
| 1 | Текущото съотношение | 1,05 | 0,94 |
| 2 | Коефициент на възстановяване на платежоспособността | -0,07 | - 0,09 |
| 3 | Коефициент на бърза ликвидност | 0,55 | 0,53 |
| 4 | Коефициент на абсолютна ликвидност | 0,10 | 0,43 |
| 5 | Фактор на независимост | 14% | 53% |
| 6 | Коефициент на финансова стабилност | 14% | 53% |
| 7 | Коефициент на финансиране | 0,15 | 0,50 |
| 8 | Коефициент на обръщаемост на активите | 221 дни | 225 дни |
| 9 | Коефициент на обръщаемост на запасите | 102 дни | 106 дни |
| 10 | Коефициент на обръщаемост на вземанията | 54 дни | 52 дни |
| 11 | Коефициент на касова оборотност | 32% | - 1,03% |
Ако едно предприятие насочва дейността си към бъдещето, то трябва да разработи инвестиционна политика. Информация за условията, инвестирани в предприятието, може да се получи от балансовите данни, като сумата собствен капитали дългосрочни пасиви или като разлика между общата сума на активите и текущите пасиви.
Както се вижда от изчисленията, през 2008 г. дружеството е имало добро представяне, но през 2009 г. инвестициите на компанията са били нерентабилни.
2.3 Маркетингови проучвания
Резултатите от проучвания, проведени от Росстат през 2009 г., показват рязък спад в нивото на потребителското доверие на руското население.
Индексът на потребителското доверие, отразяващ общите потребителски очаквания на населението, падна през четвъртото тримесечие на 2008 г. до (-20%). В сравнение с третото тримесечие на 2008 г индексът намалява с 21 процентни пункта спрямо четвъртото тримесечие на 2008 г. - с 15 процентни пункта.
Наблюдаваното ниво на индекса приблизително съответства на показателите от четвъртото тримесечие на 2000 г. (-17%).
Диаграма 1. Индексът на промените в руската икономика е (-30%) спрямо (+2%) през 2008 г.
Диаграма 2. Оценка на промените в икономическата ситуация в Русия
Делът на анкетираните, които посочват влошаване на икономическата ситуация в страната, възлиза на повече от 55% от броя на анкетираните (през четвъртото тримесечие на 2008 г. - 24%). Делът на респондентите, които оценяват положително промените в икономическата ситуация, е 14% при 31% през четвъртото тримесечие на 2008 г.
Глава 3. Управление на бизнес проекти
3.1 Управление на предложения инвестиционен проект
Име на проекта: „Повишаване на разпространението на продукта“. Инициатор на проекта: VISTrade LLC. Местоположение на проекта: строителен пазарград Москва "Суперстрой". Проектът има за цел да покаже перспективите за развитие на съществуващ бизнес, както и увеличаване на обема на продажбите на стоките на инициатора на проекта.
Управлението в прединвестиционната фаза включва следните стъпки:
1. определяне на инвестиционните възможности за проекта;
2. планиране (съставяне на календарни планове);
3. търговски анализ на проекта;
4. контрол;
5. регулиране.
Както във всеки друг бизнес, е необходимо да се придържате стриктно към този план и, доколкото е възможно, да разкриете всички аспекти възможно най-точно.
Определяне на инвестиционните възможности за проекта.
Нека започнем с идентифициране на инвестиционните възможности на проекта. На икономическо ниво е необходимо да се анализира целият инвестиционен потенциал, както и общият интерес от инвестиране на средства. На ниво предприятие трябва да се определят специфичните инвестиционни изисквания на отделните ръководители на проекти.
Описание на фирмата, участваща в този проект
Дружество с ограничена отговорност " VISTrade",е създадена с цел предоставяне на качествени услуги за монтаж на вътрешни инженерни системи. Основен фокус на компанията са вентилационните системи и оборудването за контрол на климата, предназначени и за двете домакинска употреба, и за промишлени.
Климатичен пазар на Москва
От отчета за социално-икономическото развитие на града се вижда, че за 11 месеца на 2008 г. обемът на извършената работа в дейност „Строителство” достига 120.9% (табл. 2). Големи перспективи са свързани със строителството център за пазаруване, хипермаркети, развитие на верижна търговия на дребно.
Отличителна черта на Москва е наличието на големи производители на вентилационно оборудване. Сред тях са производители на вентилатори, климатични камери, термозавеси и вентилаторни нагреватели, компоненти за вентилационни системи (въздуховоди, фитинги, филтри за различни цели, оборудване за пречистване на вентилационни емисии, разходомери, сензори).
Потребителски изследвания
Местоположението на проекта е Московският строителен пазар. В проучването на потребителите ще се базираме на маркетингово проучване, проведено от VISTrade LLC.
Потребителите са както индивиди, така и юридически лица. Това са микропредприятия строителни организации, стопански обекти.
Вентилационно оборудване:
През последните 3 години продажбите на вентилационно оборудване се увеличиха. Това се дължи на затягането на държавния контрол върху жилищните и нежилищните помещения.
Мерна единица: хил. бр
Диаграма 3
Според устно проучване на клиенти, VISTrade LLC идентифицира следните нужди от оборудване (400 анкетирани клиенти):
Диаграма 4
Проведените маркетингови проучвания на предлаганите продукти показват наличието на значително търсене.
Фирмени инвестиционни изисквания
През 2009 г. компанията VISTrade планира да инвестира налични средства в малък, краткосрочен проект.
Основен фактор в развитието на компанията ще бъде:
увеличаване обема на продажбите на оборудване за вентилация и климатизация;
увеличаване на клиентската база.
3.2 Планиране на инвестиционните дейности
ПЪРВОНАЧАЛНИ ДАННИ ЗА ПРОЕКТА:
Стойността на проекта е 4,6 милиона рубли.
VISTrade LLC възнамерява да увеличи дистрибуцията на продукти в следните области:
"вентилационно оборудване"
"ВиК оборудване"
"Електрическо оборудване"
Планирането на проекта е отразено в предпроектното проучване.
Търговските изчисления се извършват с помощта на програмния продукт "ProjectExpert".
B) Графикът е определен в предпроектното проучване на този проект.
Закупуване на необходимо оборудване:
Търговска площ - 120 м2 - това са приблизително четири търговски площи (30 м2)
Склад - 60м2 - това са приблизително три складови помещения.
Необходимо оборудване за експлоатационния период:
Таблица 3
Срокът за достигане на проектната мощност е един месец. Поради благоприятната си локация не се предвижда голяма рекламна кампания. В началния етап е възможно да се провеждат малки рекламни събития, насочени към информиране на потенциалните клиенти за откриването на нови павилиони. Основното изискване за тези събития е целева реклама на минимални разходи.
VISTrade LLC планира да рекламира седмично около четири търговски павилиона, с пълен списъкстоки във вестник "Суперстрой".
Също така е необходимо да информирате Информационното бюро: връзка, местоположение, списък на стоките, контакти на вашите търговски обекти.
1 - на всеки търговски обект и складове (общо - 9);
2 - главен вход към строителния пазар;
Таблица 4
VISTrade LLC планира да рекламира седмично около 4 търговски павилиона с пълен списък на продуктите. Също така е необходимо да информирате Информационното бюро: връзка, местоположение, списък на стоките и контакти на търговски обекти.
Б) План за продажби
Планиран количествен обем на продажбите, данни от предпроектното проучване на компанията VISrade LLC, хиляди единици / месец. Според този график продуктите са сезонни. Необходимо е да се регулира рекламната компания по график. Въз основа на това е възможно да се създаде висококачествена система за доставка на оборудване.
Б) Потенциални участници в проекта:
компания VISTrade LLC, чийто състав е показан в таблица 5.
Таблица 5
2) Необходими работници за изпълнение на проекта:
Също така потенциалните служители по проекта са нов персонал, който се планира да бъде избран, като се вземат предвид следните изисквания:
Наличност професионално обучениеи квалификация по тази специалност;
с опит в строителния бранш;
комуникативност, умение за работа с клиенти;
знания нормативни документирегулиране на работата в областта на търговията.
Планираният списък на работниците по проекта е показан в таблица 6.
Таблица 6
3.3 Търговски анализ на проекта, базиран на софтуерния продукт "Проект Експерт" "
За да симулираме ситуацията на този проект, ще създадем нов проектна базата на програмата "ProjectExpert" и посочете нейните характеристики:
Първа стъпка. „Създаване на нов проект“
Стъпка втора. „Създаване на списък с продукти/услуги“
Стъпка трета. „Дисконтиране на парични потоци“. Четвърта стъпка „Избор на валута на проекта“
Стъпка пета „Данъци“
Стъпка шеста. "Календарен план"
Стъпка седма "План за продажби"
Планира се продуктите да се продават чрез:
привличане на нови клиенти чрез рекламни брошури;
стоки на дребно - малки потребители на фирма VISTrade LLC.
Средна месечна продажна цена на 1 бр. оборудване се изчислява в предпроектното проучване.
Стъпка осма "План за персонала". Условното разделение на служителите разкрива 3 вида: ръководни позиции, производство, маркетинг.
Стъпка девет "Общи разходи"
Десета стъпка „Резултати“
Контролът е процес, при който ръководителят сравнява действителните данни за всеки етап с планираните показатели. Тоест въз основа на бизнес плана можете да разберете дали времето, разходите и качеството на изпълнявания проект съответстват на желаните резултати. В нашия проект инвестиционните изисквания на VISTrade LLC са:
реализиране на печалба от проекта с дисконтов процент от 30%;
максимален срок на изплащане - 6 месеца;
увеличаване на обема на оборудването за вентилация и контрол на климата с 20%;
намаляване на разходите за съхранение на неизползвани стоки и неизползван труд;
увеличаване на клиентската база.
Нека сравним желаните резултати с планираните:
1) Инвестиции = 4 593 700 рубли 00 копейки.
Получени средства за 6 месеца = 8 166 420 рубли 00 копейки.
Срокът на изплащане е 4 месеца.
Средномесечният обем на продажбите на продукта е:
(9900/6 месеца) / 100% = 16,5%
След определяне на контролните стойности се преминава към следващата стъпка – изпълнение регулиране.Основната задача на регулирането е да се определи дали отклоненията са толкова значителни, че са необходими съответните изменения. В този проект има отклонения само в обема на продажбите на продукта, но тук трябва да обърнете внимание на факта, че при изчисляване на рентабилността на предприятието са дадени минималните стойности на обема на продажбите.
Заключение
Прегледано в курсова работаВъпросите ни позволяват да направим следните изводи:
I. Структурата на инвестиционните проекти зависи от основните съставни елементи на проекта, от вида на дейността на проекта, от състава на участниците в проекта.
II. Характеристиките на предприятието VISTrade LLC показват, че основната дейност е вътрешна инженерни системи. Фирмата съществува от 2003г. Детайлен анализ финансови показателии инвестиционните възможности на предприятието показаха, че:
компанията има голям вземания. Паричните средства трябва да бъдат освободени - това ще има положително въздействие върху инвестиционните дейности на предприятието;
инвестиционните показатели са далеч над нормата - това показва нерентабилността на инвестициите на компанията. Необходимо е да се преразгледа инвестиционната политика на предприятието.
Маркетинговите проучвания показват, че строителната индустрия, както и много други, е в упадък поради кризата в икономиката на страната. Строителството на много проекти е „замразено“ поради трудности при получаване на заеми от банките.
III. Управлението на проекти за инвестиране на средства в предприятието VISTrade LLC включва:
Изследвания на климатичната промишленост;
Разработване на инвестиционен проект;
Оценка на предложения проект;
Изпълнение на проекта.
Тази работа разгледа въпроси, свързани с управлението и организацията на проекти. Особено внимание беше отделено на управлението на проекти на различни етапи, както и на въпросите за оценка на проекта.
Проектът, разгледан в тази курсова работа, показва организацията на бизнеса в малко търговско предприятие VISTrade LLC. Като се вземат предвид нуждите, изчисленията, дадени в проекта, ни позволяват да определим необходимия размер на инвестицията.
В работата са използвани материали и учебна литература по дисциплината управление на проекти. Трябва да се отбележи, че оценката на проекта е разгледана, без да се отчита степента на влияние на риска, който също присъства във всяка сфера на дейност. Ето защо, когато организирате и планирате нови проекти, това трябва да се вземе предвид.
Управлението на проекти в предприятието дава представа за развитието на дейността му, организацията на работа, методите за популяризиране на стоки на пазара и структурата на персонала. Самият проект е инструмент за планиране и финансово прогнозиране - стопанска дейносткомпании.
И в заключение можем да кажем, че управлението на проекти е една от основните области на организационния мениджмънт. В бъдеще ролята на управлението на проекти ще се увеличи значително поради новите промени в икономиката на страната.
По време на работата придобих умения за управление на бизнес проект, базиран на предприятие от реалния живот.
Списък на използваната литература
1. Инвестиционна дейност V преходна икономика: Урокв 14 ч. 1 част. В И. Жилина – Волгоград; ВолГУ, 2007 г. - 108 с.
2. Малък бизнес: Учебник. Под редакцията на V.Ya. Горфинкел – Москва; КноРус, 2009 г. - 336 с.
3. Управление на малък бизнес: Учебник. Под редакцията на V.Ya. Горфинкел, М.М. Максимцова (съавт.) – Москва; Университетски учебник, 2006г
4. Малък бизнес. Организация, икономика, управление. Под редакцията на V.Ya. Горфинкел, В.А. Швандара - Москва: ЕДИНСТВО, 2008 - 495 с.
5. Бизнес план. Управление на инвестиционни проекти. Е.Н. Станиславчик – Москва; Ос - 89, 2007 - 127s.
6. Основи предприемаческа дейност: Учебник за студенти от висши учебни заведения. А.Б. Круглик, М.В. Решетова - Москва; Академия IC, 2008 - 315 с.
7. Управление на недвижими инвестиции: Учеб. ЯЖТЕ. Рогова, Е.А. Ткаченко - Санкт Петербург; Вернер Реген, 2008 г. - 256 с.
8. Инвестиционен анализ: Методи за оценка на ефективността на финансовите инвестиции.I. Ахметзянов; Ед. Г.А. Маховикова – Москва; Ексмо, 2008 г. - 264 с.
9. Икономически анализ реална инвестиция: Учебник. И.В. Липситс, В.В. Косов – Москва; Магистър, 2008 г. - 382 с.
10. Инвестиции. К.П. Янковски – Санкт Петербург; Петър, 2008 г. - 221 с.
11. Енциклопедия на финансовия мениджър: Управление на инвестициите в предприятието. И.А. Бланк - Москва; Омега - Л, 2008 г. - 470 с.
12. Инвестиции: Учебник. А.Ю. Андрианов, Г.В. Калварски, С.В. Валдайцев – Москва; Welby TK, 2008 - 584 с.
13. www.firstjob.ru Статия "Управление на инвестиционни проекти в строителството." Автори: Т.В. Учинина, О.А. Павлова
14. www.wikipedia.ru Wikipedia – безплатна електронна енциклопедия
Приложение 1
| АКТИВИ | Код на индикатора | В началото на отчетния период | В края на отчетния период |
| 1. Нетекущи активи | |||
| Дългосрочни финансови инвестиции | 140 | 6 | 6 |
| Общо за раздел 1 | 190 | 6 | 6 |
| 2. Текущи активи | |||
| Резерви | 210 | 4378 | 6209 |
| Включително: | |||
| суровини, консумативи и други подобни активи | 211 | 65 | 101 |
| готови продукти и стоки за препродажба | 214 | 4313 | 6107 |
| Вземания (плащания за които се очакват в рамките на 12 месеца след датата на отчета) | 240 | 4032 | 1425 |
| Включително: | |||
| купувачи и клиенти | 241 | 1182 | 896 |
| Пари в брой | 260 | 906 | 6481 |
| Общо за раздел 2 | 290 | 9315 | 14114 |
| БАЛАНС | 300 | 9322 | 14121 |
| ПАСИВЕН | Код на индикатора | В началото на отчетния период | В края на отчетния период |
| 3. Капитал и резерви | |||
| Уставният капитал | 410 | 30 | 30 |
| Неразпределена печалба (непокрита загуба) | 470 | 379 | (934) |
| Общо за раздел 3 | 490 | 409 | (904) |
| 4. Дългосрочни пасиви | 590 | - | - |
| Общо за раздел 4 | - | - | |
| 5. Текущи задължения | |||
| Задължения | 620 | 8913 | 15025 |
| Включително: | |||
| Доставчици и изпълнители | 621 | 3523 | 2412 |
| Дълг към персонала на организацията | 622 | - | 1 |
| Дълг по данъци и такси | 624 | 72 | 50 |
| Други кредитори | 625 | 5818 | 12563 |
| Общо за раздел 5 | 690 | 8913 | 15025 |
| БАЛАНС | 700 | 9322 | 14121 |
Решението за управление на инвестиционни проекти, базирано на платформата Docsvision, е предназначено за организации, които стартират инвестиционни проекти. Предоставя инструмент за подготовка и одобрение на кандидатури за такива проекти, както и възможност за следене на напредъка по изпълнението им.
Възможности за решение
Решението „Управление на инвестиционни проекти“ ви позволява да автоматизирате целия процес на обработка на инвестиционен проект - от създаване и одобрение на инвестиционно заявление до изпращане на споразумение до контрагента за това заявление и генериране на подходящи инструкции за изпълнение на проекта. В същото време решението има няколко конфигурирани потребителски роли, всяка от които предоставя определена функционалност:
- Отговорен служител— създава инвестиционни приложения в системата и следи хода на тяхната обработка.
- Одобряващ служител— участва в одобрението на заявлението.
- Чиновник— регистрира изходящия документ и го изпраща на контрагента.
Сценарий на работа
Процесът на обработка на инвестиционен проект в решението за управление на инвестиционни проекти се състои от няколко етапа.
Етап 1 - Създаване на инвестиционен проект
В раздела „Обща секция“ са посочени основните подробности за проекта.
Някои полета от картата на проекта се попълват автоматично:
- Регистрационен номер – генерира се от системата въз основа на други детайли на проекта.
- Дата на регистрация – текущата дата се въвежда автоматично.
- Отговорен служител - автоматично се посочва трите имена на служителя, създал картата на проекта.
- Отговорен отдел - автоматично се посочва отделът, в който е регистриран служителят, създал проектната карта.
Някои от полетата на картата на проекта са попълнени от системните справочници на Docsvision:
- Бизнес единица - изберете подразделението на компанията, към която принадлежи инвестиционният проект.
- Фирма производител - необходимото юридическо лице се избира от справочника на служителите.
- Тип инвестиционен проект - например развитие, подкрепа, деинвестиране и др.
- Източник на финансиране – напр. собствени средства, заем и др.
- GIP Budget - показва дали проектът е в рамките на GIP или не.
Останалите полета на проектната карта се попълват ръчно.
В раздела „Обосновка на проекта“ посочете в съответните полета текущо състояниебез проект: какъв проблем трябва да бъде решен, обосновка на предложеното решение, възможни алтернативии рискове.
В раздела „Обосновка на инвестицията” се записва цялата информация за закупеното оборудване за инвестиционния проект, информация за доставчика и обосновката за избора му (цена, качество, условия и др.).
В раздела „Внедряване и инвестиции“ са прикачени два шаблона на документи - „Инвестиции.xlsx“ и „Внедряване.xlsx“. Първият документ съдържа данни за сумите и годините на инвестицията (в случай на закупуване на вносно оборудване/машини, данните за сумите се конвертират в рубли въз основа на обменния курс, посочен в картата на проекта), както и данни за проекта финансиране (% съотношение на собствени и привлечени средства). Вторият документ посочва месечни данни за графика за изпълнение на проекта по отношение на финансиране (месец, сума) и развитие (месец).
Етап 2 - Пускане на инвестиционния проект за одобрение
След изготвяне на картата на инвестиционния проект, отговорният служител я предава за одобрение. Маршрутът за одобрение се генерира автоматично въз основа на данните, посочени в картата. Маршрутът на одобрение може да зависи от вида на инвестиционния проект, организацията или отдела на отговорния служител, както и от други подробности, посочени в полетата на картата на проекта.
По подразбиране маршрутът за одобрение се състои от три етапа:
Етап 1: Съгласуване с ръководителя на служителя, отговорен за инвестиционния проект.
Етап 2: Вътрешна координация с други служители на организацията.
Етап 3: Подписване на инвестиционния проект с ръководителя на организацията.
Броят на етапите, видът на одобрението (последователно или паралелно), планираната продължителност на всеки етап на одобрение и списъкът на одобряващите лица могат да бъдат променени в настройките на маршрута на одобрение.
Етап 3 - Съгласуване и подписване на инвестиционния проект
Посочените в маршрута за одобрение служители получават задачи за одобряване на инвестиционния проект. От задачата си служителят може да отиде до картата на проекта и да се запознае с неговите подробности и документи. Един служител може да делегира своята задача за одобрение на друг служител. Ако служител не одобри инвестиционния проект, той трябва да посочи причината или да прикачи файл с коментари, след което проектът се връща на отговорния служител за доработка. Когато всички служители, посочени в маршрута за одобрение, са съгласни с инвестиционния проект, той се изпраща на ръководителя на организацията за подпис. Управителят може да подпише проекта по удобен за него начин работно мястоСистеми Docsvision - по пощата (например MS Outlook), чрез уеб клиент или чрез мобилно приложение.
Етап 4 - Обвързване на инвестиционния проект с други документи
Необходимите документи за проекта могат да бъдат създадени директно от картата; в раздела „Свързани документи“ трябва да изберете типа връзка и съответните документи. Всички те ще бъдат автоматично свързани с картата на проекта.
Етап 5 - Създаване на указания за инвестиционния проект и проследяване на хода на тяхното изпълнение
Всички поръчки за инвестиционен проект се създават от картата на проекта (бутон „Задача”). В раздела „Поръчки“ можете да наблюдавате напредъка на всички издадени поръчки по проекта и, ако е необходимо, да отворите някоя от тях, за да видите резултата от нейното изпълнение.
Мотивите за инвестиционна дейност са нуждите от развитие и възстановяване на бизнеса. Инвестициите обаче не са естествена, самоорганизираща се форма на фирмена дейност. Това обстоятелство създава необходимост от действия, наречени управление на инвестициите. Един от най-важните обекти на управление са инвестиционните проекти, които от своя страна заемат лъвския дял от всички дейности по проектаорганизации. Процесите за управление на инвестиции и проекти, интегрирани в цялостната система за управление модерен бизнесзапочват да заемат доминираща позиция.
Същност на управлението на инвестициите в предприятието
За разлика от инвестиционните проекти (ИП), инвестициите в бизнеса се възприемат като парични средства и друга собственост, инвестирана за генериране на доходи, печалба и други полезни ефекти в бизнес обекти. Това е широко понятие, което включва такъв инструмент като IP като част от неговото прилагане. Инвестиционната дейност на компанията е съществена част от нейната стопанска дейност, което заедно с оперативния цикъл решава проблемите на изпълнението на стратегията. Инвестиционният мениджмънт е един от компонентите на управлението на бизнеса, тясно свързан с подсистемите на стратегическо, финансово и иновационно управление.
Управлението на инвестициите трябва да се разбира като дейност, която включва процесите на избор на области и обекти на инвестиране, управление на индивидуални предприемачи, анализиране и регулиране на инвестиционните дейности. Тези управленски действия включват също поддържащи процеси на методологично, регулаторно подобрение, автоматизация и управленско счетоводство. Целите на управлението на инвестициите са да се увеличи максимално стойността на бизнеса като капитал и да се постигнат стратегически цели в рамките на определен период от време.
Йерархия управление на инвестициитев предприятието
Управлението на инвестиционен проект е дейност, която включва планиране, организиране, мотивиране, наблюдение и регулиране на напредъка на инвестиционен проект, насочен към получаване на резултат от инвестиционна задача при ограничения на време, бюджет, нива на риск и качество. Внедряването на процесите по управление на инвестициите има цикличен характер, осъществява се редовно и поетапно. Основни етапи на управление в инвестиционна сферана корпоративно ниво са представени на диаграмата по-долу.
Схема на последователността от етапи на управление на инвестициите
От представената диаграма виждаме, че акцентът в управлението на инвестициите е изразен в по-голяма степен върху финансовия компонент на подбора, оценката, контрола и анализа на инвестиционните фондове. Общият управленски акцент е насочен към етапите на ИС и управление на риска. Инвестиционният мениджмънт като феномен от гледна точка на неговите задачи и функции е разгледан по-подробно в статията за. Този раздел завършва с основните принципи, използвани за коригиране на условията на управление с цел подобряване на тяхната ефективност.
- Принцип на съответствието стратегически целиразвитие.
- Принципът на интеграция с обща системауправление на фирмата.
- Принципът на селективност при избора на варианти за вземане на управленски решения.
- Принципът на гъвкавост при вземане на коригиращи решения, като се вземат предвид променящите се външни и вътрешни условия.
- Принципът на универсалност на използваните инвестиционни и аналитични инструменти.
- Принципът на стандартизация на дизайна.
- Принципът на персонализиране на отговорността за всяко инвестиционно решение и неговото изпълнение.
Основни понятия за управление на инвестиционни проекти
Управленската гледна точка на инвестиционния проект включва разглеждането му не само като обект на регулирано влияние. Проектът, като съвкупност от дейности и работи, извършвани в условия на ограничения, има и инвестиционен компонент. На първо място, индивидуалният предприемач се управлява като инвестиционно събитие, в което са инвестирани финансови, материални, интелектуални и трудови ресурси. Тези ресурси се планират и управляват в моментите на превръщането им в нова материална или нематериална форма, както и в момента на прекратяване на ИП чрез неговото изпълнение.
Планирането на проекта включва определени финансови резултатии постигане на цели, включително материални резултати. Ако проектът е значим, планирането се основава на концепции като мисия, стратегия и резултат от ИП. Мисията на проекта изразява неговата обща цел, първопричината за неговото изпълнение и е в основата на формулирането на основната задача на ИП от гледна точка на бъдещите му продукти (услуги, продукти, средства за производство, пазари и технологии). IP стратегията е основният контекст за посоките на действие, които определят успеха на проекта в съответствие с неговата мисия. Като всяка стратегия за управление, тя се състои от:
- стратегически анализ;
- разработване на стратегия;
- изпълнението му.
Резултатът от проекта е неговия продукт и вторични полезни ефекти. Системният набор от управленски дейности включва взаимодействието на редица елементи, които също подлежат на определяне за тяхното по-нататъшно приложение.
- Структуриране на проекта.
- Функции за управление на IP.
- Подсистеми за управление на IP.
- IP жизнен цикъл.
- Методи за управление на IP.
Схема за управление на IP чрез проектиране на конструктивен модел
Управлението на инвестиционни проекти се основава на възприетата организационна структура от гледна точка на прилагане на доктрината за управление на проекти. В същото време организационният контекст е само част от набор от мерки за структуриране на ИС. Под него имаме предвид декомпозицията на проектния модел на структурни подсистеми, които позволяват по-ефективно управление на проекта като цяло. Структурираният модел се прехвърля от нивото на проектиране към нивото на изпълнение (вижте диаграмата, представена по-горе). Процедурата на структуриране принадлежи към разделите на функцията за планиране. Сред неговите резултати водещи места заемат матрицата на отговорността и йерархичната структура на работа. Ние включваме следните функции като функции за управление на IP:
- анализ;
- планиране и съставяне на бюджета на проекта;
- организация на изпълнение и вземане на решения;
- контрол и наблюдение;
- оценка и докладване;
- преглед, проверка и приемане;
- счетоводство и администрация.
Параметри на управление и жизнен цикъл на IP
Инвестиционният проект има значителен брой показатели, които подлежат на планиране, контрол и регулиране в процеса на управление. Нека разгледаме списъка с параметри, които се наблюдават от системата за управление.
- Видове и обеми планирана работа.
- Трудоемкост и продължителност на етапите на ИП (време и продължителност на фазите, етапите и операциите, времеви резерви, ниво на връзки между работите).
- Бюджет на IP (изходящи потоци, входящи потоци на средства, свързани разходи).
- Ресурси, необходими за изпълнение на ИП (трудови, финансови, материални, производствен капацитет и др.).
- Качество на решенията, оборудването и технологиите, междинните и крайните продукти.
Жизнен цикъл на IP според методологията Световната банка
Периодът от зараждането на идеята до очакваното постигане на планираните резултати се нарича жизнен цикъл на проекта (PLC). Най-подробната последователност стъпка по стъпка на жизнените цикли се предлага от методологията на Световната банка. Диаграмата му е показана по-горе. Всеки етап има не само свързани със събития, но и специфики на управление, следователно управлението на инвестиционните проекти се изгражда, като се вземат предвид характеристиките на цикъла.
За всеки от участниците в IP както началото, така и краят на проекта се случват в различни моменти от време. В момента на иницииране инвеститорът може все още да не знае за възможностите за отваряне и ръководителят на проекта приема или първоначалния разговор с куратора, или момента на подписване на хартата на проекта като начало на IP. При изпълнението на основните фази от жизнения цикъл възникват определени проблеми, които често са от типичен характер. Съставът на типичните проблеми по етапи е представен на вашето внимание допълнително във визуална форма.
Типични проблеми на управлението на ИС по етапи на жизнения цикъл
Сред типичните проблеми не са посочени трудностите при решаването на проблеми, свързани с завършването на проекта, и проблемите с предсрочното прекратяване на IP. Последната дата на завършване може да бъде избрана, когато производствените дейности, свързани с завършени инвестиционни инвестиции, завършен. Всички резултати, получени от индивидуалния предприемач, бяха анализирани, извършена беше работа за коригиране на грешки, докладът по проекта беше приет и случаите бяха прехвърлени в архива. Производството на продукти е завършено, оборудването е демонтирано и отписано.
Има случаи, при които даден проект се счита за завършен, след като оперативната фаза е започнала и е издадена заповед за затваряне. И, за съжаление, възникват ситуации, при които проектът е принуден да приключи, въпреки че IP резултатът не е напълно или частично постигнат. Примери за такива прекратявания включват:
- въвеждане на радикални промени в проекта, които не са предвидени в първоначалната версия на плана, което улеснява отварянето на нов проект и затварянето на стария;
- аварийно извеждане от експлоатация на инвестиционен обект;
- спиране на проектното финансиране по различни причини;
- преместване на екипа по проекта и помощния персонал, участващ в проекта, в друго съоръжение или работа.
Внедряване на основните етапи на ИП в строителството по фази на неговия жизнен цикъл
Процеси за управление на изпълнението на инвестиционни проекти
В допълнение към състава на инструментите, включени в системата за управление на IP, подходите към процесите на управление на сградата са от съществено значение за повишаване на нейната ефективност. Има три подхода: предметен, динамичен и функционален. Можете директно да управлявате инвестиционния обект и генерираните от него мощности. Този подход се нарича предметно базиран, той осигурява фокус върху успеха на IP, локализиран върху един обект.
Да вземем например металургичното валцовано производство. Техническото преоборудване и реконструкция на валцов цех е доста сложен инвестиционен проект от затворен тип. Цялата сложност на IP се крие във факта, че има строго ограничение във времето на етапа на изпълнение - технологичният цикъл на цялото предприятие не позволява спиране на производството за дълго време. Работната инфраструктура, материалите, компонентите и резервното оборудване трябва да бъдат подготвени предварително. Системата за управление на конкретен проект се изгражда, като се вземат предвид продължителността, организационната, техническата и технологичната сложност на работата. Включени са много управленски подсистеми: финансова, логистична, маркетингова и др.
Динамичен подходвзема предвид фактора време при проектиране на процеси и работа за изпълнение на инвестиционен план. Събитията по проекта са подредени в логическа връзка с оформлението на работата по начало, край и продължителност. Този подход изисква специално отношение към използването на такива инструменти за управление като:
- структуриране на организацията и процедурите на индивидуалните предприемачи;
- система за работа с информация за напредъка етапи на проекта(събирането, обработката и съхранението му);
- методи за управление на решения, операции и събития на индивидуалните предприемачи.
При функционален подходуправлението на инвестициите се основава на регулаторни управленски функции, които се изпълняват последователно по време на процеса на изпълнение на проекта. Традиционната методология на цикъла на Деминг е модифицирана в леко модифициран набор от функции, изброени във втория раздел на тази статия. Ще се спрем само на функцията планиране, като най-сложна и обемна в управлението на проекти.
Характеристика на функцията за планиране е, че тя се изпълнява циклично, присъствайки на основните етапи от жизнения цикъл на IP. Технологиите за планиране се различават в зависимост от вида на проекта и етапа на неговото изпълнение. В първия случай разликите са в плановите обекти, а във втория - в тяхната дълбочина. В тази връзка се разграничават концептуални, стратегически и подробни оперативни планове за осъществяване на ИП. Инструментите за планиране включват:
- работен график или календарен план на индивидуалния предприемач;
- мрежова структура на работния график;
- линейни работни графици (диаграми на Гант).
Подсистеми за управление на инвестиционни проекти
Управлението на инвестиционни проекти, както вече видяхме, е сложна система от последователно прилагани средства за управленско въздействие и регулиране, специфичен набор от управленски функции. Тази система има друго разлагане на подсистеми за управление. Те локално разработват процедурите за частни управленски задачи, сумирайки резултатите от които получаваме един положителен резултат. Чрез локализацията се постига по-високо качество на управление. Този подход беше открит широко приложение V международни стандартипо управление на проекти (PMI Institute). Съставът на задачите и приложените методически модели, съответстващи на всяка от подсистемите, са представени по-долу в табличен вид. Техният списък се състои от контролни блокове:
- съдържание и обем на работа;
- продължителност на работа;
- цена;
- качество;
- ресурси;
- по човешки ресурси;
- промени;
- рискове;
- информация и комуникации;
- координационно (интеграционно) управление.
Набор от задачи и модели на подсистеми за управление на IP
При управлението на индивидуалните предприемачи се идентифицират четири основни елемента, които са основните обекти на управление.
- Върши работа.
- Ресурси.
- Резултати.
- Рискове.
Всяка от изброените подсистеми в една или друга степен взаимодейства с тези обекти, инвестирайки своя дял от участие в общ резултат. Действието на подсистемите е свързано със създаването и използването на определени модели на управление, които са техните изпълнителни и управляващи средства. Както ръководството на компанията, така и ръководителят на проекта активно използват тези инструменти за вземане на решения, директно поставяне на оперативни задачи и за наблюдение и контрол на напредъка на внедряването на IP.
В тази статия очертахме основните методологични очертания на системите за управление на инвестиции и инвестиционни проекти. Системата за управление на инвестиции включва IP управление като елемент. От своя страна детската система се декомпозира в областите на обективност, динамичност, функционалност, локализация на системата, като се използват методично и практически доказани модели за управление. Този материал предоставя общ преглед и ще ни позволи да доразвием всяка от неговите точки в отделни статии, които превръщат общото разбиране в съществени приложни методи, които имат практическа стойност.
