Tovar shaklida kredit bo'lishi mumkin emas. Kredit turlari. Kredit shakllari - tijorat krediti
Kredit shakllari mohiyatidan kelib chiqadigan navlardir kredit munosabatlari.
Kreditning tasnifi kredit qiymatining xarakteri, kreditorlar va qarz oluvchilar toifalari, ta'minlash shakli, qarz oluvchilar ehtiyojlarining yo'nalishlari kabi asosiy belgilarga ko'ra amalga oshiriladi.
Guruch. 5.1. Kredit shakllarining tasnifi
Qarz qilingan qiymatning xususiyatiga ko'ra kredit shakllari
tomonidan qarzga olingan qiymatning tabiati Kredit uch shaklga bo'linadi:
Tovar shakli kredit tarixan pul shaklidan oldin turadi. Kreditning bu shaklida tovarlar kreditga beriladi. Shu bilan birga, kredit ob'ekti bo'lgan tovarlar uning qaytarilishini ta'minlaydi. Tovarlar iqtisodiy muomalada qo'llaniladi va ko'pincha naqd pulda qaytariladi. Tovarlar qarzni to'lash va foizlarni to'lashdan keyingina qarz oluvchining mulkiga aylanadi.
Birinchi kreditorlar ortiqcha tovarga ega bo'lgan korxonalar edi. Hozirgi vaqtda kreditning tovar shakli tovarni bo'lib-bo'lib sotish, lizing va ijaraga berishda qo'llaniladi va ko'pincha pul shakli bilan birga keladi.
Pul shakli qarz - kreditning klassik shakli, ya'ni kreditlar vaqtincha bepul beriladi pul mablag'lari.Pul shakli ayirboshlashda pul universal ekvivalent ekanligi nuqtai nazaridan eng tipik hisoblanadi tovar qiymatlari, universal muomala va to'lov vositasi. Ushbu shakl kredit ko'p jihatdan iqtisodiyotdagi vaziyat, inflyatsiya, ishsizlik va boshqalarga bog'liq. Kreditning bu shaklidan ham davlat, ham shaxslar ham ichki, ham tashqi.
Aralash (tovar-pul) shakli qarz. Bunda ssuda tovar ko'rinishida beriladi va pul shaklida qaytariladi yoki aksincha..da keng qo'llaniladi. rivojlanayotgan davlatlar ah qachon qarz mablag'lari xalqaro miqyosda tovar yetkazib berish orqali qaytariladi.
Bank krediti
Kreditning bu shakli bilan faqat pul kapitalidan foydalaniladi. Bu kredit faqat Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki tomonidan bunday operatsiyalarni amalga oshirish uchun litsenziyaga ega bo'lgan moliya-kredit tashkilotlari tomonidan taqdim etiladi. Ushbu kreditning ko'lami tijoratga qaraganda ancha keng.
Kreditning bank shakli quyidagi xususiyatlarga ega:
- bank, qoida tariqasida, o'z kapitali bilan emas, balki jalb qilingan resurslar bilan ishlaydi;
- bank bo'sh kapitalni qarzga beradi;
- bank nafaqat pulni, balki kapital sifatida pulni ham qarzga beradi.
Bank kreditlaridan foydalanish narxi kredit foizlari, kredit munosabatlari sub'ektlari o'rtasida o'zaro manfaatli asosda belgilanadigan va belgilangan kredit shartnomasi.
tijorat krediti
tijorat krediti qarz beruvchi kredit muassasasi emasligini, lekin kredit tijorat bitimi jarayonida taqdim etilishini anglatadi, shuning uchun u tijorat deb ham ataladi. Qarz ixtiyorida vaqtincha bo'sh pul mablag'lari bo'lgan har qanday tashkilot tomonidan berilishi mumkin.
Tijorat krediti iqtisodiyotdagi kredit munosabatlarining birinchi shakllaridan biri bo'lib, veksel muomalasini keltirib chiqardi va shu bilan naqd bo'lmagan pul mablag'larining rivojlanishiga faol yordam berdi. pul oqimi, to'lovni kechiktirish orqali mahsulot yoki xizmatlarni sotish shaklida yuridik shaxslar o'rtasidagi moliyaviy-iqtisodiy munosabatlarning amaliy ifodasini topish. Kreditning bu shaklining asosiy maqsadi tovarlarni sotish jarayonini tezlashtirish va buning natijasida ular tarkibiga kiritilgan foydani olishdir.
Tijorat krediti vositasi an'anaviy hisoblanadi veksel ifodalash moliyaviy majburiyatlar qarz oluvchidan qarz beruvchiga. Vekselning ikkita shakli eng keng tarqalgan - qarz oluvchining to'lash majburiyatini o'z ichiga olgan oddiy veksel. belgilangan miqdor to'g'ridan-to'g'ri kreditorga va kreditor tomonidan qarz oluvchiga uchinchi shaxsga yoki vekselni taqdim etuvchiga ma'lum miqdorni to'lash to'g'risida yozma topshiriqni ifodalovchi o'tkazuvchan (loyiha). IN zamonaviy sharoitlar Vekselning funktsiyasi ko'pincha etkazib beruvchi va iste'molchi o'rtasidagi tijorat krediti shartlari bo'yicha sotilgan mahsulotlar uchun to'lov tartibini tartibga soluvchi standart shartnoma bilan qabul qilinadi. Tijorat krediti bank kreditidan tubdan farq qiladi:
- kreditor rolida ixtisoslashgan moliya institutlari emas, balki har qanday yuridik shaxs tovarlar yoki xizmatlar ishlab chiqarish yoki sotish bilan bog'liq;
- faqat tovar shaklida taqdim etiladi;
- ssuda kapitali zamonaviy sharoitda yaratilishida amaliy ifodasini topgan sanoat yoki tijorat kapitali bilan birlashtirilgan moliyaviy kompaniyalar, xoldinglar va boshqa shunga o'xshash tuzilmalar, shu jumladan turli ixtisoslik va faoliyat sohasi korxonalari;
- tijorat kreditining o'rtacha qiymati har doim past bo'ladi o'rtacha stavka bank foizlari ma'lum bir vaqt uchun;
- da qonuniy ro'yxatga olish kreditor va qarz oluvchi o'rtasidagi bitim bo'lsa, ushbu kredit uchun to'lov tovar narxiga kiritiladi va maxsus belgilanmaydi, masalan, asosiy miqdorning belgilangan foizi orqali.
Xorijiy amaliyotda tijorat krediti nihoyatda keng tarqalgan. Masalan, Italiyada tranzaktsiyalar miqdorining 85% gacha ulgurji savdo tijorat krediti shartlari bo'yicha amalga oshiriladi va uning o'rtacha muddati taxminan 60 kunni tashkil etadi, bu to'g'ridan-to'g'ri iste'molchilarga tovarlarni real sotish davridan sezilarli darajada oshadi. Rossiyada kreditlashning bu shakli yaqin vaqtgacha muomala doirasi bilan cheklanib kelgan. Boshqa tarmoqlarda inflyatsiya darajasining yuqoriligi, to‘lovni amalga oshirmaslik inqirozi, sheriklik munosabatlarining ishonchsizligi, aniq qonunchilikdagi kamchiliklar kabi omillar uning tarqalishiga ob’ektiv to‘sqinlik qildi.
Zamonaviy sharoitda amalda tijorat kreditlarining asosan uch turi mavjud:
- belgilangan to'lov muddati bilan kredit;
- qarz oluvchi tomonidan bo'lib-bo'lib yetkazib berilgan tovarlar haqiqiy sotilgandan keyingina qaytariladigan kredit;
- tomonidan qarz berish hisob ochish tijorat ssudasi shartlarida tovarlarning navbatdagi partiyasini yetkazib berish avvalgi yetkazib berish bo‘yicha qarzni to‘lash paytigacha amalga oshirilganda.
Davlat krediti
Asosiy xususiyat - davlat yoki mahalliy hokimiyat organlarining ishtiroki turli darajalar. Davlat krediti byudjet mablag'lari hisobidan beriladi.
Kreditor sifatida davlat markaziy bank orqali quyidagilarga qarz beradi:
- muayyan ehtiyojga ega bo'lgan muayyan sanoat yoki hududlar moliyaviy resurslar iloji bo'lsa byudjetdan moliyalashtirish allaqachon tugagan va opportunistik omillar ta'sirida tijorat banklarining kreditlarini jalb qilish mumkin emas;
- tijorat banklarining banklararo kredit bozorida kredit resurslarini kim oshdi savdosi yoki bevosita sotish jarayonida;
- xalqaro munosabatlarning maqsadli dasturlari.
Davlat davlat ssudalarini joylashtirish jarayonida yoki davlat qisqa muddatli qimmatli qog'ozlar bozorida operatsiyalarni amalga oshirishda qarz oluvchi sifatida ishtirok etadi. Davlat kreditida kredit munosabatlarining asosiy shakli shunday munosabatlardirki, bunda davlat pul mablag'larini qarz oluvchi sifatida harakat qiladi. Shuni ta'kidlash kerakki, shartlar asosida o'tish davri nafaqat moliyaviy resurslarni jalb qilish manbai, balki undan ham foydalanish kerak samarali vosita markazlashtirilgan kreditni tartibga solish iqtisodiyot.
Xalqaro kredit
Xalqaro kredit - xalqaro miqyosda faoliyat yurituvchi kredit munosabatlari majmui, ularning bevosita ishtirokchilari davlat va xalqaro moliya institutlari (XVF, XTTB va boshqalar). O'ziga xos xususiyat - bu kredit munosabatlari ishtirokchilaridan birining boshqa davlatga tegishliligi.
Umuman davlatlar va xalqaro institutlar ishtirokidagi munosabatlarda kredit doimo pul shaklida, tashqi savdo faoliyatida esa tovar shaklida ham (import qiluvchiga tijorat kreditining bir turi sifatida) harakat qiladi. U bir nechta asosiy belgilarga ko'ra tasniflanadi:
- ssudalarning tabiati bo'yicha - davlatlararo, xususiy;
- shaklda - davlat, bank, tijorat;
- tizimga joylashtiring tashqi savdo— eksportni kreditlash, importni kreditlash.
Xalqaro kreditning xarakterli xususiyati uning xususiy sug‘urta va davlat kafolatlari ko‘rinishidagi qo‘shimcha huquqiy yoki iqtisodiy himoyasi hisoblanadi.
Rejimlar o'zgarganda, yangi hokimiyat har doim ham o'zidan oldingilarning majburiyatlarini tan olmaydi. Ushbu muammoni hal qilishda davlatlar va tijorat kreditorlariga yordam berish kunida xalqaro kreditorlar klublari tuzildi: Parij klubi kreditor davlatlarni birlashtiradi, London klubi xalqaro tijorat kreditorlarini o'z ichiga oladi.
Kreditning fuqarolik shakli
Kreditning fuqarolik shakli(xususiy, shaxsiy, sudxo'rlik). Kreditning bu shakli kredit tarixida birinchi bo'lib tovar shaklida mavjud bo'lgan bo'lsa, keyinchalik u pul shaklida rivojlangan. Bu sudxo'rlikdir. Ushbu kredit jismoniy shaxslarga, shuningdek, markaziy bankning tegishli litsenziyasiga ega bo‘lmagan xo‘jalik yurituvchi subyektlarga kreditlar berish yo‘li bilan amalga oshiriladi. Yuqori stavkalar bilan tavsiflanadi kredit foizlari va ko'pincha to'lovchidan undirishning jinoiy usullari bilan.
Kreditning bu shakli ham do'stona xarakterga ega bo'lishi mumkin. U o'zaro ishonchga asoslanadi va shartnoma tuzish bilan birga kelmaydi. Ishlatiladi IOU notarial sertifikatlarga ega bo'lishi.
Iste'mol va sanoat krediti
Ishlab chiqarish krediti tadbirkorlik maqsadlarida: ishlab chiqarish, ishlar, xizmatlar, aktivlar hajmini kengaytirish. Ishlab chiqarish krediti tovarlar, ishlar, xizmatlar, aktivlar, ishlab chiqarish omillari hajmining oshishiga, aholi turmush darajasining oshishiga bevosita ta'sir qiladi.
Iste'mol krediti. xarakterli xususiyat iste'mol krediti ham pul, ham tovar kapitalining munosabatlari, jismoniy shaxslar esa potentsial qarz oluvchilardir.
Ishlab chiqarish shaklidan farqli o'laroq, bu kredit aholi tomonidan iste'mol qilish uchun ishlatiladi, u yangi qiymat yaratishga qaratilgan emas.
Kreditor rolida ixtisoslashgan bo'lishi mumkin kredit tashkilotlari, va tovarlar yoki xizmatlarni sotish bilan shug'ullanadigan har qanday yuridik shaxslar. Pul shaklida iste'mol krediti jismoniy shaxsga ko'chmas mulk sotib olish, qimmat muomala uchun to'lov va boshqalar uchun bank krediti sifatida, tovar shaklida - to'lov muddati kechiktirilgan holda tovarlarni chakana sotish jarayonida beriladi. Rossiyada ushbu turdagi kredit faqat mashhurlikka erishmoqda, u cheklangan darajada ko'chmas mulk (ko'pincha uy-joy) bilan ta'minlangan kreditlash uchun ishlatiladi. Xorijiy amaliyotda iste’mol krediti barcha qatlamlarni qamrab oladi mehnatga layoqatli aholi, asosan orqali turli tizimlar kredit kartalari.
Kreditning boshqa shakllari
Bundan tashqari, kredit boshqa mezonlarga ko'ra tasniflanishi mumkin. Ha bor moliyaviy shakl kredit, bevosita va bilvosita, ochiq va yashirin, asosiy va qo'shimcha, rivojlangan va rivojlanmagan.
moliyaviy kredit bilan operatsiyalar uchun foydalaniladi moliyaviy aktivlar: qimmatli qog'ozlar, valyuta, kredit kapital bozorining turli vositalari. Bu spekulyativ kapitalga bo'lgan talabni qondirishga yordam beradi.
To'g'ridan-to'g'ri kredit shakli foydalanuvchiga vositachilarsiz bevosita kredit berishni aks ettiradi.
Kreditning bilvosita shakli boshqa sub'ektlarga kredit berish uchun kreditlar olishni nazarda tutadi. Odatda qishloq xo'jaligi mahsulotlarini sotib olish uchun kredit berishda foydalaniladi.
ostida kreditning aniq shakli oldindan belgilangan maqsadli kreditni nazarda tutadi. Kreditning yangi shakllariga quyidagilar kiradi lizing krediti va boshqa bir qator.
Kreditning asosiy shakli hisoblanadi naqd pul ssudasi hisoblanadi, shu bilan birga savdo krediti qo'shimcha shakl hisoblanadi.
Kreditning rivojlangan va rivojlanmagan shakllari uning rivojlanish darajasini tavsiflaydi. Lombard kreditini kreditning rivojlanmagan shakliga kiritish mumkin.
Kredit shakllarini ko'rib chiqib, ularning turlarini tahlil qilishingiz mumkin.
Kredit turlari
Qarz beruvchi va qarz oluvchi o'rtasidagi munosabatlar natijasida oltita mustaqil umumiy shakllar qarz.
Bank krediti - iqtisodiyotda kredit munosabatlarining eng keng tarqalgan shakllaridan biri, muomala ob'ekti naqd pul hisoblanadi. Operatsiyalar markaziy bankdan litsenziyaga ega bo'lgan ixtisoslashgan kredit tashkilotlari tomonidan amalga oshiriladi. Bank o'z kapitali bilan emas, balki qarz mablag'lari bilan ishlaydi. U bo'sh turgan kapitalni, bank hisobvaraqlariga joylashtirilgan vaqtincha bo'sh pul mablag'larini tasarruf etadi. Bank pullik asosda kredit beradi (qarz qilingan qiymat kapital vazifasini bajaradi: pul qarz oluvchiga foyda keltiradi, bu hech bo'lmaganda kredit foizlarini to'lash uchun etarli bo'lishi kerak). Qarz oluvchining rolini kredit tashkiloti bilan tegishli shartnoma tuzadigan yuridik va jismoniy shaxslar bajaradi. Bank foiz stavkasi qayta moliyalash stavkasi, kredit resurslari qiymati va kredit shartlarini hisobga olgan holda tomonlarning kelishuvi bilan belgilanadi.
tomonidan muddatlari Kreditlar quyidagilarga bo'linadi:
- onkol- kredit qarz beruvchini xabardor qilgandan keyin belgilangan muddatda to'lanishi kerak, hozirda juda kam foydalaniladi;
- qisqa muddatli kreditlar vaqtinchalik o'z etishmasligini qoplash uchun taqdim etiladi aylanma mablag'lar(odatda bir yilgacha). Qisqa muddatli kreditlar eng faol ishlatiladi fond bozori, savdo va xizmat ko'rsatish sohasida, banklararo kreditlash rejimida. Mahalliy bank amaliyotida bunday kreditlar eng keng tarqalgan shakl bo'lib, ular odatda 6 oygacha bo'lgan muddatga taqdim etilishi va muomala sohasiga xizmat qilishi bilan tavsiflanadi;
- o'rta muddatli kreditlar bir yildan uch yilgacha muddatga beriladi. Rossiya sharoitida bir yilgacha bo'lgan kreditlar, savdo va tijorat xarakteriga qo'shimcha ravishda, ishlab chiqarish yo'nalishiga ega;
- uzoq muddatli kreditlar Bir yildan ortiq muddatga, ba'zi mamlakatlarda - uch yildan ko'proq muddatga beriladi va, qoida tariqasida, investitsiya maqsadlari, asosiy vositalar harakatiga xizmat qiladi. Ayniqsa, kreditlash uchun keng tarqalgan kapital qurilish, yoqilgʻi-energetika kompleksi, xomashyo sanoati. Rossiyada ular tufayli deyarli foydalanilmaydi iqtisodiy beqarorlik, uzoq muddatli kredit resurslarining etishmasligi.
tomonidan to'lov usullari Bank kreditlari quyidagilarga bo'linadi:
- qarz oluvchidan bir martalik to'lov bilan kreditlar, tabaqalashtirilgan foiz mexanizmidan foydalanishni talab qilmaydigan;
- shartnomaning butun muddati uchun bo'lib-bo'lib kreditlar o'rta va uzoq muddatli kreditlarni to'lashda foydalaniladi. Shartnoma kreditor uchun inflyatsiyaga qarshi choralarni nazarda tutadi.
tomonidan ushlab turish usuli kredit foizlari:
- foizlar to'lanadi kreditni to'liq to'lash vaqtida(qisqa muddatga);
- foizlar to'lanadi teng hissalar shartnomaning butun muddati davomida;
- foizlar to‘lanadi kreditni to'lash vaqti, besh kungacha bo'lgan ultra qisqa kreditlar bilan juda kam uchraydi.
Garovning mavjudligi bo'yicha:
- ishonchli kreditlar - kredit shartnomasi kafolatning yagona shakli hisoblanadi. Doimiy va ishonchli mijozlarga kredit berish uchun foydalaniladi. Shunday qilib, banklar bir-biriga kredit berishi mumkin; o'rta muddatli kreditlashda kreditni qarz oluvchi hisobidan sug'urta qilish majburiydir;
- kafolatlangan kreditlar - Qarz oluvchiga mulk huquqi asosida tegishli bo'lgan har qanday mol-mulk, ko'pincha ko'chmas mulk, likvid tovarlar, qimmatli qog'ozlar garov sifatida ishlaydi. Agar qarz oluvchi shartnoma shartlarini buzsa, ta'minot bankka o'tadi. Shartnoma tuzishda garovni baholash juda muhimdir;
- boshqalar tomonidan kafolatlangan kreditlar- qarz oluvchi kredit shartnomasi shartlarini buzgan taqdirda, kafil bankka yetkazilgan zararni qoplash majburiyatini tuzadi.
Belgilangan maqsad uchun:
- umumiy kreditlar, qarz oluvchi tomonidan o'z xohishiga ko'ra foydalaniladi;
- maqsadli kreditlar ssuda shartnomasi shartlarida nazarda tutilgan maqsadlarda foydalaniladi, ularning buzilishi moliyaviy jazo choralarini qo‘llashga olib keladi.
tomonidan toifalar potentsial qarz oluvchilar : qishloq xo'jaligini rivojlantirish uchun; muomala sohasi uchun tijorat kreditlari; vositachilarga kreditlar Birja; mulk egalari uchun ipoteka kreditlari; banklararo kreditlar (banklararo kreditlarning joriy stavkasi muhim omil ta'riflar kredit siyosati boshqa turdagi kreditlar uchun).
Tijorat krediti - kreditning birinchi tarixiy shakllaridan biri bo‘lib, veksel muomalasiga sabab bo‘lgan. Bitim taraflari yuridik shaxslar – xo‘jalik yurituvchi subyektlardir. Naqd pulsiz aylanmani rivojlantirishga yordam beradi. Qarz qilingan qiymat yuridik shaxslar o'rtasida mahsulot sotish, to'lov muddati kechiktirilgan holda xizmatlar ko'rsatish shaklida aylanadi.
Veksel - sodir bo'ladigan an'anaviy tijorat kredit vositasidir oddiy- qarz oluvchining qarz beruvchiga ma'lum miqdorni to'lash majburiyati; o'tkazilishi mumkin - kreditorning qarz oluvchiga uchinchi shaxsga yoki vekselni taqdim etuvchiga qarzni to'lash to'g'risidagi buyrug'i. Tijorat krediti va bank krediti o'rtasidagi farqlar quyidagilardan iborat: yuridik shaxs kreditor sifatida ishlaydi; agar kredit tovar shaklida berilsa, u holda qarzga beriladigan vaqtinchalik erkin qiymat emas, balki oddiy tovar hisoblanadi; o'tkazish ob'ekti sifatida mulk qarz beruvchidan qarz oluvchiga o'tadi; agar ssuda naqd pulda berilgan bo'lsa, u holda uning manbai vaqtincha bo'sh naqd puldir; tegishli ravishda qarzga olingan qiymatga egalik huquqi kreditorda qoladi. Tovar shaklida berilgan tijorat krediti bo'yicha o'rtacha stavka stavkadan past bank krediti chunki kredit to'lovi buyumning narxiga kiritilgan. Hozirgi vaqtda tijorat kreditining uchta shakli qo'llaniladi: to'lash muddati belgilangan kredit; bo'lib-bo'lib yetkazib berilgan tovarlar haqiqiy sotilgandan keyin kredit qaytarish; tovarlarning navbatdagi partiyasini yetkazib berish oldingi partiya bo‘yicha qarzni to‘lash paytigacha amalga oshiriladi.
Davlat krediti - davlat davlat hokimiyati organlari timsolida kreditor vazifasini bajaradi va kredit resurslarini banklararo bozorda, shuningdek xalqaro darajada sotishda Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki orqali muayyan tarmoqlar va hududlarga, tijorat banklariga kreditlar beradi. Davlat davlat kreditlarini joylashtirish jarayonida yoki davlat qimmatli qog'ozlari bilan operatsiyalarni amalga oshirishda qarz oluvchi sifatida ishtirok etadi.
Xalqaro kredit - bu global darajadagi kredit munosabatlari majmuidir. Bitimlar ishtirokchilari xalqaro moliya-kredit institutlari, hukumatlar, banklar, monopoliyalardir. U asosan pul shaklida, tashqi savdo operatsiyalarida tovar shaklida harakat qiladi. Kreditlar xususiy sug‘urta (qarzning xususiyatiga ko‘ra) va davlat kafolati bilan ta’minlanadi.
Xususiy kredit - jismoniy shaxslar o'rtasidagi kredit bitimi asosan IOU ga asoslangan. Bitim muddati ko'pincha qat'iy kelishilmagan, foizlar bankdagiga qaraganda pastroq stavkada belgilanadi; tabiatan do'stona, pul shaklida ham, tovar shaklida ham harakat qiladi.
sudxo'rlik qarzi - hozirda noqonuniy bo'lib, o'ta yuqori foiz stavkalari va ko'pincha qarzni undirishning jinoiy usullari bilan ajralib turadi.
Qarz oluvchining maqsadli ehtiyojlariga qarab, mavjud samarali(ssuda ishlab chiqarish va aylanma maqsadida foydalaniladi) va iste'molchi kredit shakllari (bu jismoniy shaxslarga pul yoki tovar ko‘rinishida beriladigan, ko‘chmas mulk garovi bilan cheklangan foydalanishga mo‘ljallangan, kredit karta tizimi orqali xorijda keng qo‘llaniladigan kreditlash shaklidir; yangi qiymat yaratish uchun foydalanilmaydi, qondirishga qaratilgan. iste'molchi ehtiyojlari qarz oluvchi).
Kredit shakllari bir-biridan ajralgan emas.
Kredit shakllari o'zaro bog'langan va kredit munosabatlarining muayyan turi uchun mo'ljallangan kredit munosabatlarining asosiy xususiyatlarini belgilovchi tarkibiy qismlardir.
Kredit qiymatiga qarab kreditning quyidagi shakllari ajratiladi: tovar, naqd va aralash.
Kreditning tovar shakli kreditning pul shaklidan oldin turadi. Kreditning bu shaklida tovarlar kreditga beriladi. Shu bilan birga, kredit ob'ekti bo'lgan tovarlar uning qaytarilishini ta'minlaydi. Tovarlar iqtisodiy muomalada qo'llaniladi va kreditni qaytarish ko'pincha naqd pulda amalga oshiriladi. Tovarlar qarzni to'lash va foizlarni to'lashdan keyingina qarz oluvchining mulkiga aylanadi.
Kreditning pul shakli - kreditning klassik shakli bo'lib, u kreditlar vaqtincha bepul naqd pul bilan ta'minlanishini anglatadi. Kreditning bu shakli ko'p jihatdan iqtisodiyotdagi vaziyat, inflyatsiya, ishsizlik va boshqalarga bog'liq. U davlat, yuridik va jismoniy shaxslar tomonidan ham mamlakat ichida, ham tashqi iqtisodiy aylanmada foydalaniladi.
Kreditning aralash (tovar-pul) shakli. Bu kredit tovar shaklida berilib, pul shaklida qaytarilganda va aksincha. Kreditning bu shakli rivojlanayotgan mamlakatlar uchun xosdir.
Qarz beruvchi va qarz oluvchining holatiga qarab kreditning quyidagi shakllari farqlanadi (14.1-rasm).
Boshqaruvning zamonaviy bozor sharoitida kreditning asosiy shakli kompaniya tomonidan taqdim etiladigan bank krediti hisoblanadi.
Men 186
Guruch. 14.1. Kreditning asosiy shakllari
tijorat banklari turli xil turlari va turlari. U faqat markaziy bank tomonidan bunday operatsiyalarni amalga oshirish uchun litsenziyaga ega bo'lgan moliya institutlari tomonidan taqdim etiladi. Yuridik shaxslar qarz oluvchi sifatida harakat qiladilar, kredit munosabatlarining quroli kredit shartnomasi hisoblanadi. Bank kreditning ushbu shaklidan kredit yoki bank foizlari shaklida daromad oladi.
Kreditning bank shakli quyidagi xususiyatlarga ega:
- bank, qoida tariqasida, o'z kapitali bilan emas, balki jalb qilingan resurslar bilan ishlaydi;
- bank bo'sh kapitalni qarzga beradi;
- bank nafaqat pulni, balki kapital sifatida pulni ham qarzga beradi.
Birinchidan, tijorat kreditining ob'ekti tovar kapitali, bank kreditining ob'ekti esa pul mablag'lari kapitali hisoblanadi. Tijorat krediti sanoat va savdo korxonalari tomonidan tovarlarni sotishda bir-biriga beriladi va bu savdoga xizmat qiladi. Bu erda ssuda kapitali hali ham sanoat (yoki tijorat) kapitali bilan birlashtiriladi: tadbirkorlar kapitalni uning aylanish bosqichlaridan birida, tovar shaklidagi kapitalni qarzga beradilar. Bank krediti bilan ssuda kapitali sanoat va tijorat kapitalidan ajratiladi.
Ikkinchidan, tijorat krediti sub'ektlari bo'yicha bank kreditidan farq qiladi, ya'ni. kredit operatsiyalari ishtirokchilari. Tijorat bilan
187 I
Kreditda qarz beruvchi ham, qarz oluvchi ham tadbirkor sifatida harakat qiladi. Bank krediti bilan ishtirokchilardan faqat bittasi kredit shartnomasi(qarz oluvchi) tadbirkor, boshqa ishtirokchi (qarz beruvchi) esa faqat mulkdor sifatida ishlaydi. pul kapitali chunki u qarz bergan kapital uning korxonasida ishlamaydi.
Uchinchidan, tijorat va bank kreditlari dinamikasi bir xil emas. Tijorat kreditiga kelsak, uning harakati sanoat kapitalining harakati bilan parallel: o'sish bilan sanoat ishlab chiqarish va aylanma, ham tijorat krediti taklifi, ham unga talab ortadi. Bank krediti bilan vaziyat boshqacha. Bank krediti orqali o'tkaziladigan ssuda kapitali taklifining ko'payishi har doim ham ishlab chiqarishning o'sishini aks ettirmaydi. Shunday qilib, tushkunlik davrida ssuda kapitali taklifi sezilarli darajada oshadi, chunki ishlab chiqarish ko'lami kengayganligi sababli emas, aksincha, inqiroz natijasida ishlab chiqarish sezilarli darajada qisqarganligi va kapitalning katta qismini o'zlashtira olmaganligi sababli. unda ilgari ishg'ol qilingan. O'z navbatida, ssuda kapitaliga talabning o'sishi har doim ham ishlab chiqarishning kengayishini aks ettirmaydi (inqirozlar davrida ishlab chiqarish hajmi qisqargan bo'lsa-da, ssuda kapitaliga katta talab mavjud).
Zamonaviy sharoitda amalda tijorat kreditlarining asosan uch turi mavjud:
- belgilangan to'lov muddati bilan kredit;
- qarz oluvchi tomonidan bo'lib-bo'lib yetkazib berilgan tovarlar haqiqiy sotilgandan keyingina qaytariladigan kredit;
- ochiq hisobvaraq bo'yicha kreditlash, tijorat krediti shartlari bo'yicha tovarlarning navbatdagi partiyasini yetkazib berish avvalgi yetkazib berish bo'yicha qarzni to'lamaguncha amalga oshirilganda.
Xalqaro shakl- davlat odatda qarz oluvchi yoki kreditor vazifasini bajaradigan kredit munosabatlari majmui;
Men 188 Bunday kredit munosabatlariga banklar, korxonalar, aholi kabi boshqa subyektlar ham kirishi mumkin. Kreditning ushbu shaklining o'ziga xos xususiyati shundaki, ishtirokchilardan biri boshqa davlatga tegishli.
Fuqarolik (shaxsiy) shakli kredit bitimida alohida fuqarolarning (jismoniy shaxslarning) kreditori sifatida ishtirok etishiga asoslanadi. Kreditning fuqarolik shakli kredit munosabatlarining har qanday ishtirokchisi tomonidan qo'llaniladigan pul va tovar xarakterga ega bo'lishi mumkin. Bu erda ishonch elementi katta ahamiyatga ega. Bunday kreditning muddati qat'iy emas, ko'pincha shartli.
Davlat ssudasi - bu davlat har qanday darajadagi ijro etuvchi hokimiyat organlari shaxsida ishtirok etadigan kredit. Markaziy bank vakili bo'lgan davlat mintaqalarga yoki alohida tarmoqlarga kredit berishi mumkin Milliy iqtisodiyot. Kredit kim oshdi savdosi asosida ham, to'g'ridan-to'g'ri mablag'lar asosida ham berilishi mumkin. Davlat ssudalari yoki davlat qimmatli qog'ozlarini joylashtirishda davlat qarz oluvchi sifatida ishtirok etishi mumkin.
Korporativ (xususiy) kredit eksportyor tomonidan xorijiy importerga tovar uchun to‘lovni kechiktirish (ikki yildan etti yilgacha) ko‘rinishida beriladi. U veksel yoki ochiq hisobvaraq orqali beriladi. Veksel bilan eksport qiluvchi importerga veksel (traft) beradi, u tijorat hujjatlarini olgandan keyin uni qabul qiladi. Ochiq hisobvaraq ssudasi eksportyor va importyor o‘rtasida tuzilgan shartnomaga asoslanib, xaridorning hisobvarag‘iga import qilingan tovar bo‘yicha uning qarzi va kreditni ma’lum muddatda (oyning o‘rtalarida yoki oxirida) to‘lash majburiyatini aks ettiradi. Bunday kredit muntazam etkazib berish va kontragentlar o'rtasidagi ishonchli munosabatlar uchun ishlatiladi.
Korporativ kreditlar ham o'z ichiga oladi oldindan to'lov import qiluvchi. Xaridorning avans (oldindan to‘lov) xorijlik eksportyorga kredit berish shakli bo‘libgina qolmay, balki importyor tomonidan buyurtma qilingan tovarlarni (masalan, muzqaymoq, samolyot, asbob-uskunalar va boshqalar) sotish qiyin bo‘lgan tovarlarni qabul qilish kafolati hamdir. .
Ba'zi hollarda kreditning boshqa shakllari ham qo'llaniladi, xususan:
- bevosita va bilvosita;
- aniq va yashirin;
- eski va yangi;
- asosiy (asosiy) va qo'shimcha;
- rivojlangan va rivojlanmagan va boshqalar.
Kreditning to'g'ridan-to'g'ri shakli kreditning o'z foydalanuvchisiga oraliq havolalarsiz bevosita berilishini aks ettiradi. Kreditning bilvosita shakli kredit boshqa xo'jalik yurituvchi sub'ektlarga kredit berish uchun olinganda yuzaga keladi. Misol uchun, agar savdo tashkiloti bankdan faqat tovarlarni sotib olish va sotish uchun emas, balki fuqarolarga bo'lib-bo'lib to'lash bilan tovarlarni kreditlash uchun ham kredit olsa. Bank kreditining bilvosita iste'molchilari - kreditga tovarlar sotib olish uchun savdo tashkilotidan kredit bergan fuqarolar. Bilvosita kreditlash xarid tashkilotlariga kredit berishda yuzaga keladi. Olingan mahsulot uchun to'lovni amalga oshirish uchun tayyorlov tashkilotiga kredit berilgan qismida to'g'ridan-to'g'ri kredit shakli mavjud; Qishloq xo'jaligi mahsulotlarining kelajakdagi hosili uchun etkazib beruvchilarga xarid qilish tashkiloti tomonidan avans to'lash uchun olingan kreditning o'sha qismida, bilvosita shakl qarz.
Kreditning aniq shakli deganda oldindan belgilangan maqsadlar uchun berilgan kredit tushuniladi. Kreditning yashirin shakli kreditning tomonlarning o'zaro majburiyatlarida ko'zda tutilmagan maqsadlarda ishlatilganligini anglatadi.
eski shakl kredit - kredit munosabatlari rivojlanishining boshida paydo bo'lgan shakl. Masalan, mulk garovi evaziga tovar ssudasi ijtimoiy taraqqiyotning dastlabki bosqichlarida qo‘llanilgan eng qadimgi shakl edi. Quldorlik jamiyati kreditning sudxo'rlik shakli bilan ajralib turardi, u keyinchalik o'zini tugatdi, ammo ma'lum sharoitlarda qarz mablag'lari uchun sudxo'rlik to'lovi ham sodir bo'lishi mumkin. zamonaviy hayot. Qadimgi shakl modernizatsiya qilinishi, zamonaviy xususiyatlarga ega bo'lishi mumkin. Kreditning yangi shakllariga lizing kreditlarini kiritish mumkin. Lizing - bu ko'char va mulkni ijaraga berish to'g'risidagi shartnoma Ko'chmas mulk 3-15 yil muddatga. An'anaviy lizingdan farqli o'laroq, lizing bitimi ob'ektini lizing oluvchi tanlaydi va lizing beruvchi uskunani o'z hisobidan sotib oladi. Lizing muddati jihozning jismoniy eskirishiga qaraganda qisqaroq. Lizing muddati tugaganidan keyin mijoz imtiyozli shartlarda ijaraga berishni davom ettirishi yoki mulkni qoldiq qiymatida sotib olishi mumkin. Jahon amaliyotida lizing beruvchi odatda lizing kompaniyasi va tijorat banki emas.
Zamonaviy kreditning asosiy shakli naqd kredit bo'lib, tovar krediti esa qo'shimcha sifatida ishlaydi. Shakllarning har biri ularni tasniflashning turli mezonlarini hisobga olgan holda, bir-birini to'ldiradi, tovar-pul munosabatlarining tegishli darajasiga adekvat bo'lgan ma'lum bir tizimni tashkil qiladi.
Men 190
Kreditning rivojlangan va rivojlanmagan shakllari uning rivojlanish darajasini tavsiflaydi. Shu ma'noda, lombard krediti (turi moliyaviy kredit qaysi taqdim etiladi tijorat banklari Rossiya Banki nomidan davlat qimmatli qog'ozlari bilan ta'minlangan) "naftalin" ssudasi deb nomlanadi, bu esa mos kelmaydi. zamonaviy munosabatlar. Shunga qaramay, hozirda bunday kredit, masalan, bank krediti kabi keng tarqalmagan bo'lsa-da, qo'llaniladi.
Kredit shakllari haqida ko'proq ma'lumot:
- 6.2. Kredit tizimining tuzilishi va ishlash mexanizmi, kredit shakllari
- 15. Kredit bozori: tushunchasi, kredit shakllari, tuzilishi va infratuzilmasi.
- Mualliflik huquqi - Advokatlik - Ma'muriy huquq - Ma'muriy jarayon - Monopoliyaga qarshi va raqobat huquqi - Arbitraj (iqtisodiy) jarayon - Audit - Bank tizimi - Bank huquqi - Tadbirkorlik - Buxgalteriya hisobi - Mulk huquqi - Davlat huquqi va boshqaruvi - Fuqarolik huquqi va jarayon - Pul muomalasi, Moliya va kredit - Pul - Diplomatik va konsullik huquqi - Shartnoma huquqi - Uy-joy huquqi - Yer huquqi - Saylov huquqi -
Kreditning asosiy shakllari quyidagilardir tovar Va pul.
Tovar - eng birinchi (tarixiy ma'noda). Hozirgi vaqtda aralash kredit - tovar-pul ham mavjud. Shu asosda paydo bo'ldi asosiy kredit shakllari, ularning oltitasi mavjud: tijorat, bank, davlat, iste'mol, xalqaro va sudxo'rlik.
Asosiy shakllarning har biri turi bo'yicha murakkab tasnif sifatida ifodalanishi mumkin. Bu turlar ma'lum belgilar asosida guruhlangan.
Masalan:
1) kreditlash ob'ektlari bo'yicha;
2) garov turlari bo‘yicha;
3) shartlar bo'yicha;
4) foizlarni to'lash va to'lash usullariga ko'ra;
1. Tijorat kredit hisoblanadi tovar kredit, kreditning birinchi shakllaridan biri.
Korxonalar va firmalar tomonidan shartnomalar bo'yicha bir-biriga beriladi. Tovarlarni qabul qilish va pulni to'lash o'rtasidagi vaqt oralig'ini ifodalaydi. Uning ikkita asosiy turi bor - bu avans (oldindan to'lov) va kechiktirilgan to'lov - ikkinchisi eng keng tarqalgan. Italiyada tranzaktsiyalarning 85 foizi 60 kungacha kechiktirilgan to'lov muddati bilan amalga oshiriladi. Uning asosiy kichik turlari mavjud: veksel, ochiq hisobvaraqda.
Tijorat kreditining narxi ko'pincha tovarlar narxiga kiritiladi, u odatda bank foizlaridan past bo'ladi va o'zgartirilgan shaklga ega - " naqd bosqichda chegirmalar"-" chegirma ".
2. Bank- naqd pul krediti. Har bir mamlakatda eng rivojlangan, turlarining xilma-xilligi, rivojlangan bank tuzilmalari, jahon va mintaqaviy banklarning muhim tarmog'i.
Banklar ham kreditor, ham qarz oluvchilar rolini o'ynaydi - ular jismoniy va yuridik shaxslardan omonatlarni qabul qilganda - ular qarz oluvchilardir. Ular pulni o'z vaqtida, foiz evaziga, qaytarish sharti bilan olib ketishadi.
Bank ssuda sifatida pul chiqarganda, u kreditor yoki investor, agar bu puldan boshqa maqsadlarda foydalansa (qimmatli qog'ozlar, valyuta sotib olish).
Ba'zan adabiyotda bor ipoteka mustaqil shakl sifatida. Bu haqiqat emas. Ipoteka - bu uzoq muddatli to'lov muddatiga ega bo'lgan bank kreditining alohida turi yuqori foiz va garov sifatida ko'chmas mulk va yerni garovga qo'yish.
Hozirgi vaqtda Rossiya Federatsiyasida ipoteka krediti ishlab chiqilmagan; er bozori va og'ir ko'chmas mulk qonunchiligi yo'q (agar unda oila yashasa, kvartirani garovga ololmaysiz).
Banklararo kredit - yoki kredit resurslari bozori. Juda muhim element iqtisodiyot, chunki uchun talab va taklifning o'zaro ta'siri natijasida bank foiz stavkasini belgilaydi har xil turlari resurslar - 1-3 kun, 7 kun, bir oy, 3 oy va hokazo muddatga.
3. Davlat krediti- bu kredit munosabatlarining shakli bo'lib, unda davlat ishtirokchi sifatida ishlaydi. Bu qarz beruvchi yoki qarz oluvchi bo'lishi mumkin. Kredit naqd pul, tovar yoki aralash bo'lishi mumkin.
Davlat kreditordir: Markaziy bank orqali o'z resurslaridan milliy iqtisodiyot tarmoqlariga kredit beradi, masalan:
1) qishloq xo'jaligi, yoki yirik korxonalarga yoki hatto butun mintaqalarga (subsidiyalar emas, balki qaytariladigan kreditlar, foizlar to'langan holda).
Ko'pincha bu investitsiya kreditlari(Davlat kafolati sifatida loyiha summasining 20%: kitobga qarang: Volkov I.M., Gracheva M.V. Loyiha tahlili. M., 1998). Foiz stavkasi odatda bank kreditiga qaraganda past bo'ladi.
2) tijorat banklariga Markaziy bankning kredit resurslarini sotish (REPO operatsiyalari, kredit auksionlari va boshqalar).
3) jismoniy shaxslar (uy-joy, ta'lim uchun foizsiz kreditlar).
Qarz oluvchi davlat- ancha muhim rol o'ynaydi. Tanqislik davlat byudjetlari dunyoning aksariyat mamlakatlari obligatsiyalar, davlat kreditlari: uzoq muddatli, qisqa muddatli, o'rta muddatli.
Masalan, jami davlat qarzi AQShda=6trl.$. Davlat obligatsiyalari bo'yicha foiz stavkasi ssuda kapitali bozorining juda muhim ko'rsatkichi bo'lib, uni butun bozor boshqaradi. Ular odatda bank depozitlari stavkasidan yuqori.
Davlat ssudalari tashqi bo'lishi mumkin - hukumat pul qarz olganda xorijiy banklar va XVF. Ammo bu xalqaro kredit bilan bog'liq.
4. Iste'molchi kredit turlari: tovar va pul. Turlari juda ko'p. Tovar tovarlarni kreditga sotishdan iborat. Savdo firmalari tomonidan qimmat uzoq muddatli tovarlar, shuningdek, uy-joy uchun taqdim etiladi. Undagi foiz stavkasi bank stavkasidan taxminan 2 baravar oshadi.
Bank ishi bilan chambarchas bog'liq, chunki. savdo firmalari xaridorlarning banklarga qarzlarini "qayta sotadilar".
Pul iste’mol maqsadlari uchun bankdan kredit olmoqda. Maqsadlar har xil - dam olish, davolanish, ta'lim, qimmatbaho tovarlar sotib olish. Lombardlar, kredit uyushmalari tomonidan berilishi mumkin.
Mamlakatimizda u yomon rivojlangan, u erda nafaqat eng kambag'al, balki barcha qatlamlar qamrab olingan. AQShning sobiq prezidenti B.Klinton yaqinda 30 yillik kredit evaziga 1,7 million dollarga turar joy binosi sotib oldi. AQShda iste'mol kreditining umumiy miqdori ~ 2 trillion. $, bu barcha turdagi kreditlarning 8% ga teng.
5. Xalqaro kredit. Bu juda murakkab tizim, kreditning ko'p turlari.
a) pul va tovar bo'lishi mumkin;
b) kreditorlar tomonidan: hukumatlar, xalqaro tashkilotlar va banklar; milliy banklar va firmalar va boshqalar.
c) belgilangan muddatga
d) tashqi savdo tizimidagi o'rni bo'yicha - eksport, import va boshqalar.
ixtisoslashtirilgan foiz stavkalari - Libor, Fibor, Mibor va boshqalar.
6. Sudxo'rlik- ega bo'lmagan shaxslar tomonidan taqdim etiladi bank litsenziyalari. Shuning uchun bu noqonuniy, jinoiydir. Foiz juda yuqori 100-200% va undan yuqori. U hatto eng rivojlangan mamlakatlarda ham noqonuniy shaklda mavjud.
Kredit shakli kredit munosabatlarining mohiyatidan kelib chiqadigan kreditning xilma-xilligidir. Kredit tarkibiga qarz beruvchi, qarz oluvchi va qarz qiymati kiradi.
Kredit shakllarining tasnifi
Bugungi kunda bir kishi kamdan-kam hollarda bitta kredit bilan cheklanadi, ko'pchilik keng qamrovli paketga ega bank xizmatlari, shuningdek, depozitlar, kredit va debet kartalari va hokazo. Bundan tashqari, kreditlashning rivojlanishi kredit shakllarining ham bir joyda turmasligiga olib keldi.
Bank xizmatlari ko'lamining kengayishi yangi, kichikroq va kamroq ishonchli mijozlarni jalb qilish bilan bog'liq bo'lgan bank risklarining mutanosib ravishda o'sishi, shuningdek, kreditlash xizmatlarining murakkabligi oshishi bilan birga keladi.
Shu munosabat bilan katta ahamiyatga ega kredit shakliga qarab kreditlar bo‘yicha risklarni kamaytirishga qaratilgan mexanizmlar majmuasiga ega.
Kredit shakllari, uning qiymatiga qarab, quyidagilar:
tovar shakli - kreditlash tovarlar orqali amalga oshiriladi; tovarlarni bo'lib-bo'lib sotish, narsalarni ijaraga berish, asbob-uskunalarni ijaraga berish ko'pincha kreditning pul shakli bilan birga keladi;
pul shakli - qiymatning pul shaklining paydo bo'lishi bilan paydo bo'lgan, eng keng tarqalgan;
aralash shakl (tovar-pul) - kredit tovar shaklida beriladi va naqd pulda yoki aksincha qaytariladi; rivojlanayotgan mamlakatlar iqtisodiyotida qo‘llaniladi.
to'g'ridan-to'g'ri shakl - oraliq aloqalarsiz qarz oluvchiga kredit berish;
bilvosita shakl - kredit boshqa xo'jalik yurituvchi sub'ektga kredit berish uchun olinadi;
aniq shakl - kredit oldindan belgilangan maqsadlar uchun beriladi;
yashirin shakl - kredit kutilmagan maqsadlarda ishlatiladi (masalan, valyuta arbitrajini amalga oshirish uchun);
kredit munosabatlari rivojlanishining boshida paydo bo'lgan eski shakl (masalan, sudxo'rlik krediti);
lizing kreditini, plastik kartochkalardan foydalangan holda kreditni o'z ichiga olishi kerak bo'lgan yangi shakl;
bank kreditiga taalluqli bo'lishi mumkin bo'lgan rivojlangan kredit shakli;
rivojlanmagan shakl rivojlanishning etarli darajada emasligini aks ettiradi
kredit munosabatlari (lombard kredit).
Kreditlash sub'ektlariga qarab kreditning quyidagi shakllari ajratiladi.
Bank krediti- kredit bitimi sub'ektlaridan biri litsenziyaga ega bo'lgan ixtisoslashgan moliya-kredit muassasasi bo'lgan iqtisodiyotdagi kredit munosabatlarining shakli. Markaziy bank. Uning vositasi kredit shartnomasi yoki kredit shartnomasidir. Shu bilan birga, kreditga berilgan mablag'lar bank uchun kapital bo'lib, foyda keltiradi.
Banklararo kredit- Kreditorlar va qarz oluvchilar kredit tashkilotlari hisoblanadi.
Fuqarolik krediti (shaxsiy)- kredit bitimida sub'ektlar sifatida alohida fuqarolar ishtirok etadilar, bu holda kredit shartnomasi odatda tuzilmaydi, lekin ko'pincha vekseldan foydalaniladi.
Tijorat krediti (iqtisodiy)- korxonalar va boshqa xo'jalik yurituvchi sub'ektlarning tovarlarni sotishni tezlashtirish maqsadida bir-biriga bergan krediti. Ushbu munosabatlar yuridik shaxslar o'rtasida mahsulot, ishlarni, xizmatlarni to'lash muddati kechiktirilgan holda sotish shaklida namoyon bo'ladi, ya'ni. u korxona - sotuvchi - tovar uchun to'lovni kechiktirishi va korxona - xaridor tomonidan vekselni taqdim etishiga asoslanadi. qarz majburiyati, ma'lum muddatdan keyin sotib olish narxini to'lash. Tijorat kreditidan foydalanishni cheklash:
Birinchidan, tijorat kreditining hajmi qiymati bilan chegaralanadi zaxira fondi korxona - kreditor;
ikkinchidan - chiqarish uchun foydalanilmaydi ish haqi, chunki u tez-tez tovar shaklida taqdim etiladi.
Davlat krediti- kreditning ushbu shakli ikkita tushunchani birlashtiradi:
- a) kreditor davlat, ya'ni. davlat kreditor sifatida ishlaydi. Hammasi tugadi markaziy bank banklararo kredit bozorida kredit resurslarini sotish jarayonida alohida hududlarga, moliyaviy resurslarga ehtiyoj ortib borayotgan alohida tarmoqlarga, shuningdek tijorat banklariga kredit berishni amalga oshiradi;
- b) davlat - qarz oluvchi, ya'ni. davlat qisqa muddatli qimmatli qog'ozlar bozorida operatsiyalarni amalga oshirish jarayonida davlat kreditlarini joylashtirish jarayonida. asosiy manba davlat krediti markaziy va mahalliy hokimiyat organlari tomonidan chiqarilishi mumkin bo'lgan davlat obligatsiyalari bo'lib xizmat qiladi. Davlat bu shakldan davlat byudjeti taqchilligini qoplash uchun foydalanadi.
Xalqaro kredit- xalqaro miqyosda amal qiladigan, qo'shimcha huquqiy va iqtisodiy himoyalangan kredit munosabatlari majmui.
Bu erda xuddi shu sub'ektlar kredit munosabatlariga kirishadi:
- - banklar
- - korxonalar
- - davlat
- - aholi
Biroq, kredit bitimi ishtirokchilaridan biri boshqa davlatga tegishli bo'lishi kerak. Bundan tashqari, xalqaro kredit-moliya institutlari (XVF, XTTB va boshqalar) xalqaro kredit ishtirokchilari bo'lishi mumkin.
sudxo'rlik qarzi- Markaziy bank litsenziyasiga ega bo‘lmagan jismoniy yoki xo‘jalik yurituvchi subyektlar tomonidan kreditlar berish orqali yuzaga keladi. U juda yuqori foizlar (100 dan 200% gacha) bilan tavsiflanadi valyuta operatsiyalari. Sudxo'rlik milliy kredit tizimining yetarli darajada rivojlanmagan infratuzilmasi va qarz oluvchilarning ayrim toifalari uchun mablag'larning mavjud emasligidan kelib chiqqan.
Yagona tasnif bo'yicha kredit shakllari.
Jahon bank amaliyotida yagona tasnif mavjud emas bank shakllari qarz. Bu rivojlanish darajasidagi farqlarga bog'liq bank tizimlari V turli mamlakatlar ularda ishlab chiqilgan kreditlar berish usullari. Biroq, ko'pincha iqtisodiy adabiyotlarda kredit shakllarini quyidagi mezonlarga ko'ra tasniflash mavjud:
- - maqsad (qarzning maqsadi);
- - foydalanish doirasi;
- - foydalanish shartlari;
- - ta'minlash;
- - chiqarish va qaytarish usuli;
- - foiz stavkalarining turlari.
Maqsadiga ko'ra bank kreditlarini quyidagi guruhlarga bo'lish mumkin:
- - sanoat
- - qishloq xo'jaligi
- - sarmoya
- - iste'molchi
- - ipoteka
Sanoat ssudalari ishlab chiqarishni rivojlantirish, materiallarni sotib olish xarajatlarini qoplash uchun korxona va tashkilotlarga beriladi.
Qishloq xoʻjaligi kreditlari fermer va dehqon xoʻjaliklarining yerga ishlov berish, hosil yigʻishtirish va hokazolarda faoliyatini osonlashtirish maqsadida beriladi.
Iste'mol kreditlari jismoniy shaxslarga shoshilinch ehtiyojlarini qondirish, kvartira va uylarni ta'mirlash va sotib olish uchun beriladi.
Ipoteka kreditlari uy-joy qurish, sotib olish yoki ta'mirlash maqsadida ko'chmas mulk garovi bilan beriladi.
Foydalanish doirasiga qarab, bank kreditlari ikki xil bo'lishi mumkin: kreditlar uchun kapital qo'yilmalar va joriy ehtiyojlarni qoplash.
Bank kreditlari ham foydalanish shartlariga ko‘ra chaqiruv (talab) va shoshilinch turlarga bo‘linadi.
Qo'ng'iroq bo'yicha kreditlar qarz beruvchining rasmiy xabarnomasidan keyin belgilangan muddat ichida qaytarilishi kerak. Hozirgi vaqtda Rossiyada kreditning ushbu shakli amalda qo'llanilmaydi, chunki u kredit kapitali bozorida barqaror sharoitlarni talab qiladi.
Muddatli kreditlar, o'z navbatida, qisqa muddatli, o'rta muddatli va uzoq muddatliga bo'linadi. Zamonaviyda bank ishi asosan ishlatiladi turli shakllar qisqa muddatli kredit.
Ta'minlangan kreditlarga ko'ra, garovsiz (bo'sh) va ta'minlangan bo'lishi mumkin. Blank ssudalar ishonchli qarz oluvchilarga, kredit to'lovini kafolatlashning hech qanday shakllaridan foydalanmasdan beriladi.
Ta'minlangan kreditlar bank kreditining asosiy shakli hisoblanadi. Ta'minot turiga ko'ra ular odatda garov, kafolatlangan va sug'urtalanganlarga bo'linadi.
Garov ta'minoti bir vaqtning o'zida quyidagi talablarga javob beradigan garov ta'minoti bilan ta'minlangan kreditdir:
- 1. uning real (bozor) qiymati bankka kreditning asosiy summasini, shartnomaga muvofiq barcha foizlarni, shuningdek, ta’minot huquqlarini amalga oshirish bilan bog‘liq mumkin bo‘lgan xarajatlarni qoplash uchun yetarli;
- 2. bankning ta'minot huquqlariga taalluqli barcha huquqiy hujjatlar garovni amalga oshirish uchun zarur bo'lgan muddat bank uchun ta'minot huquqini amalga oshirish zaruriyati paydo bo'lgan kundan boshlab 150 kundan ortiq bo'lmagan tarzda tuziladi.
Taʼminlanmagan kredit – garov taʼminoti bilan taʼminlangan, garovga qoʻyilgan kredit boʻyicha garovga qoʻyiladigan talablardan kamida bittasiga javob bermaydigan kredit.
Ta'minlanmagan kredit - garovga qo'yilmagan yoki garov bilan ta'minlangan, garovga qo'yilgan kreditlar uchun garovga qo'yiladigan talablarga javob bermaydigan kredit.
Kredit shakllarini berish usuliga ko'ra ularni kompensatsion va to'lov xarakteriga ega bo'lgan ssudalarga bo'lish mumkin. Kompensatsiya ssudasi qarz oluvchining joriy hisobvarag'iga ssuda mablag'larini yo'naltirishni o'z ichiga oladi, bundan kelib chiqadigan xarajatlarni qoplash uchun. To'lov ssudasining mohiyati shundan iboratki, qarz oluvchi zaruratga qarab bankka o'zi olgan hisob-kitob va to'lov hujjatlarini taqdim etadi va kredit mablag'lari bevosita ushbu hujjatlarni to'lash uchun o'tkaziladi.
To'lash usullariga ko'ra, kredit shakllari bir vaqtning o'zida to'lanadigan kreditlarga bo'linadi va bo'lib to'lanadigan, bir martalik to'lanadigan kreditlar qisqa muddatli kreditni to'lashning an'anaviy shaklidir, chunki ular qulay bo'lganligi sababli. huquqiy ro'yxatga olish nuqtai nazari. Bo'lib-bo'lib to'lanadigan kreditlar kredit muddati davomida ikki yoki undan ortiq bo'lib to'lashni o'z ichiga oladi. To'lashning o'ziga xos shartlari kredit shartnomasida belgilanadi va kreditlash ob'ektiga, kredit shakliga, inflyatsiya jarayonlariga va boshqa bir qator omillarga bog'liq.
Foiz stavkalarining turlariga ko'ra, kredit shakllari qat'iy yoki o'zgaruvchan foiz stavkasi bo'lgan kreditlarga bo'linishi mumkin. Belgilangan foizli kreditlar shartnomada ko'rsatilgan foiz stavkasini kreditlashning butun muddati uchun uni qayta ko'rib chiqish huquqisiz belgilashni nazarda tutadi. IN bu holat qarz oluvchi kapital bozoridagi o'zgarishlardan qat'i nazar, kelishilgan stavka bo'yicha foizlarni to'lash majburiyatini oladi. IN Rus amaliyoti Bank kreditlashda asosan belgilangan foiz stavkalaridan foydalaniladi. O'zgaruvchan foizli kreditlash foiz stavkasidan foydalanishni o'z ichiga oladi, uning miqdori vaqti-vaqti bilan ko'rib chiqiladi. Ushbu holatda stavka foizi ikkitadan iborat tarkibiy qismlar: bozor sharoitiga qarab o'zgarib turadigan asosiy stavka va qat'iy miqdor bo'lgan va tariflar kelishuvi bilan belgilanadigan qo'shimcha haq.
Qabul qilingan hajmga ko'ra bank kreditlari kichik, o'rta va yirik bo'linadi. Bank amaliyotida kreditlarni shu asosda tasniflashda yagona yondashuv mavjud emas. Rossiyada bitta qarz oluvchiga katta miqdordagi kredit bank kapitalining 5% dan ko'prog'i hisoblanadi.
Shunday qilib, kredit shakllari kredit operatsiyasining tashqi ko'rinishidir.
kredit bozori shaklidagi resurs
tomonidan qarzga olingan qiymatning tabiati Kredit uch shaklga bo'linadi:
Tovar shakli kredit tarixan pul shaklidan oldin turadi. Kreditning bu shaklida tovarlar kreditga beriladi. Shu bilan birga, kredit ob'ekti bo'lgan tovarlar uning qaytarilishini ta'minlaydi. Tovarlar iqtisodiy muomalada qo'llaniladi va ko'pincha naqd pulda qaytariladi. Tovarlar qarzni to'lash va foizlarni to'lashdan keyingina qarz oluvchining mulkiga aylanadi.
Pul shakli qarz - kreditning klassik shakli, ya’ni vaqtincha bo’sh naqd pulning kreditga berilishini bildiradi.Pulning tovar qiymatlarini ayirboshlashda universal ekvivalenti, universal muomala va to’lov vositasi bo’lganligi sababli pul shakli eng tipik hisoblanadi. Kreditning bu shakli ko'p jihatdan iqtisodiyotdagi vaziyat, inflyatsiya, ishsizlik va boshqalarga bog'liq. Kreditning bu shaklidan ham davlat, ham jismoniy shaxslar ham mamlakat ichida, ham tashqi iqtisodiy aylanmada foydalanadilar.
Aralash (tovar-pul) shakli qarz. Bunda ssuda tovar shaklida beriladi, naqd pulda yoki aksincha qaytariladi.Rivojlanayotgan mamlakatlarda xalqaro miqyosdagi ssuda mablag’lari tovar yetkazib berish orqali qaytarilganda keng tarqalgan.
Bank krediti
Kreditning bu shakli bilan faqat pul kapitalidan foydalaniladi. Ushbu kredit faqat Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki tomonidan bunday operatsiyalarni amalga oshirish uchun litsenziyaga ega bo'lgan moliya-kredit tashkilotlari tomonidan beriladi. Ushbu kreditning ko'lami tijoratga qaraganda ancha keng.
Kreditning bank shakli quyidagi xususiyatlarga ega:
bank, qoida tariqasida, o'z kapitali bilan emas, balki jalb qilingan resurslar bilan ishlaydi;
bank bo'sh kapitalni qarzga beradi;
bank nafaqat pulni, balki kapital sifatida pulni ham qarzga beradi.
Bank kreditlaridan foydalanish narxi kredit foizlari, kredit munosabatlari sub'ektlari o'rtasida o'zaro manfaatli asosda belgilanadi va kredit shartnomasida belgilanadi.
tijorat krediti qarz beruvchi kredit muassasasi emasligini, lekin kredit tijorat bitimi jarayonida taqdim etilishini anglatadi, shuning uchun u tijorat deb ham ataladi. Qarz ixtiyorida vaqtincha bo'sh pul mablag'lari bo'lgan har qanday tashkilot tomonidan berilishi mumkin.
Tijorat krediti iqtisodiyotdagi kredit munosabatlarining dastlabki shakllaridan biri boʻlib, veksel muomalasini yuzaga keltirgan va shu orqali naqd boʻlmagan pul muomalasining rivojlanishiga faol hissa qoʻshgan, yuridik shaxslar oʻrtasidagi moliyaviy-iqtisodiy munosabatlar shaklida amaliy ifodasini topgan. to'lovni kechiktirish orqali mahsulot yoki xizmatlarni sotish. Kreditning bu shaklining asosiy maqsadi tovarlarni sotish jarayonini tezlashtirish va buning natijasida ular tarkibiga kiritilgan foydani olishdir.
Tijorat krediti vositasi an'anaviy hisoblanadi veksel, qarz oluvchining qarz beruvchiga nisbatan moliyaviy majburiyatlarini ifodalash. Vekselning ikkita shakli eng keng tarqalgan bo'lib qo'llaniladi - qarz oluvchining to'g'ridan-to'g'ri qarz beruvchiga to'g'ridan-to'g'ri belgilangan miqdorni to'lash majburiyatini o'z ichiga olgan oddiy veksel va qarz oluvchiga qarz beruvchidan qarz oluvchiga yozma buyruqni ifodalovchi o'tkazma (loyiha). uchinchi shaxsga yoki vekselni taqdim etuvchiga belgilangan miqdorni to'lash. Zamonaviy sharoitda vekselning funktsiyasi ko'pincha etkazib beruvchi va iste'molchi o'rtasidagi tijorat krediti shartlari bo'yicha sotilgan mahsulotlar uchun to'lov tartibini tartibga soluvchi standart shartnoma bilan qabul qilinadi. Tijorat krediti bank kreditidan tubdan farq qiladi:
kreditorning roli ixtisoslashgan moliya institutlari emas, balki tovarlar yoki xizmatlar ishlab chiqarish yoki sotish bilan bog'liq har qanday yuridik shaxslardir;
faqat tovar shaklida taqdim etiladi;
ssuda kapitali zamonaviy sharoitda moliyaviy kompaniyalar, xoldinglar va boshqa shunga o'xshash tuzilmalar, shu jumladan turli ixtisoslik va faoliyatdagi korxonalarni yaratishda amaliy ifodasini topgan sanoat yoki tijorat bilan birlashtirilgan;
tijorat kreditining o'rtacha qiymati har doim ma'lum vaqt uchun o'rtacha bank foiz stavkasidan past bo'ladi;
bitim qarz beruvchi va qarz oluvchi o'rtasida qonuniy ravishda amalga oshirilganda, ushbu kredit uchun to'lov tovar narxiga kiritiladi va maxsus belgilanmaydi, masalan, asosiy miqdorning belgilangan foizi orqali.
Xorijiy amaliyotda tijorat krediti nihoyatda keng tarqalgan. Misol uchun, Italiyada ulgurji savdodagi bitimlar miqdorining 85 foizigacha tijorat krediti shartlari asosida amalga oshiriladi va uning o'rtacha muddati taxminan 60 kunni tashkil etadi, bu tovarlarni real sotish davridan sezilarli darajada oshadi. bevosita iste'molchilarga. Rossiyada kreditlashning bu shakli yaqin vaqtgacha muomala doirasi bilan cheklanib kelgan. Boshqa tarmoqlarda inflyatsiya darajasining yuqoriligi, to‘lovni amalga oshirmaslik inqirozi, sheriklik munosabatlarining ishonchsizligi, aniq qonunchilikdagi kamchiliklar kabi omillar uning tarqalishiga ob’ektiv to‘sqinlik qildi.
Zamonaviy sharoitda amalda tijorat kreditlarining asosan uch turi mavjud:
belgilangan to'lov muddati bilan kredit;
qarz oluvchi tomonidan bo'lib-bo'lib yetkazib berilgan tovarlar haqiqiy sotilgandan keyingina qaytariladigan kredit;
ochiq hisobvaraq bo'yicha kreditlash, tijorat krediti shartlari bo'yicha tovarlarning navbatdagi partiyasini yetkazib berish avvalgi yetkazib berish bo'yicha qarzni to'lamaguncha amalga oshirilganda.
Davlat krediti
Asosiy xususiyat - davlat yoki mahalliy hokimiyat organlarining turli darajadagi ishtiroki. Davlat krediti byudjet mablag'lari hisobidan beriladi.
Kreditor sifatida davlat markaziy bank orqali quyidagilarga qarz beradi:
moliyaviy resurslarga alohida ehtiyoj sezayotgan muayyan tarmoqlar yoki hududlar, agar byudjetdan moliyalashtirish imkoniyatlari allaqachon tugagan boʻlsa va bozor omillari taʼsirida tijorat banklarining kreditlarini jalb qilish imkoni boʻlmasa;
tijorat banklarining banklararo kredit bozorida kredit resurslarini kim oshdi savdosi yoki bevosita sotish jarayonida;
xalqaro munosabatlarning maqsadli dasturlari.
Davlat davlat ssudalarini joylashtirish jarayonida yoki davlat qisqa muddatli qimmatli qog'ozlar bozorida operatsiyalarni amalga oshirishda qarz oluvchi sifatida ishtirok etadi. Davlat kreditida kredit munosabatlarining asosiy shakli shunday munosabatlardirki, bunda davlat pul mablag'larini qarz oluvchi sifatida harakat qiladi. Ta’kidlash joizki, o‘tish davrida undan nafaqat moliyaviy resurslarni jalb qilish manbai, balki iqtisodiyotni markazlashgan kredit tartibga solishning samarali vositasi sifatida ham foydalanish zarur.
Xalqaro kredit - xalqaro miqyosda faoliyat yurituvchi kredit munosabatlari majmui, ularning bevosita ishtirokchilari davlat va xalqaro moliya institutlari (XVF, XTTB va boshqalar). O'ziga xos xususiyat - bu kredit munosabatlari ishtirokchilaridan birining boshqa davlatga tegishliligi.
Umuman davlatlar va xalqaro institutlar ishtirokidagi munosabatlarda kredit doimo pul shaklida, tashqi savdo faoliyatida esa tovar shaklida ham (importerga tijorat kreditining bir turi sifatida) harakat qiladi. U bir nechta asosiy belgilarga ko'ra tasniflanadi:
ssudalarning tabiati bo'yicha - davlatlararo, xususiy;
shaklda - davlat, bank, tijorat;
tashqi savdo tizimidagi o'rni bo'yicha - eksport kreditlash, import kreditlash.
Xalqaro kreditning xarakterli xususiyati uning xususiy sug‘urta va davlat kafolatlari ko‘rinishidagi qo‘shimcha huquqiy yoki iqtisodiy himoyasi hisoblanadi.
Rejimlar o'zgarganda, yangi hokimiyat har doim ham o'zidan oldingilarning majburiyatlarini tan olmaydi. Ushbu muammoni hal qilishda davlatlar va tijorat kreditorlariga yordam berish kunida xalqaro kreditorlar klublari tuzildi: Parij klubi kreditor davlatlarni birlashtiradi, London klubi xalqaro tijorat kreditorlarini o'z ichiga oladi.
Kreditning fuqarolik shakli(xususiy, shaxsiy, sudxo'rlik). Kreditning bu shakli kredit tarixida birinchi bo'lib tovar shaklida mavjud bo'lgan bo'lsa, keyinchalik u pul shaklida rivojlangan. Bu sudxo'rlikdir. Ushbu kredit jismoniy shaxslarga, shuningdek, markaziy bankning tegishli litsenziyasiga ega bo‘lmagan xo‘jalik yurituvchi subyektlarga kreditlar berish yo‘li bilan amalga oshiriladi. U juda yuqori foiz stavkalari va ko'pincha to'lovchidan undirishning jinoiy usullari bilan tavsiflanadi.
Kreditning bu shakli ham do'stona xarakterga ega bo'lishi mumkin. U o'zaro ishonchga asoslanadi va shartnoma tuzish bilan birga kelmaydi. Notarial sertifikatlarga ega bo'lgan veksellardan foydalaniladi.
Ishlab chiqarish krediti tadbirkorlik maqsadlarida: ishlab chiqarish, ishlar, xizmatlar, aktivlar hajmini kengaytirish. Ishlab chiqarish krediti tovarlar, ishlar, xizmatlar, aktivlar, ishlab chiqarish omillari hajmining oshishiga, aholi turmush darajasining oshishiga bevosita ta'sir qiladi.
Iste'mol krediti. Iste'mol kreditining o'ziga xos xususiyati pul va tovar kapitalining o'zaro bog'liqligi bo'lib, jismoniy shaxslar potentsial qarz oluvchilardir.
Ishlab chiqarish shaklidan farqli o'laroq, bu kredit aholi tomonidan iste'mol qilish uchun ishlatiladi, u yangi qiymat yaratishga qaratilgan emas.
Kreditor sifatida ixtisoslashtirilgan kredit tashkilotlari ham, tovarlar yoki xizmatlarni sotuvchi har qanday yuridik shaxslar ham ishtirok etishlari mumkin. Pul ko'rinishida iste'mol krediti jismoniy shaxsga ko'chmas mulk sotib olish, qimmat davolanish uchun haq to'lash va hokazolar uchun bank krediti sifatida, tovar shaklida - to'lov muddati kechiktirilgan holda tovarlarni chakana sotish jarayonida beriladi. Rossiyada ushbu turdagi kreditlar faqat taqsimlanmoqda, u cheklangan darajada ko'chmas mulk (ko'pincha uy-joy) bilan ta'minlangan kreditlash uchun ishlatiladi. Xorijiy amaliyotda iste’mol krediti asosan turli kredit karta tizimlari orqali mehnatga layoqatli aholining barcha qatlamlarini qamrab oladi.
Kreditning boshqa shakllari
Bundan tashqari, kredit boshqa mezonlarga ko'ra tasniflanishi mumkin. Shunday qilib, kreditning to'g'ridan-to'g'ri va bilvosita, aniq va yashirin, asosiy va qo'shimcha, rivojlangan va rivojlanmagan moliyaviy shakli mavjud.
moliyaviy kredit moliyaviy aktivlar: qimmatli qog'ozlar, valyuta, ssuda kapitali bozorining turli vositalari bilan operatsiyalarni amalga oshirish uchun foydalaniladi. Bu spekulyativ kapitalga bo'lgan talabni qondirishga yordam beradi.
To'g'ridan-to'g'ri kredit shakli foydalanuvchiga vositachilarsiz bevosita kredit berishni aks ettiradi.
Kreditning bilvosita shakli boshqa sub'ektlarga kredit berish uchun kreditlar olishni nazarda tutadi. Odatda qishloq xo'jaligi mahsulotlarini sotib olish uchun kredit berishda foydalaniladi.
ostida kreditning aniq shakli oldindan belgilangan maqsadli kreditni nazarda tutadi. Kreditning yangi shakllariga quyidagilar kiradi lizing krediti va boshqa bir qator.
Kreditning asosiy shakli hisoblanadi bu pul ssudasi, tovar krediti esa uning qo'shimcha shaklidir.
Kreditning rivojlangan va rivojlanmagan shakllari uning rivojlanish darajasini tavsiflaydi. Lombard kreditini kreditning rivojlanmagan shakliga kiritish mumkin.
