uy > Savdo > Kredit tovar shaklida taqdim etiladi. Kreditning asosiy shakllari va turlari. Kredit va kredit liniyasi. Overdraft


Kredit tovar shaklida taqdim etiladi. Kreditning asosiy shakllari va turlari. Kredit va kredit liniyasi. Overdraft




Kredit turli xil asosiy belgilariga ko'ra tasniflanadi. Kredit turiga qarab kredit shartnomasi va kreditor kim ekanligini ajrating besh kreditning mustaqil shakllari.

Guruch. 17. Kredit shakllari va turlari sxemasi

(qarz oluvchilar: 1 - joriy hisobvaraqda, 2 - depozit hisobvarag'ida)

Tijorat krediti. Kredit munosabatlarining dastlabki shakllaridan biri. Bu sotuvchining tovar uchun to'lovni kechiktirishi va xaridor tomonidan vekselni uning o'zi sifatida taqdim etishiga asoslanadi. qarz majburiyati ma'lum muddatdan keyin sotib olish narxini to'lash. Veksellarning eng keng tarqalgan ikkita turi: oddiy, qarz oluvchining to'g'ridan-to'g'ri qarz beruvchiga ma'lum miqdorni to'lash majburiyatini o'z ichiga olgan va o'tkazilishi mumkin (qoralama), qarz beruvchining qarz oluvchiga to'lash uchun yozma buyrug'ini taqdim etish belgilangan miqdor uchinchi shaxs yoki vekselning egasi.

Zaruriyat tijorat krediti takror ishlab chiqarish jarayonining o'zidan kelib chiqadi: ishlab chiqarish va sotish vaqtlari o'rtasidagi nomuvofiqlik. Natijada, ba'zi ishlab chiqaruvchilar bozorga tovar bilan kirdilar, boshqalari esa tovar sotib olish zarurati tug'ildi. Biroq, o'z mahsulotlarini sotmaganliklari sababli, ularda mablag' yo'q, shuning uchun savdo bitimi faqat bo'lib-bo'lib to'lash bilan sotish bilan amalga oshiriladi. Demak, bu shaklning maqsadi tovarlarni sotish va kapitalning butun aylanish jarayonini tezlashtirish va qo'shimcha foyda olishdir.

Tijorat kreditining bir qator kamchiliklari bor:

Hajmi cheklangan zahira kapitali qarz. Agar tadbirkorning kapitali ortiqcha bo'lsa, bo'lib-bo'lib to'lash bilan sotish mumkin;

Uning qaytish oqimining holatiga bog'liq. Ishlab chiqarishning pasayishi bilan kreditlar qaytarilmaydi va kredit aloqalari zanjiri buziladi va uning hajmi kamayadi;

U qat'iy belgilangan yo'nalishga ega, ya'ni. birinchi texnologik zanjir bilan bog'liq bo'lgan bir korxona tomonidan boshqa korxonaga beriladi (masalan, charm fabrikasi poyabzal fabrikasiga tijorat krediti beradi). Qarama-qarshi yo'nalishda tijorat krediti mumkin emas.

Rossiyada tijorat krediti yaqin vaqtgacha cheklangan doiraga ega edi. Uning qo'llanilishini kengaytirishga inflyatsiya, to'lovlarni to'lamaslik inqirozi va sherikliklarning ishonchsizligi to'sqinlik qilmoqda.

Amalda tijorat kreditlarining quyidagi turlari qo'llaniladi:

1) belgilangan muddatga;

2) kreditga olingan tovarlar amalda sotilgandan keyin qaytarish bilan;

3) tomonidan hisob ochish oldingi yetkazib berish bo'yicha qarzni to'lash uchun tijorat krediti shartlari bo'yicha tovarlarni ikkilamchi yetkazib berish amalga oshirilganda.

Demak, tijorat ssudasi - bu faoliyat ko'rsatayotgan xo'jalik yurituvchi sub'ektlar tomonidan tovarlarni bo'lib-bo'lib sotishda bir-birlariga beriladigan kreditdir.

Bank krediti. Bu iqtisodiyotda kredit munosabatlarining eng keng tarqalgan shaklidir. Vaqtinchalik moliyaviy yordamga muhtoj bo'lgan tadbirkorlik sub'yektlariga ko'pincha banklar kredit beradi.

Kreditorlar, odatda, bunday operatsiyalarni amalga oshirish uchun markaziy bankdan litsenziyaga ega bo'lgan ixtisoslashgan moliyaviy institutlardir. Qarz oluvchilar, qoida tariqasida, yuridik shaxslardir. Kredit munosabatlarining quroli hisoblanadi kredit shartnomasi(kelishuv). Daromad - kredit (bank) foizlari, uning stavkasi tomonlarning kelishuvi bilan ma'lum bir davr uchun uning o'rtacha stavkasini hisobga olgan holda belgilanadi. Bank krediti o'ziga xos xususiyatlarga ega:

Uning manbai, qoida tariqasida, jalb qilingan kapital, ya'ni. moliyalashtiriladi bank mijozlari;

Bank qiymatni qarzga beradi, ya'ni. xo'jalik yurituvchi sub'ektlarning bank hisobvaraqlariga joylashtirilgan vaqtincha bo'sh pul mablag'lari;

Bank nafaqat pulni, balki ishlab chiqarish jarayonida aylanib, bosqichma-bosqich qaytib keladigan pul kapitalini ham beradi.

Bank krediti turli mezonlarga ko'ra tasniflanadi:

1) etuklik bo'yicha:

Qisqa muddatli - odatda o'zining vaqtincha etishmasligini to'ldirish uchun olti oygacha aylanma mablag'lar;

O'rta muddatli - olti oydan bir yilgacha muddatga;

Uzoq muddatli - bir yildan ortiq (ba'zi mamlakatlarda - uch yildan besh yilgacha).

2) to'lov usuli bo'yicha:

Qarz oluvchi tomonidan bir martalik to'lovda to'langan kredit;

Kredit shartnomasining butun muddati davomida bo'lib-bo'lib to'langan kredit.

3) xavfsizlik bo'yicha:

Ishonchli kreditlar, kafolatning yagona shakli kredit shartnomasidir;

Qarz oluvchining mol-mulki (ko'chmas mulk, qimmatli qog'ozlar);

ostida kredit moliyaviy kafolat uchinchi shaxslar;

· qishloq xo‘jaligi mahsulotlari yetishtirish uchun odatda mavsumiy xarakterdagi qishloq xo‘jaligi kreditlari beriladi;

· savdo va xizmat ko'rsatish sohasidagi faoliyat yurituvchi sub'ektlarga tijorat kreditlari;

Ko'chmas mulk bilan ta'minlangan ipoteka kreditlari; banklararo kreditlar kredit tashkilotlari tomonidan bir-biriga beriladi.

Shunday qilib, Bank krediti banklar va boshqa pul ssudalari tomonidan qarz oluvchilarga naqd pul ssudasi shaklida beriladigan ssudadir.

Iste'mol krediti. U jismoniy shaxslarga tovar yoki pul shaklida maqsadli kredit berish bilan ishlaydi. Tovarlarni, qoida tariqasida, uzoq muddat foydalaniladigan tovarlar (mebel, yengil va yuk avtomobillari, muzlatgichlar va boshqalar) chakana savdosi bilan shug‘ullanuvchi tadbirkorlar hamda aholiga yer va boshqa ko‘chmas mulk sotib olish uchun naqd pul krediti beruvchi kredit tashkilotlari kreditorlar hisoblanadi. (kvartiralar, uylar) , qimmat to'lash tibbiy yordam va h.k.

Xorijda kreditning bu shakli juda keng tarqalib, kredit karta tizimi orqali aholining barcha qatlamlari tomonidan foydalaniladi. Rossiyada iste'mol krediti endigina fuqarolarga ko'chmas mulk garovi bilan kredit berish yoki ayrim tovarlarni (masalan, kvartiralarni) bo'lib-bo'lib sotish shaklida rivojlana boshladi.

Davlat krediti. Uning o'ziga xos xususiyati uning vakolatlari tomonidan taqdim etilgan davlatning kredit munosabatlarida ishtirok etishidir. turli darajalar qarz beruvchi yoki qarz oluvchi sifatida. Kreditor sifatidagi davlat markaziy bank yoki g‘aznachilik tizimi orqali quyidagilarga qarz beradi:

1) imkonsiz hollarda moliyaviy resurslarga muhtoj bo'lgan ustuvor tarmoqlar, mintaqaviy yoki mahalliy organlar byudjetdan moliyalashtirish bozor omillari tufayli tijorat banklaridan;

2) tijorat banklari va boshqa kredit tashkilotlari kredit resurslarini banklararo kredit bozorida to‘g‘ridan-to‘g‘ri yoki auktsion orqali sotish jarayonida. Qarz oluvchi sifatida davlat davlat ssudalarini banklar orqali yoki davlat qisqa muddatli qimmatli qog'ozlar bozoriga joylashtiradi.Bunday kreditning o'sishiga byudjet taqchilligi sabab bo'lib, asosan unumsiz harbiy va boshqaruv xarajatlari. Bu davlat kreditining asosiy shaklidir. Surunkali byudjet taqchilligi bilan bog'liq bo'lgan uning kengayishi kreditlarga xizmat ko'rsatish - ularni qaytarish va foizlarni to'lash xarajatlarini oshirish zaruratini keltirib chiqaradi, bu esa pirovardida katta davlat qarziga olib keladi. Natijada davlat krediti uning yanada o'sishi uchun regeneratorga aylanadi. Rossiyada uchun federal byudjet 2000 yil uchun ichki miqdori bo'yicha chegara davlat qarzi 593,2 milliard rublni tashkil etdi, uni saqlash barcha xarajatlarning to'rtdan biridan ko'prog'ini talab qiladi.

Jahon amaliyotida davlat kreditidan nafaqat attraktsion sifatida foydalaniladi moliyaviy resurslar balki qanday qilib samarali vosita markazlashtirilgan kreditni tartibga solish.

Xalqaro kredit. Bu rivojlanishning so'nggi shakli, qachon iqtisodiy munosabatlar milliy chegaradan tashqariga chiqdi. U xalqaro miqyosda faoliyat yuritadi, uning ishtirokchilari yakka tartibdagi yuridik shaxslar, tegishli davlatlarning hukumatlari, shuningdek xalqaro moliya-kredit institutlari (Xalqaro valyuta fondi, Jahon banki, Yevropa banki va boshq.). Ushbu kredit bir nechta asosiy mezonlarga ko'ra tasniflanadi:

Turi bo'yicha - tovar, eksportchilar tomonidan tovarlar yoki xizmatlar uchun to'lov kechiktirilganda beriladi va valyuta pul shaklida;

Uchrashuv bo'yicha - tijorat, Bog'liq tashqi savdo, moliyaviy - to'g'ridan-to'g'ri investitsiyalar, tashqi qarzni to'lash, valyuta intervensiyasi;

Qarz valyutasi bo'yicha - qarzdor davlat, kreditor davlat, uchinchi davlat va xalqaro hisob birligida (SDR, yevro);

Xavfsizlik nuqtai nazaridan - himoyalangan(tovar hujjatlari, ko'chmas mulk, qimmatli qog'ozlar va boshqalar) va bo'sh - qarzdorning majburiyatlari bo'yicha (bir imzo bilan soloveksel).

Xalqaro kredit mamlakat iqtisodiyotida ikki tomonlama rol o'ynaydi. Ijobiy - ishlab chiqaruvchi kuchlarning rivojlanishini jadallashtirishni, ishlab chiqarish jarayonini, tashqi iqtisodiy faoliyatni kengaytirishni rag'batlantiradi, salbiy - ziddiyatlarni kuchaytiradi. bozor iqtisodiyoti, tovarlarni ortiqcha ishlab chiqarishga majburlash, ijtimoiy takror ishlab chiqarishning nomutanosibligini oshirish va musobaqa sotish bozorlari, kapital qo'yilmalar sohalari va xom ashyo manbalari uchun.

Rossiya davlati xalqaro kredit munosabatlarida, shuningdek, mamlakat ichida, asosan, qarz oluvchi sifatida ishlaydi. Uning tashqi qarz 150 milliard dollardan ortiq baholanmoqda.

Kreditning maxsus shakli sudxo'rlik qarzi, o'tmishda bo'lgan katta ahamiyatga ega tijorat kreditlari bilan bir qatorda. Hozirda kengayish bilan kredit tizimi u ssuda kapitali bozoridan deyarli yo'qoldi. Uning ajralib turadigan xususiyatlari quyidagilardir:

Juda yuqori stavkalar kredit foizlari;

Kreditorlar shaxslar yoki tijorat faoliyati uchun litsenziyaga ega bo'lmagan xo'jalik yurituvchi sub'ektlar;

To'lovchi bo'lmagandan qarz mablag'larini undirishning jinoiy usullari.

Aksariyat xorijiy mamlakatlarda sudxo'rlik bilan kredit berish qonun bilan taqiqlangan. Rossiyada u cheklangan taqsimotni oldi.

Kredit turlari. Bu kredit tasnifining tashkiliy-iqtisodiy xususiyatlarining batafsil tavsifidir. Dunyoda yagona tur standartlari mavjud emas. Har bir mamlakat kredit munosabatlarining xususiyatlariga qarab, kredit turlarini o'ziga xos tarzda o'rnatadi.

Rossiyada kredit turlari quyidagilarga bog'liq:

1) kreditni to'lash muddati (qisqa muddatli - olti oygacha, o'rta muddatli - olti oydan bir yilgacha, uzoq muddatli - bir yildan ortiq);

2) kreditlash ob'ekti (sanoatda xomashyo, yoqilg'i, materiallar sotib olish, savdoda turli xil tovarlarni sotib olish; o'simlik va chorvachilik uchun xarajatlar qishloq xo'jaligi);

3) tarmoq yo'nalishi (sanoat, qurilish, transport, savdo va boshqalar);

4) ta'minot (to'g'ridan-to'g'ri - kreditlar aniq inventar ob'ektlar uchun beriladi; bilvosita - to'lov aylanmasidagi naqd pul bo'shlig'ini qoplash uchun beriladi; ta'minlanmagan);

5) foydalanish uchun to'lovlar (to'langan - qarz oluvchi foiz to'laydi, bepul - qarz oluvchi faqat foizlarni to'lamasdan qarzni to'laydi).

Kreditni quyidagilarga bo'ling arzon Bilan past foiz Va Qimmat, foiz yuqori darajaga etganida.

Jahon amaliyotida kredit turlarini tasniflashning boshqa mezonlari ham qo'llaniladi, masalan, yuridik va jismoniy shaxslar uchun kredit.

Kredit foizlari

Kredit resursi sifatida pul o'z narxiga ega bo'lgan sotib olish va sotish ob'ektidir - kredit foizlari. Foizlar qarz beruvchi tomonidan qarz oluvchidan "tovar" uchun olingan ma'lum miqdordagi pul sifatida ishlaydi. bu holat vaqtincha qarzga olingan pullardan foydalanganlik uchun.

Kredit foizlari- ob'ektiv iqtisodiy kategoriya, ya'ni vaqtincha foydalanish uchun berilgan qiymatning bir turi (ssuda kapitali).

Mavjud turli shakllar kredit foizlari, ularning tasnifi bir qator xususiyatlar bilan belgilanadi (18-rasm).

Guruch. 18. Qiziqish shakllari

Qarz beruvchi uchun bitimning maqsadi tadbirkorga berilgan kredit bo'yicha foyda olishdir, tadbirkor foydani ko'paytirish uchun ham mablag' to'playdi. Shu bilan birga, tadbirkorning muomalaga jalb qilingan kreditdan olgan foydasi kredit foizlarini to'lash manbai hisoblanadi. Shunday qilib, tadbirkor (qarz oluvchi) foydasining bir qismi foyda (shaklda). kredit foizlari), mablag'lar egasi (kreditor) tomonidan olingan.

Qarz beruvchi nuqtai nazaridan, kredit miqdori bilan bog'liq bo'lmagan foizlarning mutlaq qiymati hech narsa demaydi. Shuning uchun amaliy maqsadlarda kredit operatsiyalarining samaradorligini aniqlash, ma'lum bir kredit narxining maqbulligini aniqlash uchun bunday narxning nisbiy ko'rsatkichi qo'llaniladi - foiz stavkasi (stavkasi). Bu ma'lum bir vaqt davriga xos bo'lgan to'langan foizlar miqdorining nisbati (foizlarni to'lash) kredit summasiga:

Qayerda Np- foiz stavkasi;

Va boshqalar- to'langan foizlar miqdori;

BILAN- kredit (kredit) summasi.

Kredit foizlarining zamonaviy ishlashi o'ziga xosdir muayyan yo'nalishlar iqtisodiy jarayonlarni tartibga solish:

1. Foiz stavkasi yordamida kreditga talab va taklif nisbati muvozanatlanadi. Bu o'z va qarz mablag'larini oqilona uyg'unlashtirishga yordam beradi, chunki muomalaga jalb qilingan qarz mablag'lari (ehtiyojdan ortiq) investitsiyalar rentabelligining umumiy darajasini pasaytiradi.

2. Foizlar vositasida bank tomonidan jalb qilingan depozitlar hajmi tartibga solinadi. Masalan, fermer xo'jaliklarining qarz mablag'lariga bo'lgan ehtiyojining kamayishi kredit tashkilotlari foydasining kamayishiga olib keladi. Bunday holda, ular jalb qilingan depozitlar bo'yicha foizlarni kamaytirishga majbur bo'ladilar, bu esa, o'z navbatida, ularning daromadlarining kamayishiga olib keladi. Kreditlarga talab ortishi bilan teskari jarayon kuzatilmoqda.

3. Tijorat bankining foiz siyosati uning balansi likvidligini boshqarishga qaratilgan bo‘lib, eng barqaror mablag‘larni (muddatli depozitlarni) jalb qilish uchun rag‘batdir. Investitsiyalar likvidligiga qarab faol operatsiyalar uchun ssuda foizlari darajasini farqlash qarz oluvchilar tomonidan kreditga bo'lgan talabning bank balansining likvidlik talablariga mos kelishiga olib keladi.

Kredit foizlarining eng keng tarqalgan shakli bank foizlari. Bank foizlari kredit munosabatlarining sub'ektlaridan biri bank bo'lganda vujudga keladi.

Tijorat banklari kredit shartnomalarini tuzishda ular qarz oluvchilar bilan foiz stavkalari miqdori bo'yicha mustaqil ravishda muzokaralar olib boradilar. Rivojlanish bilan bozor munosabatlari foiz stavkasi moyil bo'ladi o'rtacha stavka iqtisodiyotdagi foyda. Har qanday holatda ham umumiy, makroiqtisodiy omillar ham, kredit jarayoni ishtirokchilarining, shu jumladan alohida banklarning faoliyatiga bog'liq bo'lgan xususiy omillar ham dinamika va foiz stavkalarining kattaligiga ta'sir qiladi.

Raqamga umumiy omillar bog'lash:

Qarz mablag'lariga talab va taklif o'rtasidagi bog'liqlik;

Tartibga solish siyosati Markaziy bank;

yilda inflyatsiya darajasi milliy iqtisodiyot va boshq.

Xususiy omillar ma'lum bir bank (kredit muassasasi) faoliyat ko'rsatish shartlari, uning kredit resurslari bozoridagi mavqei, tanlangan kredit va foiz siyosati, amalga oshirilayotgan operatsiyalarning xavflilik darajasi bilan belgilanadi.

Bankning faol operatsiyalari bo'yicha foiz stavkalari darajasi ko'p jihatdan qarz mablag'lariga bo'lgan talab va taklif asosida shakllanadi. Biroq, bu darajaga sezilarli darajada ta'sir qiladi:

- bankning ssuda kapitalining "narxi";

Qarz oluvchining kredit layoqati;

Kreditning maqsadli yo'nalishi, muddati va miqdori;

Kreditning qaytarilishini ta'minlash usullari va boshqalar.

Har bir aniq operatsiya uchun foiz stavkalarini belgilashda banklar quyidagilarga amal qiladilar stavka darajasi, bu, bir tomondan, qarz oluvchini (kreditorni) bitimdan voz kechishga majburlamaydi, ikkinchi tomondan, bankka nafaqat uning to'lovini qoplashga imkon beradi. xarajatlar, balki foyda olish uchun ham (afzal o'rtachadan past emas).

Bankning kredit operatsiyalari bo'yicha xarajatlari (xarajatlari) har biri bir nechta elementlarni o'z ichiga olgan ikkita murakkab xarajatlar guruhidan iborat:

1. Resurslarni jalb qilish xarajatlari, shu jumladan:

Banklararo kreditlar (shu jumladan Markaziy bank kreditlari) va depozitlar bo'yicha to'langan foizlar;

Korxonalar, tashkilotlar va muassasalarga ularning hisob-kitob va joriy hisobvaraqlarida saqlangan pul mablag‘lari uchun to‘lanadigan foizlar;

Jismoniy shaxslarning omonatlari bo'yicha to'lanadigan foizlar.

2. Ta'mirlash xarajatlari kreditlash faoliyati bank, in shu jumladan:

uchun xarajatlar ish haqi resurslarni jalb qilish va taqsimlashda ishtirok etadigan xodimlar;

Ma'muriy apparatni saqlash xarajatlari, shu jumladan ko'ngilochar xarajatlar;

Uskunalar, mashinalar va mexanizmlarning amortizatsiyasi;

Kompyuter markazi xizmatlari uchun to'lov, ma'muriy, ofis, pochta, telegraf va boshqa xarajatlar.

Kredit - Bu har qanday shakldagi (tovar, pul, nomoddiy) qiymatlarni to'lash, kechiktirish, to'lash shartlarida vaqtincha foydalanish uchun bir mulkdordan boshqasiga o'tkazish bilan bog'liq iqtisodiy munosabatlar tizimi.

Kredit turlari

Kredit operatsiyalarini bir qator mezonlarga ko'ra tasniflash mumkin:

1. Kredit maqsad bo'yicha bo'linadi ularning sanoat yo'nalishi (yo'nalishi):

    iste'molchi; sanoat; savdo; qishloq xo'jaligi; sarmoya; byudjet.

    Ta'minotning tabiati bo'yicha ular farqlanadi to'g'ridan-to'g'ri va bilvosita garov bilan kreditlar. To'g'ridan-to'g'ri ta'minot, masalan, ma'lum bir moddiy ob'ekt uchun, ma'lum turdagi inventarlarni sotib olish uchun berilgan kreditlarni o'z ichiga oladi.

Bilvosita xavfsizlik, masalan, to'lov aylanmasidagi bo'shliqni qoplash uchun berilgan kreditlarga ega bo'lishi mumkin.

Ta'minot darajasi bo'yicha: garovsiz (blank) va ta'minlangan kreditlar.

Ta'minlanganlar quyidagilarga bo'linadi: garov; kafolatlangan; sug'urtalangan.

Yetuklikka qarab: chaqiruv bo'yicha (talab bo'yicha, ya'ni qarz oluvchi yoki bankning iltimosiga binoan qaytariladi) va shoshilinch.

Shoshilinch quyidagilarga bo'linadi:

    qisqa muddatli (1 yilgacha);

    o'rta muddatli (6 oydan 1 yilgacha);

    uzoq muddatli (1 yildan ortiq).

    To'lovning tabiati bo'yicha:

    bo'lib-bo'lib to'langan (qismlar, ulushlar); - bir vaqtning o'zida to'lanishi mumkin.

    fermer krediti

    vositachilarga kreditlar Birja qimmatli qog'ozlar bilan ta'minlangan holda chiqariladi va birja operatsiyalari uchun foydalaniladi.

    qishloq xo'jaligi kreditlari

    Yakuniy kreditlash uchta shaklda bo'ladi:

    turar-joy binolari bilan himoyalangan;

    Sotib olmoq iste'mol tovarlari bo'lib-bo'lib to'lash bilan;

    bir martalik to'lov bilan kreditlar (muddat oxirida).

    % yig'ish usuliga ko'ra:

    kredit berish (iste'mol kreditini berish) vaqtida foizlar ushlab qolinadi;

    kreditni to'lash vaqtida yoki hatto kreditning butun muddati davomida to'lash.

Kredit shakllari

Zamonaviy amaliyotda kreditning tovar shakli asosiy emas, u tovarlarni bo'lib-bo'lib sotishda ham, mulkni ijaraga berishda (shu jumladan lizing uskunalari), narsalarni ijaraga berishda ham qo'llaniladi. Amaliyot shuni ko'rsatadiki, tovarni bo'lib-bo'lib taqdim etgan kreditor kreditga va asosan naqd pulga muhtoj.

Kreditning pul shakli- eng tipik, zamonaviy iqtisodiyotda ustunlik qiladi. Pul tovar qiymatlarini ayirboshlashda universal ekvivalent, universal muomala va to'lov vositasidir.

Aralash (tovar-pul) shakli

Bu, masalan, kredit bir vaqtning o'zida tovar va pul shakllarida faoliyat ko'rsatganda paydo bo'ladi. Taxmin qilish mumkinki, qimmatbaho asbob-uskunalarni sotib olish nafaqat kreditning lizing shaklini, balki sotib olingan uskunani o'rnatish va sozlash uchun uning pul shaklini ham talab qiladi.

Kredit bitimida kim qarz beruvchiga bog'liq , Kreditning quyidagi turlari ajratiladi: bank, iqtisodiy (tijorat),iste'molchi (xususiy, shaxsiy), davlat, xalqaro,

1) Tijorat (uy xo'jaligi) krediti bilan tovarlarni sotish shaklida bir faoliyat ko'rsatuvchi korxona tomonidan boshqasiga taqdim etiladi kechiktirilgan to'lov .

2) Bank krediti- banklar va boshqa moliya institutlari, yuridik shaxslar (sanoat, transport, savdo kompaniyalari), aholi, davlat, xorijiy mijozlar tomonidan naqd pul kreditlari shaklida taqdim etiladi.

3) Iste'mol krediti. Iste'mol krediti, asosan, banklar tomonidan aholi tomonidan tovar va xizmatlarni bo'lib-bo'lib to'lash sharti bilan xarid qilish uchun savdo korxonalariga taqdim etilishida ifodalanadi.

Iste'mol kreditini berish bilan bo'lib-bo'lib sotish uzoq muddat foydalaniladigan tovarlar - mebel, avtomobillar, muzlatgichlar, televizorlar va boshqalarga nisbatan qo'llaniladi.

Ipoteka uy-joy sotib olish yoki qurish, er sotib olish uchun berilgan. Ipoteka krediti - ko'chmas mulkni, birinchi navbatda, yerni garov evaziga beriladigan uzoq muddatli kreditlar. Qarz olish maqsadida ko'chmas mulk garovi ham ipoteka deb ataladi. 4) Davlat krediti agar davlat kreditor sifatida turli sub'ektlarga kredit bersa vujudga keladi.5) Xalqaro kredit

Xalqaro kredit - bu tovar va valyuta resurslari bilan ta'minlash bilan bog'liq xalqaro iqtisodiy munosabatlar sohasidagi kredit kapitalining harakatidir.Tashqi iqtisodiy aloqalarga kredit xizmati ko'rsatishning o'ziga xos shakli lizing, faktoring, forfeyting operatsiyalaridir. Faktoring- bu faktoring kompaniyasi yoki bankning faktoring bo'limi tomonidan tijorat kreditiga mahsulot sotgan eksportyorga turli xizmatlar ko'rsatish uchun amalga oshiriladigan operatsiya, ya'ni. kechiktirilgan to'lov bilan. Faktoringning mohiyati shundan iboratki, faktoring kompaniyasi (yoki faktor firmasi) o'z mijozlaridan xaridorlarga to'lov talablarini hisob-faktura bo'yicha yetkazib berish qiymatining bir qismini zudlik bilan to'lash va qolgan qismini to'lash, komissiyalar va foizlarni olib tashlash sharti bilan sotib oladi. mijozlarning tushumlaridan qat'i nazar, qat'iy belgilangan muddatlarda kredit. Albatta, kelib tushgan to'lov keyinchalik faktor-kompaniya hisobvarag'iga o'tkaziladi.Faktoring operatsiyalari quyidagilarga bo'linadi: ichki, agar yetkazib beruvchi, xaridor va omil firma bir mamlakatda joylashgan bo'lsa va xalqaro, agar uchta davlatdan biri boshqa davlatda joylashgan bo'lsa; ochiq, agar qarzdor faktoring kompaniyasining bitimda ishtirok etishi to'g'risida xabardor qilingan bo'lsa va yopiq(maxfiy); murojaat qilish, ya'ni. etkazib beruvchidan to'langan summani qaytarishni so'rash, yoki murojaat qilish huquqisiz; ma'lum bir sanagacha da'volarni oldindan to'lash yoki to'lash shaklida etkazib beruvchiga kredit berish sharti bilan. Forfeyting- eksportyorga veksellarni sotib olish yoki boshqa qarz talablari orqali kredit berish. Tijorat kreditini bankka aylantirishning bu shakli. Qarz talablari portfelini sotish natijasida eksport qiluvchi kompaniya balansi tuzilmasi soddalashtiriladi, da'volarni undirish, buxgalteriya hisobi va ma'muriy xarajatlarni qoplash muddatlari qisqaradi.Forfeytingda sotuvchi odatda eksport qiluvchi hisoblanadi. shartnoma bo'yicha o'z majburiyatlarini bajargan va naqd pul olish uchun importyorning hisob-kitob hujjatlarini undirishga intiladi. Xaridor (forfaiter) odatda bank yoki ixtisoslashgan kompaniya hisoblanadi. Xaridor (bank) import qiluvchilarning to'lovga qodir emasligi bilan bog'liq tijorat risklarini ushbu hujjatlarni eksport qiluvchiga qaytarish (aylanma) huquqisiz o'z zimmasiga oladi. Lizing– ko‘char va ko‘chmas mulkni turli muddatlarga 15 yilgacha ijaraga berish to‘g‘risidagi shartnoma. An'anaviy lizingdan farqli o'laroq, lizing bitimining ob'ektini lizing oluvchi tanlaydi va lizing beruvchi uskunani o'z mablag'lari hisobidan sotib oladi. Lizing muddati jihozning jismoniy eskirishiga qaraganda qisqaroq. Lizing muddati tugaganidan keyin mijoz imtiyozli shartlarda ijarani davom ettirishi yoki mulkni qoldiq qiymatida sotib olishi mumkin. Jahon amaliyotida lizing beruvchi odatda tijorat banki emas, lizing kompaniyasi hisoblanadi.

So'zning keng ma'nosida kreditlash deganda bir jismoniy yoki yuridik shaxsning, shuningdek, boshqa har qanday shaxsning ta'minoti tushuniladi. Pul yoki boshqasiga qaytariladigan yoki qaytarilmaydigan asosda tovarlar. "Kredit" atamasining torroq tushunchasida biz ixtisoslashgan tashkilotlar (banklar, MMTlar, lombardlar) o'z mijozlariga ma'lum shartlar asosida, ma'lum bir foyda olgan holda ajratadigan mablag'lar haqida gapiramiz. Tabiiyki, zamonaviy rivojlanish moliya bozori turli parametr va xususiyatlar bilan farq qiluvchi juda ko'p turli xil kreditlarni nazarda tutadi.

Iste'mol kreditlari

Iste'mol kreditlari mijoz tomonidan har qanday xarid qilish yoki turli xizmatlarni iste'mol qilish orqali shaxsiy ehtiyojlarini qondirish uchun yo'naltirilgan qarz mablag'larini olishni nazarda tutadi. Shaxsiy kreditlar eng mashhur turlardan biridir bank krediti, bu bir necha sabablarga bog'liq. Birinchidan, bunday kreditlarni juda tez olish mumkin. Ikkinchidan, mijozga minimal mumkin bo'lgan talablar qo'yiladi, ular ko'pincha Rossiya Federatsiyasi fuqarosining pasportini taqdim etish bilan cheklanadi.

Avtomobil kreditlari

Avtomobil krediti aslida iste'mol kreditlarining bir turi bo'lib, ammo u ushbu moliyaviy operatsiyaga juda xos bo'lgan bir nechta xususiyatlarga ega. Ulardan eng muhimlari quyidagilardan iborat:

  • faqat avtomobil sotib olish uchun olingan mablag'larni sarflashni nazarda tutuvchi kreditning maqsadli xususiyati;
  • transport vositasini sug'urta qilish zarurati va mijozning bunday majburiyati bevosita amaldagi qonun hujjatlarida nazarda tutilgan.

Yetarli foydali shartlar avtokreditlar inqiroz yillarida ham avtomobil sotib olishning muhim qismiga to'g'ri kelishiga sabab bo'ldi bu usul moliyalashtirish.

Mikrokreditlar

Dan tashqari bank muassasalari, kreditlash xizmatlari ko'plab mikromoliya tashkilotlari tomonidan ham taqdim etiladi. Ularning ishi qoidalarining qattiqlashishiga qaramay, Rossiyada faol ishlayotgan MMTlarning soni hali ham juda ko'p. Bunday kompaniyalar tomonidan taqdim etilgan kreditlarning o'ziga xos xususiyatlarini hisobga olgan holda, ular ko'pincha mikrokreditlar yoki mikrokreditlar deb ataladi. Bu ko'p hollarda shunday ekanligi bilan bog'liq kichik miqdorlar naqd pulda yoki chiqarilgan kartada qisqa muddatga. MMT faoliyatining yana bir muhim jihati shundaki, ular berayotgan kreditlar bo‘yicha foiz stavkasi nihoyatda yuqori.

Ipoteka krediti

Xarakterli xususiyatlar ipoteka krediti banklar tomonidan ajratilgan mablag'larning katta miqdori, shuningdek, kreditning jiddiy muddati. Shubhasiz, kredit resurslarini jalb qilmasdan uy-joy sotib olish bugungi kunda juda kam sonli ruslar uchun mavjud, bu bozorda ushbu bank xizmatining talabi va mashhurligini tushuntiradi. Ipotekaning mohiyati shundan iboratki, qarz oluvchi o'zi sotib olgan uy-joyni garov sifatida rasmiylashtiradi. Ba'zi hollarda, ta'minlash uchun ipoteka krediti mijozning boshqa mulkidan foydalaniladi.

Biznesni rivojlantirish uchun kreditlar

Uni kreditlash uchun yaratilgan qulay shart-sharoit va imkoniyatlar mamlakatimizda tadbirkorlikni rivojlantirishning majburiy omilidir. Ko'p sonli turli xil kreditlar mavjud, ularning mablag'lari biznesni boshlash yoki rivojlantirish uchun ishlatilishi mumkin.

Tijorat kreditlarining turlari

Bugungi kunda bir nechta turli tasniflar faol qo'llaniladi. tijorat kreditlari. Eng keng tarqalganiga ko'ra, quyidagi turlar ajratiladi:

  • Overdraft. Ham jismoniy, ham yuridik shaxslar uchun mavjud. Bu ma'lum chegaraga ega kredit liniyasi bo'lib, uning hajmi hisobvaraq aylanmasiga bog'liq. Ikki haftada yoki oyda bir marta chastota bilan qarz oluvchi overdraftni to'liq to'lashi shart, shundan so'ng u ajratilgan limit doirasida mablag'ni qayta ishlatishi mumkin;
  • Tijorat ipoteka. Qarz oluvchi va bank o'rtasidagi o'zaro munosabatlarning asosiy printsipi oddiy ipotekaga o'xshaydi, ammo bu holda biz uy sotib olish haqida emas, balki ofis, ombor, sanoat binolari yoki boshqa tijorat mulki;
  • Tovar krediti. Qarz oluvchi bankdan o'ziga kerak bo'lgan tovarlarni hisoblangan foizlarni hisobga olgan holda asta-sekin to'lab, oladi.

Amalda sanab o'tilganlardan tashqari, ko'plab boshqa turdagi tijorat kreditlari qo'llaniladi, bu bank xizmatlarining ushbu turiga bo'lgan talabni hisobga olgan holda ajablanarli emas.

Lizing

Lizing deganda ko'pincha moliyaviy lizing deb ataladigan alohida turdagi kreditlash tushuniladi. Uning mexanizmi quyidagicha - qarz oluvchi lizing beruvchidan kerakli asbob-uskunalarni oladi, transport vositasi yoki hatto ko'chmas mulk, ekspluatatsiya qilish va uni asta-sekin to'lash. Oxirgi to'lov amalga oshirilgunga qadar lizing ob'ekti kreditorga tegishli bo'lib, moliyaviy lizing shartnomasining to'liq summasi to'langandan so'ng u qarz oluvchiga o'tadi. Ushbu turdagi kreditlashning muhim afzalligi qonun hujjatlarida nazarda tutilgan soliq imtiyozlari hisoblanadi.

Boshqa turdagi kreditlar

Yuqorida sanab o'tilgan kredit turlari amalda eng keng tarqalgan va tez-tez uchraydigan deb hisoblanadi. Biroq, boshqa kredit variantlari ham mavjud.

Lombard krediti

Lombard kreditlarining asosiy xususiyati likvid mulk bilan ta’minlangan mablag‘larni ajratishdir. Odatda, bu olingan pulni qaytarish uchun juda qisqa muddatni belgilaydi, kamdan-kam hollarda 1-2 haftadan oshadi. Agar belgilangan muddatda kredit qaytarilmasa, garovxona garovga qo‘yilgan mol-mulkni sotadi. Korxonaning foydasi qarz oluvchiga garovning real qiymatining 50-60% dan ko'p bo'lmagani bilan ta'minlanadi.

Davlat kreditining turlari

ostida davlat krediti ma'lum shartlar asosida byudjetdan boshqa davlatlarga yoki mamlakat ichidagi alohida shaxslarga ajratiladigan mablag'larni anglatadi. Bular ham mintaqalar, ham turli fondlar, jamoat yoki tijorat tashkilotlari va boshqalar bo'lishi mumkin.

Xorijiy va xalqaro kreditlarning turlari

Chet el kreditlari deganda xorijiy davlatlar, banklar yoki boshqa tashkilotlar tomonidan Rossiya byudjetiga yoki mamlakatda joylashgan xo'jalik yurituvchi subyektlarga berilgan kreditlar tushuniladi. Bunday kreditlar xalqaro deb ataladi, agar qarz beruvchi va qarz oluvchi turli davlatlarning vakillari bo'lsa.

Boshqa

Mavjud turli tasniflar kreditlar. Masalan, pul mablag'larini taqdim etishning kompensatsiyasiga qarab, kreditlar foizli, foizsiz va nazarda tutilganlarga bo'linadi. belgilangan to'lov; maqsadiga qarab - maqsadli va maqsadsiz va boshqalarga.

Kredit garovi turlari

Kreditning parametrlarini asosan belgilaydigan eng muhim shartlardan biri. Qarz oluvchi tomonidan taqdim etilgan garovdir. Shu asosda kreditlar quyidagilarga bo'linadi:

  • Xavfsiz. Kredit uchun garovni taqdim etish sizga yanada qulay kreditlash shartlarini olish imkonini beradi, chunki bu bankning risklarini sezilarli darajada kamaytiradi. Mavjud har xil turlari garov, shu jumladan:
    • Garov. Bunday holda, mijozning har qanday likvid va qimmatbaho mulki, masalan, avtomobil yoki ko'chmas mulk ro'yxatga olinishi mumkin;
    • Kafolat. Jismoniy yoki yuridik shaxslarning qarz oluvchiga kafillik berish, u bilan kredit bo'yicha javobgarlikni bo'lishish munosabatlarining shakli;
  • Kafolatlanmagan. Kredit yuqorida tavsiflangan garov variantlarini taqdim etmasdan beriladi. Bunday holda, bunday kreditning yuqori xavfi, bank jiddiy uchun qoplanadi stavka foizi kredit miqdori va muddatini cheklashda.

Kredit shartnomalarining turlari

Eng keng tarqalgan tasnifga ko'ra, kredit shartnomalari quyidagilarga bo'linadi:

  • Savdo kredit shartnomalari. Ishtirok etish paytida tadbirkorlik sub'ektlari o'rtasida tuziladi kredit tashkilotlari shart emas;
  • tijorat kredit shartnomalari. Bunday holda, munosabatlar kredit tashkilotlarini jalb qilgan holda ham, ularsiz ham amalga oshirilishi mumkin.

To'lov turlari: to'lovlar va kredit bo'yicha foizlar

Hozirgi vaqtda kreditni to'lashning ikkita asosiy sxemasi mavjud:

  • Annuitet. Bu kredit shartnomasining butun muddati davomida bir xil hajmdagi to'lovlarni nazarda tutadi;
  • Differensiallashgan. Oylik muntazam to'lov miqdorini bosqichma-bosqich kamaytirishni nazarda tutadi, chunki qarzning qolgan qismiga foizlar hisoblanadi.

Kredit - bu ssudaning harakat shakli yoki pul kapitali. Kreditning shakllari va turlari uning tuzilishi va mohiyati bilan chambarchas bog'liqdir.

Qarz oluvchi va qarz beruvchi o'rtasidagi munosabatlar qarzga olingan qiymatga nisbatan qanday o'zgarishidan qat'i nazar, kredit mazmunini ko'rsatadi. iqtisodiy kategoriya umuman olganda uning shakli.

Kredit turlari va shakllari sudxo'rlikdan tortib to hozirgi zamongacha bo'lgan uzoq tarixiy rivojlanish yo'lini bosib o'tgan

Kreditlash ob'ektlari, masalan, turli xil tovarlarni sotib olish uchun;

Sanoat yo'nalishi:

  • qishloq xo'jaligi;
  • sanoat krediti;
  • savdo krediti.

Uning xavfsizligi:

  • tabiatan - bevosita va bilvosita xavfsizlik bilan;
  • xavfsizlik darajasiga ko'ra - xavfsizliksiz, etarli (to'liq) va etarli (to'liq bo'lmagan) xavfsizlik bilan.

Kredit shartlari:

  • Uzoq muddat;
  • o'rta muddatli;
  • qisqa muddatga;
  • kreditlar va boshqalar.

Ko'pchilik turli shakllar va kredit turlari undan yirik korxonalar ham, kichik sanoat va savdo tuzilmalari, davlat va alohida fuqarolar tomonidan ham foydalanish imkonini beradi.

Kredit shakllari uning tuzilishi va mohiyati bilan chambarchas bog'liqdir. Kredit shakllari, uning qiymatiga qarab, quyidagilar:

- tovar shakli - kreditlash tovarlar orqali amalga oshiriladi; tovarlarni bo'lib-bo'lib sotish, narsalarni ijaraga berish, asbob-uskunalarni ijaraga berish ko'pincha kreditning pul shakli bilan birga keladi;

- pul shakli - qiymatning pul shaklining paydo bo'lishi bilan paydo bo'lgan, eng keng tarqalgan;

- aralash shakl (tovar-pul) - ssuda tovar shaklida beriladi va naqd yoki aksincha qaytariladi; rivojlanayotgan mamlakatlar iqtisodiyotida qo‘llaniladi.

Kreditlash sub'ektlariga qarab kreditning quyidagi shakllari ajratiladi.

1. Bank krediti- kredit bitimi sub'ektlaridan biri Markaziy bankdan litsenziyaga ega bo'lgan ixtisoslashtirilgan moliya-kredit muassasasi bo'lgan iqtisodiyotdagi kredit munosabatlarining shakli. Uning vositasi kredit shartnomasi yoki kredit shartnomasidir. Shu bilan birga, kreditga berilgan mablag'lar bank uchun kapital bo'lib, foyda keltiradi.

2. Banklararo kredit- Kreditorlar va qarz oluvchilar kredit tashkilotlari hisoblanadi.

3. Fuqarolik krediti (shaxsiy)- kredit bitimida sub'ektlar sifatida alohida fuqarolar ishtirok etadilar, bu holda kredit shartnomasi odatda tuzilmaydi, lekin ko'pincha vekseldan foydalaniladi.

4. Tijorat krediti (iqtisodiy)- korxonalar va boshqa xo'jalik yurituvchi sub'ektlarning tovarlarni sotishni tezlashtirish maqsadida bir-biriga bergan krediti. Bu munosabatlar o'rtasida paydo bo'ladi yuridik shaxslar mahsulot, ishlarni, xizmatlarni to'lash muddati kechiktirilgan holda sotish shaklida, ya'ni. sotuvchining tovar uchun to'lovini kechiktirishi va xaridor tomonidan ma'lum muddatdan keyin sotib olish narxini to'lash bo'yicha qarz majburiyati sifatida vekselni taqdim etishiga asoslanadi. Tijorat ssudasidan foydalanishni cheklash: birinchidan, tijorat ssudasining hajmi kreditor korxona zahira fondi miqdori bilan chegaralanadi; ikkinchidan, uni ish haqini berish uchun ishlatish mumkin emas, chunki u ko'proq tovar shaklida taqdim etiladi.

5. Davlat krediti- kreditning ushbu shakli ikkita tushunchani birlashtiradi:

Kreditor davlat, ya'ni. davlat kreditor sifatida ishlaydi. Hammasi tugadi markaziy bank banklararo kredit bozorida kredit resurslarini sotish jarayonida alohida hududlarga, moliyaviy resurslarga ehtiyoj ortib borayotgan alohida tarmoqlarga, shuningdek tijorat banklariga kredit berishni amalga oshiradi;

Qarz oluvchi hukumat, ya'ni. davlat qisqa muddatli qimmatli qog'ozlar bozorida operatsiyalarni amalga oshirish jarayonida davlat kreditlarini joylashtirish jarayonida. Davlat kreditining asosiy manbai davlat obligatsiyalari bo'lib, ular markaziy va mahalliy hokimiyat organlari tomonidan chiqarilishi mumkin. Davlat bu shakldan davlat byudjeti taqchilligini qoplash uchun foydalanadi.

6. Xalqaro kredit- xalqaro miqyosda amal qiladigan, qo'shimcha huquqiy va iqtisodiy himoyalangan kredit munosabatlari majmui.

Mana, ichida kredit munosabatlari bir xil mavzular kiradi; banklar, korxonalar, davlat, aholi, shu bilan birga, kredit bitimi ishtirokchilaridan biri boshqa davlatga tegishli bo'lishi kerak. Bundan tashqari, xalqaro kredit-moliya institutlari (XVF, XTTB va boshqalar) xalqaro kredit ishtirokchilari bo'lishi mumkin.

7. Sudxo‘rlik qarzi- Markaziy bank litsenziyasiga ega bo‘lmagan jismoniy yoki xo‘jalik yurituvchi subyektlar tomonidan kreditlar berish orqali yuzaga keladi. U juda yuqori foizlar (100 dan 200% gacha) bilan tavsiflanadi valyuta operatsiyalari. Sudxo'rlik milliy kredit tizimining infratuzilmasi yetarli darajada rivojlanmaganligi, qarz oluvchilarning ayrim toifalari uchun mablag'larning mavjud emasligi tufayli yuzaga kelgan.

Iqtisodchilar kreditning boshqa shakllarini ajratadilar, ular orasida:

-tekis shakl- qarz oluvchiga oraliq aloqalarsiz kredit berish;

-bilvosita shakl-ssuda boshqa xo‘jalik yurituvchi subyektga kredit berish uchun olingan bo‘lsa;

-aniq shakl- kredit oldindan belgilangan maqsadlar uchun berilgan;

- yashirin shakl- kredit kutilmagan maqsadlarda (masalan, valyuta arbitrajini amalga oshirish uchun) foydalanilganda;

- eski shakl, kredit munosabatlari rivojlanishining boshida paydo bo'lgan (masalan, sudxo'rlik krediti);

- yangi shakl, bu lizing kreditini, plastik kartalardan foydalangan holda kreditni o'z ichiga olishi kerak;

- kreditning ilg'or shakli, bu bank kreditiga tegishli bo'lishi mumkin;

- rivojlanmagan shakl kredit munosabatlarining yetarli darajada rivojlanmaganligini aks ettiradi (lombard kredit).