uy > Lukoyl > Valyuta pullari bilan ishlashda yordam bering. Valyuta operatsiyalari uchun hujjatlar va ma'lumotlar. Valyuta nazorati uchun tranzaksiya pasportini ro'yxatdan o'tkazish


Valyuta pullari bilan ishlashda yordam bering. Valyuta operatsiyalari uchun hujjatlar va ma'lumotlar. Valyuta nazorati uchun tranzaksiya pasportini ro'yxatdan o'tkazish




2019 yilda valyuta nazoratining yangi qoidalari qo'llaniladi. Bu mahsulotlarni import qilish yoki eksport qilish bilan shug'ullanadigan firmalar uchun juda muhimdir. Axir, o'zgarishlardan tortib, ko'plab yangiliklar mavjud hujjatlashtirish valyuta nazorati, uni buzganlik uchun jarimalar. Shunday qilib, keling, hammasini birgalikda aniqlaylik.

2018 yilda yangi qonunchilik bazasi yuridik shaxslarning valyuta nazorati. Nimaga o'zgardi:

  • 2003 yil 10 dekabrdagi 173-FZ-son Qonuniga 2017 yil 14 noyabrdagi 325-FZ-sonli qonun bilan o'zgartirishlar kiritildi, u 2018 yil 14 mayda kuchga kirdi.
  • Markaziy bankning 04.06.2012 yildagi 138-I-sonli korxonalarga valyuta nazorati uchun hujjatlar paketini taqdim etish tartibini tartibga soluvchi ko‘rsatmasi bekor qilindi. 2018-yil 1-martdan boshlab Markaziy bankning 2017-yil 16-avgustdagi 181-I-son ko‘rsatmasi kuchga kiradi.

Markaziy bankning yangi ko‘rsatmasi bilan bir qator hujjatlar bekor qilinib, valyuta nazoratining biroz boshqacha tartibi joriy etilib, jarimalar o‘zgartirildi. Va endi hamma narsa haqida batafsilroq.

2019-yilda valyuta nazoratidagi yangiliklar

Joriy yilda 2018-yil 1-martdan boshlab yuridik shaxslar uchun valyuta nazoratidagi xuddi shunday o‘zgarishlar amal qiladi. Biz jadval tuzdik, unda biz har bir band uchun aniq ko'rsatganmiz: islohotdan oldin nima bo'lgan va hozir nima bo'lgan.

O'zgartirish ob'ekti

Oldin nima edi

Qanday bo'ldi

Shartnoma summasining valyuta nazoratiga ta'siri
  • Agar shartnoma summasi 50 000 AQSh dollari yoki undan ko'p bo'lsa, uni avvalroq tranzaksiya pasportini bergan holda bankda ro'yxatdan o'tkazish talab qilingan;
  • Agar shartnoma miqdori 1000 AQSh dollaridan kam bo'lsa, Rossiya rezident kompaniyasi bankka faqat valyuta operatsiyalari to'g'risidagi guvohnoma yubordi;
  • Ro'yxatdan o'tish muddati - 3 kun.
  1. 3 000 000 rubl yoki undan ortiq miqdordagi tovarlarni import qilishda shartnoma bankda hisobga olinishi kerak;
  2. 6 000 000 rubl va undan ortiq qiymatdagi tovarlarni eksport qilishda shartnoma bankda ro'yxatdan o'tkazilishi kerak;
  3. Agar tranzaktsiya summasi 200 000 rubl yoki undan kam bo'lsa, siz bankka hujjatlarni topshirishingiz shart emas;
  4. Shartnomani ro'yxatdan o'tkazish muddati - 1 kun.

Shartnomani bankka o'tkazish jarayoni

Bitim pasportini berish talab qilindi, buning uchun shartnomaning o'zi bankka topshirilishi kerak edi

Tranzaksiya pasporti bekor qilindi va bank shartnomalarni qayd qiladi. Ushbu operatsiyani bajarish uchun shartnomaning o'zini ta'minlash shart emas.

Valyuta operatsiyalari sertifikati (CBO)

1000 dollardan ortiq tranzaktsiyani amalga oshirishda quyidagilar zarur edi:

  • bankka uning zarurligini tasdiqlovchi hujjatlarni taqdim etish;
  • valyuta operatsiyalari sertifikatini taqdim etish;

200 000 rubl yoki undan ko'p bitimni amalga oshirishda kompaniya va yakka tartibdagi tadbirkor bankka:

  • tugallangan operatsiyani tushuntiruvchi hujjatlar.

Muhim! Valyuta operatsiyalari sertifikati bekor qilindi.

Qo'llab-quvvatlovchi hujjatlar sertifikati (SPD)

Agar operatsiya amalga oshirilgan bo'lsa, u holda bank SPDni talab qildi. Sertifikatni topshirishning oxirgi muddati oy oxiridan boshlab 15 ish kuni, unda:

  • mahsulotlar bojxonadan o'tgan;
  • tasdiqlovchi hujjatlar berildi.

Agar operatsiya amalga oshirilgan bo'lsa, rezidentlar va norezidentlar bankka operatsiya kodining turi to'g'risida ma'lumot beradi.

SPD tugallangan operatsiyani hisobga olishning yagona shakli shaklini oladi.

Shartnomani boshqa bankka o'tkazish tartibi

Tashkilotdan valyuta nazorati varaqasi (VVK) talab qilindi

Bankning o'zi VVK bilan shug'ullanadi

Bankning valyuta operatsiyasini amalga oshirmaslik huquqiga ega bo'lish sabablari
  1. Noto'g'ri hujjatlar yoki uning yo'qligi;
  2. Pul yuvishda shubha.
  1. Tashkilotlarning shartnomada shartnomani bajarish sanalarini belgilash majburiyati;
  2. Ularning yo'qligi valyuta operatsiyasini o'tkazishni rad etish uchun sababdir.

Valyuta nazorati tasdiqlovchi hujjatlar sertifikat 2019

Qo'llab-quvvatlovchi hujjatlar haqida ma'lumot – bu Rossiya Federatsiyasi rezidenti tomonidan tuzilgan buxgalteriya hisobining yagona shakli va valyuta hisob-kitoblari to'g'risidagi hisobotning bir turi. Uning shakli OKUD 0406010. Rossiya Bankining 2017 yil 16 avgustdagi 181-I-sonli ko'rsatmalariga 6-ilova bilan tasdiqlangan.

Sertifikat shunga o'xshash tarzda to'ldiriladi oldingi yillar, lekin xususiyatlarsiz emas. Buyurtma belgilangan holatda yozilgan.

Eslatma! 2018-yil 1-martdan boshlab “tranzaksiya pasporti raqami” maydoni yagona kontrakt raqamiga o‘zgartirildi.

Valyuta operatsiyasini ro'yxatdan o'tkazishda bankingiz tomonidan noyob raqam beriladi. 2019 yilda SPDni to'ldirish namunasi, pastga qarang.

Sertifikat 200 000 rubl yoki undan kam miqdorda operatsiyani amalga oshirgan rezidentlar tomonidan berilmaydi. Sertifikatni taqdim etishning oxirgi muddati valyuta hisobiga kiritilgan kundan boshlab 15 kun

Valyuta nazorati uchun tranzaksiya pasportini ro'yxatdan o'tkazish

2019 yilda yangi valyuta nazorati qoidalariga ko'ra, tranzaksiya pasporti berilmaydi. Endi banklar xorijiy firmalar va ularning vakillari bilan tuzilgan shartnomalarni ro‘yxatdan o‘tkazadi. Agar tranzaksiya pasporti allaqachon berilgan bo'lsa, nima qilish kerak.

Yangi valyuta nazorati jarimalari 2019

2019-yilda o‘tkazish qoidalarini buzgan yuridik shaxslarga nisbatan qattiq jazo choralari ko‘rilmoqda. valyuta operatsiyalari.

  1. Yuridik shaxslar rezident maqomini oldilar, ya'ni ular shartnomalarni bajarish muddatlari to'g'risida banklarni xabardor qilishlari shart;
  2. Rossiya Federatsiyasining Ma'muriy javobgarlik to'g'risidagi kodeksiga kiritilgan o'zgartirishlar tufayli jarimalar oshirildi.

Jarima sababi

Sanktsiyalar hajmi

Noqonuniy valyuta operatsiyalari

¾ dan bitta tranzaksiya summasigacha

Kompaniya joriy hisob raqamiga pul mablag'larining o'z vaqtida tushishini ta'minlamadi
  • Pul umuman kelmadi - ¾ dan olinmagan miqdorning bitta miqdorigacha

Kompaniya joriy hisob raqamiga o'z vaqtida pul tushumini ta'minlamagan, o'tkazish uchun esa pasport kerak bo'lgan

40 000 - 50 000 rubl

Hech qachon etkazib berilmagan tovarlar uchun to'langan avansni qaytarishni kechiktirish
  • Pul kech keldi - 1/150 asosiy stavka Markaziy bank olingan puldan;
  • Pul umuman kelmadi - qaytarilmagan summaning ¾ dan bitta miqdorigacha

Hozir valyuta nazorati qanday ketmoqda?

2019 yildagi barcha o'zgarishlar bilan valyuta tartibga solishni bartaraf etishning bosqichma-bosqich jarayonini ko'rib chiqing.

  1. Valyuta shartnomasini ro'yxatdan o'tkazish uchun moliya institutiga shartnomangiz haqida umumiy ma'lumot bering. U erda valyuta turi va miqdori to'g'risidagi ma'lumotlarni kiriting, shartnomani boshlash va bajarishni unutmang, uning turi, xorijiy kontragentning tafsilotlari;
  2. Ma'lumotlarni olgandan so'ng, bank xodimi 1 ish kuni ichida shartnomangizni ro'yxatdan o'tkazadi, unga noyob raqam beradi va unga valyuta nazorati varaqini ochadi;
  3. Tranzaktsiyani aylanib chiqqach, siz tasdiqlovchi hujjatlar va tasdiqlovchi hujjatlar sertifikatini yuborish orqali bu haqda hisobot berishingiz kerak.
  • Tegishli hujjatlarni yuborish orqali shartnomaga kiritilgan har qanday o'zgarishlar to'g'risida bankni xabardor qiling. Agar kontragentning tafsilotlari o'zgargan bo'lsa, oddiy bayonot etarli.
  1. Agar siz shartnomangizni ro'yxatdan o'tkazmoqchi bo'lsangiz, ushbu bosqichni tushuntiruvchi hujjatlar bilan birga ariza yozing;
  2. Agar xohlasangiz, xizmat ko'rsatuvchi provayderni o'zgartirishingiz mumkin. Moliya instituti shartnomani va uning noyob raqamini yangi bankka o'tkazish orqali.

Valyuta nazorati: jismoniy shaxslar uchun 2019 yilgi o'zgarishlar

2018 yilda valyuta nazoratidagi o'zgarishlar nafaqat yuridik, balki jismoniy shaxslarga ham ta'sir ko'rsatdi. Keling, ushbu o'zgarishlarga to'xtalib o'tamiz.

  1. Agar Rossiya Federatsiyasi fuqarosi xorijiy davlat hududida yiliga 183 kundan ortiq yashasa, u Markaziy bankni chet eldagi hisob raqamlari, ularning o'zgarishi va ular orqali pul mablag'larining harakati to'g'risida xabardor qilish majburiyatidan ozod qilinadi. ;
  1. Agar jismoniy shaxs chet elda yiliga 183 kundan ortiq yashasa, u 173-FZ-sonli 12-moddada ko'rsatilgan valyuta operatsiyalarini amalga oshirish qoidalariga rioya qilishga majbur emas;
  1. Chet elda hisob raqamlariga ega bo'lgan Rossiya Federatsiyasi fuqarosi endi o'z pulini sotishdan tushgan daromadni u erga o'tkazish huquqiga ega. Transport vositasi(samolyotdan tashqari);
  1. Rossiya Federatsiyasining rezidentlari bo'lgan jismoniy shaxslar endi o'zlarining ko'chmas mulklari yoki samolyotlarini sotishdan olingan daromadlarni o'zlarining xorijiy hisob raqamlariga o'tkazishlari mumkin, ammo bu hisoblar OECD yoki FATF mamlakatlarida ochilgan taqdirdagina.
Kuni kecha Markaziy bank o‘z veb-saytida loyihani joylashtirdi yangi ko'rsatma Vakolatli banklar tomonidan Rossiya Federatsiyasi hududida naqd xorijiy valyuta bilan operatsiyalarning ayrim turlarini amalga oshirish tartibi to'g'risida. Yangi ko'rsatma valyuta ayirboshlashda sertifikatlarning majburiy chiqarilishini bekor qiladi, sertifikat faqat mijozning iltimosiga binoan beriladi. Aksariyat banklar Markaziy bankning tashabbusini qo'llab-quvvatladilar, ular qo'rqadigan yagona narsa - o'z hamkasblari tomonidan suiiste'mol qilish.

Kuni kecha Markaziy bank saytida jismoniy shaxslar tomonidan valyuta ayirboshlashda bank tomonidan sertifikat berish talabini bekor qiluvchi yangi ko‘rsatma loyihasi paydo bo‘ldi. Rossiya Banki vakillarining so'zlariga ko'ra, ushbu sertifikatga bo'lgan ehtiyoj yo'qoldi, chunki valyutani tartibga solish va nazorat qilish to'g'risidagi qonun jismoniy shaxslarga uni sotib olganligini tasdiqlovchi hujjatni taqdim etmasdan chet elga 10 000 dollargacha eksport qilish imkonini beradi.

Banklar bu tashabbusni iliq kutib oldi, chunki bu banklarning xarajatlarini kamaytiradi va valyuta operatsiyalarini amalga oshirishda ularga ko‘proq erkinlik beradi. Bu haqda markaz direktori o‘rinbosari “Kommersant”ga ma’lum qilgan pul muomalasi va naqd pul operatsiyalari BIN-bank Irina Savkina, "sertifikatlarni berish bank operatorlaridan ko'p vaqt talab etadi va uning o'zi blankalarni sotib olish xarajatlarini o'z zimmasiga oladi." MDM Bankning chakana bank mahsulotlari bo'limi rahbari Andrey Zvezdochkinning so'zlariga ko'ra, bu "mijozlarga xizmat ko'rsatishni tezroq qilish va ular uchun operatsiyalar va tariflarni kamaytirish imkonini beradi". Yuriy Kondratiev, Vizavi Bankning notijorat operatsiyalari bo'limi boshlig'ining o'rinbosari, "texnik jihatdan bu qulayroq bo'ladi, chunki endi ma'lumot uchun maxsus printerlar kerak va yangi ko'rsatmalar bilan siz har qanday uskunadan foydalanishingiz mumkin", deb hisoblaydi.

Bundan tashqari, yangi yo‘riqnoma loyihasi jismoniy shaxslar valyuta ayirboshlashi mumkin bo‘lgan hujjatlar ro‘yxatini sezilarli darajada kengaytiradi. Axir, hozirga qadar siz faqat pasportni taqdim etgandan so'ng valyutani rasman almashtirishingiz mumkin. Yangi ko'rsatmalar kuchga kirgandan so'ng, bu haydovchilik guvohnomasi, yashash uchun ruxsatnoma, qochqin guvohnomasi yoki migratsiya kartasini taqdim etish orqali ham amalga oshirilishi mumkin.

Biroq, Moskva bankining valyuta ayirboshlash va chek operatsiyalari boshqarmasi boshlig'i Vadim Maslennikovning so'zlariga ko'ra, "sertifikatni bekor qilish vijdonsiz banklar tomonidan suiiste'mol qilinishiga olib kelishi mumkin. Xususan, bekor qilish imkoniyatiga (buxgalteriya yozuvlarini olib tashlash. va ularning keyingi bank balansida aks ettirilmasligi.

Bankirlarda yangi ko'rsatmalar bo'yicha yana bir savol bor: bu sertifikatlar banklar tomonidan qo'mitaga hisobot tuzishda foydalanilgan. moliyaviy monitoring(KFM). Va endi, operatsiyalar bo'limi direktorining o'rinbosariga ko'ra moliyaviy bozorlar Impexbank Aleksey Strunilin, sertifikat o'rniga qaysi hujjat CFMni qanoatlantirishi aniq emas. Sertifikatning bekor qilinishi banklar va Markaziy bank faoliyati ustidan nazoratni sezilarli darajada murakkablashtirishi mumkin. Biroq, Markaziy bank raisining birinchi o'rinbosari Oleg Vyugin kecha Rossiya banki qaroriga izoh berishdan bosh tortdi.

Yordamsiz valyutani almashtiring

Markaziy bank 1995 yildan buyon ayirboshlash shoxobchalari mijozlarga pul muomalasini chiqarishi shart bo‘lgan naqd pul operatsiyalari sertifikatini bekor qilmoqchi. Endi faqat xohlovchilar sertifikat oladi va banklar Goznakdan blankalarni sotib olishlari va har bir shikastlangan varaq uchun hisobot berishlari shart emas. Bundan tashqari, ular foydalanish imkoniyatiga ega bo'ladi konvertatsiya operatsiyalari avtomatlar.

Kuni kecha Markaziy bank o‘z saytida “Vakolatli banklarning Rossiya Federatsiyasi hududida naqd xorijiy valyuta bilan ayrim turdagi operatsiyalarni amalga oshirish tartibi to‘g‘risida”gi yo‘riqnoma loyihasini muhokama uchun joylashtirdi. Loyihaning tushuntirish xatida aytilishicha, yangi valyuta qonunchiligi 10 000 AQSh dollarigacha bo‘lgan miqdorda chet el valyutasini kelib chiqishini tasdiqlamay turib, mamlakatdan olib chiqishga ruxsat berganligi sababli valyutani sotib olish guvohnomasi (N 0406007 shakl) “o‘zining bir qismini yo‘qotgan”. asosiy funktsiyalari." Yo'riqnoma loyihasi ushbu sertifikatning majburiy berilishini bekor qiladi. Ammo mijozlarning iltimosiga ko'ra, banklar xorijiy valyutani sotib olganligini tasdiqlovchi hujjatlarni berishlari kerak bo'ladi. To'g'ri, banklar o'z shakllarini mustaqil ravishda o'rnatishlari mumkin bo'ladi.

"Vedomosti" bilan gaplashishga muvaffaq bo'lgan barcha bankirlar sertifikatlarning bekor qilinishini mamnuniyat bilan qabul qilmoqdalar. Ular 1995 yil fevral oyida sotuvga chiqarilgan va hali ham valyutani sotib olish va sotishda hurmatli ayirboshlash shoxobchalarida chiqariladi. Ko'pincha, bu sertifikatlar eng yaqin axlat qutisiga tushadi. Ayni paytda, Goznak tomonidan chop etilgan har bir blanka bankda 1,68 rublni tashkil qiladi va bunday shakl faqat bitta. ayirboshlash shoxobchasi o'rtacha 5000 dona buyurtma beradi. oyiga. "Bekor qilish majburiy ro'yxatdan o'tish Qat'iy hisobot shakllari bo'yicha kassa operatsiyalari bo'yicha sertifikatlar banklar uchun texnologik jarayonlarni soddalashtirish, mijozlarga tezkor xizmat ko'rsatish, shuningdek, ayrim operatsiyalar va ular uchun tariflarni pasaytirishni anglatadi, - deydi MDM Bankning chakana bank mahsulotlari bo'limi rahbari Andrey Zvezdochkin. “Bu ayirboshlash shoxobchalari ishini osonlashtiradi. Aksariyat banklarda sertifikat berish jarayoni to‘liq avtomatlashtirilgan, ammo bu baribir vaqtni behuda sarflaydi”, — deydi IMPEXBANK moliyaviy bozorlar departamenti direktori o‘rinbosari Aleksey Strunilin.

"Sertifikat qat'iy hisobot shaklidir va kassirlar odamlardir, ular xato qiladilar. Ular juda ehtiyot bo'lishlari kerak, hamma narsani ehtiyotkorlik bilan bajarishlari kerak: ismni to'g'ri chop eting, ma'lumot kerakli maydonlarga kirib borishi uchun shaklni printerga teng ravishda kiriting, bank rekvizitlarini qo'lda muhrlash.Bu vaqt talab etadi va mijozlarning 98% darhol bu sertifikatni savatga tashlashadi ", deydi Moskva banklaridan birining ayirboshlash shoxobchalari tarmog'i menejeri. Bundan tashqari, uning so'zlariga ko'ra, bank uglerod nusxasi sertifikatlarini chop etadi, bu faqat nuqta-matritsali printerda mumkin. Shu bilan birga, yaxshi zamonaviy nuqta-matritsali printerning narxi taxminan 3500 dollarni tashkil etadi va "uni faqat sertifikatlarni teshish uchun sotib olish ahmoqlikdir".

"Rosbank"ning "Volokolamskoye" bo'limi menejeri o'rinbosari Aleksey Chikovanining so'zlariga ko'ra, nafaqat valyuta ayirboshlash shoxobchalari foydasiz qog'oz ishlaridan charchagan, balki sertifikatlar nusxalari yuboriladigan Markaziy bankning o'zi ham. Ushbu hujjatning bekor qilinishi, BIN Bankning katta vitse-prezidenti Aleksey Guskovning so'zlariga ko'ra, banklarga hujjatlarni tekshirish va sertifikatlarni chop eta olmaydigan valyuta ayirboshlash mashinalaridan foydalanish imkonini beradi. Valyutaning kelib chiqishi to‘g‘risidagi guvohnomaga muhtoj bo‘lganlar ayirboshlash shoxobchasi yoki bank filialiga murojaat qilishlari mumkin bo‘ladi. Hujjat hali ham 10 000 dollardan ortiq mablag'ni xorijga eksport qilish yoki hisob ochmasdan 2 000 AQSH dollaridan ortiq pul o'tkazish uchun kerak. Shuningdek, valyuta mavjudligi to'g'risidagi guvohnoma G'arb mamlakatlari elchixonalarida kirish vizasi olish uchun foydali bo'lishi mumkin.

Biroq, banklarda hali ham savollar bor. Birinchisi, yangi hujjatning shakli qanday bo'lishi kerak. Bundan tashqari, IMPEXBANK dan Strunilinga ko'ra, hozirgacha almashinuv paytida katta summalar Goznakovning guvohnomalari asosida Moliyaviy monitoring qo‘mitasiga hisobotlar tuzilgan va hozir qaysi hujjatdan foydalanilishi aniq emas. “Umid qilamanki, keyinroq bu masala bo‘yicha ham tushuntirishlar olamiz”, — dedi u.

  1. Nega tashkilotning tranzit valyuta hisobiga tushgan xorijiy valyutadan foydalana olmaymiz?

    Ro'yxatdan o'tish talabi xorijiy valyuta foydasiga yuridik shaxs- rezident, tranzit valyuta hisobvarag'i uchun u Rossiya Bankining 30.03.2004 yildagi 111-I-sonli yo'riqnomasi bilan tashkil etilgan. Rezidentning tranzit valyuta hisobvarag'iga kiritilgan chet el valyutasidan u bankka taqdim etgan holda olingan summani aniqlash tartibidan keyin foydalanishi mumkin:

    1. Belgilangan shakldagi valyuta operatsiyalari to'g'risidagi ma'lumotlar.
    2. Bank tomonidan belgilangan shaklda tranzit valyuta hisobvarag'idan sotish (o'tkazish) to'g'risidagi arizalar.
    3. Tasdiqlovchi hujjat (shartnoma, schyot-faktura, valyuta operatsiyasi amalga oshirilgan boshqa hujjat) - agar ilgari taqdim etilmagan bo'lsa, shu jumladan PS berishda.
    4. PS (agar kerak bo'lsa va oldindan berilmagan bo'lsa).

  2. Kompaniya kiruvchi xorijiy valyutadan qancha vaqt foydalana oladi?

    Agar valyutani blokirovkadan chiqarish uchun zarur bo‘lgan barcha hujjatlar bankka ish vaqtida (soat 16.00 ga qadar) taqdim etilsa va tegishli tarzda rasmiylashtirilgan bo‘lsa, hujjatlar taqdim etilgan kunida chet el valyutasi blokdan chiqariladi. Mos ravishda pul mablag'lari tranzit valyuta hisobvarag'idan ariza mazmuniga qarab joriy valyuta hisobvarag'iga yoki tashkilotning rubl hisob-kitob hisobvarag'iga o'tkaziladi. To'g'ri rasmiylashtirilgan hujjatlar operatsiyadan keyingi vaqtda taqdim etilgan taqdirda, tranzit hisobvarag'idagi mablag'lar keyingi ish kunida blokdan chiqariladi. Shuni yodda tutish kerakki, agar tranzit hisobvarag'idagi summa tranzaksiya pasportini (TP) berishni talab qiladigan tashqi savdo shartnomasi (qarz shartnomasi) bo'yicha olingan bo'lsa va siz hali bermagan TP mablag'larini blokirovka qilish vaqtida, qulfni ochish muddati TP chiqarilgunga qadar ko'payadi (maksimal 3 bank kunigacha).

  3. Bank xodimi tashkilot uchun valyuta nazorati hujjatlarini berishi mumkinmi?

    Ha, valyuta nazorati hujjatlari bank tomonidan tegishli hujjatni berish uchun arizani tashkilotdan olgandan keyin berilishi mumkin.

Agar Siz Rossiya kompaniyasi, va mahsulotingizning xaridorlari xorijiy kompaniyalar bo'lsa, unda siz valyuta nazorati kabi tushuncha bilan tanishishingiz kerak bo'ladi.

Natalya Tixonenko, moliyaviy va yuridik xizmatlar xizmati Qood ijrochi direktori, bu holatda qanday qilib qonunni buzmaslik kerakligini aytadi.

Hisob-kitoblar va hisob-kitoblar

Rubldagi hisob-kitob hisobvarag'iga qo'shimcha ravishda siz yakka tartibdagi tadbirkor yoki MChJ uchun bankda valyuta (hisob-kitob) hisobini ochishingiz kerak. Chet el valyutasidagi hisob sizda rublda hisob qaydnomangiz bo'lgan bankda yoki boshqa istalgan bankda ochilishi mumkin. Ammo ikkinchi holatda, siz juda ko'p hujjatlarni taqdim etishingiz kerak bo'ladi - barchasi ta'sis hujjatlari, dalil davlat ro'yxatidan o'tkazish va soliq idorasida ro'yxatdan o'tish, yuridik shaxslarning yagona davlat reestridan ko'chirma va boshqalar.


Shu bilan birga, operatsiyalar uchun yana biri ochiladi - tranzit valyuta hisobvarag'i, bu erda valyuta dastlab qabul qilinadi. Ushbu hisobdan siz valyutani valyutadagi joriy hisob raqamiga o'tkazishingiz yoki uni sotishingiz kerak.


Siz valyuta hisobini ochishingiz mumkin bo'lgan, valyuta nazoratini amalga oshiradigan banklar tegishli tariflarga ega. hisob-kitob va kassa xizmatlari(RKO), shuning uchun eng qulayini tanlash uchun bir nechta shartlarni solishtirishga arziydi. O'rtacha hisobda bankning valyuta nazorati agenti sifatida faoliyat yuritadigan operatsiyalari uchun komissiyasi olingan summaning 0,15% ni tashkil qiladi.


Barcha hujjatlar taqdim etilishi mumkin bo'lgan bankni qidiring elektron formatda filialga bormasdan.


Shuningdek, bankning ish kunining rejimini aniqlash kerak (xorijiy valyutada pul o'tkazmalarini jo'natish bo'yicha vaqtinchalik cheklovlar), chunki u rubldagi to'lovlar rejimidan farq qilishi mumkin.

Xabarnomalar va valyutani yechib olish muddati

Odatda, tranzit valyuta hisobvarag'iga mablag'lar kelib tushgan taqdirda, bank bu haqda mijozni valyuta hisobvarag'iga kirim qilingan kundan keyingi ish kunidan kechiktirmay xabardor qiladi. Bu ham SMS xabar, ham xabar bo'lishi mumkin shaxsiy hisob Internet-banking. Bu muhim, chunki kiruvchi valyutani aniqlash uchun qat'iy muddatlar mavjud.


Agar valyuta olingan kundan boshlab 15 ish kuni ichida siz olingan mablag'larni aniqlamasangiz, bu sizni valyuta nazorati organlari tomonidan ma'muriy javobgarlikka tortishga olib keladi.


Tranzit hisobvarag'idan pul o'tkazish uchun siz bir vaqtning o'zida bankka valyuta operatsiyalari to'g'risidagi guvohnomani va valyutani sotish to'g'risidagi arizani yoki bank tomonidan belgilangan shaklda tranzit valyuta hisobvarag'idan o'tkazmani, operatsiyani tasdiqlovchi hujjatlarni (masalan,) taqdim etasiz. , shartnoma yoki hisob-faktura) va ba'zi hollarda tranzaksiya pasporti .

Tranzaksiya pasporti

Bitta shartnoma uchun jami 50 ming dollar chegarasidan oshib ketmasligingiz muhim. Agar shartnoma dastlab kichikroq summaga tuzilgan bo'lsa ham, tranzaksiya pasportini o'z vaqtida berish uchun ushbu chegarani nazorat qilish kerak, aks holda siz valyuta qonunlarini buzasiz va to'laysiz. katta jarimalar.


Agar shartnoma summasi 50 ming dollardan oshsa, u holda bankda tranzaksiya pasportini rasmiylashtirish kerak. Buning uchun siz bankka ushbu hujjatning to'ldirilgan shakli va shartnomani taqdim etishingiz kerak. Shuningdek, valyuta nazorati bilan kelishilgan holda, boshqa hujjatlar talab qilinishi mumkin.


Bank bilan tuzilgan shartnoma asosida tranzaksiya pasporti blankasini to‘ldirish huquqini berish mumkin, shu bilan birga bitim pasportini berish uchun zarur bo‘lgan hujjatlar va ma’lumotlar bankka qonun hujjatlarida belgilangan muddatlarda taqdim etilishi shart. .

Shartnoma

Siz bankka siz va norezident o'rtasidagi shartnoma/shartnoma yoki undan ko'chirma taqdim etishingiz kerak, unda shartnomaning barcha muhim shartlari mavjud.


Xaridor bilan ikki tilda shartnoma tuzish tavsiya etiladi, aks holda siz notarial tasdiqlangan tarjima qilishingiz kerak bo'ladi.


Xizmatlar uchun shartnomada schyot-fakturani to'lash xizmatlarni qabul qilish bo'lgan shartni belgilash yaxshiroqdir, shunda keraksiz hujjatlarni qo'shimcha ravishda tayyorlashingiz shart emas. Bundan tashqari, oldini olish uchun munozarali vaziyatlar mijoz bilan tuzilgan shartnomada bank operatsiyalari xarajatlarini o'z zimmasiga oladigan tomon aks ettirilishi kerak.


Shuni unutmasligimiz kerakki, shartnoma/kelishuv bo'yicha mablag'larning o'z vaqtida olinishi nazorat qilinishi kerak, chunki valyuta tushumlarini o'z vaqtida olinmaganlik uchun jarimalar nazarda tutilgan.


Bundan tashqari, shartnoma bo'yicha hujjatlarni topshirishda kechikishlarga yo'l qo'ymaslik uchun shartnomada hujjatlarni faksimil orqali almashish mumkin bo'lgan shartni belgilash mumkin, Elektron pochta va hokazo.

Agar 15 kun ichida erisha olmasam nima qilishim kerak?

Agar biron sababga ko'ra, masalan, hujjatlarni ko'rib chiqish kechikishi tufayli siz o'z vaqtida olingan mablag'larni aniqlay olmasangiz, noto'g'ri hisoblangan pul mablag'larini jo'natuvchiga qaytarish yaxshiroqdir.


Agar pul chet eldan o'z vaqtida kelmasa, siz bilan shartnomani bekor qilishingiz mumkin xorijiy kompaniya va bitimni tugatish to'g'risida bankka hujjatlarni taqdim etish.


Jarimalar oldindan "somon qo'yish" uchun sababdir: norezident kompaniya bilan ishlashda hujjatlarga to'lov sanalari va shartlarini, ta'minlashni yozing. asosiy hujjatlar, shuningdek, to'lovni kechiktirish yoki xizmatlarni ko'rsatish uchun jarimalar / jarimalar. Va buni eslang siz valyuta qonunchiligi normalarini e'tiborsiz qoldirolmaysiz. Bajarilmaganlik uchun, ayniqsa, takroriy qoidabuzarliklar uchun katta miqdorda jarimalar nazarda tutiladi va hech kim jazodan qochib qutula olmaydi.

Hurmatli mijozlar!

Rossiya Federatsiyasining amaldagi valyuta qonunchiligiga muvofiq, quyidagi operatsiyalar, xususan, valyuta operatsiyalari sifatida tasniflanadi:

  • Rezidentlar o'rtasida xorijiy valyutadagi hisob-kitoblar;
  • Chet el valyutasi va valyutadagi hisob-kitoblar Rossiya Federatsiyasi(rubl) rezidentlar va norezidentlar o'rtasida;
  • Norezidentlar o'rtasida chet el valyutasida va Rossiya Federatsiyasi valyutasida (rubl) hisob-kitoblar.

Banklarga valyuta nazorati agenti sifatida o‘z mijozlari (rezidentlar va norezidentlar) tomonidan valyuta operatsiyalarini amalga oshirishda valyuta qonunchiligi talablariga rioya etilishini nazorat qilish yuklangan. Ushbu maqsadlar uchun bank mijozlardan valyuta operatsiyalarini amalga oshirish bilan bog'liq hujjatlarni (shartnomalar, bojxona deklaratsiyasi, bitim pasporti va boshqalar) so'rash va olish huquqiga ega. Shu bilan birga, bir qator hollarda bank valyuta operatsiyasini amalga oshirishdan bosh tortadi (mijozlar tomonidan buzilgan taqdirda). belgilangan talablar).

Norezident bilan shartnoma tuzishda biz Rezident mijozlarga tranzaksiya pasportini (TP) berish zarurligini darhol aniqlashni tavsiya qilamiz.
Chet el valyutasida operatsiyalarni amalga oshirish uchun Mijoz bankda quyidagi hisob raqamlarini ochadi: hisob-kitob rubli, joriy valyuta va tranzit valyuta hisobvarag'i.

Rezidentlar va norezidentlar o'rtasida valyuta operatsiyalarini amalga oshirishda tranzaksiya pasportini berish tartibi.

Tranzaksiya pasporti berilgan sana:

  • Rossiya Federatsiyasining bojxona hududidan olib chiqilayotgan yoki Rossiya Federatsiyasining bojxona hududiga olib kiriladigan tovarlar, shuningdek bajarilgan ishlar, ko'rsatilgan xizmatlar, berilgan ma'lumotlar va natijalar uchun rezident tomonidan hisob-kitoblar va o'tkazmalar amalga oshirilganda. intellektual faoliyat rezident (yuridik shaxs va shaxs) o‘rtasida tuzilgan tashqi savdo shartnomasi (shartnomasi) bo‘yicha, shu jumladan ularga bo‘lgan mutlaq huquqlar. individual- yakka tartibdagi tadbirkor) va norezident. ( PS shakli 1);
  • rezidentlar norezidentlarga chet el valyutasida va Rossiya Federatsiyasi valyutasida kreditlar berganda, shuningdek rezidentlar Rossiya Federatsiyasining norezidentlaridan chet el valyutasida va Rossiya Federatsiyasi valyutasida kreditlar va ssudalar olganlarida. kredit shartnomasi. (PS shakli 2).

Tranzaksiya pasporti formatlanmagan:

  • jami bo'lsa shartnoma ekvivalentidan oshmaydi 50 ming dollar AQSH yoqilgan rasmiy valyuta kursi hisobga olgan holda shartnoma tuzilgan sanada Rossiya banki tomonidan belgilangan rublga nisbatan xorijiy valyutalar o'zgarishlar va qo'shimchalar.
  • jami bo'lsa kredit shartnomasi ekvivalentidan oshmaydi 5 ming AQSh dollari Kiritilgan o'zgartirish va qo'shimchalarni hisobga olgan holda, kredit shartnomasi tuzilgan sanada Rossiya banki tomonidan belgilangan xorijiy valyutalarning rublga nisbatan rasmiy kursi bo'yicha.

Har bir shartnoma (kredit shartnomasi) uchun bitta bankda bitta PS beriladi.

PS berish uchun mijoz bankka quyidagi hujjatlarni taqdim etadi:

  • PSning ikki nusxasi;
  • valyuta operatsiyalarini amalga oshirish uchun asos bo'lgan shartnomaning (shartnomaning) asli va nusxasi;
  • taqdim etilgan boshqa hujjatlar federal qonun 173-son "Valyutani tartibga solish va valyuta nazorati to'g'risida" - agar kerak bo'lsa.

Diqqat! Shuni ta'kidlash kerakki, PSni ro'yxatdan o'tkazish uchun hujjatlar shartnoma (qarz shartnomasi) bo'yicha birinchi valyuta operatsiyasidan yoki shartnoma (qarz shartnomasi) bo'yicha majburiyatlarning boshqa bajarilishidan kechiktirmay bankka topshirilishi kerak.

Shartnomaga (shartnomaga) tranzaksiya pasportida ko‘rsatilgan ma’lumotlarga ta’sir etuvchi o‘zgartirishlar va/yoki qo‘shimchalar kiritilgan taqdirda, bankka quyidagilar zarur:

  • qayta chiqarilgan PSning ikki nusxasi;
  • kiritilgan o'zgartirishlarni tasdiqlovchi hujjatlarning asli va nusxasi.

Valyuta operatsiyalarini amalga oshirishda mijozlar tomonidan bankka hujjatlar va ma’lumotlarni taqdim etish tartibi:

1. Mijoz xorijiy valyutadagi mablag‘larni bank hisobvarag‘iga o‘tkazishda bankka taqdim etadi. Valyuta operatsiyalari to'g'risida ma'lumot va Valyuta tranzit hisobvarag'idan chet el valyutasini hisobdan chiqarishga buyruq berish.
Ushbu hujjatlarni taqdim etishning oxirgi muddati hisobvarag'iga mablag'lar kiritilgan kundan boshlab 15 ish kunidan kechiktirmay.

2. dagi bank hisobvarag'iga pul mablag'larini kiritishda rus rubli, Mijoz bankni taqdim etadi Rossiya Federatsiyasi valyutasini olish to'g'risidagi guvohnoma .
Sertifikatni topshirishning oxirgi muddati shartnoma bo'yicha operatsiyalar amalga oshirilgan oydan keyingi 15 kalendar kundan kechiktirmay.

3. Bank hisobvarag‘idan chet el valyutasidagi mablag‘larni yechib olishda Mijoz bankka taqdim etadi. Valyuta sotib olish uchun ariza , Chet el valyutasini o'tkazish uchun ariza va Valyuta operatsiyalari to'g'risida ma'lumot.
Sertifikatni topshirishning oxirgi muddati - operatsiya kuni.

4. Mijozlar, rezidentlar va norezidentlar bank hisobvarag'idan rubldagi mablag'larni yechib olishda bankka taqdim etadilar. hisob-kitob hujjati, matn qismidan oldin "To'lov maqsadi" maydonida quyidagi ma'lumotlarni o'z ichiga oladi:
-valyuta operatsiyasi turining kodi;
- PS raqami (agar ushbu valyuta operatsiyasi uchun PSni ro'yxatdan o'tkazish nazarda tutilgan bo'lsa).

Belgilangan ma'lumotlar jingalak qavslar ichiga olinishi va quyidagicha ko'rinishi kerak:

(Valyuta operatsiyasi turining VOkodi, tranzaksiya pasportining PS raqami)

Jingalak qavslar ichidagi chuqurchaga (bo'shliqlar) ruxsat berilmaydi. Ajratish belgilari "VO", "PS" katta lotin harflari bilan ko'rsatilgan.

Rezident mijozlar hisob-kitob hujjatiga qo'shimcha ravishda operatsiya uchun asos bo'lgan hujjatlarni taqdim etadilar.

Valyuta operatsiyalari turlari uchun kodlar ro'yxati keltirilgan CBR ko'rsatmalari No 117-I .

Tasdiqlovchi hujjatlarni taqdim etish tartibi:

1. PS berilgan shartnoma bo'yicha valyuta operatsiyasini amalga oshirayotganda, mijoz bankka tovarlarni Rossiya Federatsiyasining bojxona hududiga olib kirish yoki tovarlarni Rossiya bojxona hududidan olib chiqish faktini tasdiqlovchi hujjatlarni taqdim etadi. Federatsiya, shuningdek ishlarni bajarish, xizmatlar ko'rsatish, ma'lumotlarni uzatish va intellektual mulk faoliyati natijalari (tasdiqlovchi hujjatlar).
Tasdiqlovchi hujjatlar sifatida quyidagi hujjatlardan foydalanish mumkin: bojxona yuk deklaratsiyasi (CCD), yuk varaqalari va schyot-fakturalar, bajarilgan ishlar to'g'risidagi guvohnomalar va boshqalar.
Tasdiqlovchi hujjatlar bilan bir vaqtda Mijoz bankka taqdim etadi Tasdiqlovchi hujjatlar to'g'risidagi guvohnoma.

Ushbu hujjatlarni taqdim etishning oxirgi muddati:

Rossiya Federatsiyasining bojxona hududiga olib kirilgan yoki Rossiya Federatsiyasining bojxona hududidan olib chiqiladigan tovarlar bojxona organlari tomonidan chiqarilgan kundan keyingi kundan boshlab hisoblangan 15 kalendar kuni (yuk bojxona deklaratsiyasida - ustundagi sana) D");

Bojxona organi tomonidan yuk bojxona deklaratsiyasi qabul qilingan kundan keyingi kundan boshlab hisoblangan 15 kalendar kuni (Rossiya Federatsiyasining bojxona hududiga olib kiriladigan tovarlar uchun; Rossiya Federatsiyasi Bojxona kodeksining 150-moddasiga muvofiq, bojxona deklaratsiyasi topshirilgunga qadar bojxona organlari tomonidan chiqariladi (masalan: tabiiy ofatlar, avariyalar va ofatlar oqibatlarini bartaraf etish uchun olib kiriladigan tovarlar; tez buziladigan tovarlar; tirik hayvonlar radioaktiv materiallar, xalqaro pochta va tezkor yuklar);

Rossiya Federatsiyasining bojxona hududiga tovarlarni olib kirishni yoki bojxona deklaratsiyasini taqdim etmasdan tovarlarni Rossiya Federatsiyasining bojxona hududidan olib chiqishni tasdiqlovchi hujjatlar taqdim etilgan oy tugaganidan keyin hisoblangan 15 kalendar kuni (import / eksport). Belarusiya) yoki ishlarni bajarish, xizmatlar ko'rsatish, ma'lumotlar va intellektual faoliyat natijalarini topshirishni tasdiqlovchi hujjatlar, shu jumladan ularga mutlaq huquqlar. Bu holda tasdiqlovchi hujjatlarni berish sanasi ular taraflardan biri tomonidan imzolangan oxirgi sana yoki tasdiqlovchi hujjat tuzilgan sana hisoblanadi.

Tovarlar, ishlar, xizmatlar, ma'lumotlar, intellektual faoliyat natijalari to'g'risidagi ma'lumotlar, shu jumladan ularga bo'lgan mutlaq huquqlar to'g'risidagi ma'lumotlar o'zgargan taqdirda, bankka 15 kalendar kundan ortiq bo'lmagan muddatda tasdiqlovchi hujjatlarning yangi guvohnomasi taqdim etiladi. qiymat o'zgarishini tasdiqlovchi hujjatlarni rasmiylashtirish sanasi.

Valyuta operatsiyalarini amalga oshirish bilan bog'liq hujjatlarni rasmiylashtirishga qo'yiladigan talablar:

1. Valyuta operatsiyasini amalga oshirish bilan bog'liq hujjatlar (shartnomalar, bitimlar, schyot-fakturalar va tasdiqlovchi hujjatlar) Mijoz tomonidan bankka asl nusxada yoki nusxasi shaklida taqdim etiladi.
Hujjatlarning nusxalari bank hisobvarag'ida birinchi imzo qo'yish huquqiga ega bo'lgan shaxsning imzosi bilan, hujjatning har bir sahifasiga muhr bosilgan holda yoki oxirgi varaqda bog'langan va tasdiqlangan bo'lishi kerak.
2. Barcha hujjatlar bankka topshirilgan kunida amal qilishi kerak.
3. Agar hujjat chet tilida bo'lsa, bankning talabiga binoan rus tiliga tasdiqlangan tarjimasi taqdim etilishi kerak.
4. Operatsiya pasporti va valyuta operatsiyasi munosabati bilan to‘ldirilgan sertifikatlar Mijoz nomidan imzolanadi:

  • yakka tartibdagi tadbirkor- ushbu rezident yoki u tomonidan vakolat berilgan shaxs tomonidan ishonchnomalar, va muhr bilan tasdiqlangan (agar mavjud bo'lsa);
  • yuridik shaxs - birinchi va ikkinchi imzo huquqiga ega bo'lgan ikki shaxs (yoki birinchi imzolash huquqiga ega bo'lgan bir shaxs (yuridik shaxs davlatida shaxslar bo'lmaganda - rezident, uning majburiyatlari zimmasiga hujjatlarni yuritish) kiradi. buxgalteriya hisobi) imzo namunasi kartasida e'lon qilingan, muhr bosilgan holda.