У дома > Руски стандарт > Форми. Депозитна сметка: какво е и за какво се използва. Услуги на депозитарни институции Какво е извлечение от сметка за ценни книжа


Форми. Депозитна сметка: какво е и за какво се използва. Услуги на депозитарни институции Какво е извлечение от сметка за ценни книжа




извлечение по ДЕПО сметка

Доверител/оператор на ДЕПО сметка _____________________________

с(начална дата на периода) от(крайна дата на периода)
По раздел:__________________________
Номер на сметка:________________________
Име на акаунта:___________________________
Сигурност: ______ Входящ баланс: ________ Изходящ баланс: _______

……………………………………………………………………………………………………………

Упълномощено лице /__________________/

Приложение No 2-2-8
Реф. № _____

Дата _______

Отчет за изпълнението на операцията „Промяна на личните данни на физическо лице/индивидуален предприемач“


Фамилия: ____________________
Име: ____________________

Фамилия: ____________________
Дата на раждане: ____________________
Статус: ____________________
Адрес по местоживеене/регистрация: ____________________


Страна: _____________________

Град:________________________________

Идентификационен номер на данъкоплатеца: _____________________


Документ: _____________________
Серия: _____________________ No.______________
Издаден от: _____________________
Банка: _____________________


BIC: _____________________ Разплащателна сметка:_____________________

Удостоверение за държавна регистрация на индивидуален предприемач: _____________________

Дата на операция: __________________________

Отворете Акционерно дружество"БАНК УРАЛСИБ"

Приложение No 2-2-9
Реф. Не. _____

Дата _______

Отчет за изпълнението на операцията „Промяна на лични данни“ на юридическо лице

Код (депозитна сметка): ____________________
Име: ____________________
Кратко заглавие: ____________________

Организационна форма: ____________________
Име на английски:__________________________
Действителен адрес: _____________________
Адрес на местонахождение: _____________________

Адрес за кореспонденция: _____________________
Държавен град:__________________________
Телефон: _____________________ Имейл адрес:__________________
Вид кореспонденция: _____________________
Лицето за контакт: _____________________
Удостоверение за държавна регистрация: _____________________
Издаден от: _____________________
OGRN: _____________________
Издаден от:___________ __________
INN/KIO: _____________________
Ръководител: _____________________ Пълно име: __________________________
Главен счетоводител: _____________________ ПЪЛНО ИМЕ: ____________________________
Банка: _____________________
Кореспондентска сметка: _____________________
Лична сметка: _____________________
BIC: _____________________
Разплащателна сметка: _____________________
Дата на операция: ___________________________
Упълномощено лице: __________________________________________________________
М.П.
Отворено акционерно дружество "БАНК УРАЛСИБ"

Приложение No 2-2-10

СПРАВКА

относно приемането на документи

_________ "____" _____________ 20_
С настоящото потвърждаваме получаването от __________________________
_______
следните документи:


  1. ________________________________________________________________

  2. ________________________________________________________________

  3. ________________________________________________________________

  4. ________________________________________________________________

  5. ________________________________________________________________

  6. ________________________________________________________________

  7. ________________________________________________________________

  8. ________________________________________________________________

  9. ________________________________________________________________
10._________________________________________________________________

Упълномощено лице _____________________/___________________________
М.П.

Отворено акционерно дружество "БАНК УРАЛСИБ"

Приложение No 2-2-11

Екстракт

Съставител: OJSC URALSIB

Подател: OJSC URALSIB


Издател

Тип на централната банка

Деноминация

Количество

Серия

Код на издаване в Депозитария

Централна банка

Състояние на централната банка

Глава

Валута

Значение

с

от

Обща сума:

Обща сума:

Ръководител на депозитар
М.П.

Отворено акционерно дружество "БАНК УРАЛСИБ"

Приложение No 2-2-12

ЕКСТРАКТ

Относно състоянието на сметката за ценни книжа № _________________ за отчитане на несобствения капитал ценни книжа

Дата на изявлението:_______________ Рег. Номер________________

Съставител: OJSC URALSIB

Подател: OJSC URALSIB
ПОЛУЧАТЕЛ:______________________________


Издател

Тип на централната банка

Деноминация

Код на издаване в Депозитария

Начално салдо

идвам

Консумация

Краен баланс

Серия

Централна банка

Състояние на централната банка

Глава

Валута

Значение

с

от

Общо входящи:

Обща сума

изходящ:


Обща сума:

Ръководител на депозитар
М.П.

Това извлечение от сметката не е ценна книга

и прехвърлянето му не води до промяна в правото на собственост

Отворено акционерно дружество "БАНК УРАЛСИБ"

Приложение No 2-2-13

Докладвай

Съставител: OJSC URALSIB

Подател: OJSC URALSIB
ПОЛУЧАТЕЛ:______________________________

Ръководител на депозитар
М.П.

Отворено акционерно дружество "БАНК УРАЛСИБ"

Приложение No 2-2-14

Докладвай

За извършени транзакции по сметка за ценни книжа № _________________

За периода от ____________ до ________________
Дата на доклада:_______________ Рег. Номер________________
Инициатор: _____________________________________________
Подател: OJSC URALSIB
ПОЛУЧАТЕЛ:______________________________
Емитент на ценни книжа: _______________________________________
Глава: ____________________________________________________


емитент

Рег. Номер на емисия/ISIN код

Начално салдо

Краен баланс

Ръководител на депозитар
М.П.

Този отчет не е ценна книга

и прехвърлянето му не води до промяна в правото на собственост

Отворено акционерно дружество "БАНК УРАЛСИБ"

Приложение No 2-2-15

Екстракт

от сметка за ценни книжа № _________________
Дата на изявлението:_______________ Рег. Номер________________

Съставител: OJSC URALSIB

Подател: OJSC URALSIB
ПОЛУЧАТЕЛ:______________________________
Салда в началото на деня:________________________________

Салда в края на деня:_______________________________________

Ръководител на депозитар
М.П.

Този отчет не е ценна книга

и прехвърлянето му не води до промяна в правото на собственост

Отворено акционерно дружество "БАНК УРАЛСИБ"

Приложение No 2-2-16

ДОКЛАД : (номер на транзакцията)
ОТНОСНО ИЗПЪЛНЕНИЕТО НА ОПЕРАЦИЯТА:
НАЗНАЧАВАНЕ (ОТМЕНЯНЕ НА НАЗНАЧАВАНЕ) НА ДОВЕРИТЕЛ НА СМЕТКА ЗА СИГУРНОСТ, ОПЕРАТОР НА СМЕТКА ЗА СИГУРНОСТ (СЕКТОРНА СМЕТКА)

_________________________

(дата на генериране на отчета )

Инициатор на депозитарна дейност: (име на инициатора)
Клиент (Вложител):________________________________
ДЕПО сметка: (номер и вид на сметката)

Раздел на сметката за ценни книжа: _________(име на раздела)_________

Вид транзакция: (наименование на вид операция - назначаване или отмяна на назначаване на довереник, оператор)

Доверител на сметката за ценни книжа: _______________________

Оператор на сметката за ценни книжа/раздел от сметката за ценни книжа: _______________________

Дата на операция: ____________

Причина за операцията:_______( име, номер и дата на поръчката)______________

Ако инвестирате в ценни книжа, тогава трябва да знаете как работи фондовият пазар - не можете да влезете тук сами без помощта на посредници.

Тъй като всички действия тук се извършват само чрез професионални участници.

Първо, ще ви трябва брокер, който ще предостави възможност за закупуване на ценни книжа и ще представлява вашите интереси.

Освен това, ако сте решили по някакъв начин да се свържете с ценни книжа, като ги купувате, продавате или извършвате каквито и да било операции, депозитарът е незаменим атрибут за това. Което води регистър на правата върху ценни книжа, както и регистър на прехвърлянето на тези права, за което сключва депозитарно споразумение и открива сметка за ценни книжа.

Какво представлява и как работи - прочетете статията.

Депозитарни услуги

Депозитарната услуга е банкова услуга, която е напълно несвързана с депозитите, въпреки съзвучното име. Не се бъркайте: както депозитите, така и депозитните операции са получили името си от общия термин „депозит“, което в превод означава „да съхранявам“. Само при депозитарните услуги се съхраняват съвсем други активи - ценни книжа.


Всъщност депозитарните услуги са набор от услуги, предоставяни от банките за организиране на съхранението на ценни книжа и извършване на съответните операции с тях в интерес на клиента. Депозитарни услугиможе да се изисква от широк кръг юридически лица, по един или друг начин свързани с финансов пазар.

По-специално, компаниите се обръщат към тези услуги за решаване на следните проблеми:

  1. Съхраняване на активи под формата на ценни книжа (диверсификация на капитала, инвестиране на средства в финансови активи)
  2. Осъществяване и поддържане на емитиране на ценни книжа
  3. Необходимостта от формализиране на сделките с обезпечения върху ценни книжа
  4. Извършване на брокерска дейност
  5. Провеждане на сложни структурирани сделки с участието на резиденти и нерезиденти

Нека разгледаме по-подробно основните аспекти, свързани с използването на депозитарни операции.

Как се съхраняват ценните книжа?

Цялата механика на предоставяне на тези услуги се основава на откриването и поддържането на сметки за ценни книжа. Това са специални сметки, в които счетоводната единица не е доларът или рублата, като обикновена текуща сметка, а броят на частите от определена ценна книга.

Към днешна дата руски банкиоткриване на сметки за ценни книжа за записване на ценни книжа от местен и чуждестранен произход. В този случай могат да се вземат предвид както емисионни ценни книжа (акции, облигации), така и недялови ценни книжа (коносаменти, депозитни сертификати).

Разликата между тези ценни книжа е, че:

  • акциите и облигациите се издават масово, систематично и се подлагат на задължителна държавна регистрация;
  • Неемисионните ценни книжа не се издават систематично, а при необходимост и също така не изискват специална регистрация.

Управлението на активи в модерна сметка за ценни книжа не се различава много от управлението на ликвидни средства в обикновена текуща сметка.

В повечето случаи има система Клиент – Банка, която захранва клиента удобен за потребителя интерфейси ви позволява автоматично да извършвате транзакции с вашите ценни книжа. Ако няма такава система, операциите се извършват или по телефона, или директно в банков клон.

Принципът на отчитане на собствеността върху ценни книжа обаче не се различава от отчитането на прости парични активи: има определен брой стандартизирани ценни книжа (например акции определена фирма) и има типичен инструментариум, който предоставя възможност за прехвърляне на права на собственост.

Ако издавате ценни книжа

Ако една компания е емитент и издава ценни книжа (независимо дали акции или облигации), тя трябва да осигури съответствие техническа странавъпрос. Обслужването на ценни книжа винаги е свързано с редица технически трудности, например:

  1. ако издавате акции, трябва да се начислят дивиденти,
  2. Ако сте поставили облигации, ще се изисква плащане с купон.

Да направите това сами е не само трудно, но и забранено от закона. Депозитарът трябва да обслужва вашите ценни книжа.

Руските банки предлагат комплексно обслужванеемитенти, от първоначалното пласиране на акции или облигации на пазара на ценни книжа до последното плащане по тези ценни книжа.

По-специално доходите се получават и разпределят в съответствие със задълженията. Това позволява на компанията емитент да прехвърля средства, предназначени за изплащане на задължения по ценни книжа, към депозитарната сметка, а всички други манипулации ще се извършват без нейно участие, в строго съответствие с условията, посочени в ценните книжа, както и с действащото законодателство.

В допълнение към простото обслужване на емитирани ценни книжа, депозитарните услуги предполагат и изпълнението на редица корпоративни действия на емитентите, това може да бъде:

  • консолидация или фрагментация права на собственостсвързани с ценни книжа,
  • изпълнение на преобразуване,
  • участие в събрания на акционерите.

Ако притежавате акции

Компания, която има финансови активи, също ще се възползва от депозитарни услуги. По-специално те ви позволяват да разрешите следните проблеми:

  1. Надеждно отчитане на правата на собственост. Много по-лесно е да управлявате активи, когато те се показват като цифров индикатор за броя на акциите в сметка за ценни книжа.
  2. Високо нивосигурност: когато една компания поверява активите си на надежден депозитар, се елиминират редица рискове, свързани с кражба, унищожаване и други извънредни обстоятелства, които могат да възникнат с ценни книжа.
  3. Ако една компания извършва външноикономическа дейност и се изисква използването на ценни книжа при сетълменти с контрагенти в чужбина, депозитарните услуги могат да опростят прехвърлянето на права на собственост.
  4. Депозитарните услуги включват не само съхраняване на активи, но и действие в интерес на клиентите. Например, ако притежавате акции в компания, можете да инструктирате депозитарната институция да присъства на събранието на акционерите от ваше име.
  5. Чрез депозитаря можете да извършвате операции, свързани с обременяването на ценни книжа, възможно най-безопасно (т.е. да ги използвате като обезпечение за дългови транзакции).

Когато разполагате с парични средства, откривате разплащателна сметка. По същия начин трябва да отворите сметка за ценни книжа, ако работите с активи с ценни книжа. Услугите на депозитарните институции могат значително да оптимизират и опростят всички процедури, свързани с използването на ценни книжа в стопанска дейносткомпании.

Източник: "kibanki.com"

Депозитна сметка - какво е това? Депозитарно счетоводство на Централната банка

Предоставянето на услуги по съхраняване на сертификати за ценни книжа и/или записване и прехвърляне на права върху ценни книжа е депозитарна дейност.

Депозитарните операции са операции на банка, свързани с нейната депозитарна дейност.

Сметка за ценни книжа е набор от записи в регистрите на депозитар, обединени от общ признак, предназначени за отчитане на ценни книжа. В счетоводството на банката операциите с ДЕПО сметки се отразяват в задбалансови сметки.

Депозитарно споразумение (договор за депозитарна сметка) е споразумение за извършване от депозитаря на депозитарни операции в полза на вложителя. Депозитарно споразумение не се сключва, ако вложителят е депозитар, който съхранява собствени ценни книжа.

Обект на депозитарни операции на банките могат да бъдат ценни книжа, емитирани от резиденти Руска федерацияв съответствие с изискванията на действащото законодателство, както и ценни книжа, издадени от нерезиденти, допуснати за обращение на територията на Руската федерация в съответствие с действащото законодателство.

Всички операции, извършени от депозитаря, подлежат на регистрация в дневника на транзакциите. Банковите приходи от депозитарни операции се записват в пасивна сметка № 701 „Приходи” в кореспонденция със съответните сметки на клиенти и банки, а разходите се записват в активна сметка № 702 „Разходи” в кореспонденция със съответните сметки на клиенти и банки. .

Процедурата за отчитане на емисионни ценни книжа се регулира от Заповед на Банката на Русия от 25 юли 1996 г. № 02-259 „Правила за поддържане на записи на депозитарни операции кредитни институцииРуска федерация".

Ценните книжа се отчитат по сметките на раздел „Г” от сметкоплана счетоводство„Задбалансови сметки за ценни книжа“.

Счетоводното отчитане на сметките за ценни книжа се извършва на принципа двойно влизанена части по документи, изпълнени на хартиен носител:

  1. Активните сметки отразяват местоположението на ценните книжа (в депозитаря, в други депозитари, в транзит).
  2. Притежаването на права върху ценни книжа от клиенти или депозитар се отразява в пасивни сметки.

Общият брой на активните акаунти винаги трябва да бъде равен на общия брой на пасивните акаунти.

Получаването на ценни книжа в депозитаря се отразява в дебита на активните сметки и в кредита на пасивните сметки, разпореждането с ценни книжа в дебита на пасивните сметки и в кредита на активните сметки и др.

Закупените от банката ценни книжа (държавни и корпоративни) се отразяват в задбалансови ДЕПО сметки.

За GKO, OFZ и RAO VSM основният депозитар е депозитарът на MICEX. Закупените ценни книжа се отразяват в дебита на сметка № 98010 „Ценни книжа на съхранение в главния депозитар“.

Ако банката е дилър, тогава облигациите, които притежава, се отразяват в кореспонденцията с пасивна сметка№ 98050 „Ценни книжа, собственост на депозитаря” и ценни книжа на клиенти с пасивна сметка № 98040 „Ценни книжа на собственици”.

Сметка № 98040 се води само за дилъри по клиент и за всеки клиент по емисия облигации. Ако банката не е дилър на GKO-OFZ, тогава тя не поддържа сметка № 98040.

Закупените облигации, въз основа на извлечението на дилъра, се осчетоводяват по следното осчетоводяване:

  • Дебитна сметка № 98010
  • Кредитна сметка № 98050

Когато се продават облигации, се правят обратни записи. Подобни транзакции се извършват при закупуване на други търгувани ценни книжа безкасова формапри наличие на главен депозитар. Ако няма главен депозитар, тогава ценните книжа се кредитират в дебита на сметка № 98015 „Ценни книжа, съхранявани в други депозитари“.

Ценните книжа, търгувани на хартиен носител и съхранявани в банка или прехвърлени за съхранение на други организации въз основа на договор за съхранение, се отчитат в активна сметка № 98000.

Източник: "bibliotekar.ru"

Откриване на ДЕПО сметка

Депозитарните услуги се предоставят на Вложителите въз основа на сключен от тях двустранен депозитарен договор.

Отчитането на права върху ценни книжа, притежавани от Депозанта и осчетоводени от Депозитаря в съответствие със сключения Депозитарен договор, се извършва по отделна ДЕПО сметка.

В съответствие с едно Депозитарно споразумение може да бъде открита само една ДЕПО сметка, но броят на Депозитарните споразумения, които могат да бъдат сключени от Депозитара с Депозитара, не е ограничен и се определя от Депозитара независимо, въз основа на неговите собствени цели и нужди .

ДЕПО сметки могат да бъдат открити в Депозитара следните видове:

  1. ДЕПО сметка на собственика,
  2. "ДЕПО" сметка на доверителя,
  3. ДЕПО сметка на номинирания притежател,
  4. Съкровищна сметка "Депо" на Емитента,
  5. Депозитна сметка.

Цялото взаимодействие между Вложителя и Депозитара по договора за депозит започва след откриването на ДЕПО сметката. ДЕПО сметка се открива въз основа на Поръчка за откриване на сметка.

Такова Поръчка се подава до Депозитаря едновременно с предоставянето на копия от Договора за депозитар, подписан от Депозитара и други необходими документиспоред списъка.

ДЕПО Сметката се открива в рамките на 3 работни дни от датата на подаване на всички необходими документи в Депозитаря.

Този срок може да бъде удължен при нарушаване на задължителни изисквания, установени от разпоредбите на „Условията за извършване на депозитарна дейност“. Съгласно Тарифите на Депозитара тази операциясе извършва безплатно.

Документи за откриване на ДЕПО сметка на Титуляра за юридически лица:

  • нотариално заверено копие учредителни документиВлогодателя с регистрирани промени и допълнения, като се вземат предвид изискванията на действащото законодателство за организационно-правни форми;
  • нотариално заверено копие бюлетин Goskomstat на Русия за регистрация в Единния държавен регистър на предприятията и организациите на всички форми на собственост и управление (USRPO), копие от документа за присвояване на статистически кодове;
  • нотариално заверено копие от удостоверение за регистрация в данъчен орган RF;
  • Формуляр за сметка;

За лица:

  1. Депозитарно споразумение, подписано от две страни;
  2. копие от паспорт или заместващ го документ - нотариално заверено или от упълномощен служител на Депозитаря (в личното присъствие на Депозанта);
  3. нотариално заверено копие от удостоверение за държавна регистрация(за частни предприемачи);
  4. копия от удостоверение (уведомление) за регистрация на физическо лице в данъчния орган по местоживеене в Руската федерация (ако има такова);
  5. Вложител (за физически лица);
  6. Формуляр за сметка;
  7. Инструкция за откриване на ДЕПО сметка.

За нерезиденти (в допълнение към горното):

  • копия на учредителни документи с консулска легализация или апостил (ако има такъв);
  • документ, потвърждаващ правото на представител на чуждестранно юридическо лице да извършва правни действия от негово име и от негово име;
  • удостоверение за регистрация / регистрация в данъчния орган на Руската федерация (ако има такова).

При откриване на втора и следваща ДЕПО сметка:

  1. Депозитарно споразумение, подписано от две страни;
  2. Формуляр за сметка;
  3. Инструкция за откриване на ДЕПО сметка.

Документи за откриване на ДЕПО сметка на Доверителя:

  • Депозитарно споразумение с Доверителя, подписано от двете страни;
  • нотариално заверено копие от учредителните документи на Вложителя, като се вземат предвид изискванията, наложени от действащото законодателство относно организационните и правните форми;
  • нотариално заверено копие от удостоверението за държавна регистрация на вложителя;
  • нотариално заверено копие от удостоверение за вписване в Единния Държавен регистърюридически лица;
  • нотариално заверено копие на документа за присвояване на статистически кодове;
  • нотариално заверено копие на документа за регистрация в данъчния орган на Руската федерация;
  • нотариално заверено копие от лиценза, даващ право за извършване на дейност по доверително управление на ценни книжа;
  • оригинали или копия на документи, заверени от Вложителя, потвърждаващи назначаването на лица, които имат право да действат от името на Вложителя без пълномощно;
  • оригинал или нотариално заверено копие на банкова карта с нотариално заверено удостоверениеобразци от подписи на упълномощени служители на Влогодателя, които имат право да подписват Нареждания и други документи от името на Влогодателя без пълномощно и отпечатък от печат на Влогодателя (наричан по-долу Банкова картавложител);
  • Пълномощни на упълномощени служители на Влогодателя, даващи им право да подават Нареждания и други документи до Депозитара от името на Влогодателя и да получават отчети и/или други документи от Депозитара, адресирани до Влогодателя;
  • Анкета за вложител (за юридически лица);
  • Формуляр за сметка;
  • Инструкция за откриване на ДЕПО сметка.

Източник: "trinfico.ru"

Характеристики на попечителска сметка в Сбербанк

Сбербанк, подобно на други уважавани финансова институция, предоставя на своите клиенти голям комплекс банкови услуги, сред които особено място заемат сделките с акции, облигации и други ценни книжа.

Сметките за ценни книжа са специален вид банков продукт, предназначен за извършване на транзакции изключително с ценни книжа. Такава сметка могат да открият както юридически, така и физически лица.

Откриването на сметка за ценни книжа е включено в набора от услуги за обслужване на клиенти на депозитар. Използва се за водене на записи и извършване на голямо разнообразие от транзакции с ценни книжа. Последните включват:

  1. наличност;
  2. облигации;
  3. сметки;
  4. различни сертификати;
  5. ипотеки и др.

Имайки предвид спецификата на продукта, можем да кажем, че сметката за ценни книжа ще представлява най-голям интерес за борсови играчи, инвеститори, брокери, стопански субекти и физически лица, които се занимават с акции, облигации и бонове.

Този продукт ви позволява да следите както емисионни, така и недялови ценни книжа, които са предназначени:

  • за съхранение;
  • за доверително управление;
  • за използване при извършване на сделки на фондовата борса.

Има две страни, участващи в извършването на депозитарни операции:

  1. депозитар е банка, която съхранява информация за всички действия на клиента, които е извършил с акции, бонове, облигации и други инструменти на фондовия пазар;
  2. вложител – ползвател на депозитарната услуга.

Счетоводството се извършва по два начина:

  • част по част – записва се точния брой акции, облигации и др.
  • по номинална стойност - в парични единицисъответстваща на номиналната стойност на ценната книга.

Как се отваря сметка

За да отворите сметка за ценни книжа за физически лица, трябва да предоставите паспорт и TIN на Сбербанк; Гражданинът попълва заявлението и клиентския въпросник в банката.

За юридически лица:

  1. учредителни документи;
  2. удостоверение, потвърждаващо регистрацията във фискалния орган;
  3. удостоверение, издадено от статистическа агенция, потвърждаващо присвояването на OKVED;
  4. извлечение от Единния държавен регистър на юридическите лица (издадено не по-късно от 30 дни);
  5. карта с образци на подписи и печат;
  6. документи за лица, които са упълномощени да извършват сделки от името на дружеството.

В банката трябва да попълните:

  • прилагане на установения формуляр;
  • заповед за откриване на депо;
  • профил на юридическо лице;
  • информация за клиента;
  • въпросник на мениджъра.

Сбербанк открива няколко вида сметки за ценни книжа:

  1. „Собственик“ – необходимо е за регистриране на собственост върху акции, сметки, сертификати и др.
  2. “Номинален държател” - отваря за запис права върху ценни книжа, които вложителят не притежава, но ги записва в полза на своите клиенти.
  3. „Довереник“ – използва се за записване на транзакции с ценни книжа на доверително управление.
  4. “Депозитна сметка” - служи за вписване на права върху акции, бонове, сертификати и др., които са прехвърлени на депозит на нотариус или съд.
  5. „Сметка за съкровищни ​​ценни книжа на емитента“ се използва за записване на правата на емитента върху неговите ценни книжа.
  6. „Чуждестранен номиниран притежател“ - отваря се за чуждестранни юридически лица, които не са собственици на акции, сметки или сертификати, но извършват действия с тях от името на своите клиенти.
  7. „Чуждестранен упълномощен държател“ – отваря се и за чужди компаниикоито извършват документни сделки от свое име в интерес на други лица.
  8. Продукт за депозитарни програми - използва се за записване на права върху емитирани ценни книжа на национален емитент, чиито операции извън Русия се извършват чрез поставяне, в съответствие със закона, на чуждестранни ценни книжа, потвърждаващи права на руски документи.
  9. Търговия – отваря се от клирингови организации за работа на борсата.

Онлайн инструкции за активиране

За да направите това, трябва да отидете на страницата https://online.sberbank.ru и да въведете вашето потребителско име и парола в необходимите полета.

След това на страницата, която се отваря, изберете раздела „Депозитарни сметки“ и кликнете върху връзката „Свързване на депозитар“.


  • чрез SMS;
  • върху разпечатаната касова бележка.

След като връзката бъде потвърдена, клиентът може да използва услугата. Той има достъп до следната информация:

  1. номер и наименование на продукта;
  2. информация за сключения договор за посредничество;
  3. състояние и баланс по сметката.

Източник: "schetavbanke.com"

Откриване на сметка за ценни книжа в Националния сетълмент депозитар

Организирането на ефективно взаимодействие с вложителите е една от приоритетните задачи на Националния сетълмент депозитар (НСД). NSD е фокусиран върху обслужването на професионални участници на пазара на ценни книжа. Вложителите на NSD са най-големите руски банки, брокерски и финансови компании.

Следните видове сметки за ценни книжа могат да бъдат открити за вложители в НРД, които са предназначени за записване на права върху ценни книжа:


За да отворите сметка за ценни книжа в NSD, трябва:

  • Представете на НРД набор от документи в съответствие със „Списък на документите, които клиентите предоставят на ЮЛНЦ АД НСД“.
  • Сключете подходящ договор за сметка на ценни книжа.
    Типовите формуляри на договори за сметки за ценни книжа са публикувани на уебсайта на НРД. Формулярът за споразумение може да бъде получен и от московския офис на NSD или от офисите на регионалните представители на NSD.

Спецификата на откриването на сметки за ценни книжа от конкретен вид и изискванията към лицата, които могат да откриват сметки за ценни книжа от един или друг вид, са установени в Условията за извършване на депозитарна дейност на NPO CJSC NSD.

Вложител в НКО АД НРД може да открие няколко сметки за ценни книжа от един и същи вид. Броят на сметки за ценни книжа, които могат да бъдат открити за един вложител въз основа на едно споразумение за сметка на ценни книжа, не е ограничен, освен ако не е предвидено друго в договора за сметка на ценни книжа, сключен с вложителя.

Източник: "nsd.ru"

Какво е депозитар? Защо е необходимо?

Когато чуят думата „депозитар“, повечето хора, които не са запознати с работата в фондова борса, възникват асоциации със сейфове за съхраняване на клиентски ценности. Това е отчасти вярно, но само отчасти.

В повечето случаи под депозитар се разбира участник на пазара на ценни книжа (обикновено банков отдел), заедно с брокери, дилъри, регистратори, борси и попечители, формиращи единна системапазар на ценни книжа.

Ако функцията на брокерите и дилърите е да извършват транзакции с всички ценни книжа на борсовия или извънборсовия пазар, тогава депозитарният отдел отговаря за тяхното счетоводство. Също така неговите специалисти наблюдават и записват прехвърлянето на правата на собственост върху тези ценни книжа.

Тоест, ако планирате да закупите акции или облигации, те трябва да бъдат кредитирани някъде. За да направите това, депозитарят ще ви открие сметка за ценни книжа (определен набор от депозитарни записи). Именно на него ще бъдат изброени книжата, които принадлежат на вас.

Какви ценни книжа обработва депозитарят?

На фондовия пазар на 21-ви век повечето ценни книжа се записват и търгуват като електронни записи, намиращи се в съответните им сметки.

В същото време има техни неемисионни двойници (сметки, депозити, както и ипотечни и спестовни сертификати), които имат физическа форма и изглеждат като обикновени документи, отпечатани на хартия. Депозитарът предоставя услуги по съхранение на техните сертификати.

Кой ползва услугите

Клиент депозитар е всяко физическо (лице) или юридическо лице (фирма), което притежава ценни книжа или възнамерява да ги закупи.

Мотивите на клиента за откриване на сметка за ценни книжа могат да бъдат напълно различни. Освен самото съхранение на самите удостоверения, депозитарят, въз основа на инструкции от своите клиенти, може:

  1. прехвърля тези ценни книжа между сметки за ценни книжа на различни клиенти по договори за подарък и продажба;
  2. прехвърля ценни книжа към други депозитари и регистри и приема прехвърляния от тях;
  3. налага и премахва тежести върху заложени ценни книжа;
  4. издава на клиенти извлечения от техните сметки за ценни книжа и различни отчети;
  5. предоставят услуги за кредитиране на собствениците на доходи от техните ценни книжа и получаване на дивиденти.

И това е далеч от пълен списъкоперации.

Какви са нивата на използване

Депозитарят получава комисионна за своите услуги. В същото време се очаква тарифите за физически лица да бъдат по-достъпни, отколкото за организации. По този начин откриването на сметка за ценни книжа за физическо лице често е безплатно, докато юридическите лица ще трябва да платят няколко хиляди рубли, за да открият сметка.

Откриване на сметка юридическо лицепо-трудоемка операция, свързана с анализа на значителен пакет от учредителни документи и напомня операцията по откриване на разплащателна сметка за организация, следователно е скъпа.

Съхраняване на акции и други ценни книжапо сметки на физически лица се извършва безплатно или срещу минимална такса, докато за юридически лица. лицата плащат комисионна като процент от пазарна стойностценни книжа (средно около 0,1% годишно).

Таксата за изпълнение на депозитна поръчка за физически лица също е 1,5-2 пъти по-евтина и не надвишава 500 рубли за всяка поръчка. Трябва да се отбележи, че тарифите за сделки с сертифицирани ценни книжа са значително по-високи, отколкото с бездокументарни ценни книжа, което се обяснява с по-високата трудоемкост на сделките с тях.

В крайна сметка документните ценни книжа изискват проверка на тяхната автентичност при приемане за съхранение, преизчисляване, наличие на подходящо оборудване за проверка и преизчисляване, както и специално оборудвани помещения за съхранение на ценности в съответствие с изискванията за сигурност.

Най-големите депозитари

Днес повече от 600 организации в Русия имат лиценз за професионален участник в активно развиващия се пазар на ценни книжа. Дава право за извършване на пряка депозитарна дейност.

Този списък съдържа:

  • организации, участващи в издаването на заеми;
  • депозитари за сетълмент (обслужващи платформи за обмен);
  • специализирани депозитари (отчитане и наблюдение на работата на взаимни фондове, както и недържавни пенсионни фондове, различни управляващи дружества);
  • различни инвестиционни компании.

Най-големият от тях:

  1. Газпромбанк (OJSC);
  2. CJSC VTB Special депозитар;
  3. ОАО „Спец. депозитар "ИНФИНИТУМ";
  4. ООО „Спец. депозитарно дружество "Гарант";
  5. CJSC Разплащателна и депозитарна компания.

Освен това, Професионална асоциацияРегистраторите, както и агентите по прехвърляне, депозитарите (PARTAD) съставят така наречения рейтинг на стабилност (надеждност). Първите четири в списъка по-горе имат най-висок рейтинг за надеждност AAA.

Източник: "mobile-testing.ru"

Характеристики на синтетичните сметки за ценни книжа

Под сметка за ценни книжа се разбира набор от записи в регистрите на депозитар, обединени от общ признак, предназначени за отчитане на ценни книжа. Депозитните сметки се делят на аналитични и синтетични.

Синтетичните сметки за ценни книжа са предназначени да отразяват в баланса на ценните книжа ценните книжа, отчетени по аналитични сметки в общата сума без разбивка по конкретни собственици или места на съхранение.

За справка синтетично счетоводствоценни книжа, депозирани в депозитаря, в Сметкоплана за счетоводство в банките на Руската федерация се отваря глава „Депосметки“. Депозитните сметки се делят на активни и пасивни.

Активни и пасивни

Всички сметки за ценни книжа са разделени на активни и пасивни:

  • Пасивните сметки включват сметки за ценни книжа, предназначени да записват права върху ценни книжа от техните собственици.
  • Активните сметки за ценни книжа са предназначени за отчитане на ценни книжа в контекста на техните места за съхранение.

Всяка ценна книга, съхранявана в депозитаря, трябва да се отчита едновременно в една пасивна и една активна аналитична сметка за ценни книжа.

Следните сметки са активни:

  1. 98000 Ценни книжа, съхранявани в депозитара.
  2. 98010 Ценни книжа на съхранение в главния депозитар (НОСТРО депо основно).
  3. 98015 Ценни книжа, съхранявани в други депозитари (сетълмент НОСТРО).
  4. 98020 Ценни книжа са на път, в процес на проверка, в процес на пререгистрация.
  5. 98030 Недостиг на ценни книжа.
  6. 98035 Ценни книжа, изтеглени от депозитаря.

Пасивните сметки включват:

  • 98040 Собствени ценни книжа.
  • 98050 Ценни книжа, собственост на депозитаря.
  • 98053 Ценни книжа на клиенти по брокерски договори.
  • 98055 Ценни книжа в доверително управление.
  • 98060 Ценни книжа, приети за съхранение от депозитари на по-ниско ниво (основно депо LORO).
  • 98065 Ценни книжа, приети за съхранение от други депозитари (LORO депозитарно сетълмент).
  • 98070 Ценни книжа, обременени със задължения.
  • 98080 Ценни книжа, чиито собственици не са идентифицирани.
  • 98090 Ценни книжа извън обръщение.

Аналитична сметка за ценни книжа - сметка за ценни книжа, открита в депозитар:

  1. за записване на права върху ценни книжа на конкретен вложител - пасивна сметка за ценни книжа.
  2. за осчетоводяване на ценни книжа, намиращи се на определено място за съхранение - активна попечителска сметка.

Лични сметки за ценни книжа и раздели от сметки за ценни книжа

Лична сметка за ценни книжа е набор от записи, предназначени за отчитане на ценни книжа от една и съща емисия, намиращи се в една и съща аналитична сметка за ценни книжа и имащи същия набор от допустими депозитарни операции.

Личната попечителска сметка е минималната структурна неделима единица на депозитарното счетоводство.

Депозитарните операции, които се прилагат за ценни книжа, отчетени в една лична сметка, са еднакви за всички такива ценни книжа.

За всяка лична сметка за ценни книжа в съответствие с разпоредбите на депозитаря и нормативни документиБанката на Русия недвусмислено определя синтетична попечителска сметка, която отразява всички ценни книжа, отчетени в тази лична сметка.

Разделът на сметката за ценни книжа е счетоводният регистър на аналитична сметка за ценни книжа, която е колекция от лични сметки, транзакциите с които се регулират от един документ.

Видовете документи, които формират раздели на сметки за ценни книжа, и наборът от приемливи раздели на сметки за ценни книжа се определят от разпоредбите на депозитаря.

Примери за раздели на сметки за ценни книжа включват ценни книжа, пуснати на търг, заложени ценни книжа и др.

Сметки за ценни книжа ЛОРО и НОСТРО

Сметка за ценни книжа LORO е пасивна аналитична сметка за ценни книжа, предназначена за отчитане на ценни книжа, които не са собственост на депозитаря и са прехвърлени от него за съхранение на друг депозитар.

Депозитарът, който поддържа сметката LORO, се нарича местоживеене, а депозитарят, за който е открита сметката LORO, се нарича местоживеене.

Откриването на ЛОРО сметка трябва да бъде придружено от откриване на съответна НОСТРО сметка в депозитарните записи на депозитаря - местонахождение.

Ако депозитарът прехвърли притежаваните от него ценни книжа за съхранение или за отчитане на друг депозитар, тогава за такъв депозитар-депозитар се открива редовна сметка за ценни книжа.

Сметка за ценни книжа НОСТРО е активна аналитична сметка за ценни книжа, открита в счетоводните регистри на местния депозитар.

Тази сметка е предназначена за отчитане на ценни книжа, депозирани при местния депозитар или осчетоводени от регистратора в сметка на номинално лице.

Сметката NOSTRO е отражение на съответната LORO сметка на депозитаря-домицилиат или регистратора.

Отчетен документ на депозитарите, посочващ транзакции, включващи прехвърляне на облигации между сметки за ценни книжа (между раздели на една сметка за ценни книжа).

  • - удостоверение за наличието или съдържанието на документа, заверено официаленили организацията, отговорна за точността на тази информация...

    Речник на бизнес термините

  • - Вижте извлечение от разплащателна сметка в...

    Речник на бизнес термините

  • - инструкции от клиента или негово упълномощено лице или документи, потвърждаващи прехвърлянето на права върху ценни книжа в съответствие с действащите законии други нормативни правни актове. също: ...

    Финансов речник

  • - операция по пререгистрация на права на собственост върху ценни книжа, съхранявани в депозитаря, в полза на трети лица. Вижте също: Депозитарни операции  ...

    Финансов речник

  • - документирана информация, която е част от документ и се издава на лице с право на това...

    Страхотен счетоводен речник

  • - 1) нареждане от клиента или упълномощено от него лице, включително попечител на сметката, което отговаря на изискванията, предвидени в депозитарния договор...

    Енциклопедичен речник по икономика и право

  • - Притежателят на регистъра на акционерите на дружеството, по искане на акционер или номинален притежател на акции, е длъжен да потвърди правата си върху акции чрез издаване на извлечение от регистъра на акционерите на дружеството, което не е ценно. ..

    Речник на депозитарните термини

  • - Основание за извършване на вписвания по сметката за ценни книжа на клиента са: нареждане на клиента или упълномощено от него лице, включително попечителя на сметката, което отговаря на изискванията, предвидени в депозитарния договор...

    Речник на депозитарните термини

  • - общият брой на ценните книжа, които са участвали в транзакции с инвентаризация на лични сметки за ценни книжа, присвоени на тази синтетична сметка за ценни книжа в съответствие с настройките на баланса на ценните книжа. също: ...

    Финансов речник

  • - ; мн. ти/надничаш, Р....

    Правописен речник на руски език

  • - ЕКСТРАКТ, -и, женски. 1. виж изписвам. 2. Нещо, което е изписано от нещо. текст, документ. В. от протокола...

    Обяснителен речник на Ожегов

  • - ЕКСТРАКТ, екстракти, жени. 1. само единици Действие по гл. изпишете с 1, 2, 4 и 5 цифри. Извличане на списания. Тези пациенти са планирани за изписване. 2. Вземане на проби; нещо записано отнякъде. Направете откъси от книгата. 3...

    Обяснителен речник на Ушаков

  • - извлечение I 1. процес на действие по гл. изпишете I 2. Резултатът от такова действие; нещо, което е изписано отнякъде: откъс, цитат. 3. Име на пощенски записи за закупуване на стоки с доставка. II 1...

    Обяснителен речник на Ефремова

  • - V"...

    Руски правописен речник

  • - ...

    Словоформи

  • - См....

    Речник на синонимите

„Отчет по сметка за ценни книжа” в книгите

НА ДЕПОТО ИЛИ НА ЦИРК?

От книгата Тайната на железния Самсон автор Драбкин Александър Семенович

НА ДЕПОТО ИЛИ НА ЦИРК? Малко се промени в живота на Шура след победата над Петров. Вярно, слуховете за неговата изключителна смелост бързо се разпространиха из околните села и села. Те започнаха често да го канят на всякакви тържества и партита, където хората не бяха против да измерват силата си.

Глава IV Депо Гузенко

От книгата През годините на войни и бедност автор Милщейн Михаил Абрамович

Глава IV Депо Гузенко Изминаха повече от 45 години от онези незабравими и тревожни за нашето военно разузнаване септември 1945 г., когато разбивачът на кодовете на военния аташе в Канада, 26-годишният лейтенант от Съветската армия Игор Гузенко, превзе път на предателство, отиде в услуга на

Глава 4. В депо Октябрьски

От книгата Шофьор на трамвай автор Бушуев Сергей Федорович

Глава 4. В депо Октябърски Бяхме извикани в депо Октябрьски в седем часа сутринта. Какво можеш да направиш? Това са правилата. Ако е наредено, ще го изпълним. Впоследствие, ако отивах на работа в седем сутринта, се смятах почти за бял човек. И тогава се появихме в депото заедно с Жана

"Депо" за вашите пари

От книгата Личен бюджет. Парите под контрол автор Макаров Сергей Владимирович

„Депо“ за вашите пари Сега стигнахме до най-традиционния и добре познат метод за депозиране на средства в Русия - банкова сметка. Това, което се нарича: „Дръжте парите си в спестовна банка“. За какво? - ти питаш. И доходността е ниска, а гаранции май има

VII. Депо на неадекватни рефлекси

Из книгата За началото на човешката история (Проблеми на палеопсихологията) [изд. 1974, съкр.] автор Поршнев Борис Федорович

VII. Депо на неадекватни рефлекси Независимо от липсата на обща теория, самият феномен на неадекватните рефлекси отдавна е емпирично известен на физиологията на висшата нервна дейност: широк спектър от разнообразни двигателни и вегетативни реакции, често

"ДЕПО "КР"

От книгата Тайната политика на Сталин. Власт и антисемитизъм автор Костирченко Генадий Василиевич

"ДЕПО "КР" В подготовката и провеждането на следващата голяма пропагандна кампания, която беше, така да се каже, оригиналният отговор на Сталин на добре известната „доктрина на Труман“ - декларация на американската външна политика за подкрепа на „свободните народи“ и „сдържане на

Депо Центросоюз

автор Север Александър

Депо на Centrosoyuz Първо, нека поговорим накратко за това какво правят организациите, включени в Centrosoyuz. Съгласно Закона на Руската федерация „За потребителската кооперация“ от 19 юни 1992 г. № 3085–1: „Потребителската кооперация е система от потребителски дружества и техните съюзи на различни нива,

Клубно депо

От книгата Комитетът за борба с корупцията на Сталин автор Север Александър

Club Depot С въвеждането на НЕП се появяват „нови възможности“ за мошеници, измамници, спекуланти и корумпирани служители. Агенциите за държавна сигурност бяха претоварени, разкривайки нарастващ брой престъпления. Така например през декември 1922 г. Икономическата дирекция на GPU автор До депото или до цирка? Малко се промени в живота на Шура след победата над Петров. Вярно, слуховете за неговата изключителна смелост бързо се разпространиха из околните села и села. Те започнаха често да го канят на всякакви тържества и партита, където хората не бяха против да тестват силата си.