У дома > Връзка > Счетоводно отчитане на продажбите на стоки 1в единица. Закупуване на стоки в търговията на едро


Счетоводно отчитане на продажбите на стоки 1в единица. Закупуване на стоки в търговията на едро




Ето пълна практическа инструкция за производство и продажба Завършени продуктив 1C „Управление на производственото предприятие“. Създадохме холистичен потребителски диск, така че в една инструкция можете да намерите отговори на всички въпроси, свързани с производството, разходите и продажбите. Ако някой въпрос, според вас, не е разкрит или не е напълно разкрит, моля, пишете ни, ние ще допълним материала с необходимата информация.
Нека разгледаме реален пример за производство, базирано на производството на компания, произвеждаща входни врати. В нашия пример ние ще произвеждаме и продаваме врата „PVC входна врата (елша) с ключалка“. Процесът се състои от връзки: получаване на поръчката на купувача, покупка необходими материализа производство, самото производство, продажби, обобщаване на сделката. Въз основа на веригата на бизнес процесите ние последователно формализираме операция след операция. Отивам.

Внедрено на: 1C Enterprise 8.3, конфигурация „Управление на производствено предприятие“, изд. 1.3.

ПОРЪЧКА НА КУПУВАЧА

Всъщност поръчката на купувача ще бъде отправната точка. Тук всичко е просто. Прието, записано в 1C с документа „Поръчка на купувача“, който е в менюто:

Главно меню – Документи – Управление на продажби – Поръчка на купувача

В поръчката на купувача се въвежда номенклатура с наименованието на готовия продукт. Можете да добавите обикновени стоки за препродажба в същата поръчка. Няма ограничения в асортимента. След като поръчката на купувача бъде одобрена (платена), можете да създадете производствена поръчка въз основа на нея. Тук и по-нататък в текста, когато казваме какво трябва да се създаде на базата, тогава трябва да извършите действието: щракнете с десния бутон върху основния документ, изберете „Създаване на база“ - „Някакъв нов документ“.
По подразбиране всички елементи от поръчката на клиента ще бъдат добавени към производствената поръчка. Изтрийте тези, от които не се нуждаете, и публикувайте създадения документ „Поръчка за производство“.

ПОРЪЧКА ЗА ИЗРАБОТКА

Ако поръчката на купувача е била началната точка за целия процес, тогава производствената поръчка е началото на производството. Журналът за производствени поръчки може да се отвори през главното меню:

Главно меню – Документи – Управление на производството – Поръчка за производство


В производствена поръчка е важно да изберете спецификацията на продукта, който се произвежда въз основа на спецификацията и да попълните раздела Материали.


Нека да разгледаме по-отблизо какво е спецификация и защо е необходима.
Спецификация на продукта– това е карта на произведената продукция със списък на необходимите за производството материали и други консумативи.


Спецификацията се отнася за конкретен продукт. Функцията на спецификацията е да опрости, стандартизира производството на продукти и да оптимизира потока от документи. Поддържането на спецификация не е задължително, но ще бъде по-бързо и по-лесно да се произвежда, ако произвежданите продукти се състоят постоянно от едни и същи материали.


След като бъде създадена производствена поръчка, можете да започнете да анализирате наличността на всички необходими материали. При необходимост попълване материални запасисе правят покупки. Най-лесният начин да разберете дали една производствена поръчка е снабдена с всичко необходимо е да запазите за поръчката всичко, което е налично по текущите салда, и да закупите останалото.
Поръчайте анализ на доставкитеможете да направите директно от поръчката, като кликнете върху бутона "Анализ".


Видно от направения анализ има налична само електроенергия в необходимото количество. Всички останали материали трябва да бъдат закупени, тъй като не са налични на склад. Закупуваме необходимите материали.


Закупуване на материали и суровини
Действителното закупуване на материали не се различава от обикновените покупки на стоки. Всички входящи разписки на стоки и материали се отразяват в дневника за документи „Получаване на стоки и услуги“, който се намира в:

Главно меню – Документи – Управление на доставките – Получаване на стоки и услуги

След закупуване на необходимите материали, производството може да започне директно.

ПРОИЗВОДСТВЕН ОТЧЕТ ЗА СМЯНАТА

Производството включва две неща: отписване на материали и осчетоводяване на продукти. Тази трансформация на суровини, материали и полуготови продукти има свои собствени характеристики в 1C. Първата характеристика е, че отписването на материали и получаването на готови продукти се извършва в 1C UPP с помощта на два различни документа. Отчет за производството – пристигат готовите продукти. Заявка-фактура – ​​отписва материали, полуфабрикати. Втората характеристика е, че изискването за фактура се въвежда въз основа на производствения отчет за смяната.
И така, за да капитализираме готовия продукт, въз основа на производствената поръчка, създаваме документа „Производствен отчет за смяната“.
Документите се съхраняват в едноименен журнал, който е достъпен през главното меню:

Главно меню – Документи – Управление на производството – Сменен производствен отчет


В документа „Отчет за производство на смяна“ имаме няколко раздела. Накратко за всеки от тях.
Продукти и услуги.В този раздел се въвеждат продуктите, които се получават в резултат на производствения процес. При създаване на документ „Производствен отчет” разделът продукти и разделът материали се попълват автоматично от производствената поръчка. Това, което е включено в раздела „Продукти и услуги“, е включено в склада като продукти. За готови продукти препоръчваме да създадете отделна продуктова група.
Материали.Този раздел показва списък с материали за отписване и други разходи за материали. Цялата цена на този раздел се прехвърля от програмата в първия раздел „Готови продукти“.
Тези. Операции.Това е незадължителен раздел. Предназначен за отписване на допълнителни разходи, възникнали по време на производството. Може да се използва и за отчитане и добавяне към себестойността на заплатите на парче на работниците, участващи в производството. За да се вземат предвид, например, товарни или заваръчни работи, е достатъчно да добавите тази операция с тарифа за работа (час, производство на бройки) в раздела „Технологични операции“ и да я разпределите между работниците.
Изпълнители. Този раздел показва изпълнителите на работата, посочена в технологичните операции. Ако не сте попълнили „Тех. Операции”, тогава не е необходимо да попълвате раздела „Изпълнители”.
Други разходи.Проектиран да отчита други разходи, например административни, продажби, сигурност и др. Тези разходи могат също да бъдат разпределени към готови стоки. Ако нямате допълнителни разходи в производството, разделът няма да бъде попълнен.
Малко за настройките на документа.
В горната част на документа има бутон „Настройки“. Квадратчетата за отметка в този раздел помагат за автоматизиране на процеса на разпределение на разходите и прехвърлянето им от ръчен към автоматичен режим. Ако поставите отметка в квадратчето до един от редовете, в документа ще се появи нов раздел.

ИЗИСКВАНЕ-ФАКТУРА

Именно в 1C „UPP“ процесът на отписване на салда и осчетоводяване на готови продукти е разделен на два документа. Отговорният документ за отписване на инвентарни позиции е документът „Изискване-фактура“. Документът е достъпен в менюто:

Главно меню – Документи – Управление на складови наличности – ​​Искане на фактура


За да може разходите за отписани материали да бъдат правилно отписани към готовите продукти и включени в производствените разходи, е необходимо да се създадат изисквания за фактури въз основа на документа „Производствен отчет за смяната“. Можем да кажем, че извлечението от документа „Искане-фактура“ е окончателният документ за регистрация на стопанската сделка „производство“.

ПРОВЕРКА НА ОТПИСАНИЯ МАТЕРИАЛЕН МАТЕРИАЛ И РАЗХОДИТЕ ЗА МАТЕРИАЛНИ МАТЕРИАЛИ, РАЗПРЕДЕЛЕНИЕ НА РАЗХОДИТЕ

До този момент регистрирахме транзакции в 1C, но все още нямахме представа какво всъщност се случва със запасите от стоки и материали, как се отписват, в какво съотношение цената на стоките и материалите се прехвърля към готовите продукти и как допълнителните разходи влияят върху цената на продуктите. Дойде време да се справим с тези проблеми. Докладите ще ни помогнат с това.
Всички доклади по-долу можете да намерите в менюто:

Главно меню – Операции – Справки – Име на справка

Доклад „Изявление за партида“


Използвайки този отчет, можете да видите пълна картина на движението на себестойността на артикулите от инвентара. Как материалите и другите консумативи се превръщат в готови продукти, как възниква потокът на разходите.
Както се вижда от отчета, себестойността на капитализираните готови продукти е равна на разходите за отписване на материали и електроенергия. Така че всичко е точно. Единственото нещо, което трябва да се вземе предвид при проверката на себестойността е, че тя трябва да бъде проверена и прегледана след извършване на документа „Изчисляване на себестойността“. Именно този документ е отговорен за „потоците“. Документът за изчисляване на разходите е достъпен на:

Главно меню – Операции – Документи – Разход

Изчисляването на разходите трябва да се извърши в последния ден от месеца, така че всички документи да бъдат включени в изчислението. Списъкът с артикули, които са разпределени в себестойността, може да се добавя и намалява по ваша преценка.
Доклад "Анализ на разпределението на разходите"
Този отчет показва приблизително същото като отчета „Отчет за партиди стоки в складове“, само тук е посочена конкретната връзка на материалите с продуктите. IN правилна формасумата от колоната „Вход“ трябва да е равна на сумата от колоната „Изход“. Ако не се спази равнопоставеност, това означава, че някъде е допусната грешка.



Доклад “План-фактически анализ на производствените разходи”
Този отчет според нас е един от най-удобните за анализ на производствените разходи. Структурата на отчета предполага анализ на елемент по елемент. В нашия случай отчетът включва преки разходи за материали и разходи за енергия. С този отчет можете да проучите от какви части се състои себестойността на даден продукт, какви конкретни разходи и до каква степен влияят върху крайната цена на готовия продукт. Освен това, ако покажете допълнителна колона „Цена“ в този отчет, отчетът веднага показва себестойността на единица произведени продукти по себестойност. Тази цена може да се използва за изчисляване на продажната цена на дребно или точката на рентабилност на продажбите.


РАЗПРОДАЖБА

Всъщност, след като сме произвели продукта, можем да го продадем на купувача. Въз основа на поръчката на купувача създаваме документ „Продажби на стоки и услуги“ и го осчетоводяваме. Ако някой е забравил, нека ви напомним, че документът “на база 2” се създава с десен бутон върху мечето – създаване на база... Артикулите от поръчката ще бъдат автоматично прехвърлени в документа за продажба Остава само , за да щракнете върху OK.Регистрационният документ за продажба е достъпен от менюто:

Главно меню - Документи - Управление на продажбите - Продажби на стоки и услуги

След всичко това можете да обобщите финансовите резултати. В нашия случай ще обобщим финансовите резултати за една сделка.

ФИНАНСОВИ РЕЗУЛТАТИ

За анализ финансов резултатдейности ще използваме отчета „Брутна печалба“. Отчетът показва доходност бизнес сделки. Преди да покажем резултатите от отчета, нека ви обърнем внимание на пълната структура на подчинение, която имаме, като се започне от поръчката на клиента и се стигне до продажбата на продуктите. Тази структура е правилна от гледна точка на веригата Поръчка - Производство - Продажби.
Още веднъж ще стартираме отново документа „Изчисляване на себестойността“, така че производствените разходи да бъдат отписани за продажба и едва след това ще бъде генериран отчет за печалбата.
Отчет за брутната печалба
Докладът показва, че сме се представили положително, както в позициите за препродажба, така и в позициите ни за собствено производство.
По този начин ние накратко разбихме пълния цикъл на производство и продажби в 1C UPP на компоненти. Скоро към текстовата статия ще бъде приложен видео материал, за да можете по-добре да разберете нюансите на програмата 1C UPP.


Основната цел на всяко производствено предприятие е да продаде крайния продукт на пазара, следователно в стандартно решение 1C: Управление на производствено предприятие 8Разработчиците на 1C внедриха не само функционалността за изчисляване на производството на продукта, но и отчитане на продажбите му. Как да отразите продажбата на готови продукти в 1C: UPP 8?

За целта е необходимо да въведете документа „Продажби на стоки и услуги“, който се намира в меню „Документи“, раздел „Управление на продажбите“. Попълваме го по следния начин.

  • В полето „Организация“ изберете името на нашата организация.
  • В полето „Контрагент“ посочете името на организацията или името на физическото лице, на което продаваме продуктите.
  • Посочваме, че стоките са изпратени от склада. Посочете „Материален склад“ като склад.
  • В полето “Договор” посочваме документа, въз основа на който се извършва продажбата. В нашия случай това е „Споразумението на купувача“.
  • Отбелязваме, че тази операция трябва да бъде отразена в счетоводството, данъчното и управленското счетоводство.
  • В раздела „Продукти“ показваме артикулите на продуктите, които продаваме, като посочваме броя на продуктите.

Публикуваме създадения документ.

Отиваме в „Дневник на осчетоводяванията“ и виждаме следната картина: дебитът от сметка 43 се оказа без сумата. За да се отстрани тази неправилност в счетоводството, е необходимо да се осчетоводи повторно документа „Изчисляване на производствените разходи“. След това програмата ще направи поредица от осчетоводявания в склада и всяка част от продукта.

Отразяване на плащане от купувача

Плащане от купувача за продукти, продадени по стандартна програма 1C: UPP 8се съставя с документ „Платежно нареждане за получаване на Пари”, който може да се въведе на база документ „Планирани касови бележки”. В същото време, в в такъв случайДокументът се попълва автоматично. Единственото нещо, което потребителят трябва да направи, е да постави отметки, че документът трябва да се показва в счетоводството, данъчното и управленското счетоводство. В първия случай въвеждането на данни се извършва ръчно.

И в тази статия ще разгледаме следния раздел на Настройки на счетоводните параметри: Разходи.

Какво се случва, ако не погледнете този раздел и започнете счетоводство в нова програма?

Как правилно да конфигурирате отчитането на разходите в счетоводните параметри на вашата програма?

Докато създавате нова базаОтметката по подразбиране остава празна:

Изглежда има малко полета в него - нека ги обсъдим по ред:

1. Вид планова себестойност

Клопка номер 2: Тип планирана себестойност.

Тук има малък нюанс и е от интерес за тези, които ще вземат предвид продукти през периода на планирани цени.

За да обясним, ще трябва да скочим малко напред и да се обърнем към настройките на счетоводната политика.

Ако във вашата счетоводна политика установите процедурата за генериране на счетоводни цени „по планирани“ цени, тогава ще се използват цени от типа, посочен тук. Обикновеният човек, като правило, предполага, че говорим за произведени продукти. В крайна сметка продуктите са тези, които могат да бъдат трудни за точна оценка за определен период.

Но! Ако използвате разширен анализ на разходите, тогава всички други запаси, например материали за производство, ще бъдат отписани по планирани цени. И изчислението на разходите ще изясни разходите за отписване до действителните разходи.

В светлината на горното трябва да помислите дали ще въведете планирани цени с оглед на разходите за труд.

2. Води отчетност на себестойността на материалните запаси по складове

Да отметнеш или да не отметнеш? Според описанието в сертификата и ръководствата за 1C, последствията от една или друга опция са неясни.

Нека се опитаме да копаем по-дълбоко. Основни справки (за любопитните, съответните регистри са в скоби), в които данните се променят в зависимост от тези настройки:

Ако имате разширен анализ на разходите, това е:

Отчети - Разширен анализ - Счетоводен лист за инвентаризация и анализ на движението на инвентара и разходите (Регистри: „Счетоводство на разходите (управленско счетоводство)“ и „Счетоводство на разходите (счетоводство и данъчно счетоводство)“).

Ако имате партидно счетоводство, това е:

Справки - Инвентаризация - Отчет за партиди стоки в складове (Регистри “Пратки стоки в складове” във всички видове счетоводство).

Какъв е смисълът?

1. Ако зададем флага, тогава се появява анализът "Склад" за себестойността. Оценката на разходите за отписване се взема само в рамките на посочения склад. Всички документи за движение преместват себестойността в складовете.

Ако премествате стоки и си позволявате да въвеждате документи, които влияят на цената със задна дата (и кой не позволява това?), тогава, за да получите надеждна оценка в контекста на складовете, трябва да коригирате разходите за отписване с помощта на документа за изчисляване на разходите. Ако отчитането на разходите е базирано на партиди, тогава последователността на отписване се възстановява чрез отделна обработка.

Можете да правите това поне всеки ден, въпреки че обикновено това се прави в края на месеца.

2. Ако флагът не е отметнат, тогава няма анализ на „Склад“ в управлението и/или регулираното отчитане на разходите на инвентара. В сметкоплана счетоводствообщият счетоводен флаг се премахва от подконто Складове.

В този случай количественото отчитане се извършва независимо от разходите за складове (Това може да се види в отчета Стоки в складове).

Ако има само един склад, тогава такава настройка очевидно ни се показва. Какво се случва, когато са няколко?

Какво засяга настройката Поддържане на записи на разходите за инвентаризация по склад?

Нека зададем и двата флага и да създадем малка верига от документи:

1. Получаване на стоки и услуги в един склад:


2. Прехвърляне на стоки на друг:


3. Митническа декларация за внос (или Разписка за допълнителни разходи, или просто можете да промените сумата в Получаване на стоки и услуги със задна дата)


4. Отписваме преместените стоки като Продажби на стоки и услуги(всяко друго отписване ще се държи по същия начин)


5. Да генерираме отчети

Счетоводна декларация за инвентара (за партидно счетоводствоаналог: Отчет за партиди стоки в складове). Ще разгледам Пр. счетоводство, но в регламентирани условия засега всичко ще е така.

Нека изберем Основните и Наетите складове и артикулите, които бяха преместени и продадени:


Виждаме, че сумата на разходите за митническата декларация е заседнала в основния склад, а Продажбите на стоки и услуги са отписали само разходите, прехвърлени от документа за прехвърляне на стоки.

Ще продадем втория телевизор от основния склад:


Виждаме, че тук всичко е наред, при отписване се взема предвид пълната цена на стоките:


Нека да разгледаме СОЛТА в сметка 41.1, която отчита нашите стоки:


Ситуацията е същата: част от разходите за JVC TV са заседнали в главния склад.

1C ще отпише разликата в разходите при осчетоводяване на документа за изчисляване на разходите с настройката за затваряне в края на месеца, посочена в него (При партидно счетоводство - Обработка на възстановяването на последователност по партида).

Картината ще бъде възстановена, но трябва да разберете, че преди да се извърши изчислението на разходите, общите салда в складовете могат да бъдат изкривени.

От друга страна, с тази счетоводна настройка можем ясно да анализираме себестойността на стоките по склад.

И ако не следите себестойността на материалните запаси по склад

Ако отчитането на разходите за складовете не се поддържа, тогава, когато стоките бъдат отписани от нов склад, системата незабавно ще вземе разходите, като вземе предвид промените. Въпреки факта, че движението на стоките е въведено по-рано от митническата декларация за внос.

Нека да разгледаме отчета за отчитане на инвентара:


Нека видим същото в Регулираното счетоводство:


Отписаните суми и на двата телевизора са еднакви, но сега не виждаме склада. Движението по складовете можем да видим само количествено в отчет Стоки в складове.

Разглеждаме счетоводния SALT за сметка 41.1 и виждаме напълно различни числа:


Сега е невъзможно да се избират данни по склад, оборотът се показва за всички складове наведнъж.

В този случай в контекста на складовете се показва само количеството. Но най-неприятното е, че според анализите на Номенклатура оборотът се удвоява. Можете да премахнете детайлите по складове, но неправилният оборот ще остане.

Факт е, че Движението на стоки прави осчетоводяване в регламентирано счетоводство с подсметка Склад, за да отчете количеството. Но той също пише сумата в осчетоводяването, въпреки че това не изглежда съвсем логично при настройката, предполагаща липсата на общо осчетоводяване на складове. Не забравяйте, че казахме, че в инвентарните сметки флагът, отговорен за поддържането на общото счетоводство, е изчистен:


Оказва се, че премахването на отметката за липсата на общо осчетоводяване на складове в сметкоплана води само до липса на суми в оборотна ведомостпо отношение на складовете.

Нека се опитаме да се борим с неправилните обороти в SALT според сметката.Да отидем на сметкоплана и да зададем принудително общо счетоводно отчитане на складовете

Нека препредадем документите и отново да формираме OCB:


Не стана по-добре, напротив, появиха се отрицателни салдапо отношение на складовете. Освен това тези салда не могат да бъдат премахнати чрез изчисляване на себестойността в RAUZ или чрез възстановяване на последователността на партидното счетоводство.

С тази настройка те не могат да бъдат елиминирани, т.к За да направи корекции, 1C взема суми от регистрите за отчитане на разходите, но там няма складови анализи.

Тоест, не можете да направите това! Настройването на сметкоплан не може да бъде по-подробно от настройките в Счетоводни параметри.

Складова наличност

Има още един тънък момент: инвентаризация. Какво се случва при попълване на документ за опис?

Да продадем само половината телевизори от Наетия склад. Ще имаме баланс и той може да бъде инвентаризиран. Променяме документа Продажби на стоки и услуги.

Счетоводният отчет за инвентара дава резултата:


СОЛ по сметка 41.1:


Създаваме документа Инвентаризация на стоките в склада и попълваме салдата:


Виждаме, че документът е попълнен според данните от регистъра. Сумите, записани в сметкоплана, не са повлияли на попълването на документа. Тоест, ако не настроим внимателно счетоводството в контекста на складовете, има риск нашите инвентар и счетоводни данни никога да не съвпаднат.

Да махнем количественото отчитане на материалните запаси по складове в нашата сметка, т.е. Напълно ще изоставим подконто Складове:


Нека препредадем документите и отново формираме SALT според сметка 41.1:


Сега получихме изчистен OSV и пълно съвпадение на данните в регистрите и в счетоводните регистри.

Заключение

1. Ако точната оценка на себестойността на всеки склад не е толкова важна за вас, може да е много удобно да не водите записи на инвентара по склад.

Въпросът е не само, че такъв механизъм намалява натоварването на основата. Това също намалява последствията от потребителски грешки и късно въвеждане на документи.

Но ще трябва да персонализирате сметкоплана по отношение на сметките за инвентар.

От друга страна, ако един и същ артикул се доставя до различни складове на различни цени, тогава при отписване цената се осреднява.

С тази настройка няма да е възможно да се види себестойността на оставащите стоки по склад, т.к възможни са изкривявания. Ще бъдат налични само отчитане на цена на артикул и количество на склад.

Действително: стоките пристигнаха (ако FIFO, тогава в същия ден), една бройка наведнъж, в склад № 1 на цена от 100 рубли и в склад № 2 на цена от 200 рубли. При отписване на един артикул от склад № 1 имаме цената на отписване: (100+200)/2 = 150 рубли. Баланс в склад № 1: 0 броя и - 50 rub. Невъзможно е да се анализират такива данни.

2. Трябва да обмислите нуждите си от подробно отчитане на инвентара и да отделите време, за да обсъдите това с вашите 1C изпълнители. Предварителното обмисляне ще струва по-малко.

Научавайте нови неща всеки ден и променяйте живота си към по-добро!

Записи на уебинари

Документ „Продажби на стоки и услуги“

Този документ, както подсказва името, служи за отразяване първични документипри продажба на стоки, услуги, оборудване. Възможностите на документа са широки, в зависимост от избраните параметри той генерира движения в 37 натрупващи регистъра и два счетоводни регистъра (списъкът е даден по-долу).

Можете да зададете типа изпълнение в елемента от менюто на документа „Операция“.

Нека разгледаме по-подробно някои от конструктивните характеристики на всеки тип операция:

1. Продажби, комисионни

Това е стойността по подразбиране при въвеждане на документ. Така се формализира продажбата на стоки, продукти, материали и услуги. За въвеждане на първични данни има раздели „Продукти“, „Услуги“ и „Контейнери“ (ако константите са настроени да поддържат опаковки за връщане). Ако са поставени отметки в квадратчетата „Отразяване в счетоводството“. счетоводство"/"Отраз. счетоводство", програмата ще замени сметките на т. *

2. Брак

Типът сделка се използва за отразяване на факта на продажба на некачествени стоки. В този случай в табличния раздел ще бъде възможно да се посочи качеството на продавания продукт; за всички останали операции качеството на продукта винаги ще бъде „Ново“.

Резервация на стоки за целите на тази операция не се очаква.

Комплектите в този случай са забранени.

Видът на договора може да бъде само „С купувача“

3. Оборудване

Посочваме този тип при доставка на оборудване. Оборудването, изискващо монтаж, се отчита в сметка „07 – Оборудване за монтаж“, оборудването, което не изисква монтаж, се отчита в сметка „08.4 – Придобиване на дълготрайни активи“. В този случай програмата приема само споразумения с вида на провеждане на взаимни разплащания „По споразумението като цяло“, тъй като поддържането на споразумение „по поръчки“ при продажба на оборудване е безсмислено и споразумението трябва задължително да има формата „С купувача ”.

При продажба на оборудване можете да изберете само склад с тип „Търговия на едро“.

Когато продавате оборудване, няма да можете да използвате впоследствие документа „Корекция на продажбите“ в случай на грешки в сумата или количествените данни на табличните части на документа.

При продажба на оборудване не се очаква използването на механизми за резервация.

Точно както при продажбата на дефекти, комплектите са забранени в табличния раздел.

Продажбата на оборудване не се разтоварва безусловно при стандартен обмен в UPP за организацията.

4. Удостоверение за извършена работа

Така издаваме сертификат за завършена работа. Предоставяната услуга е елемент от справочник „Номенклатура” с тип „Услуга”.

В този случай няма получател и изпращач, в издадения документ за фактура, въведен на базата на този документ, програмата също не проверява КПП на получателя.

При избора на вид операция „Сертификат за извършена работа“ също не е позволено да се използват договори с комисионер.

„Актът за извършена работа“ се добавя към списъка с печатни формуляри. Ако споразумението е валутно споразумение, тогава към него ще бъде добавена опция печатна формаза акт във валута.

5. Акт за прехвърляне на права

В случай на упражняване на права трябва да изберете тази опция. Формата на документа ще бъде подобна на опцията за продажба/комисионна, разделът „Продукт“ ще остане достъпен и „Актът за прехвърляне на права“ ще се появи в списъка с отпечатани формуляри вместо стандартния TORG-12. Десният обект в раздела „Продукти“ е елемент от директория „Номенклатура“ с тип номенклатура „Продукт“.

6. Изпращане без прехвърляне на собственост.

Този тип операции ще станат достъпни при използване на разширен анализ на отчитане на разходите. Създаден, за да отрази факта на изпращане без прехвърляне на собствеността върху стоките. Впоследствие фактът на прехвърляне на правата се регистрира с документа „Продажби на изпратени продукти“, който може да бъде въведен на осн.

Изпращане без прехвърляне на собственост не се поддържа за договори, при които взаимните разплащания се извършват съгласно документи за разплащане с контрагенти.

* Общо правилоТърсенето на всички документи е съвсем просто: първо програмата анализира сметките на самия артикул, след което последователно търси акаунта в групите, към които е включен този артикул. Ако търсенето е неуспешно, т.е. не са посочени сметки нито за артикула, нито за групите, които го включват, тогава се избират сметките по подразбиране, посочени в документа „Задаване на параметри на счетоводство на артикул“ с опцията „Използване на параметри на счетоводство при попълване на детайлите на документа“.

Автоматизираното отчитане на изчисленията на ДДС в UPP се осигурява чрез използването на специализирани механизми за отчитане на ДДС. Активирането, деактивирането или конфигурирането на отделни механизми се извършва чрез задаване на счетоводни параметри.

Посочване на името на продавача във фактурата - задава се опция за посочване на името на продавача във фактурата.

За поддържане на записи в съответствие с Резолюция № 1137 е необходимо да се определи началната дата за водене на записи съгласно резолюцията на правителството на Руската федерация. До тази дата записите ще се водят в съответствие с Постановление на правителството на Руската федерация от 2 декември 2000 г. № 914.

Редът на номериране на издадените фактури се установява в зависимост от избрания метод на номериране: или номерирането е непрекъснато, без да се разграничават фактурите за авансови плащания с отделен префикс „А“, или с разделяне.

Разделът „ДДС във валута“ определя метода за изчисляване на размера на ДДС на документи за транзакции и печатната форма на фактурата за разплащания във валута. Препоръчително е да използвате опцията „По сумата на документа в рубли“, при която сумата на ДДС в рубли се изчислява чрез умножаване на сумата в рубли по ставката на ДДС. При втория метод размерът на ДДС в рубли се изчислява чрез умножаване на валутния размер на ДДС по обменния курс на документа.


В допълнение към настройването на счетоводни параметри, които се прилагат за всички организации, за които се поддържа счетоводство в информационната база, трябва да конфигурирате счетоводна политиказа счетоводно и данъчно счетоводство, което е конфигурирано за определен период (препоръчително е да го конфигурирате за една година).

Начисляване на ДДС върху пратката без прехвърляне на собственост- определя необходимостта от начисляване на ДДС върху пратки без прехвърляне на собственост (начисляването на ДДС е възможно от 01.01.2006 г.):

    • ако флагът е отметнат, ДДС се начислява при изпращане (отразено в документа „Продажби на стоки и услуги“ с тип транзакция „Доставка без прехвърляне на собственост“);
    • ако флагът е изчистен, тогава ДДС се начислява по-късно, когато се отразява продажбата на изпратени стоки (документ „Продажби на изпратени стоки“).

Процедура за регистриране на фактури за авансови плащания- при получаване на авансово плащане от купувача, доставчикът трябва да издаде фактура за авансовото плащане. Можете да издавате фактури за аванси не веднага, а след като изтече известно време от получаването на аванса, през което задълженията по договора няма да бъдат изпълнени (изпращане на стоки, предоставяне на услуги). Настройката ви позволява да укажете процедурата за регистриране на фактури за аванси, приети в организацията:

· Регистрирайте фактури за аванси винаги при получаване на аванс

· Не регистрирайте фактури за аванси, изчистени в рамките на пет календарни дни

· Не регистрирайте фактури за аванси, кредитирани преди края на месеца

· Не регистрирайте фактури за аванси, които са кредитирани изцяло данъчен период(Постановление на Президиума на Върховния арбитражен съд на Руската федерация от 10 март 2009 г. № 10022/08)

· Не регистрирайте фактури за аванси (клауза 13 от член 167 от Данъчния кодекс на Руската федерация).

Генериране на фактури за сетълменти в парични единици. в рубли- при проверка на флага фактурите за изчисления в конвенционални единици се генерират в рубли. В този случай автоматично се задава флагът „Издаване на отделни фактури за разлики в сумата“.

Организацията извършва продажби без ДДС или с ДДС 0%- при задаване на флага ще се извърши групово отчитане на ДДС, за да се включи ДДС в себестойността на материалните запаси и като част от разходите при продажба без ДДС или с 0% ДДС и приемане на ДДС за приспадане след потвърждаване на нулева ставка.

Поддържа партидно отчитане на ДДС по серии и характеристики- при инсталиране на знамена партидното отчитане на ДДС се извършва според характеристиките и серията на артикула.

Ако е невъзможно да се потвърди прилагането на ставка 0%.- методът за изчисляване на ДДС се определя, ако е невъзможно да се потвърди законосъобразността на прилагането на ставка на ДДС от 0% при продажба: разпределяне на сумата на ДДС от приходите по прогнозната ставка или начисляване на ДДС отгоре.

Процедурата за отчитане на ДДС върху материални запаси, отписани в сделки, които не се облагат с ДДС- установява метод за отчитане на ДДС върху закупените материални запаси, когато се използват за операции, които не се облагат с ДДС (при преместване или отписване):

Включете в себестойността или съответно отпишете като разходи. от член 170 от Данъчния кодекс на Руската федерация- ДДС се отразява в счетоводството по същия начин, както в данъчното счетоводство в съответствие с разпоредбите на клауза 3 на чл. 170 Данъчен кодекс на Руската федерация;

· Включване в себестойността - винаги включвайте ДДС върху такива сделки в себестойността на материалните запаси;

· Отписване като разходи - винаги отписвайте ДДС върху такива транзакции като разходи.

Начисляване на ДДС при прехвърляне на недвижим имот без прехвърляне на собственост- Съгласно алинея 3 на чл. 167 от Данъчния кодекс на Руската федерация, в случаите, когато стоките не се изпращат или транспортират, но се извършва прехвърляне на собствеността върху този продукт, такова прехвърляне на собственост е еквивалентно на неговата доставка. защото недвижим имотне е изпратено или транспортирано, тогава собствеността на купувача върху него възниква в момента държавна регистрация, а не на датата на приемо-предавателния акт.

От това следва, че до момента на държавна регистрация няма обект на данъчно облагане и не е необходимо да се начислява ДДС. Това заключение е в съответствие и с обясненията, например в писмото на Министерството на финансите на Русия от 11 май 2006 г. № 03-04-11/88. Като се има предвид това, флагът „Изчисляване на ДДС при прехвърляне на недвижим имот без прехвърляне на собственост“ трябва да бъде премахнат.

въпреки това арбитражна практикапонякога показва различна позиция данъчни инспекторати. Например, решението на FAS VSO № A19-12414/09 от 02/11/2010 гласи, че ДДС трябва да се начисли в деня на действителното прехвърляне на недвижими имоти на купувача. Ако вашата данъчна служба заема същата позиция, тогава трябва да поставите отметка в квадратчето „Изчисляване на ДДС при прехвърляне на недвижими имоти без прехвърляне на собственост“.

Счетоводно отчитане на ДДС при сделки за закупуване на стоки, работи и услуги.

V 1C: Управление Производствено предприятие(1C:UPP) сделки за придобиване на стоки за препродажба на едро и дребно, произведени на територията на Руската федерация и внесени, могат да бъдат отразени, получени от руски контрагенти или по външноикономически договор. В тази част на статията се разглеждат особеностите на отразяване на сделките за придобиване на стоки в търговията на едро и вестибюла за целите на ДДС.

Закупуване на стоки в търговията на едро.

За търговия на едро руски организациис юридически лица на територията на Руската федерация, освен документи за прехвърляне на стоки, купувачът представя фактури.

Пример:Регистрирахме получаването от доставчика на два вида стоки (при ставки от 18% и 10%), както и услуги (Документ „Получаване на стоки и услуги“).

Dt 41.01 Kt 60.01 – За стойността на получените стоки/услуги (без ДДС)

Dt 19.03 (19.04) Kt 60.01 – За сумата на „Входящия“ ДДС, представена от доставчика (в данъчното счетоводство сумата на данъка по сметка 19 не се показва)

За да регистрирате фактура, получена от доставчика, използвайте хипервръзката в долната част на документа за получаване.

Ако стоките са предназначени за сделки, подлежащи на облагане с ДДС, тогава данъкоплатецът има право на данъчно приспадане по отношение на данъчните суми, представени от доставчика, при следните условия: 1) стоките са приети за осчетоводяване; 2) има е коректно оформена фактура на доставчик с представената сума за плащане на ДДС.

При осчетоводяване на документ ще се генерират Движения в информационен регистър „Регистър светлини и фактури“.

Покупка на вносни стоки.

Организациите могат да закупуват и вносни стоки на територията на Руската федерация. Съгласно установените правила във фактурата, издадена на купувача на тези стоки, продавачът трябва да посочи информация за страната на произход на стоките и номера на митническата декларация.

Пример:Документите за приемане на вносни стоки за регистрация се съставят подобно на местните, като се посочва само номерът на GTZ и страната на произход на стоките.

Забележка: Номерът на митническата декларация и страната на произход се въвеждат в справочника на номенклатурата, при условие че е поставена отметка в квадратчето „Счетоводство по серии“.

В резултат на осчетоводяване на документа ще бъдат генерирани транзакции, за да се отрази транзакцията в регистрите за натрупване на подсистемата за отчитане на ДДС.

Dt 41.01 Kt 60.01 – За стойността на получените стоки (без ДДС)

Dt 19.03 Kt 60.01 – За сумата на „Входящия“ ДДС, представен от доставчика (в данъчното счетоводство сумата на данъка по сметка 19 не се показва)

Пример:

.

За да регистрирате фактура, получена от доставчика, трябва да използвате връзката в долния колонтитул на формата на документа или да влезете на осн. След попълване и осчетоводяване на документа ще бъде създаден запис в информационен регистър „Дневник за фактури“.

Закупуване на вносни стоки.

Организацията може да закупи стоки по външноикономически договор. В такива случаи обектът на облагане с ДДС е вносът на стоки на митническата територия на Руската федерация, а данъкът върху добавената стойност е не само данъчно плащане, но и митническо плащане.

Пример:от общо правилоДеклараторът (лицето, което декларира стоките или от чието име се декларират стоките) трябва да заплати ДДС при въвеждане на стоките.

Организацията закупи стоки на стойност 1000 евро. При внос на стоки на територията на Руската федерация чрез митнически посредник се плащат: мито (15% от митническата стойност), ДДС (18% от митническата стойност + мито), мито.

В разглеждания пример деклараторът е митнически брокер, с когото организацията е сключила договор агентски договор. По този начин, когато получавате стоки по договор за внос, е необходимо да регистрирате в информационната база данни не само самата покупка, но и митническата декларация, под която стоките са внесени на територията на Руската федерация. За да направите това, трябва да издадете два документа - „Получаване на стоки и услуги“ и „Митнически митнически документ за внос“.

За да въведете информация за внесени стоки, трябва да посочите страната на произход на стоките и номера на митническата декларация в документа „Получаване на стоки и услуги“.

от външноикономически договориДДС не се плаща на чуждестранен доставчик, така че в колоната ДДС трябва да посочите стойността без ДДС.


След осчетоводяване на документа се генерират транзакции

Dt 41.01 Kt 60.21 („Разплащания с доставчици и изпълнители (в чуждестранна валута)“) – За стойността на получените стоки (без ДДС)

Митническите плащания (мита, ДДС и мита), платени при внос на стоки на територията на Руската федерация, се регистрират с документа за митническа декларация за внос. В заглавната част на документа трябва да посочите митническия брокер, споразумението за митническо освобождаване, номера на митническата декларация и размера на митото.

В разделите на раздела Митническа декларация се посочват митническата стойност на стоките, митническата ставка (в проценти) и ставката на ДДС (в проценти). Има два начина за попълване на документ - ръчно и с помощта на документа за получаване на стоки (меню на табличната секция продукти по секция 1 бутон Попълване / попълване при получаване). След попълване на табличната част и всички необходими суми е необходимо да се разпределят мито и ДДС върху стоките, тази операцияИзползвайте бутона, за да разпределите табличния раздел Продукти по раздел 1.

Разделът сметка за сетълмент показва сметката, в която се записват сетълментите с митническия посредник. В примера за наемане това е 76.09 „Други разплащания с различни длъжници и кредитори“

След публикуване на документа ще бъдат генерирани следните транзакции:

Dt 41.01 Kt 76.09 – За размера на митото, платено при внос на стоки

Dt 41.01 Kt 76.09 – За размера на митото, платено при внос на стоки

Dt 19.05 Kt 76.09 – За размера на ДДС, платен при внос на стоки на митническата територия на Руската федерация

Отчитане на ДДС върху продажбите на стоки, работи, услуги

Продажба на стоки в търговията на едро

Руски организации, които плащат ДДС върху продажбите юридически лица(IP) на територията на Руската федерация на стоки (собствено производство или закупени за препродажба за препродажба).В допълнение към документа за прехвърляне на стоки те представят на купувача фактура.

Пример за продажби на местни стоки:Продажбата на стоки в UPP се регистрира с помощта на документа „Продажби на стоки и услуги“. След попълване на документа, той трябва да бъде подаден.В резултат на това ще бъдат генерирани записи за отразяване на транзакциите за продажба в счетоводното и данъчното счетоводство и записи ще бъдат въведени в спестовните регистри.

За да изготвите фактура за продадени стоки, трябва да кликнете върху полето за връзка „въведете фактура“ в документа „продажби на стоки и услуги“.

Попълненият документ трябва да бъде осчетоводен, той ще направи записи в информационния регистър „Дневник на фактурите“.

Продажба на вносни стоки

Организациите могат да продават не само местни, но и вносни стоки в Руската федерация. При продажба на вносни стоки продавачът трябва да посочи във фактурата, издадена на купувача на тези стоки, страната на произход и номера на митническата декларация, под която стоките са внесени на територията на Руската федерация.

В UPP тази операция се отразява в документите „Продажби на стоки” и услуги и „Издадена фактура”. Когато създавате документ в табличния раздел Продукти, трябва да попълните данните за Страна на произход и Номер на митническа декларация.

След транзакцията се генерират записи за отразяване на продажбата на стоки и ДДС.

Dt 62.01 Kt 90.01.1 – Продажна стойност на стоки (приход по сметка 90.01.0 в счетоводната сметка)

Dt 90.02.1 Kt 41.01 – За себестойността на стоките

Dt 90.03 Kt 68.02 – за сумата на ДДС по сделката за продажба (неотразена в данъчното счетоводство)

Начисляване на ДДС при изпълнение на задълженията данъчен агент.

Предвидено е изчисляването на ДДС от организациите на данъчни агенти:

· При лизинг на федерална или общинска собственост от правителство или държавни органи;

· При закупуване на стоки, работи, услуги на територията на Руската федерация от чуждестранни организации, които не са регистрирани данъчни власти RF или продажбата на консигнационни стоки, собственост на такива организации (при продажба на стоки на нерезидентен принципал, ДДС се изчислява автоматично);

· При продажба на конфискувано имущество или друго имущество държавна собственост

Особеност на отразяването на тези случаи е изпълнението на договора на контрагента, който предоставя услуги или стоки. Договорът с контрагента трябва да съдържа флаг

Пример: Нека разгледаме пример за предоставяне на услуги за отдаване под наем на въпросната организация.

При авансово плащане за наем попълнете документа „ Платежно нарежданеизходящ“ или „Изходящ ордер в брой“.

Въз основа на платежния документ се издава фактура с вид „Данъчен агент”.

За тип фактура Данъчен агент при осчетоводяване на документ се генерира осчетоводяване

Дт 76.НА Кт68.12 – за размера на начисления данък

Регистрацията на услугите, предоставени в UPP, се формализира чрез документа „Получаване на стоки и услуги“, в който се посочва споразумението с контрагента (с квадратче за отметка на данъчен агент) и ставката на ДДС.

При осчетоводяване на документ "Получаване на стоки и услуги" ще се генерира следното:

Dt разходна сметка Kt 60.01 - отразяват се просрочени задължения за наем,

Dt 19.04 Kt 60.01 разпределен ДДС върху наема,

Dt 60.01 Kt 76NA ДДС се начислява на данъчния агент.

Плащането на ДДС към бюджета се формализира с документа Платежно нареждане, изходящо с вида на документа за данъчен превод, където дебитната сметка е 68.32 - „ДДС при изпълнение на задълженията на данъчен агент“.

Документът прави движения Dt 68.32 Kt51 - за размера на платения данък

Наемателите имат право на ползване данъчни облекчениявъв връзка с платените от тях като данъчни агенти суми на данъци. Това е възможно, ако са данъкоплатци по ДДС и използват наети имоти за извършване на сделки, облагаеми с ДДС.

За да се отрази приспадането за тези суми, като се вземе предвид изпълнението на условията (услугите се приемат за счетоводство и изчисленият данък се плаща в бюджета), той се генерира с помощта на документа „Създаване на записи в книгата за покупки“. Данните за сумите на ДДС, изчислени и платени в бюджета по време на изпълнение на задълженията на данъчен агент, се отразяват в раздела „Приспадане на ДДС за данъчен агент“.

Редовна дейност Осчетоводяване на ДДС

Оформяне на книга за продажби, книга за покупки, връщане на данъциза ДДС може да се извърши след приключване на нормативните процедури.

Регистрация на фактури за авансови плащания от купувачи.

Издаването на фактури за получени аванси и предплащания от купувача за определен период се извършва чрез обработка „Регистриране на фактури за авансови плащания”.

Табличната част на обработката се попълва чрез бутон Попълване от регистрите за взаимни разчети с контрагенти. Фактурите за авансови плащания се генерират автоматично при натискане на бутона Изпълнение. Осчетоводяването на тези фактури създава транзакции Dt 76.AB „ДДС върху аванси и предплащания“ Kt 68.02 „ДДС“.

Генериране на записи в книгата за покупки

Документът е предназначен за отразяване на приспадания на ДДС в счетоводството и в книгата за покупки. Документът съдържа списък с отметки:

1. Приспадане на ДДС върху закупени активи

2. Приспадане на ДДС върху получените аванси

3. Приспадане на ДДС върху издадените аванси

4. Приспадане на ДДС от данъчен агент

5. Приспадане на ДДС, когато цената се промени надолу

Отметките се попълват автоматично с помощта на бутона „Попълване“.

За да отразите приспадането на ДДС върху продажбите в размер на 0%, в заглавката на документа трябва да поставите отметка в квадратчето „Подадено за приспадане на ДДС 0%“. В този случай документът показва само разделите Приспадане на ДДС върху закупени активи и Приспадане от получени аванси.

В раздела Приспадане на ДДС върху закупени активи попълнете данните за наличните суми на ДДС за приспадане към датата на въвеждане на документа съгласно гл. 21 Данъчен кодекс на Руската федерация.
При попълване се проверява изпълнението необходими условияза приспадане на ДДС:

  • Получили сте фактура от доставчик или сте издали своя собствена фактура,
  • Оборудването е прието за счетоводство като дълготраен актив,
  • ДДС при изпълнение на задълженията на данъчен агент и извършване на СМР за собствено потреблениевнесени в бюджета
  • При попълване на документ с отметка в квадратчето за приспадане на ДДС 0% се контролира фактът на потвърждение или непотвърждение на ставка 0% върху продажбите.
  • ДДС по коригирани фактури, включително коригиращи.

Забележка
Ако ДДС е бил включен в себестойността на материалните запаси, тогава той не подлежи на приспадане.

В раздел Приспадане на ДДС от получени аванси се попълват данни за наличните за приспадане суми на ДДС по получени аванси към датата на въвеждане на документа съгласно гл. 21 Данъчен кодекс на Руската федерация.
Сумата на ДДС върху получените аванси може да бъде приспадната след продажбата на стоки (работа, услуги) или когато аванса се върне на купувача.

В раздела Приспадане на ДДС от издадени аванси се попълват данни за сумите на ДДС, начислени при изпълнение на задълженията на данъчен агент, налични за приспадане към датата на въвеждане на документа съгласно гл. 21 Данъчен кодекс на Руската федерация.
Сумата на ДДС, начислена по време на изпълнение на задълженията на данъчен агент, може да бъде приспадната след получаване на платени стойности и плащане на ДДС в бюджета.

Приспадането на ДДС може да бъде отразено в допълнителни листове на книгата за покупки. За да направите това, в който и да е раздел за необходимия запис, поставете отметка в квадратчето Допълнителен запис на лист и посочете Коригирания период, в който ще бъде отразен записът.

Генериране на записи в книгата за продажби

Документът „Създаване на записи в книгата за продажби“ е предназначен за регистриране на суми на ДДС, които са пряко свързани с изчисляването на дължимия към бюджета ДДС.

  • Табличната част „ДДС върху продажбите“ е предназначена за записване в книгата за продажби на сумите на ДДС, начислени при продажбата на ценности.
  • Табличната част „ДДС по аванси“ е предназначена за записване в книгата за продажби на сумите на ДДС по аванси, получени от купувачи.
  • Табличната част „ДДС, начислен за плащане“ е предназначена за записване в книгата за продажби на сумите на ДДС, начислени за плащане към бюджета по споразумения за данъчни агенти и за строително-монтажни работи, извършени на основата на самостоятелно заето лице.
  • Табличната част „Не е отразено в книгата за продажби“ е предназначена за показване на транзакции, които не изискват отразяване в книгата за продажби, например продажби на стоки на дребно UTII.

Документът има два режима:

  • ДДС върху продажбите, обложени с обичайните ДДС ставки (18%, 10% и т.н., с изключение на ставката 0%);
  • ДДС върху продажбите в размер на 0%.

При превключване на режимите табличните части на документа се изчистват.

"ДДС върху продажбите"

При автоматично попълване (бутон „Попълване”) табличната част съдържа данни за продадени стойности по различни ставки на ДДС. В случай, че полицата данъчно счетоводствов частта „на плащане” на ДДС се проверява наличието на плащане по фактурата, а в табличната част се включва само платената сума. При политиката „с пратка“, ако има частично плащане по фактурата, тогава сумите за плащане и салдо попадат на различни редове, за платената сума се посочва платежен документ, докато в отчета „Книга за продажби“ те са отразено в един ред.
Ако е зададен флагът „За продажби с ставка 0%“, табличният раздел включва само редове за продажби с ставка 0%, за които такава ставка е потвърдена или не е потвърдена. (документ „Потвърждение за нулева ставка на ДДС“)
При осчетоводяване на документ се генерират записи в счетоводните регистри по ДДС и счетоводни записванияпо дебит на сметка 76.N „Изчисления за отложен ДДС за плащане към бюджета“ и кредит на сметка 68.02 „Данък върху добавената стойност“.

"ДДС върху авансите"

При автоматично попълване (бутон „Попълване”) табличната част съдържа данни за получени аванси от клиенти (ако има издадени фактури за съответните аванси).
Табличната част е достъпна за ръчно редактиране.

„ДДС, начислен за плащане“
При автоматично попълване (бутонът „Попълване“) табличният раздел съдържа данни за сумите на ДДС, които не са включени в първите два раздела, например тези, начислени за плащане към бюджета при закупуване на ценности по споразумения за данъчни агенти и при изпълнение СМР самостоятелно (самоосигуряващ се) .
Табличната част не се показва, когато е зададен флаг „При продажби със ставка 0%“.
Табличната част е достъпна за ръчно редактиране.
При осчетоводяване на документ се генерират записи в счетоводните регистри по ДДС.

„ДДС не се отразява в книгата за продажби“
При автоматично попълване (бутон „Попълване“) табличният раздел съдържа данни за транзакции, необлагаеми с ДДС.
Табличната част не се показва, когато е зададен флаг „При продажби със ставка 0%“.
Табличната част е достъпна за ръчно редактиране. Потребителят може да прави записи за размера на ДДС, който не трябва да се включва в книгата за продажби, въпреки че преди това са били записани в счетоводните регистри по ДДС.
При осчетоводяване на документ се генерират записи в счетоводните регистри по ДДС.

Генериране на справки “Книга за покупки” и “Книга за продажби”.

Купувачите водят книга за покупките, за да определят размера на ДДС, заявен за приспадане (възстановяване) по предписания начин. В програмата книгата за покупки се формира след извършване на рутинни операции под формата на отчет „Книга за покупки“. За да генерирате отчет, трябва да изберете периода, за който се генерира отчетът и организацията. Книгата за покупки се формира в съответствие с Постановление на правителството на Руската федерация от 16 февруари 2004 г. № 84 от 26 май 2009 г. № 451. Възможно е да използвате допълнителни настройки с помощта на бутона „Настройки“.

Във формуляра, който се отваря, можете да конфигурирате селекция за конкретен контрагент, както и групиране по контрагенти във формуляра за изход или да скриете колони със скорост от 20%.

Купувачите поддържат книга за продажби, за да определят размера на дължимия ДДС. Създаването и настройването на книга за продажби е подобно на настройката на отчета „Книга за покупки“.