வீடு > மறுபிறப்பு > வங்கி வளங்களை உருவாக்குவதற்கான தத்துவார்த்த அடித்தளங்கள். வங்கியின் சொந்த நிதிகளின் (மூலதனம்) அளவுக்கான ஒழுங்குமுறை தேவைகள் வங்கியின் சொந்த மூலதனத்தின் குறைந்தபட்ச தொகை


வங்கி வளங்களை உருவாக்குவதற்கான தத்துவார்த்த அடித்தளங்கள். வங்கியின் சொந்த நிதிகளின் (மூலதனம்) அளவுக்கான ஒழுங்குமுறை தேவைகள் வங்கியின் சொந்த மூலதனத்தின் குறைந்தபட்ச தொகை




அத்தியாயம் 3. சொந்த நிதிகளின் நிர்வாகத்தின் தரத்தின் மதிப்பீடு.

வங்கியின் மூலதனத் தகுதியை மதிப்பிடுவதற்கான கருத்து மற்றும் அவசியம்.

ஒரு வங்கியின் மூலதனத் தகுதியை நிர்ணயிப்பதில் சிக்கல் நீண்ட காலமாக அறிவியல் ஆராய்ச்சி மற்றும் வங்கிகள் மற்றும் கட்டுப்பாட்டாளர்களுக்கு இடையே உள்ள சர்ச்சைகளுக்கு உட்பட்டது. லாபம் மற்றும் சொத்து வளர்ச்சியை உயர்த்த வங்கிகள் குறைந்தபட்ச மூலதனத்தைப் பெற விரும்புகின்றன; வங்கிக் கட்டுப்பாட்டாளர்களுக்கு திவால் அபாயத்தைக் குறைக்க அதிக மூலதனம் தேவைப்படுகிறது. அதே நேரத்தில், திவால்நிலைகள் மோசமான நிர்வாகத்தால் ஏற்படுகின்றன, நன்கு நிர்வகிக்கப்படும் வங்கிகள் குறைந்த மூலதன விகிதத்தில் கூட இருக்க முடியும் என்ற கருத்து வெளிப்படுத்தப்படுகிறது.

வங்கியின் அதிகப்படியான "மூலதனமாக்கல்", பங்கு மூலதனத்திற்கான உகந்த தேவையுடன் ஒப்பிடுகையில் அதிக எண்ணிக்கையிலான பங்குகளை வழங்குதல், ஒரு ஆசீர்வாதம் அல்ல. மூலதனத்தின் குறைத்து மதிப்பிடப்பட்ட பங்கின் மூலம், வங்கி அதன் வைப்பாளர்களுக்கு விகிதாசாரமற்ற பொறுப்பு எழுகிறது. வங்கியின் பொறுப்பு அதன் மூலதனத்திற்கு மட்டுப்படுத்தப்பட்டுள்ளது, மேலும் வைப்பாளர்கள் மற்றும் பிற கடன் வழங்குபவர்கள் வங்கியிடம் ஒப்படைக்கப்பட்ட நிதியில் அதிக அளவு பணயம் வைக்கின்றனர். கூடுதலாக, வங்கி மூலதனத்தை அதிகரிப்பதற்கான தேவைகளை தீர்மானிக்கும் பல காரணிகள் உள்ளன:

வங்கிச் சொத்துகளின் சந்தை மதிப்பு அதை விட அதிக நிலையற்றது தொழில்துறை நிறுவனங்கள். இது மாற்றத்தைப் பொறுத்தது வட்டி விகிதங்கள், நிதி நிலைஅதன் கடன் வாங்கியவர்கள், பங்குகளின் நிலைமை மற்றும் நாணய சந்தைகள்;

வங்கி இடைவிடாத ஆதாரங்களை அதிகம் நம்பியுள்ளது குறுகிய கால வளங்கள், அவற்றில் பல கோரிக்கையின் பேரில் திரும்பப் பெறப்படலாம். எனவே, அரசியல் அல்லது பொருளாதார வாழ்வில் எந்தவொரு நிகழ்வும் வங்கி வளங்களின் பாரிய வெளியேற்றத்தைத் தூண்டும்.

போதுமான அளவு மூலதனத்தை தீர்மானிப்பது மற்றும் நிறுவப்பட்ட வரம்புகளுக்குள் அதை பராமரிப்பது, ஒழுங்குமுறை அதிகாரிகள் மற்றும் வங்கியின் தரப்பில் மூலதனத்தை நிர்வகிப்பதற்கான முக்கிய வழிகளில் ஒன்றாகும். எனவே, மூலதனத்தின் கட்டமைப்பு மற்றும் அளவு பற்றிய நிலையான பகுப்பாய்வு ஒரு தவிர்க்க முடியாத நிபந்தனையாகும் நவீன மேலாண்மைவங்கி.

போதுமான பகுப்பாய்வு சொந்த நிதி(மூலதனம்) என்பது வங்கியின் மூலதனத் தளத்தின் ஸ்திரத்தன்மையின் அளவையும், வங்கிகளால் எடுக்கப்படும் அபாயங்களிலிருந்து ஏற்படும் இழப்புகளை ஈடுகட்ட மூலதனத்தின் போதுமான தன்மையையும் கண்டறியும் பொருட்டு மேற்கொள்ளப்படுகிறது.

அது போதுமான அளவு என்று அறியப்படுகிறது பங்குசெயலில் உள்ள செயல்பாடுகளின் அளவு, கலவை, தரம் மற்றும் தன்மை ஆகியவற்றை வங்கி பாதிக்கிறது. அதிக ஆபத்துடன் தொடர்புடைய செயல்பாடுகளை முக்கியமாக மேற்கொள்வதற்கான வங்கியின் நோக்குநிலைக்கு ஒப்பீட்டளவில் பெரிய அளவிலான சொந்த நிதி தேவைப்படுகிறது மற்றும் மாறாக, கடன்களின் ஆதிக்கம் குறைந்தபட்ச ஆபத்துஈக்விட்டியில் ஒப்பீட்டு சரிவை அனுமதிக்கிறது. சமபங்கு மூலதனம், வங்கிக்கு தேவை, அதன் வாடிக்கையாளர்களின் பிரத்தியேகங்களையும் சார்ந்துள்ளது. எனவே, வங்கியின் வாடிக்கையாளர்களிடையே பெரிய கடன்-தீவிர நிறுவனங்களின் ஆதிக்கம், அதிக எண்ணிக்கையிலான சிறு கடன் வாங்குபவர்களுக்கு சேவை செய்வதில் கவனம் செலுத்தும் வங்கியுடன் ஒப்பிடும்போது, ​​அதே அளவு செயல்படும் செயல்பாடுகளுடன் அதன் சொந்த நிதியில் பெரிய அளவில் இருக்க வேண்டும். முதல் வழக்கில், ஒரு கடனாளிக்கு வங்கி அதிக அபாயங்களைக் கொண்டிருக்கும்.

1980 களில், வங்கி மூலதனத்தை மதிப்பிடுவதற்கான வழிமுறை பற்றிய கேள்வி சர்வதேச அளவில் விவாதத்திற்கு உட்பட்டது. நிதி நிறுவனங்கள். வங்கிச் சமூகத்தின் வெவ்வேறு பாடங்களுக்கு அவர்கள் பிறந்த நாட்டைப் பொருட்படுத்தாமல், பொதுவான மூலதனப் போதுமான அளவுகோல்களை உருவாக்குவதே குறிக்கோளாக இருந்தது.

வங்கியின் சொந்த நிதி (மூலதனம்) அளவுக்கான ஒழுங்குமுறை தேவைகள்.

ரஷ்ய நடைமுறை கடன் அமைப்புசர்வதேச மூலதன உருவாக்கத் தரங்களில் கவனம் செலுத்துகிறது, ஆனால் வணிக வங்கிகள் மூலதனப் போதுமான முறையைத் தேர்ந்தெடுக்கும் உரிமையை இழக்கின்றன. ஜனவரி 16, 2004 தேதியிட்ட மத்திய வங்கி எண் 110-I இன் "வங்கிகளின் கட்டாய விகிதங்களில்" அறிவுறுத்தல் ஒரு வங்கியின் மூலதனத்திற்கான குறைந்தபட்ச தொகை மற்றும் போதுமான விகிதங்களை நிறுவியது.

இந்த அறிவுறுத்தலின் அத்தியாயம் 2 க்கு இணங்க, வங்கியின் சொந்த நிதி (மூலதனம்) போதுமான அளவு விகிதம் (H1) வங்கி திவால் ஆபத்தை ஒழுங்குபடுத்துகிறது (வரம்புகள்) மற்றும் கடனை ஈடுகட்ட தேவையான வங்கியின் சொந்த நிதியின் (மூலதனம்) குறைந்தபட்சத் தேவைகளை தீர்மானிக்கிறது. மற்றும் சந்தை அபாயங்கள். வங்கியின் சொந்த நிதி (மூலதனம்) போதுமான அளவு விகிதம் என்பது வங்கியின் சொந்த நிதிகளின் (மூலதனம்) அதன் சொத்துக்களின் அளவு, இடர் நிலை மூலம் எடைபோடப்படும் விகிதம் என வரையறுக்கப்படுகிறது. வங்கியின் சொந்த நிதியின் (மூலதனம்) போதுமான விகிதத்தின் கணக்கீட்டில் பின்வருவன அடங்கும்:

மதிப்பு கடன் ஆபத்துஇருப்புநிலைக் குறிப்பில் பிரதிபலிக்கும் சொத்துக்களுக்கு

கணக்கியல் கணக்குகள் (சொத்துக்கள் மைனஸ் உருவாக்கப்பட்ட இருப்புக்கள்

சாத்தியமான இழப்புகள் மற்றும் கடன்கள் மீதான சாத்தியமான இழப்புகளுக்கான இருப்புக்கள், கடன் மற்றும்

சமமான கடன், ஆபத்து நிலை எடையுள்ளதாக);

கிரெடிட்டின் தற்செயலான பொறுப்புகளில் கடன் அபாயத்தின் அளவு

பாத்திரம்;

எதிர்கால பரிவர்த்தனைகளில் கடன் அபாயத்தின் அளவு;

சந்தை அபாயத்தின் அளவு.

ஒரு வங்கியின் சொந்த நிதி (மூலதனம்) போதுமான அளவு விகிதம் (H1) பின்வரும் சூத்திரத்தைப் பயன்படுத்தி கணக்கிடப்படுகிறது:

கே - வங்கியின் சொந்த நிதி (மூலதனம்), பிப்ரவரி 10, 2003 N 215-P தேதியிட்ட ரஷ்ய வங்கியின் ஒழுங்குமுறையின்படி தீர்மானிக்கப்படுகிறது "கடன் நிறுவனங்களின் சொந்த நிதியை (மூலதனம்) தீர்மானிப்பதற்கான வழிமுறையில்" நீதி அமைச்சகம் இரஷ்ய கூட்டமைப்புமார்ச் 17, 2003 N 4269 ("ரஷ்யாவின் வங்கியின் புல்லட்டின்" மார்ச் 20, 2003 N 15 தேதியிட்டது) (இனி - ரஷ்ய வங்கியின் கட்டுப்பாடு N 215-P);

i-th சொத்தின் இடர் குணகம்;

வங்கியின் I-வது சொத்து;

சாத்தியமான இழப்புகளுக்கான இருப்பு அளவு அல்லது கடன்கள் மீதான சாத்தியமான இழப்புகளுக்கான இருப்பு, கடன் மற்றும் ஐ-வது சொத்தின் சமமான கடன் (குறியீடு 8987);

KRV - ஒரு கடன் தன்மையின் தற்செயல் பொறுப்புகள் மீதான கடன் அபாயத்தின் அளவு, பின் இணைப்பு 2 அறிவுறுத்தல்களுக்கு பரிந்துரைக்கப்பட்ட முறையில் கணக்கிடப்படுகிறது;

KRS - எதிர்கால பரிவர்த்தனைகளின் மீதான கடன் அபாயத்தின் அளவு, அறிவுறுத்தலுக்கு பின் இணைப்பு 3 ஆல் பரிந்துரைக்கப்பட்ட முறையில் கணக்கிடப்படுகிறது;

РР - தேவைகளுக்கு ஏற்ப சந்தை அபாயத்தின் அளவு நெறிமுறை செயல்கடன் நிறுவனங்களால் சந்தை அபாயங்களின் அளவைக் கணக்கிடுவதற்கான நடைமுறையில் ரஷ்யாவின் வங்கி.

H1 விகிதத்தின் குறைந்தபட்ச அனுமதிக்கக்கூடிய எண் மதிப்பு வங்கியின் பங்கு (மூலதனம்) அளவைப் பொறுத்து அமைக்கப்படுகிறது:

சொந்த நிதி (மூலதனம்) கொண்ட வங்கிகளுக்கு சமமான 5 மில்லியன் யூரோக்கள் - 10%;

சொந்த நிதி (மூலதனம்) கொண்ட வங்கிகளுக்கு சமமான 5 மில்லியன் யூரோக்கள் - 11%.

பின்வருபவை வங்கியின் மூலதனத் தகுதியில் ஆர்வமாக உள்ளன:

1. வங்கிகளே (உறுதிப்படுத்த முக்கிய முதலீட்டாளர்கள்போதுமான உத்தரவாதங்கள் உள்ளன);

2. ஒழுங்குமுறை அதிகாரிகள் (ஒட்டுமொத்தமாக வங்கி அமைப்பில் நம்பிக்கையை உறுதிப்படுத்த).

செயலற்ற நிலையில் வங்கி இருப்புசெயல்பாடுகளின் செயல்பாட்டில் லாபகரமான பயன்பாட்டிற்காக வங்கியால் திரட்டப்பட்ட வங்கி வளங்களை உருவாக்குவதற்கான அனைத்து ஆதாரங்களையும் பிரதிபலிக்கிறது.

வங்கி பொறுப்புகள் ("வங்கி வளங்கள்") இரண்டு பெரிய குழுக்களாக பிரிக்கலாம்:

  • வங்கி மூலதனம் மற்றும் அதற்கு சமமான பொருட்கள் (வங்கியின் சொந்த நிதி (மூலதனம்).
  • திரட்டப்பட்ட நிதி (வைப்பு மற்றும் வைப்பு அல்லாதது).

வளங்களின் முக்கிய ஆதாரம் வணிக வங்கிஅனைத்து வங்கி ஆதாரங்களிலும் 86-88% அல்லது அதற்கும் அதிகமான கடன் வாங்கப்பட்ட நிதிகள். ரஷ்ய வணிக வங்கிகளின் சொந்த நிதிகளின் பங்கு 12-14% ஆகும், இது பொதுவாக உலக வங்கி நடைமுறையில் தற்போதைய கட்டமைப்பிற்கு ஒத்திருக்கிறது.

வங்கியின் சொந்த நிதி (மூலதனம்).

வங்கி சட்டம் மற்றும் வங்கியியல்ரஷ்ய வங்கிகளை இயக்குவதற்கான சொந்த நிதிகளின் குறைந்தபட்ச அளவு (மூலதனம்). 2009 இல் 180 மில்லியன் ரூபிள் நிர்ணயிக்கப்பட்டது. ஆனால் இந்த விதிமுறை ரஷ்ய வங்கி அமைப்பில் படிப்படியாக அறிமுகப்படுத்தப்பட்டது. எனவே, ஜனவரி 1, 2010 வரை, சட்டத்தின் தேவைகளைப் பூர்த்தி செய்யும் சொந்த நிதிகளின் (மூலதனம்) அளவு குறைந்தது 90 மில்லியன் ரூபிள் இருக்க வேண்டும். இணங்காத வங்கிகள் தங்கள் மூலதனத்தை அதிகரிக்க வேண்டும் அல்லது குறைந்த குறைந்தபட்ச மூலதனத் தேவைகளைக் கொண்ட வங்கி அல்லாத கடன் நிறுவனமாக மாற்ற வேண்டும். ஜனவரி 1, 2010 வரை வங்கியின் மூலதனம் அனுமதிக்கப்பட்ட அளவை விடக் குறைவாக இருந்தால், வங்கியின் உரிமத்தை ரத்து செய்ய பேங்க் ஆஃப் ரஷ்யா கடமைப்பட்டுள்ளது. ஜனவரி 1, 2012 வரை, வங்கிகள் மற்றும் வங்கி நடவடிக்கைகள் குறித்த சட்டத்தின்படி, அனைத்து ரஷ்ய வங்கி நிறுவனங்களின் சொந்த நிதிகளின் (மூலதனம்) குறைந்தபட்சம் குறைந்தது 180 மில்லியன் ரூபிள் இருக்க வேண்டும். அதன் செயல்பாடுகளை விரிவுபடுத்துவதற்கும் பொது உரிமத்தைப் பெறுவதற்கும் விண்ணப்பிக்கும் வங்கி குறைந்தபட்சம் 900 மில்லியன் ரூபிள் மூலதனத்தைக் கொண்டிருக்க வேண்டும்.

வங்கியின் சொந்த நிதி (மூலதனம்) என்பது கணக்கிடப்பட்ட குறிகாட்டியாகும், இது பின்வருவனவற்றை உள்ளடக்கிய தொகையாக வரையறுக்கப்படுகிறது:

ஈக்விட்டியின் ஒரு பகுதியாக, தோராயமாக பாதி நிதிகளால் கணக்கிடப்படுகிறது, இரண்டாவது பாதி லாபம் இந்த வருடம்.

வங்கியின் சொந்த நிதிகளின் அமைப்பு தரத்தில் பன்முகத்தன்மை கொண்டது மற்றும் பல காரணிகளைப் பொறுத்து வருடத்தில் மாறுகிறது.

அங்கீகரிக்கப்பட்ட நிதி (மூலதனம்)உருவாக்குகிறது பொருளாதார அடிப்படைவங்கியின் இருப்பு மற்றும் உள்ளது முன்நிபந்தனைஒரு வங்கியை ஒரு சட்டப்பூர்வ நிறுவனமாக உருவாக்குதல், எனவே சிறப்புத் தேவைகள் அதற்கு விதிக்கப்படுகின்றன. கடன் அமைப்பின் அங்கீகரிக்கப்பட்ட மூலதனம் அதன் பங்கேற்பாளர்களின் பங்களிப்புகளின் அளவைக் கொண்டுள்ளது மற்றும் அதன் கடனாளிகளின் நலன்களுக்கு உத்தரவாதம் அளிக்கும் குறைந்தபட்ச சொத்தின் அளவை தீர்மானிக்கிறது. அதன் மதிப்பு கட்டுப்படுத்தப்படுகிறது சட்டமன்ற நடவடிக்கைகள்மத்திய வங்கிகள். தற்போது, ​​ரஷ்ய கூட்டமைப்பில், விண்ணப்பத்தை தாக்கல் செய்யும் நாளில் புதிதாக பதிவுசெய்யப்பட்ட வங்கியின் அங்கீகரிக்கப்பட்ட மூலதனத்தின் குறைந்தபட்ச தொகை மாநில பதிவுமற்றும் செயல்படுத்த உரிமம் வழங்குதல் வங்கி நடவடிக்கைகள் 180 மில்லியன் ரூபிள் அளவு அமைக்கப்பட்டுள்ளது. குறைந்தபட்ச அளவுபுதிதாக பதிவு செய்யப்பட்ட வங்கி அல்லாத கடன் நிறுவனத்தின் அங்கீகரிக்கப்பட்ட மூலதனம் 90 மில்லியன் ரூபிள் ஆகும். அங்கீகரிக்கப்பட்ட மூலதனத்தை உருவாக்க, அருவமான மதிப்புகள் (உதாரணமாக, அறிவாற்றல்) பயன்படுத்த முடியாது. ரஷ்ய வங்கி நிறுவுகிறது அளவு வரம்புஒரு கடன் நிறுவனத்தின் அங்கீகரிக்கப்பட்ட மூலதனத்திற்கான சொத்து (பணம் அல்லாத) பங்களிப்புகள், அத்துடன் அங்கீகரிக்கப்பட்ட மூலதனத்திற்கான கட்டணமாக பங்களிக்கக்கூடிய நாணயமற்ற சொத்து வகைகளின் பட்டியல். திரட்டப்பட்ட நிதியை கடன் நிறுவனத்தின் அங்கீகரிக்கப்பட்ட மூலதனத்தை உருவாக்கப் பயன்படுத்த முடியாது, அதாவது. நிறுவனர்கள் கடனில் எடுக்கப்பட்ட அங்கீகரிக்கப்பட்ட மூலதன நிதிகளுக்கு பங்களிக்கக்கூடாது.

வங்கியின் அங்கீகரிக்கப்பட்ட மூலதனத்திற்கு செலுத்த பங்களித்த நிதியை மதிப்பிடும் நோக்கத்திற்காக. ரஷ்ய வங்கி அதன் நிறுவனர்களின் நிதி நிலையை மதிப்பிடுவதற்கான அளவுகோல்களை நிறுவலாம். வங்கியை உருவாக்குவதில் தனிப்பட்ட பங்கேற்பாளர்களின் பங்கேற்புக்கான அளவுகோல்களும் வரையறுக்கப்பட்டுள்ளன. இவ்வாறு, ஒன்று அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட பரிவர்த்தனைகளின் விளைவாக ஒரு சட்டப்பூர்வ அல்லது இயற்கையான நபர் அல்லது ஒப்பந்தங்களால் ஒன்றோடொன்று இணைக்கப்பட்ட நபர்களின் குழுவைப் பெறுதல், 1%க்கு மேல்கடன் நிறுவனத்தின் பங்குகள் (பங்குகள்) தேவை ரஷ்யாவின் வங்கியின் அறிவிப்பு, 20% க்கும் அதிகமானவை - முன் ஒப்புதல்.இந்த விதிகள் 11 ஜனவரி 2007 முதல் குடியிருப்போர் மற்றும் குடியுரிமை பெறாதவர்கள் இருவருக்கும் நடைமுறையில் உள்ளது.

இருப்பு நிதிவங்கியின் செயல்பாடுகளில் ஏற்படக்கூடிய இழப்புகளை உறிஞ்சுவதற்கும், அதன் செயல்பாட்டின் ஸ்திரத்தன்மையை உறுதி செய்வதற்கும் உருவாக்கப்படும். கல்வி இருப்பு நிதிஒரு வணிக வங்கிக்கு கட்டாயமானது மற்றும் அதன் மதிப்பு உண்மையில் உருவாக்கப்பட்ட அங்கீகரிக்கப்பட்ட மூலதனத்தின் சதவீதமாக சட்டத்தால் நிறுவப்பட்டது. இப்போது இருப்பு நிதியின் குறைந்தபட்ச அளவு அங்கீகரிக்கப்பட்ட மூலதனத்தின் 15% க்கும் குறைவாக இருக்கக்கூடாது. வருடாந்திர ஒப்புதலுக்குப் பிறகு, நடப்பு ஆண்டின் லாபத்திலிருந்து விலக்குகளிலிருந்து இருப்பு நிதி உருவாக்கப்படுகிறது கணக்கியல் அறிக்கைவங்கியின் பங்குதாரர்களின் பொதுக் கூட்டம். கையிருப்பு நிதியில் இருந்து நிதியைப் பயன்படுத்துவதற்கு கண்டிப்பாக வரையறுக்கப்பட்ட நோக்கங்கள் நிறுவப்பட்டுள்ளன. இது, முதலாவதாக, அறிக்கையிடல் ஆண்டின் முடிவுகளின் அடிப்படையில் ஒரு கடன் நிறுவனத்தின் இழப்புகளை உள்ளடக்கியது மற்றும், இரண்டாவதாக, மூலதனமயமாக்கல் மூலம் அங்கீகரிக்கப்பட்ட மூலதனத்தின் அதிகரிப்பு. இந்த வழக்கில், குறைந்தபட்ச தொகையை மீறும் இருப்பு நிதியின் நிதி மட்டுமே மூலதனத்திற்கு உட்பட்டது.

பொருளாதார ஊக்க நிதிகள், மேம்பாட்டு நிதிகள் போன்ற பிற நிதிகளையும் வங்கியில் உருவாக்க முடியும். பணவீக்கம் மற்றும் தேசிய மற்றும் வெளிநாட்டு நாணயங்களுக்கு இடையிலான மாற்று விகித வேறுபாடுகள் போன்ற சில பொருளாதார காரணிகளின் செயல்பாட்டுடன் தொடர்புடைய நிதிகளின் குழுவும் உள்ளது. இவை நிலையான சொத்துக்களை மறுமதிப்பீடு செய்வதற்கான நிதிகள் மற்றும் வெளிநாட்டு நாணயத்தை மறுமதிப்பீடு செய்வதற்கான நிதிகள். இந்த நிதிகளின் அளவு மிகவும் நெகிழ்வானது, சில சூழ்நிலைகளில் அவற்றின் அளவு மிகவும் குறிப்பிடத்தக்க புள்ளிவிவரங்களை அடையலாம்.

வங்கியின் செயல்பாட்டின் போது, ​​சொந்த நிதிகளின் அளவு மாறுகிறது. இது (அதாவது, நடைமுறையில் உள்ள நிலைமைகளைப் பொறுத்து, வங்கியின் மூலதனத்தின் அளவை அதிகரிக்கலாம் அல்லது குறைக்கலாம்) நிதி மறுமதிப்பீட்டின் அளவு மூலம் சரிசெய்யப்படுகிறது. வெளிநாட்டு பணம், மறுமதிப்பீடு மதிப்புமிக்க காகிதங்கள்பங்குச் சந்தையில் வர்த்தகம், மறுமதிப்பீடு விலைமதிப்பற்ற உலோகங்கள். ஆனால் ஒரு கடன் நிறுவனத்தின் சொந்த நிதிகளின் அளவை மட்டுமே குறைக்கும் வங்கி செயல்திறன் குறிகாட்டிகள் உள்ளன, இது அளவு: ஏற்பட்ட இழப்புகள், மீட்டெடுக்கப்பட்டது சொந்த பங்குகள், கடன்கள் மீதான சாத்தியமான இழப்புகளுக்கான குறைத்து மதிப்பிடப்பட்ட இருப்பு, இருப்புநிலை சொத்துக்கள் மற்றும் ஆஃப்-பேலன்ஸ் ஷீட் கணக்குகளில் ஏற்படக்கூடிய இழப்புகளுக்கான குறைவான-உருவாக்கப்பட்ட கையிருப்பு, குறைவாக உருவாக்கப்பட்ட தேவையான இருப்புபத்திரங்களில் முதலீடுகளின் தேய்மானத்தின் கீழ், சொந்த ஆதாரங்களில் உறுதியான சொத்துக்களை (நிலையான சொத்துக்களை கையகப்படுத்துதல் உட்பட) கையகப்படுத்துவதற்கான செலவுகள், ரத்து செய்யப்பட்ட உரிமத்துடன் கடன் நிறுவனங்களில் நிருபர் கணக்குகளில் நிதி போன்றவை.

கடன் நிறுவனங்களிடமிருந்து திரட்டப்பட்ட நிதி

வங்கி வளங்களின் இரண்டு தொகைகளிலும், ஈர்க்கப்பட்ட நிதிகள் ஒரு முக்கிய இடத்தைப் பிடித்துள்ளன. பல்வேறு வங்கிகளில் அவர்களின் பங்கு 75% மற்றும் அதற்கு மேல் உள்ளது.

உலக வங்கி நடைமுறையில், ஈர்க்கப்பட்ட அனைத்து வளங்களும் அவற்றின் குவிப்பு முறையின்படி பின்வருமாறு தொகுக்கப்படுகின்றன:

  • வைப்பு;
  • வைப்பு அல்லாத.

வணிக வங்கிகளின் ஈர்க்கப்பட்ட வளங்களில் பெரும்பகுதி - சுமார் 90% - வைப்பு, அதாவது. அதன் வாடிக்கையாளர்களால் வங்கியில் டெபாசிட் செய்யப்பட்ட நிதி - தனிநபர்கள் மற்றும் சட்ட நிறுவனங்கள்.

வைப்பு அல்லாத நிதி -இவை கடன் வாங்கப்பட்ட நிதிகள், அவை சந்தையில் போட்டி அடிப்படையில் வாங்கப்படுகின்றன, மேலும் அவற்றை ஈர்க்கும் முயற்சி வங்கிக்கே சொந்தமானது. வங்கி ஆதாரங்களின் வைப்பு அல்லாத ஆதாரங்கள்:

  • பிற கடன் நிறுவனங்களிடமிருந்து வங்கிகளுக்கு இடையேயான சந்தையில் கடன்களைப் பெறுதல் (இன்டர்பேங்க் கிரெடிட் - ஐபிசி);
  • மத்திய வங்கியிலிருந்து கடன் பெறுதல் ( வெவ்வேறு வகையானமத்திய வங்கி கடன்கள்: தீர்வு, ஒரே இரவில், அடகுக்கடை, பண முன்பண பரிவர்த்தனைகள்);
  • வணிக வங்கியால் சொந்த பத்திரங்கள் மற்றும் பில்களை வழங்குதல்.

வைப்பு நிதிசில கணக்குகளுக்கு அதன் வாடிக்கையாளர்களால் வங்கியில் டெபாசிட் செய்யப்பட்ட நிதி மற்றும் கணக்கு ஆட்சி மற்றும் பொருந்தக்கூடிய சட்டத்தின்படி பயன்படுத்தப்படுகிறது.

வங்கிக் கணக்கைத் திறப்பதற்கான அடிப்படை, வைப்புத்தொகைக்கான கணக்கு (டெபாசிட்) என்பது வங்கிக் கணக்கு ஒப்பந்தத்தின் முடிவு மற்றும் ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் சட்டத்தால் நிர்ணயிக்கப்பட்ட அனைத்து ஆவணங்களையும் வழங்குதல் ஆகும். எனவே, ஒரு குடியுரிமை சட்ட நிறுவனத்திற்கான நடப்புக் கணக்கைத் திறக்க, பின்வருபவை வங்கிக்கு வழங்கப்படுகின்றன:

  • ஒரு சட்ட நிறுவனத்தின் மாநில பதிவு சான்றிதழ்;
  • ஒரு சட்ட நிறுவனத்தின் தொகுதி ஆவணங்கள்;
  • உரிமத்திற்கு உட்பட்ட நடவடிக்கைகளை மேற்கொள்வதற்கான உரிமைக்காக ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் சட்டத்தால் நிறுவப்பட்ட நடைமுறைக்கு ஏற்ப ஒரு சட்ட நிறுவனத்திற்கு வழங்கப்பட்ட உரிமங்கள் (அனுமதிகள்);
  • கையொப்பங்கள் மற்றும் முத்திரைகளின் மாதிரிகள் கொண்ட அட்டை;
  • வங்கிக் கணக்கில் உள்ள நிதிகளை அப்புறப்படுத்த அட்டையில் சுட்டிக்காட்டப்பட்ட நபர்களின் அதிகாரங்களை உறுதிப்படுத்தும் ஆவணங்கள், மற்றும் கையால் எழுதப்பட்ட கையொப்பத்தின் அனலாக் பயன்படுத்தி கணக்கில் உள்ள நிதிகளை அகற்றுவதற்கான உரிமைகளை சான்றளிக்க ஒப்பந்தம் வழங்கும் போது , கையால் எழுதப்பட்ட கையொப்பத்தின் அனலாக் பயன்படுத்துவதற்கான உரிமையை வழங்கிய நபர்களின் அதிகாரங்களை உறுதிப்படுத்தும் ஆவணங்கள்;
  • ஒரே ஒருவரின் அதிகாரத்தை உறுதிப்படுத்தும் ஆவணங்கள் நிர்வாக அமைப்புசட்ட நிறுவனம்;
  • வரி அதிகாரத்துடன் பதிவு சான்றிதழ்.

பதிவு புத்தகத்தில் சரியான பதிவைச் செய்வதன் மூலம் வங்கிக் கணக்கைத் திறப்பது நிறைவுற்றது திறந்த கணக்குகள்வங்கியால் பராமரிக்கப்படுகிறது. வாடிக்கையாளரை அடையாளம் காண தேவையான தகவல்களை உறுதிப்படுத்தும் ஆவணங்கள் வழங்கப்படாவிட்டால் அல்லது தவறான தகவல் வழங்கப்பட்டால், வாடிக்கையாளர் வங்கிக் கணக்கைத் திறக்க மறுக்கப்படலாம். ஒரு கணக்கைத் திறக்கும்போது, ​​வாடிக்கையாளர் தனது சொந்த நலன்களுக்காக அல்லது பயனாளியின் நலன்களுக்காக செயல்படுகிறாரா என்பதை வங்கி நிறுவ வேண்டும் (இந்த வழக்கில் அதிகாரிகள்வங்கி பயனாளியை அடையாளம் காண வேண்டும்).

வங்கிகள் வாடிக்கையாளர்களுடன் பின்வரும் ஒப்பந்தங்களைச் செய்து கொள்கின்றன:

  • வங்கி கணக்கு ஒப்பந்தம் (தீர்வு மற்றும் பண சேவைகளுக்கான ஒப்பந்தம்);
  • ஒப்பந்தம் வங்கி வைப்பு(இதற்கான வைப்பு ஒப்பந்தம் சட்ட நிறுவனங்கள்மற்றும் தனிநபர்களுக்கான சேமிப்பு);
  • நிருபர் ஒப்பந்தங்கள் (இந்த வங்கியில் உள்ள பிற வங்கிகளின் நிருபர் கணக்குகளின் இருப்பு - லோரோ கணக்குகள்).

ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் சட்டத்தின்படி, நம் நாட்டில் உள்ள வங்கிகள் தற்போது ரஷ்ய நாணயம் மற்றும் வெளிநாட்டு நாணயத்தில் பின்வரும் வகையான கணக்குகளைத் திறக்கலாம்: நடப்புக் கணக்குகள், தீர்வு கணக்குகள், நிருபர் கணக்குகள், நிருபர் துணை கணக்குகள், கணக்குகள் நம்பிக்கை மேலாண்மை, வைப்புகளில் கணக்குகள் (வைப்புகள்).

இந்த கணக்குகள் இரண்டு குழுக்களாக பிரிக்கப்பட்டுள்ளன:

  • தேவை வைப்பு;
  • நேர வைப்புத்தொகை (அவற்றின் வகையுடன் - வைப்பு மற்றும் சேமிப்பு ln y m மற்றும் சான்றிதழ்கள் fi katami).

தேவை வைப்பு- இவை நடப்பு, செட்டில்மென்ட், பட்ஜெட் மற்றும் தீர்வுகள் தொடர்பான பிற கணக்குகள், பிற வங்கிகளின் ("லோரோ") நிருபர் கணக்குகளின் நிதி, அத்துடன் தனிநபர்கள் மற்றும் சட்ட நிறுவனங்களின் தேவைக்கேற்ப வைப்புத்தொகை, அதாவது. இந்த நிதிகளை முதலீட்டாளர்கள் எந்த நேரத்திலும், முழுவதுமாக அல்லது எந்தப் பகுதியிலும் பயன்படுத்தலாம். அவர்களின் தீர்வு மற்றும் நடப்புக் கணக்குகளிலிருந்து, நிறுவனங்கள் மற்றும் நிறுவனங்கள் சப்ளையர்கள், ஒப்பந்தக்காரர்கள், பட்ஜெட் மற்றும் கூடுதல் பட்ஜெட் நிதிகள் ஆகியவற்றுடன் செட்டில்மென்ட் தொடர்பான தங்கள் செலவுகளை செலுத்துகின்றன ஊதியங்கள்மற்றும் பயண ஊழியர்கள், தேவையான பிற பணம் செலுத்துங்கள். இந்த கணக்குகள் நிறுவனங்களின் தயாரிப்புகள் மற்றும் சேவைகளின் விற்பனையிலிருந்து வருமானத்தைப் பெறுகின்றன, பிற கொடுப்பனவுகள் சட்ட நிறுவனங்களுக்குச் செய்யப்படுகின்றன - இந்த கணக்குகளின் உரிமையாளர்கள் மற்றும் நிறுவனங்களால் தங்கள் வங்கிக் கணக்கில் டெபாசிட் செய்யப்பட்ட பணம் வரவு வைக்கப்படுகிறது. கூடுதலாக, அவர்களுக்கு வழங்கப்பட்ட கடன்களின் அளவு, நிறுவனங்களின் பங்குதாரர்களின் (உறுப்பினர்கள்) அவர்களின் அங்கீகரிக்கப்பட்ட மூலதனத்திற்கான பங்களிப்புகள், கடன் வாங்கிய நிதியைப் பயன்படுத்த நிறுவனங்களுக்கு வங்கிகள் செலுத்தும் வைப்புத் தொகை மற்றும் வட்டி, அத்துடன் அபராதம், அபராதம் மற்றும் பிற. பண ரசீதுபணமற்ற மற்றும் பண வடிவங்களில்.

பல்வேறு கோரிக்கை கணக்குகள், மிகவும் பொதுவானதாகி வருகின்றன சிறப்பு அட்டை கணக்குகள்,வைத்திருப்பவர்களால் திறக்கப்பட்டது வங்கி அட்டைகள். ஒரு சிறப்பு அட்டை கணக்கிலிருந்து செலவழிக்கும் நிதியானது செலவு வரம்புக்குள் (கட்டண அட்டைகளுக்கு) அல்லது கணக்கு வைத்திருப்பவருக்கு வழங்கப்பட்ட வரம்புகளுக்குள் மேற்கொள்ளப்படுகிறது. கடன் வரிமற்றும் செலவு வரம்பு (கிரெடிட் கார்டுகளுக்கு).

ஒரு விதியாக, தேவைக் கணக்குகள் மிகக் குறைந்த மகசூல் தரக்கூடியவை, ஏனெனில் அவை ஒன்றும் வட்டி செலுத்துவதில்லை, அல்லது அவற்றின் அளவு மிகச் சிறியது. ஆனால் இது வளங்களின் குறைந்த நிலையான பகுதியாகும், ஏனெனில் அவை எந்த நேரத்திலும் கணக்கீடுகளுக்கு பயன்படுத்தப்படலாம். கணக்கின் மீதான பரிவர்த்தனைகளுக்கு, கணக்கை பராமரிக்க ஒரு நிலையான மாதாந்திர கட்டணம் அல்லது கணக்கில் ஒவ்வொரு பரிவர்த்தனைக்கும் ஒரு குறிப்பிட்ட தொகை (அல்லது செலுத்தும் தொகையின் சதவீதம்) என்ற வடிவத்தில் வங்கி ஒரு கமிஷனை வசூலிக்கிறது.

கால வைப்பு -இது ஒப்பந்தத்தில் ஒரு குறிப்பிட்ட காலத்திற்கு வங்கியில் டெபாசிட் செய்யப்பட்ட பணம். இந்தக் கணக்குகள் தனிநபர்கள் மற்றும் சட்ட நிறுவனங்களுக்காக கணக்கியலுக்காக திறக்கப்படுகின்றன பணம்வைக்கப்பட்ட நிதியின் அளவு மீது திரட்டப்பட்ட வட்டி வடிவில் வருமானத்தைப் பெறுவதற்காக கடன் நிறுவனங்களுடன் வைக்கப்பட்டுள்ளது. அவர்களுக்கு வழங்கப்படும் வட்டி பொதுவாக அதிகமாக இருக்கும். ஆனால் இவை வங்கிகளுக்கு மிகவும் சுவாரசியமான நிதிகளாகும், ஏனெனில் அவை நிலையானவை மற்றும் நீண்ட கால வங்கி முதலீடுகளில் பயன்படுத்தப்படலாம்.

டெர்ம் டெபாசிட்கள் இரண்டு வகையாக இருக்கலாம். நிதியை திரும்பப் பெறுவது குறித்து வங்கிக்கு அறிவிப்பதற்கான ஒரு குறிப்பிட்ட கால அளவு கொண்ட வைப்புத்தொகைகள்ஒரு குறிப்பிட்ட அளவிற்கு, தேவை கணக்குகள் மற்றும் நேர வைப்புகளுக்கு (வைப்புகள்) இடையே ஒரு இடைநிலை நிலை. இது அத்தகைய கணக்குகளுக்கு செலுத்தப்படும் வட்டியின் அளவையும் தீர்மானிக்கிறது. இந்த வகை வங்கி தயாரிப்புகளில் நிதியை வைக்கும்போது, ​​வாடிக்கையாளர் வங்கியுடன் ஒரு ஒப்பந்தத்தை முடிக்கிறார், இது வங்கிக் கணக்கிலிருந்து நிதியை திரும்பப் பெறுவதற்கான வாடிக்கையாளரால் முன்கூட்டியே அறிவிக்கப்படும் காலத்தை (நாட்கள், மாதங்களில்) நிர்ணயிக்கிறது. அத்தகைய கணக்கு அதன் நிரப்புதலின் சாத்தியத்தையும் அனுமதிக்கலாம், இது ஒரு விதியாக, முன்கூட்டியே அறிவிப்பு தேவையில்லை.

நிதி திரட்டும் போது ஒரு நிலையான காலத்துடன் வைப்புத்தொகைகள் (வைப்புகள்).(கால வைப்புத்தொகை, வைப்பு) ஒப்பந்தத்தால் நிறுவப்பட்ட காலப்பகுதியில் வாடிக்கையாளருக்கு அவரது வைப்புத் தொகையைத் திருப்பித் தர வங்கி மேற்கொள்கிறது. வைப்புகால. அதே நேரத்தில், வைப்புத்தொகைக்கு அது ஏற்றுக்கொள்ளப்பட்ட காலத்தின் காலாவதியுடன் ஒரே நேரத்தில் அல்லது குறிப்பிட்ட இடைவெளியில் (மாதாந்திர, காலாண்டு, முதலியன) வட்டி செலுத்த முடியும். இந்த வழக்கில் டெபாசிட் கணக்கிலிருந்து நிதியை முன்கூட்டியே திரும்பப் பெறுவது வழக்கமாக வாடிக்கையாளரிடமிருந்து ஒரு குறிப்பிட்ட அபராதத்தைக் கழிப்பது அல்லது வைப்புத்தொகைக்கு செலுத்தப்படும் வட்டியின் அளவைக் குறைப்பது ஆகியவை அடங்கும். வைப்புத்தொகையாளருக்கும் வங்கிக்கும் இடையே முடிவடைந்த டெபாசிட் ஒப்பந்தம், ஒப்பந்தத்தின் தரப்பினரின் உரிமைகள் மற்றும் கடமைகள், வைப்புத்தொகையை வைப்புத் தொகையைத் திருப்பித் தருவதற்கான நடைமுறை மற்றும் நிபந்தனைகள் மற்றும் வைப்புத்தொகைக்கு வட்டி செலுத்துதல், சர்ச்சைகளைத் தீர்ப்பதற்கான நடைமுறை மற்றும் உள்ளடக்கியது. வங்கி மற்றும் டெபாசிட்டருக்கு மற்ற குறிப்பிடத்தக்க புள்ளிகள்.

ஒரு குறிப்பிட்ட காலத்திற்கு கடன் நிறுவனங்களால் நிதிகளை ஈர்ப்பது ஒரு வைப்பு ஒப்பந்தத்தால் அல்ல, ஆனால் வைப்பு அல்லது சேமிப்புச் சான்றிதழை வழங்குவதன் மூலம் முறைப்படுத்தப்படலாம் - வைப்புத்தொகையின் அளவு மற்றும் வைப்புத்தொகையாளரின் (சான்றிதழ் வைத்திருப்பவர்) பெறுவதற்கான உரிமையை உறுதிப்படுத்தும் பாதுகாப்பு. நிறுவப்பட்ட காலத்தின் காலாவதியானது, வைப்புத்தொகையின் அளவு மற்றும் சான்றிதழை வழங்கும் கடன் நிறுவனத்தில் சான்றிதழில் குறிப்பிடப்பட்ட வட்டி. ரஷ்யாவில், வைப்புச் சான்றிதழ்கள் வைப்பாளர்களுக்கு - சட்ட நிறுவனங்கள், சேமிப்புச் சான்றிதழ்கள் - வைப்பாளர்களுக்கு - தனிநபர்களுக்கு வழங்கப்படுகின்றன.

வங்கிக் கணக்குகள் மற்றும் வைப்புத்தொகைகளின் அமைப்பு அதன் வாடிக்கையாளர்களின் அளவு மற்றும் தரம், வங்கி அமைப்பு மற்றும் பொருளாதாரத்தில் வங்கியின் இடம், நம்பகத்தன்மை, லாபம் மற்றும் விதிமுறைகளின் அடிப்படையில் முதலீட்டாளர்களுக்கு வங்கி தயாரிப்புகளை வழங்கும் வங்கியின் திறன் ஆகியவற்றைப் பொறுத்தது. வங்கியின் திறன் காலக்கெடுஉள்ளே முழுகடன் வழங்குபவர்கள் மற்றும் வைப்புத்தொகையாளர்களுக்கு அதன் கடமைகளை நிறைவேற்றுவது வங்கியின் மேலாண்மை அமைப்பு, அதன் பணப்புழக்கம் ஆகியவற்றின் அமைப்புக்கு மிக முக்கியமான தேவையாகும்.

முடிவுரை

வங்கி செயல்படும் நிதிகளின் முக்கிய ஆதாரம் நிறுவனங்கள், நிறுவனங்கள் மற்றும் மக்கள் தொகை - வங்கியின் கடமைகள் ஆகியவற்றிலிருந்து ஈர்க்கப்பட்ட பணம். நிறுவனங்கள் மற்றும் தனிநபர்களிடமிருந்து வங்கி நிதி திரட்டும் நிபந்தனைகளைப் பொறுத்து, வங்கியின் பொறுப்புகள் வைப்பு மற்றும் வைப்பு அல்லாதவை, தேவை மற்றும் அவசரம், முதலியன பிரிக்கப்படலாம். தேவை கணக்குகள் வைப்பு ஆதாரங்களின் அடிப்படையாக அமைகின்றன. வங்கிகளால் நிதிகளை ஈர்ப்பதற்கான வைப்பு அல்லாத வடிவங்கள் பத்திரங்களை வழங்குதல் மற்றும் வைப்பது, பரிமாற்ற மசோதாக்கள், பிற கடன் பத்திரங்கள், கடன்களைப் பெறுதல் மத்திய வங்கிமற்றும் பிற கடன் நிறுவனங்கள், பரிவர்த்தனை பில்கள் மற்றும் வங்கி ஏற்றுக்கொள்ளல்களின் மறு தள்ளுபடி.

வங்கியின் அங்கீகரிக்கப்பட்ட மூலதனத்தின் குறைந்தபட்ச அளவு

ஒரு வங்கியின் அங்கீகரிக்கப்பட்ட மூலதனம் (கடன் நிறுவனம்) அதன் பங்கேற்பாளர்களின் செலுத்தப்பட்ட பங்களிப்புகளின் அளவைக் கொண்டுள்ளது மற்றும் அதன் கடனாளிகளின் நலன்களுக்கு உத்தரவாதம் அளிக்கும் சொத்தின் குறைந்தபட்ச அளவை தீர்மானிக்கிறது.
ஒரு கடன் அமைப்பின் அங்கீகரிக்கப்பட்ட மூலதனம் வாடிக்கையாளர்களுக்கு சேவை மற்றும் கடன் வழங்குவதில் வங்கியின் இயல்பான செயல்பாட்டை உறுதி செய்கிறது மற்றும் நிறுவனர்களின் பண மற்றும் உறுதியான சொத்துக்களிலிருந்து உருவாகிறது.

ரஷ்யாவின் வங்கி, ஒவ்வொரு வங்கிக்கும் தனித்தனியாக, ஒரு கடன் நிறுவனத்தின் அங்கீகரிக்கப்பட்ட மூலதனத்திற்கு அதிகபட்ச சொத்து (பணமற்ற) பங்களிப்புகளை நிறுவுகிறது, மேலும் பங்களிக்கக்கூடிய பணமற்ற சொத்து வகைகளின் பட்டியலையும் நிறுவுகிறது. அங்கீகரிக்கப்பட்ட மூலதனம்.

ஒரு கடன் நிறுவனத்தின் அங்கீகரிக்கப்பட்ட மூலதனம் 02.12.1990 "வங்கிகள் மற்றும் வங்கி நடவடிக்கைகளில்" (திருத்தப்பட்ட) ஃபெடரல் சட்ட எண் 395-1 இன் 11 வது பிரிவு மூலம் தீர்மானிக்கப்படுகிறது.

வங்கியின் அங்கீகரிக்கப்பட்ட மூலதனம்

மாநில பதிவு மற்றும் வங்கி நடவடிக்கைகளுக்கான உரிமம் வழங்குவதற்கான விண்ணப்பத்தை தாக்கல் செய்யும் நாளில் "வங்கிகள் மற்றும் வங்கி செயல்பாடுகளில்" பெடரல் சட்டத்தின்படி ரஷ்யாவில் உள்ள ஒரு கடன் நிறுவனத்தின் அங்கீகரிக்கப்பட்ட மூலதனத்தின் குறைந்தபட்ச தொகை பின்வருமாறு அமைக்கப்பட்டுள்ளது:

  1. 1 பில்லியன் ரூபிள் - உலகளாவிய உரிமத்துடன் புதிதாக பதிவுசெய்யப்பட்ட வங்கிக்கு;

  2. 300 மில்லியன் ரூபிள் - அடிப்படை உரிமத்துடன் புதிதாக பதிவுசெய்யப்பட்ட வங்கிக்கு;

  3. 90 மில்லியன் ரூபிள் - புதிதாக பதிவு செய்யப்பட்ட வங்கி அல்லாத கடன் நிறுவனத்திற்கு, புதிதாக பதிவு செய்யப்பட்ட வங்கி அல்லாத கடன் நிறுவனத்தின் அங்கீகரிக்கப்பட்ட மூலதனத்தின் குறைந்தபட்ச தொகையைத் தவிர - ஒரு மத்திய எதிர் கட்சி;

  4. 300 மில்லியன் ரூபிள் - புதிதாக பதிவு செய்யப்பட்ட வங்கி அல்லாத கடன் நிறுவனத்திற்கு - ஒரு மத்திய எதிர் கட்சி.
பாங்க் ஆஃப் ரஷ்யாவின் தரவுகளின்படி, நவம்பர் 1, 2017 நிலவரப்படி, ரஷ்யாவில் செயல்படும் கடன் நிறுவனங்களின் எண்ணிக்கை 572 ஆகும், அவற்றில்:
  • 154 வங்கிகளின் அங்கீகரிக்கப்பட்ட மூலதனம் 1 பில்லியன் ரூபிள் ஆகும். மற்றும் அதற்கு மேல், 10 பில்லியன் ரூபிள் அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட அங்கீகரிக்கப்பட்ட மூலதனத்துடன், குறிப்பாக பெரியவை உட்பட, உலகளாவிய உரிமம் கொண்ட வங்கிகளின் நிலைக்கு ஒத்திருக்கும். மற்றும் ரஷ்யாவில் அதிக - 35 மட்டுமே.
  • 300 மில்லியன் ரூபிள் முதல் அங்கீகரிக்கப்பட்ட மூலதனத்துடன் 159 வங்கிகள். 1 பில்லியன் ரூபிள் வரை - அடிப்படை உரிமம் கொண்ட பிராந்திய வங்கிகளின் நிலைக்கு ஒத்துள்ளது.

நவம்பர் 1, 2017 (572) நிலவரப்படி மொத்த கடன் நிறுவனங்களில், முதல் இரண்டு வகை வங்கிகள் 54.7% (154 + 159 = 313) கணக்கில் ரஷ்யாவிற்கான மிகப்பெரிய மற்றும் அமைப்பு ரீதியாக முக்கியமான வங்கிகளை உள்ளடக்கியது: Sberbank of ரஷ்யா, VTB, Alfa Bank, Rosselkhozbank, Bank GPB போன்றவை.

வங்கிகள் மற்றும் வங்கிகள் அல்லாதவை கடன் நிறுவனங்கள், யாருடைய அங்கீகரிக்கப்பட்ட மூலதனம் 60 மில்லியன் ரூபிள் முதல் 300 மில்லியன் ரூபிள் வரை உள்ளது - எதிர்காலத்தில் அவர்கள் தங்கள் மறுசீரமைப்பில் கடினமான முடிவை எடுக்க வேண்டும். நவம்பர் 1, 2017 நிலவரப்படி, இதுபோன்ற 186 கடன் நிறுவனங்கள் இருந்தன, அவற்றின் செயல்பாடுகள் காலக்கெடுவால் வரையறுக்கப்பட்டுள்ளன.

ரஷ்யாவில் நவம்பர் 1, 2017 நிலவரப்படி குறைந்தபட்ச அங்கீகரிக்கப்பட்ட மூலதனம் 60 மில்லியனுக்கும் குறைவான ரூபிள் கொண்ட 73 வங்கிகள் மற்றும் வங்கி அல்லாத கடன் நிறுவனங்கள் உள்ளன. நேர பிரேம்களால்.

சட்டத்தால் தேவைப்படும் அங்கீகரிக்கப்பட்ட மூலதனத்தை சேகரிக்காத அல்லது குறையும் அந்த வங்கிகளுக்கு என்ன காத்திருக்கிறது? அத்தகைய கடன் நிறுவனங்கள் தொடர்பாக ரஷ்ய வங்கியின் நடவடிக்கைகள் "வங்கிகள் மற்றும் வங்கி நடவடிக்கைகளில்" ஃபெடரல் சட்டத்தின் 20 ஆம் அத்தியாயத்தில் தெளிவாகக் குறிப்பிடப்பட்டுள்ளன:

கூட்டாட்சி சட்டங்களால் நிறுவப்பட்ட வழக்குகளைத் தவிர, பின்வரும் சந்தர்ப்பங்களில் வங்கி நடவடிக்கைகளுக்கான உரிமத்தை ரத்து செய்ய ரஷ்யாவின் வங்கி கடமைப்பட்டுள்ளது:
  • கடன் நிறுவனத்தின் அனைத்து ஈக்விட்டி (மூலதனம்) போதுமான விகிதங்களின் மதிப்பு இரண்டு சதவீதத்திற்கும் குறைவாக இருந்தால்.
    கடந்த 12 மாதங்களில், இந்த கட்டுரையின்படி, கடன் நிறுவனத்திலிருந்து குறிப்பிட்ட உரிமம் ரத்து செய்யப்பட வேண்டிய தருணத்தில், இந்த கட்டுரையின் நோக்கங்களுக்காக, கடன் நிறுவனங்களின் மூலதனப் போதுமானதைக் கணக்கிடுவதற்கான முறையை ரஷ்ய வங்கி மாற்றியது. , ஒரு கடன் நிறுவனத்தின் மூலதனப் போதுமான அளவு அதன் அதிகபட்ச மதிப்பை அடையும் முறைமை;

  • கடன் நிறுவனத்தின் சொந்த நிதியின் அளவு (மூலதனம்) கடன் நிறுவனத்தின் மாநில பதிவு தேதியின்படி நிறுவப்பட்ட அங்கீகரிக்கப்பட்ட மூலதனத்தின் குறைந்தபட்ச மதிப்பைக் காட்டிலும் குறைவாக இருந்தால். வங்கி உரிமத்தை ரத்துசெய்வதற்கான கூறப்பட்ட காரணங்கள், வங்கி உரிமம் வழங்கப்பட்ட நாளிலிருந்து முதல் இரண்டு ஆண்டுகளில் கடன் நிறுவனங்களுக்குப் பொருந்தாது;

  • ஃபெடரல் சட்டத்தின் IX அத்தியாயத்தின் 4 (1) வது பத்தியால் நிறுவப்பட்ட காலக்கெடுவிற்கு ஏற்ப அங்கீகரிக்கப்பட்ட மூலதனத்தின் அளவு மற்றும் சொந்த நிதிகளின் (மூலதனம்) அளவு ஆகியவற்றைக் கொண்டுவருவதற்கான ரஷ்ய வங்கியின் தேவைகளுக்கு கடன் நிறுவனம் இணங்கத் தவறினால். "திவால்நிலையில் (திவால்நிலை)";

  • ஜனவரி 1, 2018 முதல் உலகளாவிய உரிமம் பெற்ற ஒரு வங்கி, ஜனவரி 1, 2018 முதல் இந்த கூட்டாட்சி சட்டத்தின் பிரிவு 11(2) இன் பகுதி ஒன்றின் மூலம் நிறுவப்பட்ட தேவைகளைப் பூர்த்தி செய்யவில்லை என்றால், பிரிவு 11 இன் பகுதி நான்கானால் நிறுவப்பட்ட காரணங்கள் எதுவும் இல்லை. (2) இந்த கூட்டாட்சி சட்டத்தின் உலகளாவிய உரிமம் கொண்ட வங்கியாக அதன் செயல்பாடுகளைத் தொடர, அத்தகைய வங்கி ஜனவரி 1, 2019 வரை, ரஷ்ய வங்கியால் நிறுவப்பட்ட நடைமுறையின்படி, வங்கியின் நிலையைப் பெறவில்லை. ஒரு அடிப்படை உரிமம், அல்லது வங்கி அல்லாத கடன் நிறுவனத்தின் நிலைக்கு அதன் நிலையை மாற்றவில்லை, அல்லது ஒரு கடன் நிறுவனத்தின் நிலையை ஒரே நேரத்தில் முடித்தல் மற்றும் வங்கிச் சேவையை மேற்கொள்வதற்கான உரிமத்தை ரத்து செய்வதன் மூலம் குறு நிதி நிறுவனத்தின் நிலையைப் பெறவில்லை. செயல்பாடுகள்;

  • ஜனவரி 1, 2019 க்குப் பிறகு உலகளாவிய உரிமம் பெற்ற ஒரு வங்கி, தொடர்ச்சியாக நான்கு மாதங்களுக்கு சொந்த நிதியின் (மூலதனம்) அளவைக் குறைக்க அனுமதித்தால், இதன் பிரிவு 11(2) இன் பகுதி ஒன்றின் மூலம் நிறுவப்பட்ட சொந்த நிதிகளின் (மூலதனம்) குறைந்தபட்சத் தொகைக்குக் கீழே ஃபெடரல் சட்டம், உலகளாவிய உரிமம் கொண்ட ஒரு வங்கியின் சொந்த நிதிகளின் (மூலதனம்) அளவை நிர்ணயிப்பதற்கான முறையின் பாங்க் ஆஃப் ரஷ்யாவின் மாற்றத்தால் அதன் குறைவைத் தவிர, மற்றும் காலாவதியான தேதியிலிருந்து ஆறு மாதங்களுக்குள் குறிப்பிட்ட காலம், ரஷ்ய வங்கியால் நிறுவப்பட்ட முறையில் அடிப்படை உரிமம் கொண்ட வங்கியின் நிலையைப் பெறவில்லை அல்லது வங்கி அல்லாத நிலைக்கு அதன் நிலையை மாற்றவில்லை.
    ஒரு கடன் நிறுவனம், அல்லது ஒரு கடன் நிறுவனத்தின் நிலையை ஒரே நேரத்தில் முடித்தல் மற்றும் வங்கி நடவடிக்கைகளை மேற்கொள்வதற்கான உரிமத்தை ரத்து செய்வதன் மூலம் ஒரு நுண்நிதி நிறுவனத்தின் நிலையைப் பெறவில்லை;

  • ஜனவரி 1, 2018 க்குப் பிறகு ஒரு அடிப்படை உரிமம் பெற்ற வங்கி, தொடர்ந்து நான்கு மாதங்களுக்கு சொந்த நிதியின் (மூலதனம்) அளவைக் குறைக்க அனுமதித்தால், இதன் பிரிவு 11(2) இன் பகுதி ஒன்றின் மூலம் நிறுவப்பட்ட சொந்த நிதியின் (மூலதனம்) குறைந்தபட்சத் தொகைக்குக் கீழே பெடரல் சட்டம், ரஷ்யாவின் வங்கி முறைகளின் மாற்றத்தால் அதன் குறைவைத் தவிர
    அடிப்படை உரிமம் கொண்ட ஒரு வங்கியின் சொந்த நிதியின் (மூலதனம்) அளவை தீர்மானித்தல், மற்றும் குறிப்பிட்ட காலத்தின் காலாவதி தேதியிலிருந்து ஆறு மாதங்களுக்குள், நிறுவப்பட்ட முறையில் வங்கி அல்லாத கடன் நிறுவனத்தின் நிலைக்கு அதன் நிலையை மாற்றவில்லை ரஷ்யாவின் வங்கியால் அல்லது ஒரு கிரெடிட் நிறுவனத்தின் நிலையை ஒரே நேரத்தில் நிறுத்துதல் மற்றும் வங்கி உரிமங்களை ரத்து செய்வதன் மூலம் மைக்ரோஃபைனான்ஸ் நிறுவனத்தின் நிலையைப் பெறவில்லை;

  • இந்த ஃபெடரல் சட்டத்தின் பிரிவு 11(2) ன் ஏழாவது பகுதியின் மூலம் வழங்கப்பட்ட தேவைக்கு உலகளாவிய உரிமம் உள்ள வங்கி இணங்கவில்லை என்றால், மேலும் இந்த கூட்டாட்சி சட்டத்தின் பிரிவு 11(2) இன் பகுதி ஒன்பதிலிருந்து நிறுவப்பட்ட காலத்திற்குள் பெறப்படவில்லை பாங்க் ஆஃப் ரஷ்யாவால் நிறுவப்பட்ட நடைமுறைக்கு ஏற்ப அடிப்படை உரிமம் கொண்ட வங்கியின் நிலை, அல்லது வங்கி அல்லாத கடன் அமைப்பின் நிலைக்கு அதன் நிலையை மாற்றவில்லை அல்லது மைக்ரோஃபைனான்ஸ் நிறுவனத்தின் நிலையைப் பெறவில்லை கடன் அமைப்பின் நிலையை ஒரே நேரத்தில் நிறுத்துதல் மற்றும் வங்கி நடவடிக்கைகளுக்கான உரிமத்தை ரத்து செய்தல்;

  • இந்த ஃபெடரல் சட்டத்தின் பிரிவு 11(2) இன் பகுதி எட்டாவது மூலம் வழங்கப்பட்ட தேவைக்கு அடிப்படை உரிமம் உள்ள வங்கி இணங்கவில்லை என்றால், மேலும் இந்த கூட்டாட்சி சட்டத்தின் பிரிவு 11(2) இன் பத்தாம் பகுதியால் நிறுவப்பட்ட காலத்திற்குள் மாற்றப்படவில்லை பாங்க் ஆஃப் ரஷ்யாவால் நிறுவப்பட்ட நடைமுறைக்கு ஏற்ப வங்கி அல்லாத கடன் நிறுவனத்தின் நிலைக்கு அதன் நிலை, அல்லது ஒரு கடன் நிறுவனத்தின் நிலையை ஒரே நேரத்தில் முடித்தல் மற்றும் ரத்து செய்ததன் மூலம் நுண்நிதி நிறுவனத்தின் நிலையைப் பெறவில்லை. வங்கி நடவடிக்கைகளுக்கான உரிமம்;

  • ஜூலை 1, 2016 இன் படி 90 மில்லியன் ரூபிள் அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட வங்கி அல்லாத கடன் நிறுவனம் அல்லது அதன் சொந்த நிதி (மூலதனம்) அல்லது ஜூலை 1, 2016 க்குப் பிறகு நிறுவப்பட்ட வங்கி அல்லாத கடன் நிறுவனம் தொடர்ந்து நான்கு மாதங்களுக்கு குறைக்க அனுமதித்தால் தொகை
    சொந்த நிதி (மூலதனம்) இந்த கூட்டாட்சி சட்டத்தின் 11 (2) வது பகுதியின் பதின்மூன்றால் நிறுவப்பட்ட சொந்த நிதிகளின் (மூலதனம்) குறைந்தபட்சத் தொகைக்குக் கீழே, சொந்த நிதிகளின் அளவை (மூலதனம்) தீர்மானிப்பதற்கான முறையின் மாற்றத்தால் அதன் குறைப்பு தவிர. ) ரஷ்யாவின் வங்கியால் நிறுவப்பட்டது;

  • ஜூலை 1, 2016 நிலவரப்படி வங்கி அல்லாத கடன் நிறுவனம் அதன் சொந்த நிதி (மூலதனம்) 90 மில்லியனுக்கும் குறைவான ரூபிள் இருந்தால், தொடர்ந்து நான்கு மாதங்களுக்கு சொந்த நிதிகளின் (மூலதனம்) அளவைக் குறைக்க அனுமதித்தால் (அதன் காரணமாக குறைவதைத் தவிர. ஜூலை 1, 2016 இல் உள்ள சொந்த நிதியின் (மூலதனம்) அளவுக்குக் கீழே ரஷ்ய வங்கியால் நிறுவப்பட்ட சொந்த நிதிகளின் (மூலதனம்) அளவை நிர்ணயிப்பதற்கான மாற்றியமைக்கப்பட்ட முறையின் பயன்பாடு;

  • இந்த ஃபெடரல் சட்டத்தின் 11(2) பிரிவின் பதினைந்து மற்றும் பதினாறு பகுதிகளால் நிறுவப்பட்ட தேவைகளுக்கு வங்கி அல்லாத கடன் நிறுவனம் இணங்கவில்லை என்றால்.
எனவே, குறிப்பிட்ட காலக்கட்டத்தில், அங்கீகரிக்கப்பட்ட மூலதனத்தின் குறைந்தபட்ச அளவின் சிக்கலைத் தீர்க்க முடியாத வங்கிகள், அவற்றின் நிலையைக் குறைக்க வேண்டும், அல்லது மூட வேண்டும் அல்லது மற்ற வங்கிகளில் சேர வேண்டும். வங்கிகள் ஏற்கனவே இந்த திசையில் செயல்பட்டு வருகின்றன.

சேவைக்காக ஒரு வங்கியைத் தேர்ந்தெடுக்கும்போது, ​​முதலில் அதன் அங்கீகரிக்கப்பட்ட மூலதனத்தையும் அந்த வங்கி எந்த வகையைச் சேர்ந்தது என்பதையும் சரிபார்க்க வேண்டும். அதை எப்படி செய்வது? ஜூலை 16, 2012 தேதியிட்ட பாங்க் ஆஃப் ரஷ்யாவின் ஒழுங்குமுறை எண். 385-P இன் படி “பராமரிப்பதற்கான விதிகளில் கணக்கியல்ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் பிரதேசத்தில் அமைந்துள்ள கடன் நிறுவனங்களில்” ஒரு கடன் நிறுவனத்தின் அங்கீகரிக்கப்பட்ட மூலதனம் வங்கியின் இருப்புநிலைக் கணக்கு எண் 102 இல் பிரதிபலிக்கிறது.

வங்கியின் அங்கீகரிக்கப்பட்ட மூலதனத்தின் அளவை வாடிக்கையாளர்கள் கண்டறியலாம் அல்லது தெளிவுபடுத்தலாம்:

  • வங்கியின் இணையதளத்தில் (அறிக்கைகளில்),
  • பாங்க் ஆஃப் ரஷ்யாவின் இணையதளத்தில் (கடன் நிறுவனங்களின் கோப்பகத்தில்),
  • பருவ இதழ்களில் இருந்து,
  • வங்கியில் - நடப்பு ஆண்டிற்கான நிதி அறிக்கைகளிலிருந்து.
எனவே, 02.12.1990 N 395-1 தேதியிட்ட "வங்கிகள் மற்றும் வங்கி செயல்பாடுகளில்" ஃபெடரல் சட்டத்தின் பிரிவு 8 (பத்தி 4) இன் படி:
கடன் நிறுவனம் தேவைக்கேற்ப கடமைப்பட்டுள்ளது தனிப்பட்டஅல்லது வங்கி நடவடிக்கைகளுக்கான உரிமத்தின் நகல், அதற்கு வழங்கப்பட்ட பிற அனுமதிகளின் (உரிமங்கள்) நகல்கள், இந்த ஆவணங்களைப் பெற வேண்டிய அவசியம் இருந்தால், அவருக்கு வழங்குவதற்கான சட்டப்பூர்வ நிறுவனம்
கூட்டாட்சி சட்டங்கள், மற்றும் கணக்கியல் (நிதி) அறிக்கைகள்
இந்த வருடம்.

பேங்க் ஆஃப் ரஷ்யா, பெடரல் வங்கிகளுக்கான குறைந்தபட்ச மூலதனத் தேவைகளை 1 பில்லியன் ரூபிள் வரை உயர்த்தும் என்று மத்திய வங்கியின் தலைவர் எல்விரா நபியுல்லினா சர்வதேச நிதிக் காங்கிரஸில் தெரிவித்தார். "மற்ற வங்கிகள் தொடர்பாக, அமைப்பு ரீதியாக முக்கியமானவை தவிர, நாங்கள் அவற்றை கூட்டாட்சி முக்கியத்துவம் வாய்ந்த வங்கிகள் என்று அழைக்கிறோம், சொந்த நிதியின் குறைந்தபட்ச தேவைகளை 1 பில்லியன் ரூபிள் வரை அதிகரிக்க முன்மொழியப்பட்டது. மற்றும் நிலையான செயல்படுத்தல் சர்வதேச தரநிலைகள்"என்றாள்.

நபியுல்லினாவின் கூற்றுப்படி, ரஷ்யாவை விட EurAsEC நாடுகளில் வங்கிகளுக்கு அதிக மூலதனத் தேவைகள் உள்ளன. மத்திய வங்கி குறைந்தபட்ச மதிப்பை 1 பில்லியன் ரூபிள் வரை உயர்த்திய பிறகும், மூன்று நாடுகளில் தேவைகள் இன்னும் அதிகமாக இருக்கும்.

ரஷ்யா மற்றும் EurAsEC நாடுகளில் உள்ள வங்கிகளுக்கான மூலதனத் தேவைகள்

ரஷ்யா: இப்போது - $ 4.6 மில்லியன்; $15.5 மில்லியன் கஜகஸ்தான்: $30 மில்லியன் ஆர்மீனியா: $60 மில்லியன் பெலாரஸ்: $25 மில்லியன் கிர்கிஸ்தான்: $8.8 மில்லியன் ஆதாரம்: மத்திய வங்கி

வங்கிகளுக்கு இரண்டு ஆண்டுகள் இருக்கும் என்று நபியுல்லினா உறுதியளித்தார் நிலைமாற்ற காலம்அதனால் அவர்கள் தங்களை பிராந்திய வங்கிகளாகப் பார்க்கிறார்களா அல்லது கூட்டாட்சி வங்கிகளாகப் பார்க்கிறார்களா என்பதை அவர்கள் தீர்மானிக்க முடியும். இப்போது அனைத்து வங்கிகளுக்கும் குறைந்தபட்ச மூலதனம் 300 மில்லியன் ரூபிள் ஆகும்.

மன அழுத்த சோதனைகள் இனி முற்றிலும் தகவலறிந்ததாக இருக்காது என்றும் அவர் உறுதியளித்தார்: “மன அழுத்த சோதனைகள் இனி முற்றிலும் கண்காணிப்புப் பயிற்சியாக இருக்காது, வங்கிகளுக்கான தேவைகளின் அளவு அவற்றின் முடிவுகளைப் பொறுத்தது. தடுப்பு முறையில் வங்கிகளுக்கு எதிரான நடவடிக்கைகள், அதாவது, மதிநுட்ப விதிமுறைகளின் உண்மையான மீறல்கள் இல்லாத நிலையில், ஆனால் எதிர்கால மீறல்களின் சாத்தியமான அபாயங்கள் முன்னிலையில், முதலில் மிகப்பெரிய வங்கிகளுக்குப் பயன்படுத்தப்படும், அதன் சொத்துக்கள் 500 பில்லியன் ரூபிள்களுக்கு மேல் இருக்கும். வங்கிகள் ஒன்றோடொன்று இணைவதற்கான சாத்தியக்கூறுகளை மதிப்பிடும்போது, ​​நிதி மீட்புத் திட்டத்தில் உடன்படும்போது மற்றும் மேற்பார்வையில் பிற முடிவுகளை எடுக்கும்போது மன அழுத்த சோதனைகளின் முடிவுகள் மத்திய வங்கியால் கணக்கில் எடுத்துக்கொள்ளப்படும் என்று நபியுல்லினா எச்சரித்தார்.

ஒரு வணிக வங்கியின் செயல்பாடுகளுக்கு சொந்த மூலதனம் அடிப்படையாகும். இது வங்கி நிறுவப்பட்ட நேரத்தில் உருவாக்கப்பட்டது மற்றும் ஆரம்பத்தில் வங்கியின் அங்கீகரிக்கப்பட்ட மூலதனத்திற்கான பங்களிப்பாக நிறுவனர்களிடமிருந்து பெறப்பட்ட தொகைகளைக் கொண்டுள்ளது, இது வங்கி வரையறுக்கப்பட்ட பொறுப்பு வடிவத்தில் நிறுவப்பட்டால் நேரடியாகச் செய்யப்படலாம். நிறுவனம், மற்றும் பங்குகளை வாங்குவதன் மூலம், வங்கி கூட்டு பங்கு நிறுவனமாக நிறுவப்பட்டால்.

ஈக்விட்டி மூலதனத்தில் வங்கியின் செயல்பாடுகளின் போது பெறப்பட்ட அனைத்து சேமிப்புகளும் அடங்கும், அவை வங்கியின் பங்குதாரர்களுக்கு (உறுப்பினர்கள்) ஈவுத்தொகை வடிவத்தில் விநியோகிக்கப்படவில்லை அல்லது பிற நோக்கங்களுக்காக செலவிடப்படவில்லை. சமபங்கு மூலதனம் என்பது வங்கி மூடப்பட்டால் அதன் பங்குதாரர்களிடையே (பங்கேற்பாளர்கள்) விநியோகிக்கப்படும் பணத்தின் அளவைக் குறிக்கிறது.

சமபங்கு மூலதனம் வங்கிக்கு பொருளாதார சுதந்திரம் மற்றும் நிலையான செயல்பாட்டை வழங்குகிறது. சமபங்கு மூலதனம் என்பது வங்கி நடைமுறையில் அதன் சொத்துகளில் ஒரு பகுதியை இழந்தாலும் வங்கியின் கடனளிப்பை பராமரிக்க அனுமதிக்கும் வளங்களின் இருப்பு என்று கருதப்படுகிறது.

சொந்த நிதிகள் (மூலதனம்) பலவற்றைச் செய்கின்றன முக்கியமான செயல்பாடுகள்வணிக வங்கியின் மேலாண்மை மற்றும் ஆயுளை உறுதி செய்வதில்: வங்கியின் செயல்பாடுகளின் தொடர்ச்சியை உறுதி செய்யும் வரை, வங்கியின் நிர்வாகம் வளர்ந்து வரும் சிக்கல்களைத் தீர்க்கும் வரை தற்போதைய இழப்புகளிலிருந்து சேதத்தை உறிஞ்சும் ஒரு வகையான இடையகமாக மூலதனம் செயல்படுகிறது என்பதில் பாதுகாப்பு செயல்பாடு வெளிப்படுகிறது. இழப்புகள் இருப்பதைப் பொருட்படுத்தாமல். சொந்த மூலதனம் இருப்பதால், வணிக வங்கிஆபத்தான நடவடிக்கைகளை மேற்கொள்ள முடியும். இந்த நடவடிக்கைகளின் விளைவாக ஏற்படும் இழப்புகள் அதன் சொந்த மூலதனத்தால் ஈடுசெய்யப்படுகின்றன, இது வைப்பாளர்களின் ஈர்க்கப்பட்ட நிதியை பாதிக்காது.

அதே நேரத்தில், பங்குகளை இழப்பதற்கான சாத்தியக்கூறுகள் பங்குதாரர்களுக்கு ஊக்கத்தொகையை வழங்குகிறது. திவால்நிலை ஏற்பட்டால், வங்கியின் சொந்த மூலதனம் கடனாளிகள் மற்றும் வைப்புத்தொகையாளர்களுக்கு இழப்பீடாக மாறும்.

ஒழுங்குமுறை செயல்பாடு, மூலதனம் வங்கியின் செயல்பாடுகளின் கட்டுப்பாட்டாளராக செயல்படும் போது, ​​அதன் மூலம் அரசாங்க நிறுவனங்கள் பொருளாதார நடத்தை விதிமுறைகளை அமைக்கின்றன, அதிகப்படியான அபாயங்களிலிருந்து அதை எச்சரிக்கின்றன. தற்போதைய சட்டத்தின் கீழ், ரஷ்ய வங்கியால் நிறுவப்பட்ட பொருளாதார தரநிலைகள் மற்றும் வணிக வங்கிகளின் செயல்பாடுகளை ஒழுங்குபடுத்துதல் ஆகியவை முக்கியமாக வங்கியின் சொந்த நிதிகளின் அளவை அடிப்படையாகக் கொண்டவை. வங்கியின் சொந்த நிதியின் அளவு அதன் செயல்பாடுகளின் நோக்கத்தை தீர்மானிக்கிறது. வணிக வங்கிகளின் செயல்பாட்டு செயல்பாடுகளை விரிவுபடுத்துவதற்கான சாத்தியக்கூறுகள் அவற்றின் உண்மையான பங்கு மூலதனத்தின் அளவைக் கொண்டு தீர்மானிக்கப்படுகின்றன.

சொந்த நிதிகளின் குறைந்தபட்ச அளவு (மூலதனம்) 180 மில்லியன் ரூபிள் தொகையில் வங்கிக்கு அமைக்கப்பட்டுள்ளது, கூடுதலாக, ரஷ்ய வங்கியின் அறிவுறுத்தலின் படி ஜனவரி 16, 2004 N 110-I "வங்கிகளின் கட்டாய விகிதங்களில் ", ஈக்விட்டி மற்றும் மொத்த சொத்துக்களுக்கு இடையிலான விகிதம், ஆபத்தை கணக்கில் கொண்டு, 5 மில்லியன் யூரோக்களுக்கு மேல் ஈக்விட்டி மூலதனம் உள்ள வங்கிகளுக்கு, இது 10% ஆகவும், 5 மில்லியன் யூரோக்களுக்கு குறைவான பங்கு மூலதனத்தைக் கொண்ட வங்கிகளுக்கு - 11% ஆகவும் அமைக்கப்பட்டுள்ளது. வங்கியின் உண்மையான பங்கு மூலதனத்தின் அளவும் தீர்மானிக்கிறது அதிகபட்ச அளவுகடன் வாங்குபவர் மற்றும் கடன் வழங்குபவர் (வைப்பு வைப்பவர்) அதிகபட்ச தொகைவங்கி ஈர்க்கக்கூடிய மக்கள் தொகையின் பண வைப்பு.

நிலைத்தன்மையை மேம்படுத்துவதற்காக வங்கி அமைப்புஒரு கடன் நிறுவனத்தை நிறுவுவதற்கு தேவையான அங்கீகரிக்கப்பட்ட மூலதனத்தின் குறைந்தபட்ச அளவு மற்றும் வங்கி நடவடிக்கைகளுக்கான பொது உரிமத்திற்கு விண்ணப்பிக்கும் வங்கியின் சொந்த நிதி (மூலதனம்) (பெடரல் சட்டம் எண். 395-1) ஆகியவற்றிற்கான பின்வரும் தேவைகளை ரஷ்யா வங்கி நிறுவியுள்ளது. , பிப்ரவரி 28, 2009 இன் ஃபெடரல் சட்டம் எண். 28-FZ ஆல் திருத்தப்பட்டது:

மாநில பதிவு மற்றும் வங்கி உரிமம் வழங்குவதற்கான விண்ணப்பத்தை தாக்கல் செய்யும் நாளில் புதிதாக பதிவுசெய்யப்பட்ட வங்கியின் அங்கீகரிக்கப்பட்ட மூலதனத்தின் குறைந்தபட்ச தொகை 180 மில்லியன் ரூபிள் ஆகும்.

புதிதாகப் பதிவுசெய்யப்பட்ட வங்கி அல்லாத கடன் நிறுவனத்தின் அங்கீகரிக்கப்பட்ட மூலதனத்தின் குறைந்தபட்சத் தொகை, விண்ணப்பத்தை தாக்கல் செய்யும் தேதியின்படி, அவர்களின் வங்கிக் கணக்குகளில், நிருபர் வங்கிகள் உட்பட சட்டப்பூர்வ நிறுவனங்களின் சார்பாக தீர்வுகளைச் செய்வதற்கான உரிமையை வழங்கும் உரிமத்திற்கு விண்ணப்பிக்கும். மாநில பதிவு மற்றும் வங்கி நடவடிக்கைகளை மேற்கொள்ள உரிமம் வழங்குவதற்கு 90 மில்லியன் ரூபிள் அமைக்கப்பட்டுள்ளது.

அத்தகைய உரிமத்திற்கு விண்ணப்பிக்காத புதிதாக பதிவுசெய்யப்பட்ட வங்கி அல்லாத கடன் அமைப்பின் அங்கீகரிக்கப்பட்ட மூலதனத்தின் குறைந்தபட்ச தொகை, மாநில பதிவு மற்றும் வங்கி உரிமத்தை வழங்குவதற்கான விண்ணப்பத்தை தாக்கல் செய்யும் தேதியின்படி, 18 மில்லியன் ரூபிள் ஆகும்.

வங்கி மேற்பார்வை அமைப்பு உருவாகும்போது, ​​சமபங்குகளின் ஒழுங்குமுறை செயல்பாட்டின் முக்கியத்துவம் அதிகரிக்கிறது.

ஈக்விட்டியின் செயல்பாட்டுச் செயல்பாடு என்னவென்றால், ஈக்விட்டி என்பது அதன் சொந்த உறுதியான சொத்துக்களில் முதலீட்டுக்கான ஆதாரம் மற்றும் வங்கியின் பொருள் தளத்தின் வளர்ச்சி. வங்கியின் நிறுவனர்களால் வழங்கப்பட்ட அங்கீகரிக்கப்பட்ட மூலதனத்தின் அடிப்படையில், இது ஆரம்ப கட்டத்தில் வளாகத்தின் கட்டுமானம் அல்லது வாடகை, உபகரணங்கள் நிறுவுதல், பணியாளர்களை பணியமர்த்தல் மற்றும் பிற செலவுகளுக்கு தேவையான தொடக்க நிதியாக செயல்படுகிறது, இது இல்லாமல் வங்கி தொடங்க முடியாது. அதன் செயல்பாடுகள். வளர்ச்சியின் போது, ​​வங்கி தேவை கூடுதல் நிதிவழங்கப்பட்ட சேவைகளின் வரம்பை விரிவுபடுத்துதல் மற்றும் முற்போக்கான சேவைகளை அறிமுகப்படுத்துதல் தொடர்பான புதிய திறன்களை உருவாக்குதல் வங்கி தொழில்நுட்பங்கள், அதன் மூலதனம் அதன் சொந்த மூலதனம்.

கூட்டு-பங்கு வங்கிகளுக்கு, பங்கு மூலதனத்தின் அளவு அதன் பங்குகளின் விலையை நிர்ணயிக்கும் ஒரு காரணியாகும். ஒரு வங்கியின் மதிப்பை மதிப்பிடும்போது, ​​அவை அதன் நிகர சொத்துகளின் அளவிலிருந்து தொடர்கின்றன, அதாவது. உண்மையான சமபங்கு, அதன் விலையிடல் செயல்பாட்டைப் பற்றி பேச அனுமதிக்கிறது. பங்கு மூலதனம் பங்குதாரர்களுக்கு (பங்கேற்பாளர்கள்) நிரந்தர வருமான ஆதாரத்தை அங்கீகரிக்கப்பட்ட மூலதனத்திற்கான பங்களிப்பின் விகிதத்தில் வழங்குகிறது, ஒவ்வொரு பங்குதாரரும் (பங்கேற்பாளர்) டிவிடெண்ட் வடிவில் வங்கியின் லாபத்தில் ஒரு பங்கைப் பெறுகிறார்கள்.

வங்கியின் பங்கு மூலதனத்தின் ஆதாரங்கள்:

அங்கீகரிக்கப்பட்ட மூலதனம்;

கூடுதல் மூலதனம்;

வங்கியின் இருப்பு நிதி;

அறிக்கையிடல் ஆண்டு மற்றும் முந்தைய ஆண்டுகளின் தக்க வருவாய்.

கடன் அமைப்பின் அங்கீகரிக்கப்பட்ட மூலதனம் அதன் பங்கேற்பாளர்களின் பங்களிப்புகளின் அளவிலிருந்து உருவாகிறது மற்றும் அதன் கடனாளிகளின் நலன்களுக்கு உத்தரவாதம் அளிக்கும் சொத்தின் குறைந்தபட்ச அளவை தீர்மானிக்கிறது. கூட்டு-பங்கு வங்கிகளுக்கு, இது உருவாக்கப்படுகிறது முக மதிப்புகடன் அமைப்பின் நிறுவனர்களால் பெறப்பட்ட அதன் பங்குகள், மற்றும் வரையறுக்கப்பட்ட நிறுவனம் மற்றும் கூடுதல் பொறுப்பு நிறுவனம் வடிவில் வங்கிகளுக்கு - அதன் நிறுவனர்களின் பங்குகளின் பெயரளவு மதிப்பில் இருந்து. அங்கீகரிக்கப்பட்ட மூலதனத்தின் அளவு வங்கியை நிறுவுவதற்கான ஸ்தாபக ஒப்பந்தத்திலும் வங்கியின் சாசனத்திலும் தீர்மானிக்கப்படுகிறது. வங்கியின் ஒவ்வொரு பங்கேற்பாளரும் (பங்குதாரர்), அங்கீகரிக்கப்பட்ட மூலதனத்திற்கு அதன் பங்களிப்பின் விகிதத்தில், ஆண்டுதோறும் வங்கி லாபத்தின் ஒரு பகுதியை ஈவுத்தொகை வடிவில் பெறுகிறார்கள்.

வங்கியின் அங்கீகரிக்கப்பட்ட மூலதனத்திற்கான பங்களிப்புகள் பணம், உறுதியான சொத்துக்கள் மற்றும் ஒரு குறிப்பிட்ட வகையின் பத்திரங்கள் வடிவில் செய்யப்படலாம்.

வங்கியின் அங்கீகரிக்கப்பட்ட மூலதனம் பங்குதாரர்களின் (பங்கேற்பாளர்களின்) சொந்த நிதியின் இழப்பில் மட்டுமே உருவாக்கப்படும், ஈர்க்கப்பட்ட நிதியை அதன் உருவாக்கத்திற்கு பயன்படுத்த முடியாது. ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் நாணயத்தில் ஒரு கடன் நிறுவனத்தின் பட்டய மூலதனத்திற்கான பண பங்களிப்புகள் பங்குதாரர் நிறுவனங்களின் (பங்கேற்பாளர்கள்) தீர்வு கணக்குகளிலிருந்து மாற்றப்பட வேண்டும். ஒரு திரவமற்ற இருப்புநிலையைக் கொண்ட அல்லது திவாலானதாக அறிவிக்கப்பட்ட நிறுவனங்கள் மற்றும் நிறுவனங்கள் வங்கிகளின் நிறுவனர்களாக செயல்பட முடியாது மற்றும் ஆரம்ப சலுகையின் போது அவற்றின் பங்குகளை வாங்க முடியாது.

அங்கீகரிக்கப்பட்ட மூலதனத்தை வெளிநாட்டு நாணயத்தில் செலுத்த கடன் நிறுவனங்களுக்கு உரிமை உண்டு, ஆனால் அங்கீகரிக்கப்பட்ட மூலதனம் ரூபிள்களில் இருப்புநிலைக் குறிப்பில் பிரதிபலிக்க வேண்டும்.

என உறுதியான சொத்துஒரு கடன் நிறுவனத்தின் பட்டய மூலதனத்திற்கான கட்டணமாக பங்களிப்பு என்பது கடன் நிறுவனம் அமைந்துள்ள வங்கி கட்டிடமாக (வளாகமாக) மட்டுமே இருக்க முடியும், கட்டுமானம் நடைபெற்றுக் கொண்டிருக்கிறது.

புதிதாக நிறுவப்பட்ட கடன் நிறுவனத்தின் பட்டய மூலதனத்தின் நாணயமற்ற பகுதியின் அதிகபட்ச தொகை (நெறிமுறை) 20% ஐ விட அதிகமாக இருக்கக்கூடாது.

உறுதியான சொத்துக்கள் ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் நாணயத்தில் கடன் நிறுவனத்தின் இருப்புநிலைக் குறிப்பில் மதிப்பிடப்பட்டு பிரதிபலிக்கப்பட வேண்டும்.

வரையறுக்கப்பட்ட பொறுப்பு நிறுவனத்தின் வடிவத்தில் நிறுவப்பட்ட கடன் நிறுவனங்களில், பொருள்முக மதிப்புஅங்கீகரிக்கப்பட்ட மூலதனத்திற்கான பொருள் பங்களிப்புகள் ஒருமித்த முடிவால் அங்கீகரிக்கப்பட வேண்டும் பொது கூட்டம்பங்கேற்பாளர்கள்.

ஆகஸ்ட் 14, 2002 எண் 1186-U தேதியிட்ட ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் மத்திய வங்கியின் அறிவுறுத்தலுக்கு இணங்க, அனைத்து நிலைகளின் வரவு செலவுத் திட்டங்களின் இழப்பில் வங்கியின் அங்கீகரிக்கப்பட்ட மூலதனத்தை உருவாக்க அனுமதிக்கப்படுகிறது, மாநில பட்ஜெட் இல்லாத நிதிகள், இலவச பணம் மற்றும் பொது அதிகாரிகள் மற்றும் உள்ளூர் அரசாங்கங்களின் அதிகார வரம்பிற்கு உட்பட்ட சொத்துகளின் பிற பொருள்கள்.

வங்கியின் நிறுவனர்கள் பதிவுசெய்த ஒரு மாதத்திற்குள் தாங்கள் உருவாக்கிய வங்கியின் அங்கீகரிக்கப்பட்ட மூலதனத்தை முழுமையாக செலுத்த வேண்டும்.

கூடுதல் மூலதனம் பின்வருவனவற்றை உள்ளடக்குகிறது: சொத்தின் மறுமதிப்பீட்டின் போது அதன் மதிப்பில் அதிகரிப்பு, பங்கு பிரீமியம், அதாவது. வெளியீட்டின் போது பங்குகளின் வேலை வாய்ப்பு விலைக்கும் அவற்றின் பெயரளவு மதிப்புக்கும் இடையே உள்ள வேறுபாடு, நிறுவனங்கள் மற்றும் தனிநபர்களிடமிருந்து உரிமையில் வங்கியால் இலவசமாகப் பெறப்பட்ட சொத்தின் விலை.

வங்கியின் இருப்பு நிதி தற்போதைய சட்டத்தின் தேவைகளை கணக்கில் எடுத்துக்கொண்டு, வங்கியின் தொகுதி ஆவணங்களால் பரிந்துரைக்கப்பட்ட முறையில் லாபத்திலிருந்து உருவாக்கப்படுகிறது.

இருப்பு நிதி என்பது வங்கியின் செயல்பாடுகளால் ஏற்படும் இழப்புகள் மற்றும் இழப்புகளை ஈடுசெய்யும் நோக்கம் கொண்டது. இந்த நிதியின் குறைந்தபட்ச அளவு வங்கியின் சாசனத்தால் தீர்மானிக்கப்படுகிறது, ஆனால் அது அங்கீகரிக்கப்பட்ட மூலதனத்தில் 5% க்கும் குறைவாக இருக்கக்கூடாது. ரிசர்வ் நிதிக்கான பங்களிப்புகள், வரிகள் மற்றும் பிறவற்றைச் செலுத்திய பிறகு வங்கியின் வசம் இருக்கும் அறிக்கையிடல் ஆண்டின் லாபத்திலிருந்து செய்யப்படுகிறது. கட்டாய கொடுப்பனவுகள், அதாவது இருந்து நிகர லாபம். அதே நேரத்தில், சாசனத்தால் நிறுவப்பட்ட குறைந்தபட்ச தொகையை அடையும் வரை, இருப்பு நிதிக்கான வருடாந்திர விலக்குகளின் அளவு நிகர லாபத்தில் குறைந்தது 5% ஆக இருக்க வேண்டும். வங்கியின் இயக்குநர்கள் குழுவின் முடிவின் மூலம், அறிக்கையிடல் ஆண்டின் இறுதியில் வங்கியின் இழப்புகளை ஈடுகட்ட இருப்பு நிதியைப் பயன்படுத்தலாம்.

ஒவ்வொரு வணிக வங்கியும் அதன் சொந்த நிதிகளின் அளவு மற்றும் அதன் கட்டமைப்பை அது ஏற்றுக்கொண்ட வளர்ச்சி மூலோபாயத்தின் அடிப்படையில் சுயாதீனமாக தீர்மானிக்கிறது.

வங்கி என்றால், சட்டங்களுக்குக் கீழ்ப்படிதல் போட்டி, அதன் வாடிக்கையாளர்களின் வரம்பை விரிவுபடுத்த முயல்கிறது, வங்கிக் கடன்களை ஈர்ப்பதில் தொடர்ந்து தேவைப்படும் பெரிய நிறுவனங்கள் உட்பட, இயற்கையாகவே, அதன் சொந்த மூலதனம் அதிகரிக்க வேண்டும். அதன் செயலில் உள்ள செயல்பாடுகளின் தன்மை வங்கியின் சொந்த மூலதனத்தின் மதிப்பையும் பாதிக்கிறது. அபாயகரமான செயல்பாடுகளில் வளங்களை நீண்டகாலமாக மாற்றியமைப்பதன் மூலம், வங்கி குறிப்பிடத்தக்க பங்கு மூலதனத்தைக் கொண்டிருக்க வேண்டும். சொந்த மூலதனத்தின் அளவு உள்நாட்டு மற்றும் சர்வதேச சந்தைகளில் வங்கியின் போட்டி நிலையை தீர்மானிக்கிறது.

நடைமுறையில், பங்கு மூலதனத்தை அதிகரிக்க இரண்டு வழிகள் உள்ளன:

இலாப குவிப்பு;

நிதிச் சந்தையில் கூடுதல் மூலதனத்தை திரட்டுதல்.

இலாபக் குவிப்பு வங்கியின் இருப்பு நிதியின் விரைவான உருவாக்கத்தின் வடிவத்தில், அடுத்தடுத்த மூலதனமயமாக்கலுடன் அல்லது முந்தைய ஆண்டுகளில் தக்கவைக்கப்பட்ட வருவாயைக் குவிக்கும் வடிவத்தில் நிகழலாம். தற்போதுள்ள வங்கி நிர்வாகக் கட்டமைப்பைப் பாதிக்காமல் மூலதனத்தை அதிகரிக்க இது மலிவான வழி.

எவ்வாறாயினும், ஈக்விட்டியை அதிகரிக்க இலாபத்தின் குறிப்பிடத்தக்க பகுதியைப் பயன்படுத்துவது வங்கியின் பங்குதாரர்களின் தற்போதைய ஈவுத்தொகையில் குறைவு மற்றும் திறந்த கூட்டு-பங்கு வங்கிகளின் பங்குகளின் சந்தை மதிப்பில் வீழ்ச்சிக்கு வழிவகுக்கும்.

ஒரு கடன் நிறுவனத்தின் சொந்த நிதி அதன் அங்கீகரிக்கப்பட்ட மூலதனத்தை (அவற்றின் மூலதனமாக்கல்) அதிகரிக்கப் பயன்படுத்தப்பட்டால், கடன் நிறுவனத்தின் அங்கீகரிக்கப்பட்ட மூலதனத்தில் அவர்களின் அடுத்தடுத்த இலக்கு பயன்பாட்டிற்காக பங்கேற்பாளர்களிடையே இந்த நிதியை விநியோகிப்பது குறித்து முடிவு எடுக்கப்பட வேண்டும்.

எல்எல்சி வடிவத்தில் நிறுவப்பட்ட வங்கியின் கூடுதல் மூலதனத்தை ஈர்ப்பது அதன் பங்கேற்பாளர்களின் கூடுதல் பங்களிப்புகளின் அடிப்படையிலும், இந்த வங்கியில் பங்கேற்பாளர்களாக மாறும் மூன்றாம் தரப்பினரின் வங்கியின் அங்கீகரிக்கப்பட்ட மூலதனத்திற்கான பங்களிப்புகளின் இழப்பிலும் நிகழலாம் (இது வரை. வங்கியின் சாசனத்தால் தடைசெய்யப்பட்டுள்ளது).

சொந்த மூலதனத்தை திறம்பட நிர்வகிப்பதற்கும், வங்கியின் செயல்பாடுகளின் மிக முக்கியமான கட்டுப்பாட்டாளராகப் பயன்படுத்துவதற்கும், அதன் உண்மையான இருப்பை போதுமான அளவு மதிப்பிடுவது அவசியம்.

உண்மையில், சமபங்கு சமம் நிகர சொத்துக்கள்வங்கி, அதாவது. பொறுப்புகளில் இருந்து விடுபட்ட சொத்துக்கள். இருந்து கழிப்பதன் மூலம் நேரடியாகக் கணக்கிடலாம் சந்தை மதிப்புவங்கியின் சொத்துக்கள் அதன் கடன்களின் அளவு அவற்றின் உண்மையான சந்தை மதிப்பீட்டிற்காக சரிசெய்யப்பட்டது.

வங்கியின் சொந்த மூலதனத்தை நிர்ணயிப்பதற்கான மற்றொரு விருப்பம் உள்ளது, இது மூலதன மூலங்களின் தொகையை மதிப்பின் மூலம் சரிசெய்வதன் மூலம் கிடைக்கும், இது இருப்புநிலைக் குறிப்பின் சொத்து மற்றும் பொறுப்புகளின் தனிப்பட்ட பொருட்களின் இருப்புநிலை மதிப்புகளைக் குறைக்கும் (அதிகரிக்கும்). AT ரஷ்ய நடைமுறைவங்கி மேற்பார்வை இந்த விருப்பத்தைப் பயன்படுத்துகிறது.

அதன் மூலங்களின் கூட்டுத்தொகையை சரிசெய்வதன் மூலம் தீர்மானிக்கப்படும் சமபங்கு அளவு, சில நேரங்களில் நிகர மூலதனம் என்று அழைக்கப்படுகிறது.

பிப்ரவரி 10, 2003 எண் 215P தேதியிட்ட "கடன் நிறுவனங்களின் சமபங்கு (மூலதனம்) கணக்கிடுவதற்கான வழிமுறையில்" ஒழுங்குமுறையின்படி, பங்குகளின் அளவு (மூலதனம்) முக்கிய மற்றும் கூடுதல் மூலதனத்தின் தொகையாக தீர்மானிக்கப்படுகிறது.

நிலையான மூலதனத்தின் கணக்கீட்டில் கணக்கில் எடுத்துக்கொள்ளப்பட்ட ஆதாரங்கள் பின்வருமாறு:

கூட்டு-பங்கு வங்கிகளின் அங்கீகரிக்கப்பட்ட மூலதனம் வெளியீடு மற்றும் வேலைவாய்ப்பின் விளைவாக உருவானது சாதாரண பங்குகள், அத்துடன் ஒரு குறிப்பிட்ட வகையின் விருப்பமான பங்குகள், ஒட்டுமொத்த எண்ணிக்கையுடன் தொடர்புடையவை அல்ல;

வரையறுக்கப்பட்ட (அல்லது கூடுதல்) பொறுப்பு நிறுவனத்தின் வடிவத்தில் நிறுவப்பட்ட வங்கிகளின் அங்கீகரிக்கப்பட்ட மூலதனம், வங்கியின் நிறுவனர்களின் (பங்கேற்பாளர்கள்) பங்குகளின் (பங்களிப்பின்) இழப்பில் உருவாக்கப்பட்டது;

கூட்டு-பங்கு நிறுவனங்களின் வடிவத்தில் நிறுவப்பட்ட வங்கிகளின் பிரீமியம் பங்கு;

நிறுவனங்கள் மற்றும் தனிநபர்களிடமிருந்து உரிமையில் வங்கிகளால் இலவசமாகப் பெறப்பட்ட சொத்து;

தேவைகளுக்கு ஏற்ப உருவாக்கப்பட்ட வங்கி நிதிகள் கூட்டாட்சி சட்டங்கள், பாங்க் ஆஃப் ரஷ்யாவின் விதிமுறைகள் மற்றும் தொகுதி ஆவணங்களால் பரிந்துரைக்கப்பட்ட முறையில், முந்தைய ஆண்டுகளின் லாபத்திலிருந்து உருவாக்கப்பட்டு, வங்கிகளின் வசம் மீதமுள்ளது, இதன் பயன்பாடு வங்கியின் சொத்தின் மதிப்பைக் குறைக்காது;

மேலே குறிப்பிட்டுள்ள நிதிகளின் ஒரு பகுதி, அவை அறிக்கையிடல் ஆண்டின் லாபத்தின் இழப்பில் உருவாகின்றன, வங்கிகளின் நடவடிக்கைகளின் முடிவுகளின் அடிப்படையில் தணிக்கை நிறுவனத்தின் முடிவில் உறுதிப்படுத்தப்பட்ட தரவு;

அறிக்கையிடல் ஆண்டின் லாபத்தின் ஒரு பகுதி, தொடர்புடைய காலத்திற்கான விநியோகிக்கப்பட்ட நிதிகளின் அளவு குறைக்கப்பட்டது, தணிக்கை நிறுவனத்தின் முடிவால் உறுதிப்படுத்தப்படும் தரவு;

துணை நிறுவனங்கள் மற்றும் சார்பு வணிக நிறுவனங்கள் மற்றும் குடியுரிமைக் கடன் நிறுவனங்களின் பங்குகளின் (பங்கேற்பு நலன்கள்) தேய்மானத்திற்காக உருவாக்கப்பட்ட இருப்புத் தொகை, மொத்த முக்கிய மற்றும் கூடுதல் மூலதனத்தைக் குறைக்கும் முதலீடுகள்;

முந்தைய ஆண்டுகளின் லாபம், தணிக்கை நிறுவனத்தால் உறுதிப்படுத்தப்பட்ட தரவு;

வங்கியின் அங்கீகரிக்கப்பட்ட மூலதனத்திற்கும் அதன் சொந்த நிதிக்கும் (மூலதனம்) இடையே உள்ள வேறுபாடு சாதாரண மற்றும் விருப்பமான (இல்லை) பெயரளவு மதிப்பின் குறைவினால் அங்கீகரிக்கப்பட்ட மூலதனம் அதன் சொந்த நிதியின் அளவிற்குக் குறையும் போது வங்கியின் ஒட்டுமொத்த) பங்குகள் அல்லது பங்குகள் தொடர்பானது;

மூடிய இருப்பு கணக்கின் மூலதனமற்ற நிலுவைகளின் செலவில் உருவாக்கப்பட்ட பகுதியில் கூடுதல் சொந்த நிதிகள் "வெளிநாட்டு நாணயத்தில் சொந்த நிதிகளை மறுமதிப்பீடு செய்வதில் மாற்று விகித வேறுபாடுகள்".

உண்மையான நிலையான மூலதனத்தைக் கணக்கிட, மேலே பட்டியலிடப்பட்டுள்ள ஆதாரங்களின் மொத்தத் தொகையிலிருந்து பின்வருபவை கழிக்கப்படுகின்றன:

அருவ சொத்துக்கள் (திரட்டப்பட்ட தேய்மானத்தின் அளவு குறைக்கப்பட்டது);

பங்குதாரர்களிடமிருந்து திரும்ப வாங்கப்பட்ட சொந்த பங்குகள் மற்றும் வங்கிக்கு மாற்றப்பட்ட வங்கியிலிருந்து திரும்பப் பெறுவதற்கான விண்ணப்பத்தை சமர்ப்பித்த பங்கேற்பாளர்களின் பங்குகள்;

முந்தைய ஆண்டுகளின் இழப்புகள் மற்றும் நடப்பு ஆண்டின் இழப்புகள் வெளிப்படுத்தப்படவில்லை.

அதே நேரத்தில், ரத்து செய்யப்பட்ட உரிமத்துடன் கடன் நிறுவனங்களில் திறக்கப்பட்ட நிருபர் கணக்குகளின் அதிகப்படியான நிலுவைத் தொகையால் தற்போதைய இழப்புகள் அதிகரிக்கப்பட வேண்டும், மேலும் அத்தகைய கடன் நிறுவனங்களுக்கு எதிரான பிற வங்கி உரிமைகோரல்கள் சாத்தியமான இழப்புகளுக்காக உருவாக்கப்பட்ட இருப்புக்களின் அளவை விட அதிகமாக இருக்க வேண்டும். இவ்வாறு, நிலையான மூலதனத்தை கணக்கிடும் போது, ​​அதன் மூலங்கள் நேரடி மற்றும் சாத்தியமான இழப்புகள் மற்றும் மூலதன இழப்புகளின் அளவு குறைக்கப்படுகின்றன. நிலையான மூலதனத்தை கணக்கிடுவதற்கான இந்த நடைமுறை ரஷ்ய கூட்டமைப்பில், குறிப்பிட்டுள்ளபடி, மூலதனத்தின் உண்மையான கிடைக்கும் தன்மையின் நேரடி கணக்கீடு பயன்படுத்தப்படவில்லை, ஆனால் மறைமுகமாக அதன் சொத்து மற்றும் நம்பகமான மதிப்பீட்டிற்காக மூலதன ஆதாரங்களை சரிசெய்வதன் மூலம் விளக்கப்படுகிறது. பொறுப்புகள். கூடுதல் மூலதனத்தை கணக்கிடும்போது அதே அணுகுமுறை பயன்படுத்தப்படுகிறது. கூடுதல் மூலதனத்தின் கணக்கீட்டில் கணக்கில் எடுத்துக்கொள்ளப்படும் பங்கு மூலதனத்தின் ஆதாரங்கள் பின்வருமாறு:

மறுமதிப்பீடு காரணமாக வங்கிகளின் இருப்புநிலைக் குறிப்பில் சொத்து மதிப்பு அதிகரிப்பு;

கடன்களின் மீதான சாத்தியமான இழப்புகளுக்கான ஏற்பாடுகள், அவை பொதுவான இயல்புக்கான விதிகளாகக் கருதப்படும் அளவிற்கு, அதாவது. கீழ் உருவாக்கப்பட்ட இருப்புக்களின் அடிப்படையில் கடன் கடன்முதல் ஆபத்து குழுவிற்கு ஒதுக்கப்பட்டது;

தணிக்கை நிறுவனத்தால் உறுதிப்படுத்தப்படாமல் நடப்பு ஆண்டின் லாபத்திலிருந்து கழிப்பதன் மூலம் உருவாக்கப்பட்ட பகுதியிலுள்ள வங்கியின் நிதிகள் மற்றும் முந்தைய ஆண்டின் லாபம் ஒரு தணிக்கை நிறுவனத்தால் உறுதிப்படுத்தப்படுவதற்கு முன்பு, இதன் பயன்பாடு வங்கியின் சொத்தின் மதிப்பைக் குறைக்காது. . அடுத்த ஆண்டு ஜூலை 1 க்குப் பிறகு தணிக்கை உறுதிப்படுத்தல் இல்லாத நிலையில், முந்தைய ஆண்டின் லாபத்திலிருந்து உருவாக்கப்பட்ட நிதிகள் கூடுதல் மூலதனத்தின் கணக்கீட்டில் சேர்க்கப்படவில்லை;

நடப்பு ஆண்டின் லாபம், முடிவில் உறுதிப்படுத்தப்படவில்லை தணிக்கை அமைப்புமற்றும் நிலையான மூலதனத்தில் சேர்க்கப்படவில்லை. கூடுதல் மூலதனத்தின் ஆதாரங்களில் சேர்க்கப்படும் போது, ​​நடப்பு ஆண்டின் லாபமானது, ரத்து செய்யப்பட்ட உரிமத்துடன் கடன் நிறுவனங்களில் திறக்கப்பட்ட நிருபர் கணக்குகளின் நிலுவைகளின் மிகுதியால் குறைக்கப்பட வேண்டும், மேலும் வங்கியின் பிற உரிமைகோரல்களின் அளவு அதிகமாக உள்ளது. சாத்தியமான இழப்புகளுக்காக உருவாக்கப்பட்ட இருப்புக்களின் அளவு மீது கடன் நிறுவனங்கள்;

வங்கியின் அங்கீகரிக்கப்பட்ட மூலதனத்தின் ஒரு பகுதி, மறுமதிப்பீட்டின் போது சொத்து மதிப்பின் அதிகரிப்பின் மூலதனமாக்கல் மூலம் உருவாக்கப்பட்டது;

விருப்பமான பங்குகள், ஒரு குறிப்பிட்ட வகையின் விருப்பமான பங்குகளைத் தவிர, ஈவுத்தொகையின் அளவு வங்கியின் சாசனத்தால் தீர்மானிக்கப்படவில்லை மற்றும் ஒட்டுமொத்த பங்குகளுடன் தொடர்புடையது அல்ல;

அங்கீகரிக்கப்பட்ட மூலதனத்திற்கு இடையிலான வேறுபாடு கூட்டு-பங்கு வங்கிமற்றும் அதன் சொந்த நிதி (மூலதனம்) அங்கீகரிக்கப்பட்ட மூலதனம் அதன் சொந்த நிதியின் அளவிற்குக் குறையும் பட்சத்தில், விருப்பமான (ஒட்டுமொத்த) பங்குகளின் சம மதிப்பைக் குறைப்பதன் மூலம், தீர்மானிக்கும் போது கணக்கில் எடுத்துக்கொள்ளப்பட்டவை தவிர. வங்கியின் பங்கு மூலதனத்தின் சரியான ஆதாரம்;

தணிக்கைக்கு முந்தைய ஆண்டு லாபம், முந்தைய ஆண்டு லாபத்தில் இருந்து குறைவான நிதி பயன்படுத்தப்பட்டது. அடுத்த ஆண்டு ஜூலை 1 க்குப் பிறகு தணிக்கை உறுதிப்படுத்தல் இல்லை என்றால், முந்தைய ஆண்டின் லாபம் மூலதனத்தின் கணக்கீட்டில் சேர்க்கப்படவில்லை.

கூடுதல் மூலதனத்தின் மொத்த ஆதாரங்களின் அளவு, முக்கிய மூலதனத்தின் மதிப்பில் 100% ஐ விட அதிகமாக இல்லாத தொகையில் சொந்த நிதிகளின் கணக்கீட்டில் சேர்க்கப்பட்டுள்ளது. நிலையான மூலதனத்தின் மதிப்பு பூஜ்ஜியமாக இருந்தால் அல்லது எதிர்மறை பொருள், பின்னர் கூடுதல் மூலதனத்தின் ஆதாரங்கள் மூலதனத்தின் கணக்கீட்டில் சேர்க்கப்படவில்லை. தற்போது, ​​மோசமான விளைவுகள் கொடுக்கப்பட்டுள்ளன நிதி நெருக்கடிவங்கித் துறையைப் பொறுத்தவரை, வங்கிகளின் சொந்த மூலதனத்தை அதிகரிப்பது ரஷ்ய வங்கி முறையின் மிக அவசரமான பிரச்சனையாகும். எதிர்காலத்தில் வங்கி மூலதனத்தின் அளவு வங்கிகளின் கடன் நடவடிக்கைகளை விரிவுபடுத்துவதற்கான வாய்ப்புகளை தீர்மானிக்கும்.