عينة من ملء دفتر شيكات للحصول على قرض. ما تحتاج لمعرفته حول دفتر الشيكات

عزيزي العملاء، عند ملء الشيكات لاستلام النقد مالبالروبل، عليك الانتباه إلى التفاصيل الأساسية التالية:

الاختيار النقديةيجب ملؤها يدويًا باستخدام قلم حبر جاف أو حبر من نفس اللون (أسود، أزرق، أرجواني)؛
يتم كتابة المبلغ بالأرقام في بداية السطر؛
في حالة التعبير عن مبلغ الدفع بالروبل بالكامل، فلا تتم الإشارة إلى كوبيل، ويتم شطب العمود المقابل بخطين أفقيين (انظر الحاشية السفلية 1)؛
يتم كتابة المبلغ بالكلمات في بداية السطر بحرف كبير في الحالة الاسمية؛ كلمة "روبل" ("روبل"، "روبل") مكتوبة بالكامل (بدون اختصارات)؛ تتم الإشارة إلى الكوبيك بالأرقام ويتم كتابة كلمة "كوبيك" ("كوبيك"، "كوبيك") بالكامل (بدون اختصارات)؛
ليس من الضروري اتباع قواعد النقل، أي. يُسمح بنقل حرف واحد؛
المساحات الفارغة المتبقية بعد ملء حقلي "المبلغ بالأرقام" و"المبلغ بالكلمات" , يجب شطبها بخطين أفقيين مستقيمين (انظر الحاشية السفلية 1)؛
في حقل "الدفع". » يجب الإشارة إليه بدءًا من الحرف الكبير , الاسم الأخير، الاسم الأول، اسم العائلة (في حالة الأصل) للشخص الذي تم إصدار الشيك باسمه؛ لا يمكنك شطب المسافات الفارغة بين اسمك الأخير واسمك الأول وعائلتك؛ ليس من الضروري اتباع قواعد النقل، أي. يُسمح بنقل حرف واحد؛ يجب شطب المساحات الحرة المتبقية بعد ملء الحقل بخطين أفقيين مستقيمين (انظر الحاشية السفلية 1)؛
في حقل "التوقيعات"، يجب ألا تشطب توقيعات الأشخاص المخولين المبلغ المحدد للإصدار على الشيك؛ يجب أن يكون طبعة الختم مثبتة بشكل واضح (بدون "تلطيخ")؛ يجب ألا يقع طبعة الختم على الحقل الأزرق الخاص (انظر الحاشية السفلية 2)؛ يتم لصق توقيعات أصحاب الحسابات بما يتفق بدقة مع نموذج التوقيع وختم البطاقة (انظر الحاشية السفلية 3)؛
في حال سيتم إنفاق الأموال في غير الأغراض المبينة على ظهر الشيك في حقل "أغراض الإنفاق" , من الضروري إدخال هدف (أهداف) الإنفاق الفعلي في العمود الفارغ في هذا الحقل؛ يجب أن يتوافق مبلغ جميع النفقات مع المبلغ بالكلمات والأرقام المبينة على الجانب الأمامي من الشيك؛
يتم ملء حقل "علامات تعريف المستلم" بما يتفق بدقة مع البيانات المحددة في جواز السفر؛ يُكتب شهر إصدار جواز السفر بالكلمات (انظر الحاشية السفلية 4)؛
يتم لصق توقيع متلقي الأموال فورًا في وقت استلام الأموال (في مكتب النقد)؛ يجب أن يتطابق توقيع متلقي الأموال مع التوقيع الموجود على جواز السفر (انظر الحاشية السفلية 5)؛

دفتر شيكات أ - أداة تتيح لك استلام النقد في الحساب الجاري عن طريق إصدار شيك نقدي. عن، كيفية الحصول عليها واستخدامهايمكنك العثور عليه أدناه.

تقوم شركة OJSC "Plus Bank" بإصدار دفاتر الشيكات بناءً على طلب العميل الموجود قيد التشغيل خدمات التسوية والنقدفي البنك. تعتمد تكلفة دفتر الشيكات على عدد الشيكات الموجودة فيه، على سبيل المثال: تكلفة دفتر شيكات مكون من 50 ورقة (شيكات) هي 100 روبل، من 25 ورقة - 50 روبل. كما تنص تعريفات Plus Bank OJSC على الإصدار العاجل لدفتر الشيكات.

الشيك هو مستند ضمان يحتوي على أمر من الساحب إلى البنك بدفع المبلغ المحدد فيه لحامل الشيك.

عند إصدار دفتر شيكات، سيخبرك أحد متخصصي البنك بالتفصيل كيفية ملء الشيك، سوف تظهر عينة. كيفية ملء الشيك: باليد بقلم من نفس اللون مع بيان المبلغ بالأرقام والكلمات. يشار أيضًا إلى تفاصيل الشخص الذي يتلقى الأموال من الشيك. يتكون الشيك من جزء ممزق وعمود فقري. يتم تحويل الجزء المقطوع إلى البنك، ويبقى ورق الشيك لدى العميل. عند كتابة الشيكات، يجب أن تأخذ في الاعتبار: أنها تقدم تقارير صارمة عن النماذج والأخطاء والتصحيحات التي تعتبر غير مقبولة.

تقريبًا كل مؤسسة تعمل بشكل طبيعي لديها واحدة أو حتى عدة مؤسسات مفتوحة في البنوك. وبمساعدة هذه الحسابات تستطيع الشركة القيام بما يلزم المدفوعات غير النقدية. ولكن ماذا تفعل إذا كنت بحاجة إلى الدفع نقدًا؟ هناك ثلاث طرق رئيسية للمدفوعات النقدية المعتمدة بموجب التشريعات الحالية.

دفتر الشيكات هو الوسيلة الأكثر شيوعًا لتجديد النقد في مكتب النقد بالشركة. يجب أولاً شراء هذا الكتاب من البنك الخدمي. هناك كتب تحتوي على 25 أو 50 ورقة أو أكثر. لكي تتمكن من سحب الأموال من حسابك، يجب عليك ملء شيك وتقديمه إلى البنك. يمكن إجراء شيك لأي شخص سيحصل على الأموال. لن يقوم البنك بدفع الأموال على الشيك المقدم إلا إذا تم ملء هذا الشيك بما يتفق بدقة مع الإجراء المعمول به لملء الشيكات واستخدامها. يتضمن هذا الإجراء عدة نقاط:

يجب ملء الشيك باليد فقط بالحبر أو بقلم حبر جاف. يُشار إلى مبلغ الشيك بالأرقام والكلمات. عند الإشارة إلى تاريخ إصدار الشيك، يشار إلى الشهر بالكلمات.
عند ملء حقل "المبلغ بالأرقام"، من الضروري عبور المساحات الفارغة مرتين قبل وبعد مبلغ الروبل.
في الشيك الشخصي، بعد الكلمة المطبوعة "دفع"، يُشار إلى الاسم الأخير الكامل والاسم الأول والعائلي للشخص الذي تم إصدار هذا الشيك باسمه في الحالة المضافة.
يجب أن تبدأ في كتابة المبلغ بالكلمات من بداية السطر. بعد المبلغ تتم كتابة كلمة "روبل" بالكلمات، ويجب ألا يكون هناك مساحة خالية بينهما.
يقوم درج الشيكات بتوقيع الشيك حصريًا بقلم حبر جاف أو حبر.
يمنع التوقيع على الشيك إلا بعد استيفاء كافة بياناته.
أي تعديلات على الشيك سوف تبطل الشيك.
يتم ختم الشيك المكتمل والموقع بختم المنظمة. لا يلزم طبع الختم إلا إذا كانت الوثيقة المقدمة إلى البنك عند فتح الحساب تحتوي على ملاحظة تشير إلى أنه لم يتم تعيين ختم المنظمة.
يختار البنك إيصالًا لاستلام الأموال فقط مقابل شيك شخصي، على ظهره.
يجب تعبئة جميع تفاصيل ورق الشيك.
يوجد إيصال استلام الشيك على ظهر الشيك ويأخذه صاحب الحساب البنكي.
يلتزم الساحب بالاحتفاظ بمقابل الشيكات المدفوعة، وكذلك بجميع الشيكات وأطواقها التي أتلفها لمدة ثلاث سنوات على الأقل.
عند إغلاق الحساب الجاري، يلتزم صاحبه بأن يعيد إلى البنك جميع دفاتر الشيكات الموجودة مع الأوراق المتبقية غير المستخدمة والشيكات مع بيان بأرقام الشيكات.

مزايا استخدام دفتر الشيكات هي:

رقابة صارمة على عمليات السحب النقدي من الحساب المصرفي (نظرًا لأن عمليات السحب تتم فقط عن طريق الشيكات)؛
درجة عالية جدًا من الأمان (لن يقوم البنك بإصدار الأموال إذا لم يتم توفير التفاصيل اللازمة وتوقيع الساحب والختم).

سلبيات دفتر الشيكات:

التكاليف الإضافية في شكل رسوم مصرفية للسحب النقدي؛
الوقت الإضافي المطلوب للسفر إلى البنك واستلام الأموال؛
في حالة حدوث انتهاك بسيط لقواعد ملء الشيك، لن يقبل البنك الشيك للدفع.

الطريقة الثانية. البطاقة البلاستيكية للشركات (دفتر الشيكات الإلكتروني)

العديد من البنوك، مواكبة العصر، تقدم لعملائها لفتح بطاقة للشركات. يمكن أن تكون شخصية أو غير شخصية بطاقة بلاستيكيةومجهز برمز PIN. في كثير من الأحيان، تقوم الشركات التي تستخدم بطاقة الشركة بإتاحتها للشخص المسؤول ماليًا لدفع ثمن المشتريات الحالية. يجب على الموظف الذي يقوم بالدفع باستخدام بطاقة الشركة إبلاغ شركته بكل مبلغ يتم إنفاقه. المستندات الداعمة في في هذه الحالةهي نماذج تقارير صارمة وإيصالات نقدية وإيصالات مبيعات.

يمنح كل بنك بطاقاته إمكانيات معينة أو يفرض بعض القيود. بعض البنوك، على سبيل المثال، لا تسمح بالسحب النقدي من أجهزة الصراف الآلي باستخدام بطاقة الشركة. والبنوك الأخرى، التي يكون نطاق خدماتها أوسع بكثير، تسمح، على سبيل المثال، بوضع حدود معينة على كل بطاقة.

مميزات البطاقة البلاستيكية للشركات:

غياب عمولة البنكعند إنفاق الأموال؛
إمكانية الوصول إلى الأموال الموجودة في الحساب الجاري على مدار 24 ساعة طوال أيام الأسبوع؛
توفير كبير في الوقت عند تلقي الأموال من البنك وإصدارها لاحقًا مقابل تقرير مسبق؛
السيطرة على استخدام الأموال باستخدام البيانات الواردة من البنك؛
القدرة على دفع النفقات بمختلف أنواعها: الترفيه أو السفر أو النفقات للاحتياجات الاقتصادية للمؤسسة.

الطريقة الثالثة. بطاقة بلاستيكية شخصية

هذا الخيار هو الأنسب لأصحاب المشاريع الفردية.

في هذه الحالة، يُمنح رجل الأعمال الحق في اختيار أحد الخيارين:

في كل مرة، قم بتحويل المبلغ المطلوب بشكل منفصل من حسابك الجاري إلى بطاقة بلاستيكية؛
قم بتقديم طلب إلى البنك الخدمي مع طلب تحويل جميع الأموال المستلمة إلى الحساب الجاري إلى بطاقة بلاستيكية معينة. في هذه الحالة سيتم ربط البطاقة بالحساب، وبمساعدتها يمكنك إنفاق الأموال في حدود الأموال المتوفرة في الحساب الجاري.

ناقص هذه الطريقةقد يكون هناك حظر مصرفي على تحويل الأموال من الحساب الجاري إلى بطاقة بلاستيكية شخصية رجل أعمال فردي. في هذه الحالة، يقدم بنك الخدمة، كقاعدة عامة، رجل أعمال فردي لفتح بطاقة الشركة (مثل تلك التي تفتحها المنظمات).

ولذلك، علينا أولا توضيح هذه المسألة. يمكنك الاتصال والذهاب وتحديد موعد مسبقًا. ندرج المتطلبات الأساسية لعينات ملء الشيك النقدي في سبيربنك:

يمكنك استخدام أقلام الجل أو أقلام الحبر لملء الإيصالات. يُسمح باستخدام ألوان الحبر باللون الأسود والأزرق وحتى الأرجواني.
يتم كتابة المبلغ الذي سيتم إصداره بالكلمات والأرقام.
يجب أن يكون موقع المبلغ على الحافة اليسرى وينتهي بنقش العملة.
عند ملء التاريخ، يتم كتابة الشهر بالكلمات.
يجب ألا يكون هناك أي بقع أو تصحيحات على إيصال النقد.
في حالة حدوث خطأ، يجب عليك التوقيع على "فاسد"/"ملغى".
يجب أن يكون الشيك مختومًا ما لم ينص العقد المبرم مع المؤسسة المصرفية على خلاف ذلك.
يجب على متلقي الأموال التوقيع على الشيك النقدي.

كيفية ملء دفتر الشيكات

كيفية استخدام الكتاب بشكل صحيح يحتوي دفتر الشيكات على عشرات من الإيصالات النقدية المتطابقة تمامًا. إذا كان من الضروري سحب النقود، فيجب على موظف المنظمة ملء الشيك. في الوقت نفسه، من المستحيل ترك النماذج فارغة - يجب ملؤها بدقة بالترتيب الموجود في الكتاب.

يمكن إدخال المعلومات الأساسية في الشيك سواء في مكتب الشركة أو في البنك نفسه. يجب أن يتم توقيع الشيك وختمه فقط بحضور أخصائي البنك، الذي سيقوم بفحصه مع عينات من توقيع وختم ممثل الشركة الموجودة تحت تصرفه (يحظر استخدام توقيعات الفاكس). إذا كان التوقيع لا يتطابق مع واحد لواحد أو كانت بصمة الختم غير واضحة تمامًا، فسيتعين عليك ملء شيك جديد والتوقيع والختم مرة أخرى.

عينة من ملء دفتر الشيكات. مثال على ملء دفتر شيكات

يجب تخزين الكتاب في مكان مخصص لذلك، مغلق من الوصول إلى الأشخاص غير المصرح لهم (يفضل أن يكون ذلك في مكان آمن). فقط رئيس المؤسسة والموظفين المصرح لهم بأمر منفصل (على سبيل المثال، نائب المدير و رئيس الحسابات). لماذا يمكنك سحب النقود؟ الكيانات القانونيةالجميع معاملات التسويةيجب أن يتم تنفيذ الاتفاقيات بين بعضها البعض بشكل صارم وفقًا للحسابات، وفي الوقت نفسه، يمكن حل بعض احتياجات المؤسسات والمنظمات بمساعدة النقد (على سبيل المثال، لشراء مختلف اللوازم المنزلية والمنزلية والمكتبية. إصدار الأجور، وبدلات السفر، مساعدة ماليةوما إلى ذلك وهلم جرا.).
ولهذه الأغراض يمكن لمدير الشركة أو من ينوب عنه سحب الأموال من الحساب الجاري.

ملء دفتر الشيكات

انتباه

بيت

الموارد القانونية
مجموعات من المواد
ملء دفتر الشيكات

اختيار أهم المستندات عند الطلب تعبئة دفتر الشيكات ( أنظمةوالنماذج والمقالات واستشارات الخبراء وغير ذلك الكثير). الأفعال التنظيمية: تعبئة دفتر شيكات " القانون المدني الاتحاد الروسي(الجزء الثاني)" بتاريخ 26 يناير 1996 N 14-FZ (بصيغته المعدلة في 18 أبريل 2018) 1. يجب أن يحتوي الشيك على: قرار اللجنة التنفيذية المركزية لاتحاد الجمهوريات الاشتراكية السوفياتية، مجلس مفوضي الشعب لاتحاد الجمهوريات الاشتراكية السوفياتية بتاريخ 6 نوفمبر ، 1929 (بصيغته المعدلة.

الممارسة القضائية

دفتر شيكات أو بطاقة بلاستيكية

درجة عالية جدًا من الأمان (لن يقوم البنك بإصدار الأموال إذا لم يتم توفير التفاصيل اللازمة وتوقيع الساحب والختم).

معلومات

سلبيات دفتر الشيكات:

التكاليف الإضافية في شكل رسوم مصرفية للسحب النقدي؛
الوقت الإضافي المطلوب للسفر إلى البنك واستلام الأموال؛
في حالة حدوث انتهاك بسيط لقواعد ملء الشيك، لن يقبل البنك الشيك للدفع.

الطريقة الثانية. البطاقة البلاستيكية للشركات (دفتر الشيكات الإلكتروني) تقدم العديد من البنوك، مواكبة للعصر، لعملائها فتح بطاقة الشركة. يمكن أن تكون هذه بطاقة بلاستيكية شخصية أو غير شخصية مزودة برمز PIN.

الاختيار النقدية. تعبئة النموذج حسب العينة

الشيك النقدي هو أحد الأنواع أوراق قيمة. وهو يمثل نوعاً من "الأمر" الذي يجيز دفع مبلغ معين للشخص الذي قدمه هذا المستندإلى المصرف. دفتر الشيكات: التطبيقات والإيجابيات والسلبيات الغرض الرئيسي من الشيك النقدي هو توفير الأموال للبنك احتياجات مختلفة. أصبح هذا النوع من الدفع شائعًا جدًا، حيث يمكنك الحصول على النقد باستخدام الشيكات بسرعة ودون أي مشاكل.
في هذه اللحظة البنوك الروسيةوهم يقبلون عينات من الإيصالات النقدية الجديدة المكتملة، والتي لا تحتاج إلى ختم. تشمل مزايا استخدام إيصالات الشيكات ما يلي:

سيطرة واضحة على حركة الأموال في الحساب الجاري: يتم دفع مبلغ محدد بدقة، موضح في الإيصال.
مستوى عال من الموثوقية.

عن البنوك والتمويل

يجب شطب "المبلغ بالأرقام" و"المبلغ بالكلمات" بخطين أفقيين مستقيمين (انظر الحاشية السفلية 1)؛ في حقل "الدفع"، أظهر، بدءًا من حرف كبير، الاسم الأخير والاسم الأول والعائلي (في حالة حالة الجر) للشخص الذي تم إصدار الشيك باسمه؛ لا يمكنك شطب المسافات الفارغة بين اسمك الأخير واسمك الأول وعائلتك؛ ليس من الضروري اتباع قواعد النقل، أي. يُسمح بنقل حرف واحد؛ يجب شطب المساحات الحرة المتبقية بعد الانتهاء من ملء الحقل بخطين أفقيين مستقيمين (انظر الحاشية السفلية 1)؛ في حقل "التوقيعات"، يجب ألا تشطب توقيعات الأشخاص المخولين المبلغ المحدد للإصدار على الشيك؛ يجب أن يكون طبعة الختم مثبتة بشكل واضح (بدون "تلطيخ")؛ يجب ألا يقع طبعة الختم على الحقل الأزرق الفاتح الخاص (انظر.

كيفية ملء الشيك النقدي - النموذج والعينة؟

جمع: الاهتمام بالاحتيال على نحو متناقض، بينما الفرنسيون الاتحاد المصرفيتنشر إرشادات حول استخدامها، وتنصح بعدم التحقق "قدر الإمكان". في السؤال، الدفع "ليس مضمونًا أبدًا: يمكن دائمًا أن ترتد الشيكات بدون دفع". إذا لم يكن هناك خيار آخر، يجب على المستفيد من الشيكات التأكد من تطابق المبالغ الموجودة في الأرقام والحروف وأن مبلغ الشيك مؤرخ قبل أقل من سنة وثمانية أيام. عند تسليمه إلى البنك الذي تتعامل معه، يجب عليك تصديق الشيك، مما يعني إضافة رقم حسابك والتاريخ والتوقيع على ظهره. 2. يتحقق أمين الصندوق من التوقيعات المسؤولينالبنك على الشيك والمبلغ بالكلمات والأرقام ووجود توقيع العميل على الشيك لاستلام المبلغ وتفاصيل جواز سفره، ثم تجهيز المبلغ للإصدار المبين على الشيك. 3.

الشيك النقدي - كيفية ملء؟ عينة

بالإضافة إلى أيام وساعات العمل، يمكن الاتصال بمركز اتصال الشيكات الوطنية المفقودة أو المسروقة يوميًا في أي وقت. ومع ذلك، لا ينبغي للمرء أن ينسى تأكيد المعارضة لبنكه عن طريق الكتابة لاحقًا، ويتم تسجيل المعارضة خلال 48 ساعة. يجب أن ترتكب المعارضة التي يجوز دفعها وفقا للمنشآت في حالة الضياع أو السرقة أو الاستخدام الاحتياليإجراءات الحماية أو إعادة التنظيم أو التصفية القضائية للمستفيد. · تسلسل استلام النقد من البنك باستخدام الشيك النقدي 1. يقدم العميل الشيك النقدي إلى المشغل، الذي يتحقق من توفر المبلغ المطلوب من المال في الحساب الجاري، ويقوم بمعالجة الشيك وتسجيل المبلغ في دفتر اليومية النقدية بالنسبة للنفقات، يمنح العميل ختم مراقبة من الشيك النقدي لعرضه على أمين الصندوق وتسليم الشيك إلى أمين الصندوق.
وفقا للقانون المدني للاتحاد الروسي، يجب أن يحتوي الشيك على التفاصيل المطلوبة، وإلا فسيتم اعتباره غير صالح. قد يحتوي الشيك أيضًا على تفاصيل يحددها البنك. ومع ذلك، يمكن للبنك تطوير شكل خاص به من الشيكات النقدية.

مهم

لذلك، من الصعب تنزيل نموذج فحص نقدي عالمي. يمكنك على موقعنا تنزيل إيصال نقدي (نموذج مكتمل بالفعل) وملء إيصالك وفقًا للعينة وثيقة دفععلى شيك مصرفي صادر عن البنك الذي تتعامل معه. قد تحتاج أيضًا إلى مواد حول ملء أوامر الدفع: النتائج يتم وضع قواعد ملء الشيك النقدي من قبل كل منهما مؤسسة الائتمانعلى المرء.

قاعدة عامة

وبدلاً من ذلك، يجب تحصيل الشيك "غير القابل للتحويل" فقط من المستفيد المتحكم في الشيك. يعتبر إصدار شيك مؤجل، أي بمبلغ يتجاوز السيولة المتوفرة جريمة إداريةوينص على عقوبات مالية، فضلاً عن بدء إجراء احتجاج يترتب عليه خسارة لاحقة للوضع الائتماني وعقوبات مثل فرض حظر على إصدار شيكات مصرفية أخرى لمدة لا تقل عن عامين. لكي يكون الاختبار صالحا، يجب أن يتم إجراؤه بشكل صحيح في جميع أجزائه.

يتم إجراء الإدخالات في دفتر النقدية بواسطة أمين الصندوق مباشرة بعد استلام وإصدار الأموال لكل طلب أو مستند آخر يحل محله.

قواعد تعبئة تعليمات دفتر الشيكات للبنك المركزي 2018

ويمكن الحصول على نماذج لملء الأوراق المقابلة والشيك نفسه من البنك عند الطلب.

اسم المستلم هو عنصر مطلوب. لا يمكن لشخص آخر استلام الأموال، والشيك بدون اسم لم يعد صالحا.
يحافظ درج الشيكات على الأوراق المضادة. ويجب أرشفتها لمدة 3 سنوات.
يحق لبعض الموظفين فقط التوقيع على شيك المنظمة.
وهؤلاء هم، كقاعدة عامة، المديرون ونوابهم.
في حالة إغلاق الحساب البنكي، يجب إعادة دفتر الشيكات إلى البنك. يشير التطبيق إلى أرقام الصفحات المتبقية.

بنك الادخار

الشيك النقدي هو نوع من الضمان. وهو يمثل نوعاً من "الأمر" الذي يأذن بدفع مبلغ معين للشخص الذي قدم هذه الوثيقة إلى البنك.

دفتر الشيكات: التطبيق، إيجابيات وسلبيات

الغرض الرئيسي من الشيك النقدي هو توفير الأموال للبنك لتلبية الاحتياجات المختلفة. أصبح هذا النوع من الدفع شائعًا جدًا، حيث يمكنك الحصول على النقد باستخدام الشيكات بسرعة ودون أي مشاكل. الآن تقبل البنوك الروسية عينات من الشيكات النقدية الجديدة المكتملة، والتي لا تحتاج إلى ختم. تشمل مزايا استخدام إيصالات الشيكات ما يلي:

سيطرة واضحة على حركة الأموال في الحساب الجاري: يتم دفع مبلغ محدد بدقة، موضح في الإيصال.

مستوى عال من الموثوقية. سيرفض البنك الدافع تقديم الأموال إذا كان الإيصال لا يحتوي على التفاصيل الأساسية المطلوبة بالطريقة المنصوص عليها في القانون.

مساوئ إدارة الشؤون المالية للمنظمة (أو فردي) باستخدام الشيكات النقدية هي التالية:

يُمنع منعا باتا إجراء أدنى البقع والتعديلات في الشيك. إذا تم إعداد المستند بشكل غير صحيح، فسيتم إلغاؤه بالفعل.
عند سحب النقود باستخدام إيصال، قد يفرض البنك رسومًا.
لتلقي الأموال من الشيك النقدي، يجب عليك الحضور إلى البنك. سوف يستغرق الأمر بعض الوقت للسفر والانتظار في البنك، بالإضافة إلى تكاليف النقل.

إيصال نقدي - ملء العينة: اللائحة التنظيمية

متعلق التنظيم التنظيمي، لا توفر قوانين الاتحاد الروسي نماذج أو عينات معتمدة لملء الإيصالات النقدية. منذ عام 2017، يتم تنظيم الاحتفاظ بالشيكات بموجب لوائح البنك المركزي الروسي بتاريخ 27 فبراير 2017، والتي وافقت عليها وزارة العدل.

لكي تصبح الوثيقة صالحة من الناحية القانونية، يجب عليك ملء التفاصيل الأساسية. يتكون الإيصال من جزأين - كعب الشيك والإيصال نفسه. يتم تقديم الإيصال إلى البنك، ويبقى العداد لدى الشركة.

في المؤسسة، يجب أن يحتفظ كبير المحاسبين بهذا النوع من الأمان ويتم حسابه كحساب خارج الميزانية العمومية. في روسيا، على عكس الولايات المتحدة، على سبيل المثال، يتم استخدام دفاتر الشيكات من قبل المنظمات، وليس المواطنين الأفراد.

كيفية الحصول على دفتر الشيكات

لذلك، يتم تخزين كافة الشيكات الخاصة بمؤسسة أو فرد في دفتر شيكات. للحصول على مثل هذا الكتاب، تحتاج إلى تقديم طلب إلى البنك. يحتوي على عدد محدود من الصفحات - عادة ما يصل إلى 50 شيكًا. بالإضافة إلى ذلك، يتطلب هذا الكتاب حسابًا جاريًا لدى البنك الذي يقوم بالدفع. العمر الافتراضي للوثيقة بعد الاستخدام الكامل هو 3 سنوات.

الشيكات النقدية من سبيربنك: متطلبات الملء

سبيربنك، المعروف كمؤسسة موثوقة وجديرة بالثقة، هو الأكثر شيوعا بين الشركات التي تفتح دفاتر الشيكات. وتجدر الإشارة إلى أنه لا يمكن لجميع الفروع قبول هذا النوع من الأوراق المالية. ولذلك، علينا أولا توضيح هذه المسألة. يمكنك الاتصال والذهاب وتحديد موعد مسبقًا. ندرج المتطلبات الأساسية لعينات ملء الشيك النقدي في سبيربنك:

يمكنك استخدام أقلام الجل أو أقلام الحبر لملء الإيصالات. يُسمح باستخدام ألوان الحبر باللون الأسود والأزرق وحتى الأرجواني.
يتم كتابة المبلغ الذي سيتم إصداره بالكلمات والأرقام.
يجب أن يكون موقع المبلغ على الحافة اليسرى وينتهي بنقش العملة.
عند ملء التاريخ، يتم كتابة الشهر بالكلمات.
يجب ألا يكون هناك أي بقع أو تصحيحات على إيصال النقد.
في حالة حدوث خطأ، يجب عليك التوقيع على "فاسد"/"ملغى".
يجب أن يكون الشيك مختومًا ما لم ينص العقد المبرم مع المؤسسة المصرفية على خلاف ذلك.
يجب على متلقي الأموال التوقيع على الشيك النقدي. ويمكن الحصول على نماذج لملء الأوراق المقابلة والشيك نفسه من البنك عند الطلب.
اسم المستلم هو عنصر مطلوب. لا يمكن لشخص آخر استلام الأموال، والشيك بدون اسم لم يعد صالحا.
يحافظ درج الشيكات على الأوراق المضادة. ويجب أرشفتها لمدة 3 سنوات.
يحق لبعض الموظفين فقط التوقيع على شيك المنظمة. وهؤلاء هم، كقاعدة عامة، المديرون ونوابهم.
في حالة إغلاق الحساب البنكي، يجب إعادة دفتر الشيكات إلى البنك. يشير التطبيق إلى أرقام الصفحات المتبقية.

تنطبق هذه القواعد عند تعبئة الشيكات من أي بنك. باستخدام مثال Sidorova O.V.، دعونا نلقي نظرة على الشكل الذي يجب أن يبدو عليه نموذج الشيك النقدي المكتمل من بنك التوفير:

هذا ما يبدو عليه الشيك النقدي على ظهره.

كيفية صرف الشيك في البنك؟

للقيام بذلك، عليك الذهاب إلى البنك وصرف الشيك. يتم توفير نموذج طلب نموذجي من قبل البنك. ستحتاج أيضًا إلى وثيقة هوية للمستلم. من الضروري إبلاغ أمين الصندوق بالمبلغ المكتوب في الإيصال. يتحقق المشغل من المعلومات المحددة في جواز سفر المواطن، ويتحقق أيضًا من المعلومات الموجودة في الطلب وفي الشيك. ثم يضع ملصقًا على منطقة خاصة على الإيصال ويوزع النقود. يجب التحقق من المبلغ الصادر على الفور.

ما الذي يجب مراعاته عند ملء الشيكات النقدية؟ أولاً، يجب أن يكون نمط التوقيع على جميع جوانب الشيك هو نفسه. ثانيا، يجب إدخال نفس التاريخ عند استلام الأموال وعند ملء دفتر النقدية للمنظمة.

الشيك النقدي هو أمر من مؤسسة إلى بنك لإصدار مبلغ نقدي محدد فيه من الحساب الجاري للمؤسسة، وهو ضروري لدفع الأجور أو المزايا أو المعاشات التقاعدية ونفقات السفر واحتياجات العمل. الشيك صالح لمدة 10 أيام من تاريخ إصداره.

لقد افترضت أنني إذا سكبت زجاجة ماء في هذا البرميل العملاق، فلن يلاحظ أحد الفرق. ما لم يحدث لي هو أن جميع المشاركين كان لديهم نفس الفكرة. إلا أن ذلك لا يقلل من المشاكل الناجمة عن هذه الانبعاثات. أولا، يجب أن يكون التحقق مليئا باهتمام كبير، والذي يجب أن يأخذه البنك. وأهم المتطلبات هي تاريخ السحب ومكان الإصدار والقيمة العددية والتوقيع وكذلك توقيع المشترك. إذا كان هناك تناقض بين الرقم المملوء بالرقم أو المكتوب بالكامل، فإن هذا المبلغ الثاني يستحق ذلك.

يجب أن يحتوي الشيك على ما يلي التفاصيل الضرورية:

- اسم البنك؛

– أمر غير مشروط بدفع المبلغ؛

- متلقي المال؛

- تاريخ ومكان إصدار الشيك؛

– توقيع الساحب .

عند اتخاذ قرار بشأن إصدار النقد للأغراض المحددة في الشيك، يجوز للبنوك أن تطلب المستندات اللازمة من المؤسسات التي تخدمها.

أما مكان الإصدار فيشير إلى المدينة التي يوجد بها المُصدر حاليًا. المعلومات الصحيحة مهمة لأنها تؤثر بشكل مباشر على تقديم البنك للشيك. وهذا ما نعنيه بتحديد نفس المربع أو مربع آخر. الحالة الأولى تحدث عندما يكون مكان إصدار الشيك هو نفس مكان الدفع، وبالتالي تكون فترة تقديم الطلب 30 يومًا. من ناحية أخرى، إذا كان موقع تعبئة الشيك مختلفًا عن بلدية فرع البنك الذي تتعامل معه، فإن الموعد النهائي لتقديمه سيكون 60 يومًا.

مدة التقادم ستة أشهر. لا ينبغي الخلط بينه وبين مصطلح عرض الوصفة. عندما تتلقى شيكًا، يمكنك إيداعه في أي وقت خلال فترة التقادم، والتي تنتهي ستة أشهر من تاريخ تقديم الطلب. ومع ذلك، إذا قمت بإيداع شيك بعد الموعد النهائي، فسوف تفقد الحق في تنفيذ المدينين المشاركين، ولم يتبق سوى مالك الشيك.

· إجراءات الحصول على دفتر الشيكات

يتم حفظ الشيكات في دفتر شيكات خاص. للحصول على دفتر شيكات، يجب عليك ملء الطلب المناسب، الذي يشير إلى الاسم الأخير والاسم الأول واسم عائلة أمين الصندوق ويقدم عينة من توقيعه. يتم توقيع الطلب من قبل المدير وكبير المحاسبين ومصدق بختم المؤسسة. وبحسب هذا البيان فإن أمين الصندوق يحصل على دفتر شيكات به 25 أو 50 شيكاً. لسحب النقود من حسابك البنكي، يقوم المحاسب بملء شيك نقدي، وتوقيعه مع مديرك، وتسليمه إلى الصراف. يقوم أمين الصندوق بطلب المبلغ المطلوب مسبقًا مع مستند داعم للسجلات المعاملات النقديةفي السجلات المحاسبية.

على سبيل المثال، إذا أرسل جون شيكًا لصالح بيتر ووافق عليه ليوليوس، خلال الموعد النهائي لتقديم الشيك، فيمكن لجوليوس تنفيذ جون وبيتر. ومع ذلك، إذا اجتزت هذه المرة، فلن تتمكن إلا من محاسبة جون. يرجى العلم بهذا الوضع حيث لا توجد قيود على الموافقة بموجب القانون الحالي. عادةً ما يتم فصل العنوان الذي تم إصداره عن سبب أصله. لكن المحاكم تدرك أن استقلالية الشيك فيما يتعلق بسبب إصداره ليست مطلقة.

ومن ثم يجوز للمدين إعادة النظر في صحة إصداره في الحالات التي تم فيها تحرير الشيك بالإكراه أو غيره من الممارسات غير القانونية أو إذا تم إصداره كضمان. يمكنك رفض دفع الشيك. ومع ذلك، تجدر الإشارة إلى أن هذا التحقيق في سبب الشيك هو حصري. حتى لأنه، على عكس الأوراق النقدية والعملات المعدنية الحقيقية، ليس لديه سعر صرف قسري، أي أنه لا أحد ملزم باستلامه.

· إجراءات التعبئة

تتلقى الشركة النقد من البنك باستخدام شيك نقدي صادر باسمها. في يوم استلام المبلغ، يقوم المحاسب بملء جميع تفاصيل الشيك الواحد والأوراق المقابلة له، وبعد التوقيع على الورقة المقابلة، يسلم الشيك إلى أمين الصندوق. يتم تقديم الشيك إلى البنك. يتحقق موظف البنك من صحة ملء الشيك، ويمزقه ويعطي الشركة ختم مراقبة يستخدم لإصدار الأموال من مكتب النقد بالبنك. لكل مبلغ يتم استلامه من البنك، يقوم قسم المحاسبة بإصدار أمر استلام نقدي موجه إلى متلقي الأموال، مع الإشارة إلى رقم الشيك.

وبالتالي، سيتم حرمان المحاسب من قسيمة جديدة، بالإضافة إلى الاحتجاج عليه وإعدامه، وحرمانه من الائتمان من قبل المؤسسات الأخرى. إذا لم يكن هناك احتجاج فإن اسم صاحب الحساب متسخ في البنك المركزي. ومع ذلك، فمن الجيد أن تنتبه لأن المؤسسة قد تفرض رسومًا مقابل هذه الخدمة.

هذا استخدام حصري في المشهد الأوروبي. ومع ذلك، مع تطور الدفع والتحويلات ببطاقات الائتمان، فإن استخدامها يتناقص تدريجياً. وحتى لو كان في تراجع، فقد نشر اتحاد البنوك الفرنسي مبادئ توجيهية تشير إلى ردود الفعل الدفاعية فيما يتعلق بالدفع عن طريق الشيكات أو النقد.

يتم كتابة الشيك بخط اليد بالحبر أو بقلم حبر جاف، مع الاسم الكامل. تتم كتابة متلقي الأموال والمبلغ بحرف كبير، دائمًا من بداية السطر، ويتم شطب المساحات الفارغة في السطور بخط متصل. يجب الإشارة إلى الغرض من المبلغ على الجانب الخلفي من الشيك. يجب إنفاق الأموال المستلمة للأغراض الموضحة في الشيك.

قم بملء الشيك بشكل صحيح

قد يبدو الأمر تافها، لكن هذه القواعد الأساسية لا تنطبق دائمًا. بادئ ذي بدء، يجب أن يحتوي الحساب على مبلغ مماثل لمبلغ الشيك على الأقل. بالإضافة إلى ذلك، يجب عليك الكتابة في بداية كل سطر أو مربع لتجنب ترك مسافات يمكن أن يملأها أشخاص ذوي نوايا خبيثة. بالإضافة إلى ذلك، من الأفضل أيضًا الإشارة إلى عدد الأرقام بفواصل وبنسات، حتى لو كان رقمًا مستديرًا. ومن الضروري أيضًا كتابة تاريخ اليوم بدلاً من مسحه.

نقطة أخرى: يجب أن يكون توقيع المالك مطابقًا لمشترك البنك. ولتسهيل سرعة العلاج يجب ألا يفيض على سطر الأرقام الموجود أسفل الشيكات. علاوة على ذلك، إذا تم ملء الشيكات آليًا، فمن الأفضل التحقق من المبالغ والطلب قبل التوقيع.

مطلوب توقيع رئيس المؤسسة وكبير المحاسبين.

· الأخطاء التي تحدث عند تعبئة الاستبيان وكيفية تصحيحها

لا يسمح بالبقع أو التصحيحات في الشيكات. إذا حدث خطأ عند ملء الشيك، يتم ملء الشيك مرة أخرى. يتم شطب الشيك الذي تم ملئه بشكل غير صحيح وكتابته "مشار إليه"، ثم يتم طيه ويظل في دفتر الشيكات.

حتى حامل الشيك الفارغ بضمير حي يمكن أن يفقده أو يتعرض للسرقة. ولأجل السلامة، من الأفضل تحديد عدد الشيكات الموجودة تحت تصرفه، حتى لو لم تكن الشيكات موقعة. ويذكر الاتحاد أيضًا أنه "إذا تم إغلاق حسابك أو طلب البنك الذي تتعامل معه، قم بإعادة النماذج غير المستخدمة على الفور".

· تسلسل استلام النقد من البنك باستخدام الشيك النقدي

1. يقدم العميل إيصالًا نقديًا إلى المشغل، الذي يتحقق من توفر المبلغ المطلوب من المال في الحساب الجاري، ويقوم بمعالجة الشيك وتسجيل المبلغ في دفتر اليومية النقدية للمصروفات، ويصدر للعميل ختم مراقبة من إيصال نقدي لتقديمه إلى أمين الصندوق وتسليم الشيك إلى أمين الصندوق.

الجمع : الانتباه إلى الغش

ومن عجيب المفارقات هنا أنه في حين ينشر الاتحاد المصرفي الفرنسي إرشادات بشأن استخدامه، فإنه ينصح بعدم التحقق "بقدر الإمكان". في السؤال، الدفع "ليس مضمونًا أبدًا: يمكن دائمًا أن ترتد الشيكات بدون دفع". إذا لم يكن هناك خيار آخر، يجب على المستفيد من الشيكات التأكد من تطابق المبالغ الموجودة في الأرقام والحروف وأن مبلغ الشيك مؤرخ قبل أقل من سنة وثمانية أيام. عند تسليمه إلى البنك الذي تتعامل معه، يجب عليك تصديق الشيك، مما يعني إضافة رقم حسابك والتاريخ والتوقيع على ظهره.

2. يتحقق أمين الصندوق من وجود توقيعات مسؤولي البنك على الشيك، والمبلغ بالكلمات والأرقام، ووجود توقيع العميل على الشيك لاستلام الأموال وتفاصيل جواز سفره، ثم يقوم بتجهيز المبلغ للإصدار الموضح على الشيك .

3. يتصل أمين الصندوق بمستلم الأموال عن طريق رقم الشيك ويسأله عن مبلغ المال المستلم، ويتحقق من رقم الشيك برقم ختم المراقبة، ويلصق ختم المراقبة على الشيك ويعيد التحقق من المبلغ الصادر في الشيك. بحضور العميل وإعطائه للعميل والتوقيع على الشيك.

الشيكات المصرفية: أكثر أمانًا، ولكن ليس بنسبة 100%

لتحديد أي عملية احتيال محتملة، من الأفضل التحقق من حسابك بشكل منتظم. تُستخدم الشيكات المصرفية غالبًا عند شراء وإعادة بيع ممتلكات بمبلغ معين، على سبيل المثال، سيارة. يتم إصدار هذا النوع من الشيكات وتوقيعه من قبل بنك المشتري، الذي يقوم بتجميد الأموال الموجودة في الحساب، مما يسمح للمشتري بالتأكد من ملاءته مع البائع.

مع ذلك، كشف حساب بنكىقد يتم رفضها إذا كانت مسروقة أو مزيفة. ولهذا السبب يقوم بنك المستفيد بإنشاء احتياطي تحصيل لعدة أيام للتأكد من صحة الشيكات البنكية. يمكنك أيضًا الاتصال بالبنك المصدر للتأكيد.

توافر وثيقة داعمة تؤكد المعاملة

بالتزامن مع ملء الشيك، يتم نقل تفاصيله إلى الورقة المقابلة، والتي تبقى في دفتر شيكات الشركة وهي وثيقة داعمة. يبقى الشيك نفسه في البنك.

8.4 قم بإعداد دفتر النقدية باستخدام المستندات المكتملة

يحتفظ أمين الصندوق بسجلات المعاملات النقدية في دفتر النقد (النموذج رقم KO-4)، والذي يجب أن يكون مرقمًا ومختومًا ومختومًا بختم الشمع في الصفحة الأخيرة، حيث يتم إدخال "في هذا الدفتر أوراق مرقمة ومربوطة" مصنوع. يتم اعتماد العدد الإجمالي للأوراق فيه من خلال توقيع المدير وكبير المحاسبين.

شيك غير قابل للتحويل: لا يمكن دفعه إلا للمستفيد المسمى باسمه. النفقات: قارن وحدد صفر نفقات على الحساب لإلغاء جميع النفقات على الحساب. الشيك القابل للتحويل: يمكن للمستفيد تحويله إلى طرف ثالث. . شيك مصرفيهي أداة متاحة لأصحاب الحسابات. فهو يسمح لك بإجراء الودائع في أي وقت وبالتالي إجراء الدفعات بدلاً من النقد والبطاقة المصرفية وبطاقة الائتمان. قد يكون الشيك البنكي "قابلاً للتحويل" أو "غير قابل للتحويل".

تتكون كل ورقة من دفتر النقدية من جزأين متساويين: أحدهما (بخط أفقي) يملأه أمين الصندوق كنسخة أولى، ويبقى في الكتاب؛ والثاني (بدون مساطر أفقية) يتم ملؤه من الأمام والخلف من خلال ورق الكربون. مثل تقرير أمين الصندوق، فهو عبارة عن جزء ممزق من الورقة. يتم ترقيم النسختين الأولى والثانية من الأوراق بنفس الأرقام. تبدأ سجلات المعاملات النقدية على الجانب الأمامي من الجزء المتصل من الورقة (بعد سطر "الرصيد في بداية اليوم"). أولاً، يجب طي الورقة من المنتصف على طول خط القطع بحيث يتم وضع الجزء الممزق من الورقة أسفل الجزء المتبقي في الكتاب. للاحتفاظ بالسجلات بعد "النقل"، يتم وضع جزء التقطيع من الورقة على الجانب الأمامي للجزء غير القابل للتمزيق وتستمر السجلات على طول المساطر الأفقية للجانب الخلفي للجزء غير القابل للتمزيق جزء من الورقة. لا يتم قطع نموذج التقرير حتى نهاية العمليات لهذا اليوم. يشير السطر "بما في ذلك الأجور" إلى المبلغ الموجود في كشوف المرتبات للأجور التي لا يتم شطبها كمصروفات نقدية.

في الحالة الأولى، يمكن إعطاء الشيك لطرف ثالث من قبل المستفيد، والذي سيتعين عليه التوقيع عليه على ظهر الشيك حيث تظهر كلمة "غراته". وبدلاً من ذلك، يجب تحصيل الشيك "غير القابل للتحويل" فقط من المستفيد المتحكم في الشيك.

يعد إصدار شيك متأخر الاستحقاق، أي مبلغ يتجاوز السيولة المقدمة، مخالفة إدارية ويترتب عليها عقوبات مالية، فضلا عن بدء إجراء احتجاج مع فقدان لاحق للوضع الائتماني وعقوبات، مثل فرض حظر على إصدار شيكات مصرفية أخرى لمدة لا تقل عن سنتين. لكي يكون الاختبار صالحا، يجب أن يتم إجراؤه بشكل صحيح في جميع أجزائه.

يتم إجراء الإدخالات في دفتر النقدية بواسطة أمين الصندوق مباشرة بعد استلام وإصدار الأموال لكل طلب أو مستند آخر يحل محله. كل يوم في نهاية يوم العمل، يقوم أمين الصندوق بحساب نتائج المعاملات لهذا اليوم، ويسحب رصيد النقود في السجل النقدي للتاريخ التالي ويحول إلى قسم المحاسبة كتقرير أمين الصندوق ورقة تمزيق ثانية مع المقبوضات النقدية ومستندات الإنفاق مقابل الاستلام كتاب النقدية. إذا كان حجم المعاملات النقدية ضئيلا، فيمكن إعداد التقارير النقدية مرة واحدة كل 3-5 أيام.

فيما يلي الشائعات والقواعد الرئيسية. عندما تقوم بإجراء شيك، يجب عليك الإشارة إلى مكان تواجدك عند إصداره. إذا كان الموقع يتطابق مع الموقع الذي يقع فيه البنك المُصدر، فيقال إن الشيك قد تم إصداره "في المربع"؛ إذا لم يتطابق الموقعان، يعتبر الاختبار "خارج المربع".

يجب أن يشير السطر الأول، مباشرة بعد الموقع، دائمًا إلى تاريخ الإصدار. وهذا مهم لأنه يجب إرسال الشيك إلى الإيصال، أي خلال عدد معين من الأيام: 8 إذا كان الشيك "على المربع"، و15 إذا كان "خارج المربع". بالإضافة إلى هذا القيد على من يصدر الشيك، يمكنه أن يأمر بأن البنك لم يعد يقوم بالدفع. وأخيراً، فإن القانون لا يسمح بفحص البريد، أي التاريخ الذي يتم بعده إصدار الشيك فعلياً.

يشير دفتر النقدية إلى رقم المستند الذي تم استلام الأموال منه ومن تم إصداره والحساب المقابل والمبلغ (الاستلام والمصروفات). كل يوم، في نهاية يوم العمل، يقوم أمين الصندوق بحساب الإجماليات في الدفاتر ويعرض الرصيد في نهاية اليوم. لا يُسمح بالمحو والتصحيحات غير المحددة في الكتاب. يتم التصديق على التصحيحات من خلال توقيعات أمين الصندوق وكبير المحاسبين. يتم تعيين السيطرة على صيانة دفتر النقدية والمعاملات النقدية لكبير المحاسبين.

لتجنب أي نزاع، يجب ذكر مبلغ الرسوم الإضافية مرتين ويجب أن يحتوي على منزلتين عشريتين، حتى لو كانت صفرًا. يجب الإشارة إلى المبلغ بالأرقام في نهاية السطر الأول. يظهر هذا العنصر في السطر الثاني من الإيصال. وفي هذه الحالة يجب تسجيل المبلغ كلياويجب وضع شريط بين العدد الصحيح والمنازل العشرية.

هذا هو العنصر الذي تم إصدار الشيك له ويظهر في السطر الثالث. ولا يمكن للمستفيد استلام هذا الأخير إلا إذا كان الشيك "غير قابل للتحويل". وبخلاف ذلك، يمكن للمستفيد تحويل الشيك إلى طرف ثالث عن طريق التوقيع عليه في المكان المخصص في نهاية الشيك.

بموافقة أمين الصندوق، يمكن الاحتفاظ بدفتر النقدية بطريقة آلية. يتم تشكيل أوراقها على شكل مخطط آلي "أدخل ورقة دفتر النقدية". وفي الوقت نفسه، يتم إنشاء المخطط الآلي لـ "تقرير أمين الصندوق". يتم فحص هذه المخططات الآلية وتوقيعها من قبل أمين الصندوق وإرسالها معها المستندات النقديةإلى قسم المحاسبة مقابل إيصال في الورقة السائبة من دفتر النقدية. يتم الاحتفاظ بالأخير من قبل أمين الصندوق بشكل منفصل لكل شهر لمدة عام. يتم التصديق على إجمالي عدد الأوراق للعام بتوقيعات المديرين وكبير المحاسبين، ويختم الدفتر.

8.5 إنشاء أمر دفتر اليومية رقم 1

يتم تجميع أمر دفتر اليومية رقم 1 للحساب 50 "نقديًا" وفقًا لدفتر النقدية. يشير إلى تاريخ المعاملة والمبلغ المنسوب إلى حساب معين. في دفتر اليومية رقم 1، يتم الاحتفاظ بأمر دفتر اليومية لائتمان الحساب 50 - للخصم من الحسابات وكشف للخصم من الحساب 50 - من دائن الحسابات. كما يتم الإشارة إلى الرصيد في بداية الشهر في دفتر الأستاذ العام، وعند الانتهاء من التعبئة يتم احتساب الرصيد في نهاية الشهر.

لتلقي الأموال نقدًا من حسابك، يجب أن يكون لديك إيصال نقدي. توجد هذه الوثائق في دفتر شيكات خاص يصدره أحد البنوك التجارية. يحتوي نموذج هذا الشيك على:

العمود الفقري.
الشيك نفسه.

العنصر الأول موجود في الكتاب، ويحتوي على معلومات جزئية، ولكن يتم إنشاؤه تقريبًا بنفس طريقة إنشاء الشيك. قبل أن يحتوي على البيانات التالية: مبلغ التمويل، التاريخ، الاسم الكامل. أمين الصندوق الذي كتب له الشيك.

يجب إيداع الأموال في الحساب باستخدام مستند خاص - إعلان عن مساهمة نقدية.

ما الذي يجب عليك مراعاته عندما تحتاج إلى ملء شيك من كتاب؟

عند تصميمه، لا يمكنك ارتكاب أخطاء قاتلة. إذا تم العثور على أخطاء أثناء عملية التسجيل، فإن هذا الشيك يعتبر غير صالح، ويتم شطبه ويكتب أنه تالف. بعد ذلك، يتم قطعه ومن ثم، عند العودة إلى العميل، يتم تثبيته على العمود الفقري.

عند تسجيل دفتر شيكات، يجب عليك استخدام نوع معين فقط من القلم.

مثال على كيفية ملء الشيك النقدي

يتم تحرير دفتر الشيكات على النحو التالي:

الاسم الدقيق للشركة.
رقم تسجيل الحساب الجاري الذي تم إنشاء دفتر الشيكات على أساسه.
مقدار المال الذي سيتم إصداره. الإدخال على شكل أرقام، إذا كان هناك أسطر فارغة، يتم كتابتها بخط متصل (الثاني).
يتم في مكان إصداره تسجيل موقع المؤسسة التجارية، كما يتم تسجيل تاريخ تعبئة الشيك من الدفتر.
اسم منظمة تجاريةثابتة من قبل المنظمة نفسها. إذا كان هذا السطر فارغا، فإن الذي يعطي الشيك يملأه في نفسه.
الاسم الكامل للشخص الذي يحصل على التمويل. يجب أن تكون محددة بالكامل.
يتم كتابة المبلغ المالي بدون اختصارات، حتى البنسات تكتب على شكل أرقام. اكتب من بداية السطر.
التصديق على توقيعات المسؤولين.
وفي الجزء الخلفي يتم ملء الجدول لغرض التمويل مع تقسيمه إلى اتجاهات مع الإشارة إلى مقدار المال في كل اتجاه. الجدول معتمد، وكذلك على الجزء الأمامي من الشيك.
مصدقة من قبل الشخص المشار إليه في المقدمة وتفاصيل جواز سفره.

يمكنك العثور على مثال لكيفية إصدار الشيك النقدي معنا.

بالإضافة إلى ذلك، يتم تأكيد الشيك الذي تم إصداره بختم، بشرط الإشارة إلى الختم على البطاقة المصرفية. إذا لم تكن هناك معلومات حول الختم، فسيتم تسجيل النقش - b/p على البطاقة. يصل التمويل نقدًا إلى مكتب النقد الخاص بالشركة، ونتيجة لذلك يتم إصدار أمر (KO-1) بمبلغ المال، ويتم تسجيل معلومات حول PKO على الجزء الخلفي من العمود الفقري. يجب أن تتوافق أي معلومات في شكل تواريخ فحص مع بيانات PKO والأسطوانة المقابلة.

يتم تسجيل المعلومات حول استلام النقد في مكتب النقد في دفتر النقدية KO-4.

فئات

اختيار المحرر