У дома > Търговия > 1 от 8.3 въвеждане на начални салда. Счетоводна информация. Ние регистрираме салда по други сметки


1 от 8.3 въвеждане на начални салда. Счетоводна информация. Ние регистрираме салда по други сметки




В днешната статия ще разгледаме процеса на въвеждане на начални баланси. Всички операции ще се извършват в конфигурацията на 1C Enterprise Accounting версия 3.0, на платформата 1C 8.3.

Препоръчително е да се въведат начални баланси, когато предприятието извършва преход от предишна счетоводна система към нова. Ако едно предприятие започне работа в празна база данни, извършвайки бизнес дейности от самото начало, така да се каже, от „чист лист“, тогава няма да се изисква въвеждане на първоначални баланси.

В много случаи е възможно безболезнено автоматично прехвърляне от предишни счетоводни системи чрез допълнителна обработка, системи за преобразуване на данни или вградени инструменти.

Няма да е излишно да отбележим, че...


първоначалните се въвеждат най-добре в началото на нов отчетен период, т.е. началото на тримесечието, началото на годината. Това се препоръчва за най-безболезнен преход. Въпреки че програмата ви позволява да влезете на всяка дата, която ще обсъдим по-късно.

Ние ще извършим процеса на въвеждане на базата на конфигурацията на 1C Accounting версия 3 за Русия. Въпреки това, всички горепосочени действия ще бъдат основно подобни за други счетоводни конфигурации.

Ще разгледаме случая, когато няма толкова много остатъци, за да прибягваме до помощта на специалисти и няма нужда да изучаваме допълнителна информация за организиране на прехвърлянето на остатъци.

За да отворите обработка за въвеждане на първоначални салда в системата 1C Accounting версия 3.0, трябва да изберете раздела на контролния панел „Директории и счетоводни настройки“.

Преди да въведете салда, трябва да въведете вашата организация, да зададете нейните данни и параметри, както и да се уверите, че настройките са пълни и правилни. счетоводна политиказа организацията, в която се извършва работата.

След натискане на бутона „Помощник за въвеждане на начални салда“ ще се отвори форма с набор от счетоводни сметки и данни за имоти. В този формуляр трябва да въведете името на организацията, за да въведете баланси и след това, ако е необходимо, да въведете необходимите сметки, като последователно преминете през разделите на формуляра.

След уточняване на организацията, ние задължително ще посочим датата, на която ще бъдат въведени балансите.

Както знаете, салдата се въвеждат в кореспонденция със спомагателната сметка „000“. При ръчно въвеждане трябва да се използва следният механизъм. Ако сметката има дебитно салдо, тогава ще въведем дебитното салдо и кредита на сметка „000“. В случай на салдо по заем, въведете обратното.

И така, за да въведете сметка, например „01.Дълготрайни активи“, трябва да създадете нов документ „Въвеждане на начални салда“. За да направите това, изберете акаунта и щракнете върху бутона „Въведете салда по акаунта“.

В новия документ броят на въведените параметри ще зависи пряко от избраната счетоводна сметка, този набор ще се генерира автоматично. Счетоводната секция също ще бъде избрана автоматично. В нашия случай за сметка 01 са генерирани 9 параметъра, сред които: „Инвентарен номер”, „Дълготраен актив”, „Амортизационна сметка”, колони за себестойност и др.

След като попълните и проверите подробностите за заглавката, щракнете върху бутона от менюто на формуляра „+Добавяне“.

В отворената карта попълнете детайлите с необходимите стойности в края на периода, като същевременно създавате липсващите елементи на директориите. Счетоводната стойност се въвежда в позицията начална ценакато се вземат предвид всички действия като модернизации, частични отписвания и др. В позиция натрупана амортизация въвеждаме сумата на начислената амортизация от старата счетоводна система към датата на въвеждане на салдата.

След като попълните и проверите данните, преминете към отметките. Нека въведем параметрите в раздела „Счетоводство“. Посочваме финансово отговорното лице, броя на месеците за периода полезно използванеи проверете стойностите на полетата „Начин на получаване“ и „Счетоводна процедура“. Поставете отметка в квадратчето „Изчисляване на амортизацията“. Ако е налична, въведете информация за последното, преди да въведете амортизационни салда.

Влизаме, проверяваме и пристъпваме към данъчно счетоводство. Някои параметри вече ще бъдат попълнени въз основа на предишните данни, но ще проверим наличието на квадратчето за отметка „начисляване на амортизация“, ако амортизацията е предвидена в данъчното счетоводство. Въвеждаме останалите данни, ако има налични и необходими данни.

Нека попълним последния раздел - „Събития“. Тук със сигурност ще попълним секцията „Приемане за регистрация“. Въведете началната дата на осчетоводяване, събитието, името на документа и номера на документа за приемане за осчетоводяване. Въвеждаме останалите данни, ако има такива.

Проверяваме данните и натискаме бутона „Запис и затваряне“.

В резултат на нашите манипулации, както виждаме, имаше промени в сметките счетоводство— кредитно и дебитно салдо.

Можете да видите създадения документ, като щракнете върху бутона „Отваряне на списък с документи“, където осчетоводеният документ за въвеждане на салда на дълготрайни активи ще бъде достъпен за управление.

Не винаги е работа нова организациястартира веднага в базата данни 1C: Enterprise Accounting 8, доста често има случаи, когато при това софтуервече навлизат в периода на активна работа. В тази ситуация става необходимо да се въведат първоначални салда в базата данни на определена дата. Салдата могат да се въвеждат ръчно или да се изтеглят от програми предишни версии(например 1C: Enterprise 7.7). В тази статия ще разгледаме ръчното въвеждане на начални салда за сметките за дълготрайни активи: сметка 01 и сметка 02.

Информацията за салда се въвежда с помощта на „Асистент за въвеждане на салда“. Отворете раздела „Основни“, раздел „Първоначални салда“ - „Помощник за въвеждане на салда“.

На първо място трябва да посочим датата, на която ще въведем салдата.


Попълнете полето "Разделение" и щракнете върху бутона "Добавяне".

В прозореца, който се отваря, въведете името на дълготрайния актив и информация за него.
В раздела „Първоначални салда“ посочваме:
- Първоначалната стойност на нашите дълготрайни активи за счетоводно и данъчно отчитане
- Стойността на дълготрайния актив към момента на въвеждане на салда. В този раздел въвеждаме първоначалната или текущата (възстановителната) стойност на дълготрайните активи към датата на въвеждане на салдата. Ако не сте имали преоценка, тогава тя ще бъде равна на първоначалната цена, както в нашия случай. Същата сума ще бъде въведена като дебитно салдо на сметка 01.
- Натрупани амортизации. Въведете общата сума на амортизацията към момента на въвеждане на салда. Тази сума ще бъде въведена като кредитно салдо за сметка 02.
- Амортизационни параметри. В това поле посочваме метода за отразяване на разходите за амортизация.



След това попълнете „ Счетоводство" Посочваме начина на получаване на дълготрайния актив, финансово отговорното лице и счетоводната процедура. След това избираме метода за изчисляване на амортизацията, в полето „Полезен живот в месеци“ посочваме общия полезен живот (не остава). Поставете отметка в квадратчето „Изчисляване на амортизацията“.
Трябва да бъдете много внимателни, когато попълвате всички тези параметри, тъй като те влияят върху по-нататъшното автоматично изчисляване на амортизацията в края на месеца.

Следващият раздел е „Данъчно счетоводство“. Тук посочваме приблизително същите данни, само за данъчно счетоводство.

В раздела „Събития“ попълнете датата на приемане на дълготрайния актив за счетоводство, събитието и името на документа, според който е приет дълготрайният актив. Ако е извършена модернизация, посочете необходимата информацияза нея.

Запишете го и го затворете. При провеждане генерираме транзакции за сметка Dt 01.01 и сметка Kt 02.01.

При въвеждане на салда всички транзакции съответстват на спомагателна сметка 000. Тя е специално въведена в програмата за въвеждане на салда и не се използва в други случаи. По дебита на сметка 01.01 отразяваме първоначалната стойност на дълготрайните активи, по кредита на сметка 02.01 - натрупаната амортизация към датата на въвеждане на салдата.
След въвеждане на салдата за всички останали сметки, спомагателна сметка 000 трябва да бъде закрита, т.к общият дебитен оборот трябва да е равен на кредитния оборот. Ако има остатък по сметка 000 след въвеждане на всички баланси, това означава, че е направена грешка и балансът няма да достигне сумата на този баланс. Наложително е незабавно да се справите с тази ситуация и да коригирате салдата, така че сметка 000 да бъде затворена, тъй като оборотът по нея е разрешен само на датата на въвеждане на първоначалните салда. В бъдеще няма да има движение този акаунтне трябва да присъства в програмата.

Отговор:

За да въведете начални салда в програмата "1C: Счетоводство 8" (рев. 3.0), има специална обработка "Помощник за въвеждане на начални салда". Документите за въвеждане на салда се създават по счетоводни раздели (един документ обикновено отразява салдата на всички сметки в съответния раздел).

В раздела „Разплащания с доставчици“ можете да създадете един документ със салдата на подсметките за сметка 60 „Разплащания с доставчици и изпълнители“. Моля, имайте предвид, че въвеждането на салда по валутни подсметки за сметка 60 е възможно при условие, че информационната база в директория Валути съдържа елемент с чужда валута(само в този случай в сметкоплана и в списъка със сметки за въвеждане на салда ще бъдат видими и достъпни за избор подсметки със счетоводен атрибут „Ст.“).

Преди да въведете салда, уверете се, че датата за въвеждане на салда е зададена в едноименния линк. За повече информация относно "Помощник за въвеждане на баланс", настройка на датата и принципите на въвеждане на баланси, вижте.

  1. Глава: Основен – Помощник за въвеждане на баланс.
  2. Изберете сметка 60 „Разплащания с доставчици и изпълнители“ (или всяка подсметка към нея) в списъка (фиг. 1).
  3. Бутон "Въведете баланс по сметката". Документ можете да създадете и като кликнете два пъти върху избраната фактура с левия бутон на мишката и натиснете бутона "Създай".
  1. Кликнете върху бутона "Добавяне" в нова линиятаблична част (фиг. 2):
    • в колоната "Сметка" изберете подсметката на сметка 60 "Разплащания с доставчици и изпълнители", за която се въвеждат салда;
    • в колоната "Контрагент" изберете контрагент от директория "Контрагенти" и споразумение за него от директория "Споразумения", ако е необходимо, добавете нови елементи в съответните директории;
    • в колоната „Документ за сетълмент“ във формуляра „Избор на документи за сетълмент с контрагенти“, който се отваря, създайте нов спомагателен документ, като използвате бутона „Нов документ за сетълмент (ръчно осчетоводяване)“ и го изберете (документът не генерира транзакции);
    • В съответната колона посочете сумата на баланса.
  2. По същия начин чрез бутона „Добави” въведете задълженията по останалите подсметки, доставчици и договори (включително издадени аванси) (фиг. 3).
  3. Бутон „Плъзнете и затворете“.

Ако трябва да отворите вече създаден документ за преглед и редактиране, тогава във формуляра „Помощник за въвеждане на начални салда“ щракнете двукратно с левия бутон на мишката върху произволен акаунт, за да отворите формуляра със списък с документи, след което премахнете отметката от „ раздел Счетоводство”. Филтърът по счетоводни раздели ще бъде деактивиран и ще бъде генериран целия списък с документи „Въвеждане на салда“.

Методистите на компанията "1C" са подготвили препоръки за въвеждане на начални салда в "1C: Счетоводство 8" за правилна поддръжка данъчно счетоводствов случай на прилагане на опростена система за данъчно облагане, ако по една или друга причина не можете да използвате автоматичното прехвърляне на баланси.

Въвеждането на първоначалните салда за данъчно отчитане на единния данък, платен при прилагане на опростената система за данъчно облагане (STS), може да бъде разделено на няколко етапа. Следват стъпките за въвеждане на баланси в реда, в който е препоръчително да ги попълните.

Въвеждане на данъчни счетоводни салда за разходи

Ако организацията е избрала „Доход, намален с размера на разходите“ като обект на данъчно облагане, тогава се препоръчва следната последователност от действия за въвеждане на салда.

За да въведете салда за данъчно отчитане на разходите, използвайте документа „Въвеждане на първоначални салда на опростената данъчна система“ (меню „Предприятие“ -> „Въвеждане на начални салда“ -> „Въвеждане на първоначални салда на опростената данъчна система“). Това е основният и най-трудоемък етап от въвеждането на салда.

Документът съдържа информация за състоянието на взаимните разплащания, балансите на материалните запаси и разходите на организацията, които не са признати за намаляване данъчна основакъм момента на въвеждане на салда, но с които трябва да се намали данъчната основа в бъдеще.

Документът съдържа няколко раздела от „най-високо ниво“ (отметки), които разделят въведените данни на счетоводни раздели.

Взаимни разчети

Секцията "Взаимни разчети" е предназначена за въвеждане на информация за състоянието на взаимните разчети. Разделът съдържа подраздели (отметки) с различни видовевзаимни разчети, съставът на колоните в таблицата на всеки подраздел зависи от вида на взаимните разчети. В секцията „Взаимни разплащания“ въведете данни за взаимни разплащания:

  • с доставчици;
  • с купувачи;
  • с отговорни лица;
  • с наемни работници;
  • за преотстъпване на данъци и вноски.

Пример за попълване на подраздел „Взаимни разплащания с доставчици“ е показан на фиг. 1.

Ориз. 1

Когато въвеждате първоначални салда, ако в базата данни няма действителни документи за доставка, можете да посочите специален документ „Документ за сетълмент с контрагента (ръчно счетоводство)“ като документ за сетълмент.

Ако счетоводството се извършва подробно според документите за сетълмент, тогава за данъка счетоводство за опростената данъчна систематрябва да посочите същия документ, който е посочен за счетоводство.

Ако в счетоводните салда са въведени без подробности за документите за сетълмент, тогава можете да използвате един документ „Документ за сетълмент с контрагента (ръчно счетоводство)“ за няколко разписки, но само ако тези разписки са били по едно споразумение.

Други подраздели на взаимни разчети се попълват по подобен или по-прост начин.

Оставащи запаси

Салдата на материалните запаси се попълват в два раздела:

  • пратки със стоки в складовете на организацията;
  • пратка от стоки, прехвърлени за продажба или преработка.

Инвентарните салда се въвеждат само в количествено изражение.

В този раздел се въвеждат балансите не само на стоки, но и на материали, продукти и полуфабрикати.

Когато въвеждате първоначални салда, ако няма действителни документи за доставка в безе, можете да посочите специален документ „Партида (ръчно осчетоводяване)“ като партида.

Ако счетоводството се извършва подробно по партида, тогава за данъчно счетоводство по опростената данъчна система трябва да посочите същия документ, който е посочен за счетоводство.

Ако в счетоводните салда са въведени без детайлизиране по партиди, тогава можете да използвате един документ „Партида (ръчно счетоводство)“ за няколко постъпления, но само ако тези постъпления са били по един договор.

Разделът „Пратки със стоки, прехвърлени за продажба или обработка“ се попълва по същия начин.

Разходи на опростената данъчна система

Разделът „Разходи за STS“ е предназначен за въвеждане на информация за баланса на разходите, които организацията е направила, но все още не е призната за намаляване на данъчната основа (не е платена на доставчика, не е прехвърлена в производството и т.н.).

Разделът съдържа подраздели (отметки) с различни видове разходи; съставът на колоните в таблицата на всеки подраздел зависи от вида на разходите.

Информация за разходите на организацията, които не са признати за намаляване на данъчната основа към момента на въвеждане на салда, но които трябва да намалят данъчната основа в бъдеще, се въвежда в следните подраздели:

  • стоки и материали (включително вече отписани или продадени, но неплатени на доставчика);
  • Фирмени услуги на трети страни;
  • Бъдещи разходи;
  • разходи за труд (по отношение на разплащания със служители);
  • разходи за данъци и вноски (тук се вземат предвид и разходите за труд в частта, прехвърлена на данъчни власти- Данък върху доходите на физическите лица).

В секцията „Разходи за STS“ въвеждате информация само за приетите разходи или разходите, които подлежат на разпределение по вид дейност (UTII/non-UTII).

За пример за попълване на подраздел „Номенклатура“ (Продукти и материали), вижте Фиг. 2.


Ориз. 2

При попълване на раздела „Разходи за STS“ е важно да се вземе предвид, че въведената информация е свързана с вече въведените данни за взаимни разплащания и салда на инвентара. Принципите на тази връзка за стоки и материали са показани на фигура 3.


Ориз. 3

От горната диаграма могат да се формулират следните правила за стоки и материали:

1. Ако разходът не е платен, тогава дългът трябва да бъде отразен в раздела „Взаимни разплащания“, а споразумението на доставчика и документът за сетълмент в раздела „Взаимни разплащания“ трябва да съвпадат със споразумението на доставчика и документа за сетълмент в Раздел „Разходи за STS“.

2. Ако разходът не е отписан, тогава остатъкът трябва да бъде регистриран в секцията за салдо на инвентара и артикулът, счетоводната сметка и партидата трябва да съвпадат.

Обратните правила не работят. Например, балансът на дълга към доставчика не предполага наличие на приет разход (разходът не може да бъде приет).

При плащане на стоки и материали чрез отговорно лицеМоже да възникне ситуация, когато плащането към доставчика е извършено, но организацията не се е уредила с отговорното лице. В този случай инвентарните позиции се считат за неплатени. В раздела „Разходи на опростената данъчна система“ за такива стоки и материали, отговорно лице и документ за сетълмент са посочени като доставчик в съответствие с данните, въведени в раздела „Взаимни разплащания с отговорни лица“.

За отложени разходи (BPR), ако разходът не е платен, тогава дългът трябва да бъде отразен в раздела „Взаимни разплащания“, а споразумението с доставчика и документът за сетълмент в раздела „Взаимни разплащания“ трябва да съвпадат със споразумението с доставчика и документа за сетълмент в раздела „Разходи за STS“.

За услуги, разходи за труд и данъци могат да се регистрират само неплатени разходи в раздела „Разходи за STS“, следователно дългът за тези разходи трябва да бъде регистриран в съответния подраздел на взаимни разчети.

Въвеждане на салда за дълготрайни активи и нематериални активи

Когато въвеждате данъчни счетоводни баланси за опростената данъчна система, помислете за две ситуации:

1. Старт на счетоводството в програмата.

2. Преход от общ режимданъчно облагане, ако преди това счетоводството вече е водено в програмата 1C: Счетоводство 8.

В първия случай информацията за дълготрайните активи, включително за опростената данъчна система, се въвежда с помощта на документа „Въвеждане на първоначални салда за дълготрайни активи“.

Във втория случай дълготрайните активи и нематериалните активи вече са приети за осчетоводяване. Трябва само да въведете конкретни данъчни счетоводни данни за опростената данъчна система. За да направите това, използвайте специален раздел на документа „Въвеждане на първоначални салда на опростената данъчна система“ - „Коригираща информация“.

Размерът на начислената амортизация посочва амортизацията, начислена към датата на преминаване към опростената данъчна система.

Въвеждане на информация за плащания за дълготрайни активи и нематериални активи

За признаване на разходи за придобиване на дълготрайни активи и нематериални активи е необходимо да се запише кога и в каква сума тези дълготрайни активи и нематериални активи са били платени на доставчика.

За тази цел е предназначен документът „Регистриране на плащане за дълготрайни активи и нематериални активи за опростената данъчна система“ (меню „Активи и нематериални активи“ -> „Регистриране на плащане за дълготрайни активи и нематериални активи за опростената данъчна система“) .

Въвеждане на информация за разходите от година до дата

Тъй като Книгата за приходите и разходите се формира на начислен принцип от началото на годината, при въвеждане на салда в средата на годината е необходимо да въведете обобщена информация за приетите разходи. Това става с помощта на документа „Запис на книгата на приходите и разходите (STS)” (меню „Транзакции” -> „Запис на книгата на приходите и разходите (STS)”).

В раздел I се вписват общите суми на разходите от раздел I на книгата за отчет на приходите и разходите.

В раздел II се въвеждат размерите на разходите за дълготрайни активи и нематериални активи.

Преходът на една организация от една система към друга е придружен от въвеждане на първоначални баланси от предишната програма в новата. Някои компании предпочитат да започнат с празна база данни. Започват да учат стопанска дейностбез да се вземат предвид старите показатели, за такива организации не се изисква въвеждане на първоначални данни, което значително опростява стартирането на дейности в нова програма.

Програмистите на много системи са се опитали да автоматизират прехвърлянето на първоначалните салда от счетоводните системи, които са използвали, преди да преминат към нова. Чрез разработване на допълнителни програми, способни да конвертират данни от една конфигурация в друга. Прехвърлянето на данни от различни платформи често се извършва с участието на организации на трети страни, ангажирани с такава работа.

Счетоводни раздели за въвеждане на салда

При въвеждане на първоначални салда в 1C: Счетоводство се използват няколко счетоводни секции. За всички раздели са създадени кореспондиращи сметки в счетоводството; в някои случаи се използват специализирани регистри. Последните са предназначени за компании, работещи по опростена система за данъчно облагане и индивидуални предприемачи.

За да организирате въвеждането на информация, трябва да разберете кои акаунти са предназначени за тях в 1C:

Въпреки това софтуери не ограничава периода от време, в който ще се въвеждат данни, но най-доброто решениеще направи това в началото на нов отчетен период. През новото тримесечие или с настъпването на новата година. Този трансфер на данни ще бъде най-сигурен и ще ви позволи да сте сигурни, че въведените данни са верни. Но изборът винаги остава за организацията.

Когато поддържате записи във всяка друга система, струва си да поканите специалисти, които си сътрудничат с предприятието 1C. Те сами ще извършат всички необходими процеси за прехвърляне на информация от предишната база данни. Но такива услуги ще струват много повече и отнемат повече време.

Ако преди прехвърлянето на данни счетоводството е извършено в програмата 1C и стандартната му конфигурация не е била значително променена, тогава би било по-добре да прехвърлите референтни данни и баланси, като използвате стандартния тип обработка за информационни бази.

В случаите, когато броят на балансите не е много голям, за да се привлече помощта на специалисти от трети страни и не се изисква изучаване на нова допълнителна информация за прехвърляне на данни, те могат да бъдат въведени в базата данни ръчно сами.

Въвеждане на салда по сметки 01

За да обработите данни, свързани с въвеждането на първични баланси в програмата 1C: Счетоводство, трябва да отидете в раздела „Основни“ и да изберете раздела „Помощник за въвеждане на баланс“ от подраздела „Първи стъпки“.

важно! Преди да започнете да въвеждате баланси в програмата, трябва да въведете информация за фирмата, данни и параметри.

Като отидете в раздела „Помощник за въвеждане на начален баланс“, можете да видите формуляр с набор от всички счетоводни сметки и подробности за техните свойства. Като начало посочете името на желаната организация, за да можете да въведете първоначални данни и, ако е необходимо, да въведете необходимите сметки. За да направите това, навигирайте през разделите на формуляра.

Чрез посочване на името на фирмата се определя дата, която да отразява началото на въвеждането на баланси.

Въведената информация за остатъчни данни в кореспонденция се посочва с помощта на спомагателна сметка „000“. За въвеждане се използва следната процедура. Ако по сметката има дебитни салда, те се записват в дебитните салда и кредита на сметка „000“. В обратния случай, ако има салда по кредити, данните се въвеждат огледално.

Например за посочване на салда по сметка „01. Дълготрайни активи“, трябва да щракнете с десния бутон върху сметката и да изберете „Въвеждане на салда по сметка“.

В документа, който се отваря, всички параметри, които ще бъдат представени за попълване, зависят от акаунта, който се обръсва, те ще бъдат генерирани от програмата автоматично. Освен това счетоводната секция също се избира от програмата. IN в такъв случай, бяха формирани следните параметри:

  • Инвентарен номер на дълготрайния актив;
  • Основното нещо;
  • Амортизационна сметка;
  • Първоначална цена (BC);
  • Първоначална цена (NU);
  • Текущи стойности BU и NU.

След това проверяваме дали заглавката съдържа подробности за организацията и натискаме бутона „Добавяне“, разположен над формуляра.

В прозореца, който се отваря, трябва да попълните стойностите в края на периода и в същото време да създадете онези елементи в директорията, които липсват. Балансовата стойност се въвежда по позицията на историческата стойност, като се вземат предвид всички действия като модернизация, частични отписвания и т.н. По-долу в редове “Натрупана амортизация” се въвеждат сумите за натрупана амортизация от предходната счетоводна програма. Данните трябва да се вземат към датата на прехвърляне на балансите.

След като попълните първия раздел, трябва да преминете към следващия „Счетоводство“. В този раздел се попълват следните позиции:

  • Финансово отговорно лице;
  • Полезен живот. Тази стойност е посочена в месеци;
  • В полето „Начин на получаване“ стойността трябва да е „Покупка срещу заплащане;
  • И в реда „Счетоводна процедура“ - „Изчисляване на амортизацията“.

важно! Трябва да има отметка до стойността „Изчисляване на амортизацията“, в противен случай процесът на начисляване ще бъде отразен неправилно.

След като проверите въведените данни, отидете в раздела „Данъчно счетоводство“. Полезният живот вече е въведен автоматично тук въз основа на въведените по-рано данни. Също така трябва да проверите дали е поставена отметка в квадратчето „Начисляване на амортизация“. Разбира се, трябва да стои само ако амортизацията се вземе предвид при данъчните облекчения. Останалите редове се попълват, ако е необходимо. .

Последният раздел е „Събития“, в него е задължително да въведете данни в позиция „Приемане за счетоводство“:

  • Датата, която бележи началото на счетоводството;
  • Събитие - „Приемане за осчетоводяване с въвеждане в експлоатация”;
  • Име на документа;
  • Серийният номер, принадлежащ на документа.

Ако е необходимо, въведете други данни.

След като проверите въведените данни, щракнете върху „Запазване и затваряне“. Информацията за дълготрайния актив се прехвърля автоматично в таблицата за документи.

След като приключите работата със сметките, трябва да проверите дали всички начални счетоводни салда са попълнени правилно. За проверка се формира оборотна ведомост, в този случай трябва да обърнете внимание на салдото в спомагателна сметка 00, на датата, която е избрана при въвеждане на данни.

Въз основа на документите, обработени по-горе, транзакциите са генерирани с помощта на тази конкретна спомагателна сметка. Например, при въвеждане на началното салдо от разплащателната сметка ще се генерира осчетоводяване Dt 51 - Kt 00. Или в друг случай, чрез въвеждане на информация за размера на дълга към избраната дата, Dt 00 - Kt 60. Ако всички данните са въведени правилно, тогава сметка 00 ще бъде закрита и по нея няма да има остатъци. В противен случай, ако числата не са нула, ще трябва да търсите грешка във въведените салда.

Въвеждане на салда по сметки 51

В асистента за въвеждане на начални салда изберете 51 сметки, след което трябва да щракнете с десния бутон върху нея и да изберете „Въвеждане на салда по сметки“. След това се отваря формуляр с таблица, която трябва да се попълни чрез бутона „Добави“:

  • Колоната акаунт, в нея трябва да изберете 51 акаунта;
  • Във втората колона посочваме текущата сметка на организацията в първия подконто. Второто подконто не е необходимо да се попълва само в случаите, когато дружеството води отчетност за движението на парите, разпределяйки ги по позиции;
  • В колоната „Баланс Dt“ въведете данни за сумата по разплащателната сметка.

В случаите, когато фирмата използва повече от една разплащателна сметка, се добавя още един ред с подобен набор от данни.

В същия документ може да се впише и салдото на паричните средства в касата. Ако на 30.09.2018г има баланс от например 150 000 рубли, тогава таблицата ще изглежда така:

След попълване на цялата информация пари в брой, щракнете върху бутона „Публикуване и затваряне“.

важно! Ако една организация има отворени няколко разплащателни сметки, тогава данните за салдата ще бъдат въведени отделно за всяка сметка.

Въвеждане на салда по сметки 10 “Материали”

Данните за сметка 10 се въвеждат в един документ. Съдържа няколко раздела:

  • Материали на склад;
  • Работно облекло и оборудване в експлоатация;
  • Материали, изпратени за рециклиране.

За да въведете материални баланси, изберете първия раздел.

Да дадем пример, към 30.09.2018г. В основния склад на предприятието има останки от следните артикули:

  • Бонбони „Катерица“ - 500 броя на стойност 5000 рубли;
  • Бонбони "Гриляж" - 200 броя на стойност 3000 рубли.

Всички данни се попълват по аналогия с предишни фактури, въвеждаме данни в колоните сметка, позиция, склад (Основен склад е избран по подразбиране), себестойност, изчислена в счетоводството. Колоната Сума NU ще се попълни автоматично и ще бъде равна на сумата от предходната колона. Ако тази сума се различава, можете да я коригирате ръчно.

Когато всички салда са взети предвид в таблицата, щракнете върху „Публикуване и затваряне“.

По подобен начин се въвеждат всички дълготрайни активи на предприятието. След като таблицата е напълно попълнена, щракнете върху бутоните „Запис“ и „Публикуване“. След това на документа автоматично ще бъде присвоен сериен номер.

След като приключите работата със сметките, трябва да проверите дали всички начални счетоводни салда са попълнени правилно. За проверка се генерира баланс и трябва да обърнете внимание на салдото в спомагателна сметка 00, на датата, която е избрана при въвеждане на данни. Въз основа на документите, обработени по-горе, транзакциите са генерирани с помощта на тази конкретна спомагателна сметка. Например, при въвеждане на началното салдо от разплащателната сметка ще се генерира осчетоводяване Dt 51 - Kt 00. Или в друг случай, чрез въвеждане на информация за размера на дълга към избраната дата, Dt 00 - Kt 60. Ако всички данните са въведени правилно, тогава сметка 00 ще бъде закрита и по нея няма да има остатъци. В противен случай, ако се наблюдава остатък, ще трябва да търсите грешка във въведените салда.