uy > qayta tug'ilish > Shaxsiy investitsiya hisobi. IIS haqida bilishingiz kerak bo'lgan barcha narsa IIS shaxsiy investitsiya hisobini oching


Shaxsiy investitsiya hisobi. IIS haqida bilishingiz kerak bo'lgan barcha narsa IIS shaxsiy investitsiya hisobini oching




Individual investitsiya hisobi, ehtimol, hukumatimiz xususiy investor va investitsiya sanoatini rivojlantirish uchun qilgan bir nechta yaxshi ishlardan biridir.

Nega bunday investitsiyalar juda jozibali? IIS investitsiya qilish orqali soliq imtiyozlarini olish imkoniyatini beradi fond bozori. Chet elda, masalan, AQSh, Buyuk Britaniya va boshqa mamlakatlarda bunday hisoblar uzoq vaqtdan beri mavjud. Rossiyaliklar uchun individual investitsiya hisoblarini ochish imkoniyati yaqinda - 2015 yildan beri paydo bo'ldi. Ayni paytda ushbu vositadan 180 mingga yaqin investor foydalanmoqda.

Shaxsiy investitsiya hisobi nima?

IIS bu maxsus turi qimmatli qog'ozlarni sotib olish mumkin bo'lgan va investitsiya daromadidan soliq imtiyozlari yoki imtiyozli soliqqa tortish huquqini beruvchi hisob. Uni broker yoki boshqaruv kompaniyasi bilan ochish mumkin.

Ammo bu investitsiya usuli bir qator xususiyatlar va cheklovlarga ega:

  • Imtiyozni olish uchun kamida 3 yil davomida investitsiya hisobvarag'ini ochish kerak. Ishning maksimal muddati cheklanmagan.
  • Siz istalgan vaqtda uch yil tugashidan oldin hisobni yopishingiz va pul va foydani olishingiz mumkin, ammo siz soliq imtiyozlaridan mahrum bo'lasiz. Shuning uchun, chegirma huquqini yo'qotmaslik uchun hisobdagi pul kamida uch yil davomida saqlanishi kerak. IISni yopmasdan pul mablag'larini qisman olib qo'yish ham ta'minlanmaydi.
  • Uch yillik ortga hisoblash hisob ochilgan kundan boshlanadi.
  • Jismoniy shaxs faqat bitta investitsiya hisobini ochishi mumkin.
  • Yil davomida IISga kiritilishi mumkin bo'lgan maksimal miqdor yiliga 400 000 rubl bilan cheklangan ( yangilash: 2017 yildan beri qiymat 1 million rublgacha oshirildi). Ochilish va to'ldirish uchun minimal miqdor belgilanmagan. Shu bilan birga, hisobvaraq ochish sizni darhol unga pul qo'yishga majburlamaydi (ishonchli boshqaruvning bir qismi sifatida boshqaruv kompaniyasida IIS ochilgan hollar bundan mustasno). Pulni keyinroq istalgan vaqtda kiritish mumkin. Hissalar bir vaqtning o'zida yoki oylik yoki yillik kabi bosqichma-bosqich amalga oshirilishi mumkin. Bu hech qanday tarzda cheklanmagan. Asosiysi, yil davomida to'lagan badallaringiz miqdori oshmaydi maksimal chegara. Hisobni faqat pul bilan va faqat rublda to'ldirish mumkin.
  • IISda siz turli xil moliyaviy vositalarni sotib olish orqali investitsiya daromadlarini olishingiz mumkin: aktsiyalar, obligatsiyalar, yevrobondlar, fyucherslar, optsionlar, shuningdek valyuta. Jinoyat kodeksida IISni ochish doirasida ishonchli boshqaruv mavjud. Chet el birjalarida sotiladigan moliyaviy vositalarni sotib olish mumkin emas. Mavjud moliyaviy vositalar ro'yxati brokerga qarab farq qilishi mumkin.
  • Hech qanday qimmatli qog'ozlarni sotib olish shart emas. Siz pulni depozitga qo'yishingiz va uni hisobda "yolg'on" qoldirishingiz mumkin. Chegirma olish huquqi yo'qolmaydi.
  • IISdagi, shuningdek, brokerlik hisobvarag'idagi mablag'lar va qimmatli qog'ozlar DIA tomonidan sug'urta qilinmaydi.

IIS uchun soliq imtiyozlari

Yakka tartibdagi investitsiya hisoblarining asosiy afzalligi investorning soliq imtiyozlarini olish imkoniyatidir. Ikki turdagi chegirmalarni tanlash mumkin: badallar va daromadlar.

Shaxsiy investitsiya hisobvarag'iga badallar bo'yicha chegirma

Ushbu soliq imtiyozining mohiyati shundaki, investor to'langan shaxsiy daromad solig'ini IISga qo'yilgan summaning 13% miqdorida qaytarish huquqini oladi. Biroq, maksimal hissasi 1 million rubl bo'lsa, soliq imtiyozlari miqdori faqat 400 000 rublgacha bo'lgan miqdorlarga nisbatan qo'llaniladi. Ushbu tur faqat rasmiy daromadga ega bo'lgan va shaxsiy daromad solig'ini to'laydiganlar uchun javob beradi.

Chegirma miqdori quyidagi formula bo'yicha hisoblanadi: Yillik to'lov * 13%. Yil uchun hisob raqamiga maksimal badal miqdori 1 million rublni tashkil qiladi. Ammo soliq imtiyozlari qo'llaniladigan miqdor 400 tr bilan cheklangan, shuning uchun chegirma 52 000 rubldan oshmasligi kerak.

Boshqa tomondan, chegirma miqdori to'langan shaxsiy daromad solig'i bilan cheklangan. Agar investor tomonidan yil davomida to'langan soliq summasi 45 000 rubl bo'lsa, hisob raqamiga barcha 400 000 rubl tushgan bo'lsa ham, 52 000 emas, balki faqat 45 000 qaytarilishi mumkin. "Xarflanmagan" chegirma keyingi soliq davrlariga o'tkazilmaydi.

Chegirma faqat badallar kiritilgan yil uchun olinishi mumkin.

Pulni faqat keyingi yil olish mumkin. Ya'ni, agar siz IIS ochgan bo'lsangiz va 2016 yilda pul qo'ygan bo'lsangiz, unda siz hujjatlarni topshirishingiz va faqat 2017 yilda chegirma olishingiz mumkin. Shu bilan birga, badal yilida, ya'ni 2016 yilda to'langan shaxsiy daromad solig'i qaytariladi.

Uch yildan keyin IIA yopilganda, olingan daromad oddiy brokerlik hisobvarag'idagi kabi 13% miqdorida soliqqa tortiladi. Agar soliq imtiyozlari olgan bo'lsangiz va keyin uch yil oldin IIA yopilgan bo'lsa, soliqlar jarimalar va jarimalarni hisobga olgan holda byudjetga qaytarilishi kerak.

Daromadni chegirish

Ushbu turdagi chegirma investorni IIA bo'yicha olingan daromaddan soliq to'lashdan ozod qiladi. Birinchi turdan farqli o'laroq, bu holda chegirma miqdori cheklanmaydi. Ushbu turdagi chegirma rasmiy daromadga ega bo'lmaganlar uchun mos keladi, ya'ni ular shaxsiy daromad solig'ini to'lamaydilar.

Chegirma IIAni yopganingizda, soliq agentlari bo'lgan brokeringiz yoki boshqaruv kompaniyangiz investitsiyalardan olingan daromadlardan sizdan soliq ushlab qolmasligi bilan ifodalanadi. Shuningdek, ushbu turdagi chegirma IIA bo'yicha savdodan yuqori daromad olganlar uchun mos keladi va soliq imtiyozlaridan iqtisodiy foyda badallar uchun ajratmalardan ko'ra ko'proq.

IISni qanday va qayerda ochish kerak?

Yakka tartibdagi investitsiya hisobini broker yoki boshqaruv kompaniyasida ochish mumkin. Ayni paytda juda ko'p ishtirokchilar o'z mijozlariga bunday hisob ochishni taklif qilmoqdalar.

Broker bilan IIS ochish

Broker bilan hisob ochish orqali investor fond birjasida sotiladigan moliyaviy vositalarga kirish huquqiga ega bo'ladi: aktsiyalar, obligatsiyalar, valyutalar, derivativlar, ETFlar. Ochiq IIS soni bo'yicha brokerlar orasida Sberbank, Finam, Otkritie va BCS yetakchilik qilmoqda.

Broker bilan hisob ochish bankda hisob ochishdan qiyinroq emas. Buning uchun kompaniya ofisiga pasport va imzo bilan murojaat qilish kifoya Kerakli hujjatlar. Ba'zi brokerlar IISni masofadan ochish imkoniyatini beradi, buning uchun Gosuslugi veb-saytida hisob qaydnomangiz bo'lishi kerak. Bunday holda siz ofisga tashrif buyurishingiz shart emas.

Brokerni tanlashda bir nechta muhim parametrlarni hisobga olish kerak:

  • brokerning ishonchliligi va hajmi;
  • broker bilan ishlash qulayligi;
  • hisob ochish uchun minimal miqdor;
  • birjalar (Moskva, Sankt-Peterburg) va birja bo'limlariga (birja, derivativlar, valyuta) kirish;
  • tarif rejasi: har bir operatsiya uchun komissiya miqdori, abonent to'lovi brokerlik hisobvarag'iga va depo hisobiga xizmat ko'rsatish, savdo terminallari uchun to'lov uchun;
  • boshqa komissiyalar (mablag'larni kiritish/echib olish, obligatsiyalarni taklifga topshirish va h.k. uchun).

Investitsiya uchun brokerni tanlash haqida ko'proq o'qishingiz mumkin. Va ushbu maqolada men oddiygina ochiq IIS soni bo'yicha birinchi to'rtta brokerning tariflarining qiyosiy jadvalini beraman.

Bundan tashqari, aytamanki, bular eng ko'p emas qulay stavkalar bozorda. Yaxshiroq shartlarga ega brokerlarni topishingiz mumkin.

Boshqaruv kompaniyasida IIS ochish

Ochilish haqida investitsion hisob boshqaruv kompaniyasida alohida aytilishi kerak. Jinoyat kodeksida IISni ochish shartnoma tuzishni nazarda tutadi ishonchli boshqaruv, uning doirasida qonunchilik IIAga ega bo'lgan boshqaruv kompaniyasining investitsiya fondlarini sotib olishni taqiqlaydi. Va kompaniya boshqa birovning boshqaruv kompaniyasidan mablag' sotib olishi dargumon. Shuning uchun, aslida, ishonchli boshqaruv strategiyasi yagona vosita bo'lib qolmoqda.

Endi menejment kompaniyalari ko'plab turli strategiyalarni taklif qilishadi. Ammo masofadan boshqarish pultiga pul berishdan oldin, sizga nima va qanday narxda taklif qilinayotganini yaxshi tushunishingiz kerak. DO to'lovlar va kirish chegarasi bo'yicha investitsiya qilishning eng arzon usuli emas. Menejerning malakasi va halolligini tekshirish ham qiyin bo'ladi.

IISning qaysi turini tanlash kerak?

IIS turini tanlash ko'plab omillarga bog'liq, lekin birinchi navbatda - sizning shaxsiy holatingizga bog'liq. Misol uchun, agar sizda shaxsiy daromad solig'ini to'laydigan rasmiy daromadingiz bo'lmasa yoki ularning miqdori minimal bo'lsa, unda tanlov aniq - daromad uchun chegirma bilan IIS (ikkinchi turdagi).

Ammo agar sizda rasmiy daromad bo'lsa va to'langan shaxsiy daromad solig'i sezilarli bo'lsa, unda o'ylash kerak bo'lgan narsa bor. U yoki bu chegirma turlaridan foydalanishning foydasi asosan ikki omilga bog'liq: vaqt va rentabellik.

Men bir-ikkita misol keltiraman. Biz yiliga 400 000 sarmoya kiritamiz va maksimal soliq imtiyozini olamiz. Yillik 10% daromad. Qaysi turdagi IIS foydaliroq bo'ladi? Buning uchun men kalkulyatorimdan foydalanaman. Kalkulyator shuni ko'rsatadiki, bunday sharoitlarda birinchi turdagi chegirmalardan foydalanish 13 yilgacha bo'lgan investitsiya davri uchun foydaliroqdir. Agar ko'proq bo'lsa, ikkinchisini tanlash yaxshidir.

Endi 15% rentabellikni olaylik. Bunday holda, IISning ikkinchi turi ancha oldinroq - investitsiyaning 9-yilida foydali bo'ladi.

Ko'rinib turibdiki, daromad oshgani sayin, belgilangan badal chegirmasidan oshib ketgan daromadlar uchun soliq chegirmasi ortadi. Shuning uchun investitsiya davri va kutilayotgan rentabellik qanchalik uzoq bo'lsa, IISning ikkinchi turi shunchalik foydali bo'ladi.

Jami, birinchi tur yaxshiroq mos keladi kim:

  • rasmiy daromadga ega va katta miqdorda shaxsiy daromad solig'ini to'laydi
  • afzal ko'rgan konservativ investorlar
  • investitsiya ufqi 7-10 yilgacha bo'lgan.

Ikkinchi tur quyidagilarga mos keladi:

  • rasmiy daromadga ega emas va shaxsiy daromad solig'ini to'lamaydi yoki ahamiyatsiz;
  • uning savdodan olgan foydasi badallar uchun chegirma miqdoridan oshib ketishini rejalashtirmoqda;
  • 7-10 yil yoki undan ko'proq uzun investitsiya ufqiga ega.

Yaxshiyamki, siz darhol chegirma turini tanlashingiz shart emas. Bu hisob ochilgandan keyin uchinchi yilda amalga oshirilishi mumkin. Ammo bir vaqtning o'zida ikkita chegirmaning kombinatsiyasi mumkin emas. Agar siz badallar uchun chegirma olgan bo'lsangiz, endi siz daromad uchun chegirma olmaysiz.

IIS uchun soliq imtiyozini qanday olish mumkin?

Soliq chegirmasini olish tartibi tanlangan chegirma turiga bog'liq.

Olish uchun badal chegirma

  1. 13% stavka bo'yicha soliqqa tortiladigan daromadni olishni tasdiqlovchi hujjat - soliq agentingizdan (masalan, ish beruvchidan) 2-NDFL sertifikatini oling.
  2. IIS ochilganligini tasdiqlovchi hujjatlarni (investitsiya hisobvarag'ini ochish bo'yicha broker bilan tuzilgan shartnomaning nusxasi) va pul mablag'larini o'tkazganligini tasdiqlovchi to'lov hujjatlarini tayyorlang ( to'lov topshirig'i, mablag'larni kreditlash bo'yicha broker hisoboti).
  3. 3-NDFL deklaratsiyasini to'ldiring.
  4. Soliqni qaytarish uchun ariza yuboring.
  5. Yuqoridagi hujjatlar bilan birga 3-NDFL deklaratsiyasini va ro'yxatdan o'tish joyidagi soliq idorasiga ariza topshiring.

Deklaratsiya soliq idorasiga qog'ozda yoki ko'rinishida topshirilishi mumkin elektron formatda.

3-NDFL deklaratsiyasini to'ldirish uchun siz tegishli soliq davri uchun FTS nalog.ru veb-saytidan shablonni yuklab olishingiz, uni chop etishingiz va qo'lda to'ldirishingiz mumkin.

Qog'oz shaklida bosma deklaratsiya va hujjatlarning nusxalari soliq idorasiga topshirilishi kerak. Buni u erda shaxsan paydo bo'lish, pochta orqali xat yuborish yoki vakolatli vakil orqali amalga oshirish mumkin.

Ammo deklaratsiyani hujjatlar bilan birga elektron shaklda yuborish ancha oson. Deklaratsiyani to'ldirish uchun siz "Deklaratsiya" dasturidan foydalanishingiz va undan xml formatidagi tayyor faylni yuklashingiz mumkin.

Ikkinchi variant - deklaratsiyani to'ldirish shaxsiy hisob Federal Soliq xizmati veb-saytida soliq to'lovchi.

3-shaxsiy daromad solig'i soliq idorasiga 30 aprelgacha qat'iy ravishda topshirilishi kerak degan afsona bor. Ushbu qoida faqat o'tgan yil uchun daromadingizni deklaratsiya qilsangiz amal qiladi. Qaytish deklaratsiyasi yuborilgan taqdirda daromad solig'i, buni to'laganingizdan keyin uch yil ichida amalga oshirish mumkin.

Yuborilgandan so'ng, siz hujjatlarni tekshirishni kutishingiz kerak soliq idorasi(3 oygacha). Muvaffaqiyatga erishgan taqdirda pul mablag'lari bank hisobingizga o'tkaziladi.

3-NDFL deklaratsiyasi va hujjatlarini to'ldirish va jo'natishda siz turli qiyinchiliklar va savollarga duch kelishingiz mumkin, ayniqsa siz buni ilgari hech qachon qilmagan bo'lsangiz. Ushbu vazifani engishingizni osonlashtirish uchun bosqichma-bosqich foydalaning. Unda yakka tartibdagi investitsiya hisobvarag'iga badallar bo'yicha soliq imtiyozlarini olish uchun o'tishingiz kerak bo'lgan barcha bosqichlar batafsil bayon etilgan.

Soliq olish uchun daromadni chegirish quyidagilarni qilishingiz kerak:

  1. IIA ni yopishdan oldin (uch yildan oldin emas) soliq idorasidan shartnomaning butun muddati davomida badallar uchun soliq imtiyozidan foydalanmaganligingiz to'g'risida ma'lumotnoma so'rang.
  2. Ushbu sertifikatni brokeringizga yoki MCga taqdim eting. IIAni yopganingizda, soliq agentingiz sizdan daromad solig'ini ushlab qolmaydi.

Shaxsiy investitsiya hisobi haqida yana nimani bilishingiz kerak?

  1. Kelgusi yilda soliq chegirmasini olish uchun siz 31 dekabrgacha pul qo'yishingiz mumkin joriy yil inklyuziv.
  2. Yaqin bir necha yil ichida uni to'ldirishni rejalashtirmagan bo'lsangiz ham, IIS hozir ochilishi mumkin. Hisob cheksiz vaqtgacha bo'sh qolishi mumkin. Ammo uch yilni hisoblash shartnoma imzolangan paytdan boshlanadi.
  3. Yakka tartibdagi investitsiya hisobvarag'i bo'yicha sotib olingan qimmatli qog'ozlar qimmatli qog'ozlarni uzoq muddatli saqlash uchun soliq imtiyozlariga tortilmaydi.
  4. Siz nafaqat ish haqi bo'yicha to'langan shaxsiy daromad solig'ini qaytarishingiz mumkin. Mulk solig'i, qimmatli qog'ozlar yoki ko'chmas mulk ijarasi kabi 13% stavkada to'langan shaxsiy daromad solig'i qaytariladi. Istisno - bu dividendlar.
  5. IIS boshqa brokerga o'tkazilishi mumkin. Buning uchun yangi brokerda yangi hisobvaraq ochiladi va unga qimmatli qog'ozlar o'tkaziladi (yangi broker bu haqda xabardor qilinishi kerak. IISni oching). Hisobingizni o'tkazish uchun 30 kuningiz bor.
  6. Hisobning butun davri uchun daromad solig'i olinmaydi. Bu faqat IIS yopilganda sodir bo'ladi (daromad uchun chegirma olish bundan mustasno).
  7. va kuponlar korporativ obligatsiyalar IISda sotib olinganlar 13% soliqqa tortiladi. Davlat, munitsipal va sub-federal obligatsiyalar kuponlari soliqqa tortilmaydi.
  8. Boshqaruv kompaniyalari hisob mablag'larining 15% dan ko'pini bank depozitiga qo'yishlari mumkin emas.
  9. Dividendlar va kuponlar sukut bo'yicha IISga keladi. Bu to'ldirish sifatida hisobga olinmaydi. Ba'zi brokerlar mijozga bank hisobvarag'iga o'tishni tanlash imkonini beradi. Shunday qilib, siz taqiqlanganiga qaramay, mablag'larning bir qismini "olib tashlashingiz" mumkin.

Ishning xususiyatlari

Darhol investitsiya hisobvarag'iga pul qo'yishning iloji bo'lmagani uchun turli xil variantlar paydo bo'ladi. Quyida IISni ochish va hissa qo'shish uchun to'rt xil variant mavjud.

Dekabr oyida hisob ochish va yil oxirigacha pul qo'yish orqali kelgusi yil siz 52 000 rubl olishingiz mumkin. Agar siz pulni bir oydan keyin kechiktirsangiz va depozit qilsangiz, 2017 yil yanvar oyida chegirma taxminan 1,5 yil kutishga to'g'ri keladi.

Depozitga pul qo'yish qonun bilan taqiqlanmagan o `tgan oy shartnomaning uchinchi yili. Shuning uchun, bir oy ichida siz IISni yopishingiz, pulni qaytarib olishingiz va soliq imtiyozini olishingiz mumkin. Bunday operatsiyaning rentabelligi yiliga 26% ni tashkil qiladi.

Xulosa qilib aytadigan bo'lsak, shaxsiy investitsiya hisobvarag'i fond bozoriga sarmoya kiritish orqali o'z jamg'armalarini ko'paytirmoqchi bo'lgan va bir necha yil davomida pul qo'yishga tayyor bo'lganlar uchun ajoyib vositadir.

Assalomu alaykum, aziz do'stlar! Har qanday aqli raso odam xohlaydi mablag'laringizni ko'paytiring. Aksariyat oddiy fuqarolar variantni qidirmoqda xavf-xatarsiz depozitlar bo'yicha stavkalardan ancha yuqori bo'lgan daromadlar inflyatsiya darajasidan oshib ketdi. Qabul qilaman, bu hizalanish ko'proq ertakga o'xshaydi. Biroq, yaqinda bu fantaziya haqiqatga aylandi. Bugungi kunda sizga ozgina (aniqrog'i ko'p) bepul pul va buning uchun barqaror ish bo'lgan holda yiliga 15-23% daromad olishingiz kafolatlanadi. Passiv daromad olish uchun siz bozor sharoitlarini tushunishingiz, moliyani tushunishingiz va fond bozorida eys bo'lishingiz shart emas. Sizdan talab qilinadigan yagona narsa shaxsiy investitsiya hisobini ochishdir. Bu nima, uni qanday ishlatish va qayerda ochish kerak, keling, buni hozir aniqlaymiz.

Shaxsiy investitsiya hisobi: qisqacha ekskursiya

Shaxsiy investitsiya hisoblari maxsus turdagi hisoblar, bu orqali siz qimmatli qog'ozlarni sotib olishingiz mumkin, bu uning egalariga investitsiya jarayonida olingan daromaddan soliq imtiyozlari yoki imtiyozli soliqqa tortish huquqini beradi. IIS hisobini ochishda boshqaruv kompaniyalari va brokerlar ishtirok etadilar. Da bu usul investitsiyalar mavjudligi aniq xususiyatlar va bir qator cheklovlar:

  1. Imtiyozlar uchun va shaxsiy daromad solig'ini qaytarish investitsiya hisobi ishlashi kerak kamida 3 yil. Cheklovlar yoniq maksimal muddat taqdim etilmagan.
  2. IIS istalgan vaqtda yopilishi mumkin, unga investitsiya qilingan mablag'larni olib, foydani olib qo'yish mumkin. Ammo hisobda uch yil ishlashga vaqtingiz bo'lmasa, siz soliq imtiyozlaridan foydalanish huquqini yo'qotasiz. Shuning uchun men sizga 3 yil ushlab turishingizni maslahat beraman va pulni erta olish vasvasasiga qarshi turing.
  3. Uch yilni ortga hisoblash shu paytdan boshlab boshlanadi kashfiyotlar hisoblar.
  4. Jismoniy shaxs faqat bitta investitsiya hisobini ochishi mumkin.
  5. Shaxsiy investitsiya hisobvarag'iga kiritilishi mumkin bo'lgan maksimal miqdor yiliga 1 million rubl bilan cheklangan, ammo soliq imtiyozlari yiliga maksimal 400 000 rubldan olinishi mumkin, bu 52 000 rubl. Minimal chegaraga kelsak, IISni ochish uchun moliyaviy to'siqlar yo'q. Siz hatto hisob ochishingiz mumkin nol balans va imkoningiz bo'lganda uni to'ldiring.
  6. IISning mavjudligi sizga turli xil moliyaviy vositalarni sotib olishda daromad olish imkoniyatini beradi: aktsiyalar, obligatsiyalar, fyucherslar, optsionlar, aktsiyalar va valyutalar.
  7. Qo'shimcha daromad olish uchun siz umuman moliyaviy vositalarni sotib olishingiz shart emas. Shaxsiy investitsiya hisobvarag'iga pul qo'yish va ulardan 13% soliq chegirmasini olish orqali siz investitsiya faoliyatingizni cheklashingiz mumkin.

Depozit bilan taqqoslash

Ko'p jihatdan, individual investitsiya hisobi klassik bank depozitiga o'xshaydi. Biroq, banklar asta-sekin, lekin ishonch bilan depozitlar bo'yicha foiz stavkalarini kamaytirishni davom ettirmoqdalar va shu bilan bunday investitsiyalarning potentsial daromadini kamaytiradi. Va depozitdan olingan dividendlar ham soliqqa tortilishini hisobga olsak, agar stavka Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki stavkasidan 5% yoki undan yuqori bo'lsa, bir kun kelib umid qilamanki passiv daromad sizning byudjetingizning asosiga aylanadi, kerak emas. O'z navbatida, IIS soliqlarni to'liq qaytaradi va ko'p marta yuqori rentabellikka ega shunga o'xshash bank depozitlariga qaraganda. Klassik depozit va IIS o'rtasidagi farqni aniqroq tushunish uchun men ushbu ikkita investitsiya vositasini bitta jadvalga keltirdim:

Shaxsiy investitsiya hisobi
Muddati1 oydan bir necha yilgacha3 yildan boshlab
Yo'l beringYiliga o'rtacha 8%Belgilanmagan, yiliga 8-12% + 13% chegirib tashlanadi
XatarlarEng kam. DIA 1 400 000 rublgacha bo'lgan mablag'ni qaytarib beradiIIS DIAda sug'urtalanmagan
Depozit miqdori bo'yicha cheklovlarYo'qolganYiliga 1 000 000 rubldan oshmasligi kerak
soliqlarAgar stavka Markaziy bank stavkasining 5% dan ortiq bo'lsa, 13%0

IISning aniq afzalliklari


Yakka tartibdagi investitsiya hisobini ochish yoki oddiy bank depoziti bilan cheklanish haqida qaror qabul qilishni osonlashtirish uchun, keling, individual investitsiya hisobining afzalliklarini ko'rib chiqaylik:

  • Siz soliq imtiyozini olasiz. Har bir IIS egasi davlat g'aznasiga soliq to'lamaslik huquqiga ega. Aniqrog'i, to'langan soliqlar orqali unga qaytariladi soliq xizmati. Agar soliqlar miqdori avtomatik ravishda depozit hisobvarag'iga o'tkazilsa, ideal bo'lar edi, ammo tizim bu tarzda ishlay olmaydi: siz soliqlarni to'lashingiz va keyin ularni qaytarishingiz kerak. Pulni qaytarish uchun siz soliq xizmatiga ish joyidan ma'lumotnomani taqdim etishingiz kerak, unda ma'lum bir davr uchun to'langan soliqlar miqdori ko'rsatiladi. Ushbu sxema rasmiy (oq) maosh oladiganlar uchun javob beradi. Ishsizlar va frilanserlarga kelsak, ularning holatlarida chegirma daromad solig'idan amalga oshiriladi.
  • Barcha daromadlar soliqlardan ozod qilingan. Faol investorlarga ikkinchi imtiyozli sarmoya opsiyasi taqdim etiladi - IIA dan barcha daromadlar soliqqa tortilmaydi.
  • Xatarlar himoyalangan. Hech kimga sir emaski, har qanday sarmoya har doim xavf tug'diradi. Biroq, IIA ochish sizni sug'urta qiladi, agar barcha daromadlarning yo'qolishiga qarshi bo'lmasa, unda hech bo'lmaganda soliqlarni to'lash uchun ketadigan qismdan. Konservativ investitsiya strategiyasini tanlash, faqat davlat yoki korporativ obligatsiyalarga investitsiya qilish, foydani yo'qotish imkoniyatini minimallashtirasiz va shu bilan aktivlarni inflyatsiyadan himoya qiladi.

IIS uchun soliq imtiyozlari

badal chegirma

Ushbu chegirmaning mohiyati investorga IISga qo'yilgan summaning 13% miqdorida to'langan shaxsiy daromad solig'ini qaytarish huquqini berishdir. Yodda tutish kerak bo'lgan yagona narsa: chegirma faqat 400 ming rubl miqdorida qo'llaniladi. Agar siz maksimal badal miqdori 1 million rublga yetsangiz, ushbu badalning faqat 40 foizidan soliqni qaytarib olishingiz mumkin. Ushbu turdagi chegirma faqat rasmiy daromadga ega bo'lgan va shaxsiy daromad solig'ini to'laydiganlar uchun javob beradi.

Siz quyidagi formuladan foydalanib chegirma miqdorini hisoblashingiz mumkin: yillik to'lov * 0,13. Hisobga yiliga 1 milliondan ortiq mablag'ni kiritish mumkin emasligi va soliq imtiyozlari 400 ming rubl bilan cheklanganligi sababli, chegirma 52 ming rubldan oshmasligi kerak. Bundan tashqari, miqdori to'langan shaxsiy daromad solig'iga ham tayanadi. Agar bir yil ichida siz davlatga 45 000 rubl soliq to'lasangiz, hisob raqamiga 400 ming rubl tushgan bo'lsa ham, ilgari hisoblangan 52 000 emas, balki faqat bu miqdor qaytarilishi mumkin. Chegirma IISga badallar kiritilgan yil uchun olinadi.

Kelgusi yilda pul investorga qaytariladi. Ma'lum bo'lishicha, agar IIA 2016 yilda ochilgan bo'lsa, chegirmani faqat 2017 yil mart oyida olish mumkin bo'ladi Bundan tashqari, hisob ochilgan yilda to'langan shaxsiy daromad solig'i qaytariladi, bizning misolimizda 2016 yil.

Yakka tartibdagi investitsiya hisobvarag'ini ochilgan kundan boshlab 3 yil o'tgandan so'ng yopib qo'yganingizda, odatdagi hisobvaraqdagi kabi, olingan daromadingizdan 13% soliq to'lashingiz kerak bo'ladi. brokerlik hisobi. Agar siz soliq imtiyozini olishga muvaffaq bo'lsangiz va keyin individual investitsiya hisobini 3 yildan oldin tugatsangiz, soliqni davlat g'aznasiga qaytarishingiz kerak bo'ladi, bu miqdorga yana bir jarima va jarimalar qo'shiladi.

Daromadni chegirish

Ushbu turdagi chegirma investorlarni IIA dan olingan daromadlar bo'yicha soliq to'lash majburiyatidan ozod qiladi. Turlarning asosiy farqi shundaki bu holat chegirma miqdori cheklanmagan. Daromad chegiri ishsizlar va shaxsiy daromad solig'ini to'lamaydigan frilanserlar yoki faol savdogarlar va investorlar uchun mos keladi.

IIA yopilganda, sizning brokeringiz yoki boshqaruv kompaniyangiz soliq agenti sifatida faoliyat yuritib, daromaddan soliq undirmaydi. Ushbu chegirma turini shaxsiy investitsiya hisobvarag'i bo'yicha savdodan ta'sirchan daromad oladigan va badal chegirmalaridan ko'ra soliq imtiyozidan ko'proq iqtisodiy foyda oladiganlar tanlashi kerak.

IIS orqali investitsiya qilish qayerda foydali?

Endi siz IIS qanday ishlashini bilasiz, bu nima ekanligini tushunasiz foydali va ishonchli mavjud mablag'larni ko'paytirish imkoniyati, faqat pulni qaerga investitsiya qilishni hal qilish uchun qoladi. Men sizga sarmoya kiritishning eng mashhur usullarini ko'rib chiqishni taklif qilaman.


Obligatsiyalar

Aksariyat ekspertlar obligatsiyalarni investitsiya portfelining asosiy vositasiga aylantirishni qat'iy tavsiya qiladilar. Ushbu turdagi qimmatli qog'ozlar hech qanday tarzda kam emas bank depoziti ishonchlilik nuqtai nazaridan. obligatsiyalar, shuningdek bank depozitlari, bor to'lov muddati va foiz stavkasi. Ikkala o'rtasidagi yagona farq shundaki, obligatsiya egalari qimmatli qog'ozni istalgan vaqtda o'zlari xohlagan vaqtda sotishlari mumkin.

Muddati 3-5 yil bo'lgan obligatsiyalarni tanlab, siz egasiga aylanasiz ishonchli konservativ hissa. Obligatsiyalar bo'lishi mumkin federal va korporativ. Birinchi holda, qimmatli qog'ozlarni chiqarish davlat tomonidan amalga oshiriladi, ikkinchisida esa - tijorat tashkilotlari. Obligatsiyaning amal qilish muddati davomida qimmatli qog'oz egalariga foizlar to'lanadi, keyin esa emitent o'zini o'zi to'laydi. bog'lovchi tanasi.

Obligatsiyalarni tanlashda qimmatli qog'ozning qiymatiga, emitentning ishonchlilik darajasiga, majburiyatlarning muddati va miqdoriga e'tibor bering. stavka foizi. Sizni qiziqtirgan barcha ma'lumotlarni emitent kompaniyaning veb-saytida topishingiz mumkin.

Aksiya

Buni hamma aqlli odamlar biladi aktsiyalar kompaniyaning aktsiyalari, ular qimmatli qog'oz shakliga o'tkaziladi. Aktsiyalarni sotib olish sizni nafaqat investor, balki to'liq huquqli qiladi kompaniyaning sherik egasi, olgan foydadan dividendlar olish huquqini beradi. Mening alohida maqolamda siz o'zingizning investitsiya portfelingiz uchun qaysi qimmatli qog'ozni sotib olishni bilib olishingiz va qaror qilishingiz mumkin.

Shuni hisobga olish kerakki, birja savdosi qimmatli qog'ozni kapitallashtirish - uning o'sishidan daromad olish imkoniyatidir. bozor qiymati o'z vaqtida. Aksiyaning narxi to'g'ridan-to'g'ri emitent kompaniyasining qanchalik muvaffaqiyatli bo'lishiga bog'liq. Siz aktsiyalarga investitsiya kiritishingiz mumkin broker, IISni ochish bilan shug'ullanadigan yoki orqali boshqaruv kompaniyasi.

Qiymati faol ravishda o'sib borayotgan qimmatli qog'ozlar bor va aksincha, arzonlashayotganlar ham bor. Misol uchun, 2017 yil yanvar oyidan boshlab aktsiya narxi Yandex 44% ga oshdi va Gazprom, aksincha, 23% ga kamaydi.



Bir qarashda, hech qanday murakkab narsa yo'q: aktsiyalarni oling va sotib oling. Ammo qimmatli qog'ozning narxi qanday o'zgarishini oldindan aytish juda qiyin. Hatto eng taniqli iqtisodchilar ham oddiy brokerlar va oddiy investorlar u yoqda tursin, o'z prognozlarida muntazam ravishda xatolarga yo'l qo'yishadi.

investitsiya fondlari

Uzoq muddatda investitsiya fondlari rentabellik bo'yicha brokerlik hisobvarag'idan bir necha baravar yuqori ishlashi mumkin. Biroq, haqiqatan ham tanlash uchun ishonchli investitsion fond- vazifa unchalik oddiy emas. Pulingizni boshqaradigan tashkilotga ishonchingiz komil bo'lishi kerak. Kompaniyaning o'zini professional sifatida ko'rsatish uchun vaqti bo'lishi muhimdir moliya bozori, barqaror va ishonchli o'yinchi bo'lgan.

To'g'ri IIS turini tanlash

Shaxsiy investitsiya hisobini tanlashda siz ko'plab omillarga e'tibor berishingiz kerak. Biroq, birinchi navbatda, shaxsiy holatingizga tayanishingiz kerak. Agar, masalan, sizning rasmiy daromadingiz bo'lmasa yoki u minimal bo'lsa, daromad uchun soliq imtiyozlari bilan ikkinchi tur sizga mos kelishi aniq. Agar sizda muntazam ravishda munosib shaxsiy daromad solig'ini to'laydigan rasmiy daromadingiz bo'lsa, unda 1-variant sizga mos keladi. Bunday holda, qaysi turdagi chegirmalardan foydalanishni omillarga qarab hal qilish kerak rentabellik va foydalanish vaqti.

Aniqlik uchun men sizga aniq bir misol keltiraman. Aytaylik, biz investitsiya qilishni rejalashtirmoqdamiz 400 ming rubl. Investitsion daromad - bu Yiliga 10%. Kalkulyator bilan qurollangan holda, biz 13 yil davomida pul investitsiya qilganda, chegirmaning birinchi turini tanlash foydaliroq ekanligini aniqlaymiz. Biroq, agar investitsiya muddati uzoqroq bo'lsa, ikkinchisini tanlash foydaliroqdir.

To'lov miqdori, ming rubl

Daromadlilik, %

Yil oxiridagi qoldiq, ming rubl

Chegirma A, ming rubl

Chegirma B, ming rubl

Foyda A, ming rubl

Foyda B, ming rubl

Farqi, ming rubl

Chegirma A, %

Chegirma B, %
1 400 0.1 440 52 - - -
2 400 0.1 924 104 - - -
3 400 0.1 1456 156 33.3 379 256 -122.7 14.37 10
4 400 0.1 2 042 208 57.5 592, 6 442 -150.5 13.01 10
5 400 0.1 2 686 260 89.2 857 686 -171 12.13 10
6 400 0.1 3 395 312 129.3 1 178 995 -182.7 11.53 10
7 400 0.1 4175 364 178.7 1560 1374 -185.3 11.09 10
8 400 0.1 5032 416 238.13 2010 1832 -177.9 10.76 10
9 400 0.1 5975 468 308.75 2534 2375 -159.3 10.51 10
10 400 0.1 7013 520 391.62 3141 3012 -128.4 10.32 10
11 400 0.1 8154 572 488 3838 3754 -84 10.16 10
12 400 0.1 9409 624 599 4634 4609 -24.8 10.04 10
13 400 0.1 10790 676 726.7 5539 5590 50.7 9.94 10
14 400 0.1 12309 728 872.2 6565 6709 144 9.86 10
15 400 0.1 13980 780 1037 7723 7980 257 9.79 10
16 400 0.1 15818 832 1224 9026 9418 392 9.74 10
17 400 0.1 17840 884 1435 10489 11040 551 9.69 10
18 400 0.1 20064 936 1672 12127 12864 736 9.66 10
19 400 0.1 22510 988 1938 13960 14910 950 9.63 10
20 400 0.1 25201 1040 2236 16005 17201 1196 9.6 10

E'tibor bering, daromad oshgani sayin daromaddan soliq chegirmasi ham oshadi, bu esa belgilangan badal chegirmalaridan ancha katta. Aynan shu sababli, IISning ikkinchi turidan uzoq investitsiya davrlari va rentabellik haqida gap ketganda foydalanish ancha foydalidir.

Oraliq jami

Shunday qilib, biz xulosa qilamiz chegirmalarning birinchi turi quyidagi hollarda mos keladi:

  • IIS egasi bor rasmiy manbalar daromad undan munosib shaxsiy daromad solig'ini to'laydi;
  • IIS egasi konservativ va shuning uchun obligatsiyalar va boshqa past riskli vositalarga investitsiya qilishni afzal ko'radi;
  • investitsion ufq 7-12 yildan oshmaydi.

Lekin ikkinchi turdagi chegirma Quyidagilarni tanlash mantiqiy:

  • rasmiy daromaddan mahrum, shuning uchun shaxsiy daromad solig'ini to'lamaydi;
  • savdodan olinadigan foyda chegirma miqdoridan ko'proq bo'lishini kutadi;
  • sarmoya kiritishni rejalashtirmoqda uzoq muddatli - 12-15 yil.

IISni ochgandan so'ng darhol chegirma turini tanlash shart emas. Buni hisobning uchinchi yilida qilishingiz mumkin. Biroq bir vaqtning o'zida ikki turdagi chegirmalarni birlashtirish mumkin emas. Siz badal uchun chegirma olganingizdan so'ng, siz daromad uchun chegirmadan foydalana olmaysiz.

Soliq imtiyozlarini olish: qaerdan boshlash kerak?

Soliq imtiyozini olish uchun siz ma'lum bir tartibni bajarishingiz kerak. Algoritm to'g'ridan-to'g'ri siz tanlagan chegirma turiga bog'liq bo'ladi. Xususiy investorlar IIAga hissa qo'shilgan kalendar yili tugagandan so'ng yoki IIA ochish to'g'risidagi bitim imzolangandan keyin uch yil o'tgach soliq imtiyozlari uchun ariza berishlari mumkinligini hisobga oling.


badal chegirma

To'lovlar uchun chegirma olish uchun quyidagi algoritmga rioya qiling:

  1. 13% soliqqa tortiladigan rasmiy daromad olish faktini tasdiqlovchi hujjatni oling. Yordam bering 2-shaxsiy daromad solig'i soliq agentingiz/ish beruvchingizdan olishingiz mumkin.
  2. Tasdiqlovchi hujjatlarni tayyorlang IISni ochish fakti. IISni ochish vaqtida broker bilan tuzilgan shartnomaning fotokopisi/skaneri va unga to‘lov hujjatlarini ilova qiling - ko‘rsatmalar va mablag‘larni o‘tkazish bo‘yicha broker hisoboti.
  3. Deklaratsiyada ma'lumotlarni ko'rsating 3-shaxsiy daromad solig'i.
  4. Tayyorlang soliqni qaytarish uchun ariza.
  5. Yuqoridagi barcha hujjatlarni 3-NDFL deklaratsiyasi va soliq organlariga ariza bilan birga taqdim eting.

Deklaratsiya soliqqa qog'oz ko'rinishida taqdim etilishi yoki tomonidan yuborilishi mumkin elektron pochta. 3-shaxsiy daromad solig'ini to'ldirish uchun Federal Soliq xizmati veb-saytidagi shablon shaklini yuklab olish kifoya. Kerakli soliq davrini tanlang, faylni yuklab oling, chop eting va keyin uni to'ldiring. Qog'oz deklaratsiyasi boshqa hujjatlar bilan birga soliq idorasiga yuborilishi kerak. Buni pochta orqali yoki shaxsan amalga oshirish mumkin.

Biroq, shaxsan men deklaratsiya va to'liq hujjatlar to'plamini yuborish imkoniyatidan ko'proq taassurot qoldirdim. elektron. Buning uchun dasturning imkoniyatlaridan foydalanish kifoya " Deklaratsiya”, undan faylni formatda yuklash xml.

Shu bilan bir qatorda, siz deklaratsiyani to'ldirishingiz mumkin Federal Soliq xizmati veb-saytida soliq to'lovchining shaxsiy kabinetida. To'ldirilgan deklaratsiyani yuklang va hujjatlarning skanerlangan nusxalari bilan qo'llab-quvvatlang, so'ngra hamma narsani soliq idorasiga yuboring. Soliq inspektsiyasi tomonidan qabul qilingan hujjatlar tekshirilishi kerak, bu esa olinishi mumkin 3 oygacha. Agar hamma narsa to'g'ri bajarilgan bo'lsa, to'langan soliqlar siz ko'rsatgan bank hisobiga qaytariladi.

Daromadni chegirish

IIS bo'yicha soliq imtiyozlarini olish bo'yicha bosqichma-bosqich ko'rsatmalar daromadlarni chegirish haqida gap ketganda biroz farq qiladi. Bunday holda, siz bir necha bosqichlardan o'tishingiz kerak:

  1. Shartnomaning amal qilish muddati davomida siz badal uchun soliq chegirmasidan foydalanmaganligingizni tasdiqlovchi sertifikat uchun soliq so'rovini yuboring.
  2. Ushbu sertifikatni boshqaruv kompaniyangizga bering yoki shaxsiy broker. IIA yopilishi daromad solig'ini ushlab qolish bilan birga bo'lmaydi.

Biz IISni ochamiz: pulingizni kimga ishonib topshirish kerak?

Bugungi kunda siz boshqaruv kompaniyasida yoki broker bilan bog'lanish orqali IISni onlayn ochishingiz mumkin. Ko'pgina moliyaviy bozor ishtirokchilari mijozlarga individual investitsiya hisobini ochish xizmatini faol ravishda taklif qilishadi. Men har ikki tomonning takliflarini ko'rib chiqishni taklif qilaman.

Broker bilan hisob ochish

Brokerlik idorasida IIS ochish orqali siz fond birjasida sotiladigan barcha turdagi moliyaviy vositalarga kirish huquqiga ega bo'lasiz: aktsiyalar, obligatsiyalar, valyutalar, derivativlar. Raqamlar soni bo'yicha yetakchilarni tartiblash hisoblarni ochish kompaniyalardir Finam, Ochilish va Sberbank. Bundan tashqari, men sizga IISni ochishga e'tibor berishingizni maslahat beraman.


Brokerlar bilan hisob ochish bank hisobini ochish kabi oson. Sizga kerak bo'lgan narsa - kompaniyaning eng yaqin ofisiga borib, o'zingiz bilan pasportingizni olib, ma'lum hujjatlarga imzo chekishingiz. Ba'zi brokerlar bilan siz IIS ochishingiz mumkin uzoqdan. Ammo buning uchun siz saytda hisob yaratishingiz kerak bo'ladi " davlat xizmatlari". Agar siz onlayn hisob ochishga qaror qilsangiz, brokerlik idorasiga tashrif buyurishingiz shart emas.

Mablag'laringizni boshqaradigan to'g'ri brokerni tanlash uchun men sizga "" maqolamni o'qishni maslahat beraman, shuningdek, bir nechta muhim fikrlarga e'tibor bering:

  • brokerning ishonchlilik darajasi;
  • ishning qulayligi;
  • hisob ochish uchun zarur bo'lgan minimal miqdor;
  • birjalarga kirish;
  • taklif qilingan tarif rejalari: shartlar va abonent to'lovi;
  • boshqa komissiyalar.

Ko'pincha brokerlar o'z mijozlariga nafaqat individual investitsiya, balki brokerlik hisobini ham ochishni taklif qilishadi. O'zingizni qora qo'y kabi his qilmaslik uchun, keling, IIS brokerlik hisobidan qanday farq qilishini aniqlaylik. tomonidan katta va katta, IIS bir xil brokerlik hisobidir, lekin maxsus bilan soliq rejimi va kamroq xavf. Agar siz Forexda savdo qilishni rejalashtirmasangiz, konservativ sarmoyani afzal ko'rsangiz va soliq xarajatlarini kamaytirishga harakat qilsangiz, o'zingizni IIA ochish bilan cheklang.

Buyuk Britaniyada hisob ochish

Men boshqaruv kompaniyasida IISni ochishga alohida e'tibor qaratmoqchiman. Oqimga muvofiq "Investitsiya hisoblari to'g'risida" Federal qonuni investitsiya hisobini ochish ishonchli boshqaruv shartnomasini imzolash bilan birga bo'lishi kerak, bu esa IIA ochilgan kompaniya tomonidan investitsiya fondlarini sotib olishni taqiqlashni anglatadi.

Bugungi kunda boshqaruv kompaniyalari o'z mijozlariga faol ravishda taklif qiladigan juda ko'p turli xil strategiyalarni ishlab chiqdilar. Biroq, men sizga pulni ishonib topshirishga shoshilmaslikni qat'iy maslahat beraman. Birinchidan, kompaniya sizga e'lon qilingan miqdor uchun qanday xizmatlarni taklif qilishini bilib oling. Darhaqiqat, buni tan olish kerak ishonchli boshqaruv arzon investitsiya variantidan uzoqdir. Bu yerda chiroyli yuqori komissiyalar va kirish chegarasi. Va kompaniyaning malakasini tekshirish, menejerning vijdonliligini tekshirish oson ish emas. Top boshqaruvchi kompaniyalardan biri bu MChJ " MC Alfa Capital". Agar sizni o'ziga tortgan ishonch boshqaruvi bo'lsa, ushbu kompaniyaning shartlarini o'rganishni boshlashingiz mumkin.

Soliq strategiyalari

Endi biz vakolatli investitsiyalar uchun IIS haqida barcha kerakli ma'lumotlarni tuzdik - bu nima, u qanday ishlaydi, uni qayerda ochish yaxshiroq, men ko'rib chiqishni taklif qilaman. Eng mashhur investitsiya strategiyalari.


Konservativ tanlov "Sekinroq haydash - bundan keyin ham bo'lasiz"

"A" turi bilan IIS shartnomasini tuzishda, kiriting minimal miqdor, uch yil kuting va uchinchisining oxirida hisobingizni 400 000 rublga to'ldiring. Shundan so'ng darhol soliq xizmatiga to'langan soliqlarni qaytarish uchun so'rov yuboring va IISni yoping. Shunday qilib, sof daromad bo'ladi 4 oy ichida 52 000 rubl.

"Oltin o'rtacha"

Siz "A" tipidagi IIS shartnomasini tuzasiz va dekabr oyida uni 400 000 rubl bilan to'ldirasiz. Bir oy o'tgach, yangi kalendar yilining boshida siz soliq idorasiga soliqni qaytarish to'g'risida ariza topshirasiz. Ma'lum bo'lishicha, sizning sof daromadingiz 52 000 rublni tashkil qiladi, ammo investitsiyalarning asosiy qismi keyingi uch yil davomida hisobda qoladi. Shu vaqt ichida pul ishlaydi va siz umumiy qabul qilingan qoidalarga muvofiq soliqqa tortiladigan qo'shimcha passiv daromad olasiz.

IIS egalari yana nimani bilishlari kerak?

Va endi IISni ochganlar bilishi kerak bo'lgan yana bir nechta nuanslar:


  1. Kelgusi yilda soliq imtiyozlarini olish uchun siz joriy yil oxirigacha, 31 dekabrgacha hisobingizga mablag' kiritishingiz kerak.
  2. IISni istalgan vaqtda ochishingiz mumkin va keyingi bir necha yil davomida hisobingizni to'ldirmaysiz. Balans cheklanmagan vaqt davomida nolga teng bo'lishi mumkin. Bunday holda, hisobni ochish vaqtida uch yilni ortga hisoblash boshlanadi.
  3. Sotib olinadigan qimmatli qog'ozlar bo'ysunmaydi soliq imtiyozlari"A" turi bo'yicha uzoq muddatli egalik.
  4. Siz har qanday to'langan shaxsiy daromad solig'ini qaytarishingiz mumkin. Bu ham bo'lishi mumkin ish haqi soliqlari, va mulkni ijaraga olish soliqlari va boshqa har qanday to'lovlar. Faqatgina istisno - bu dividendlar.
  5. Shaxsiy investitsiya hisobvarag'i bir brokerdan boshqasiga o'tkazilishi mumkin. Buning uchun zarur bo'lgan narsa - yangi kompaniyada yangi hisob ochish va unga mavjud qimmatli qog'ozlarni o'tkazish. Hisob-fakturalarni o'tkazish uchun 30 kalendar kungacha vaqt ketadi.
  6. Shaxsiy daromad solig'i IIS egalaridan hisobning amal qilish muddati davomida undirilmaydi. Saqlash faqat IIS yopilgandan keyin sodir bo'ladi.
  7. Hammasi dividendlar IISda sotib olingan qimmatli qog'ozlardan olingan 13% soliqqa tortiladi. Faqatgina davlat kuponlari va obligatsiyalari bundan mustasno.
  8. Boshqaruv kompaniyasi IISda saqlanadigan mablag'larning 15% dan ortiq qismini bank depozitlariga qo'yish huquqiga ega emas.
  9. Dividendlar avtomatik ravishda IISga o'tkaziladi va ularni to'ldirish hisoblanmaydi. Agar so'ralsa, dividendlar darhol bank hisobingizga o'tkazilishi mumkin. Bu sizga hisobdan pul mablag'larini "olib tashlash" taqiqini chetlab o'tish imkonini beradi.

Xulosa chiqarish

Bugungi ko'rib chiqishning yakuniy chizig'ini sarhisob qilib, shuni qo'shimcha qilmoqchimanki, individual investitsiya hisoblari bo'sh mablag'larini ko'paytirishga intilayotgan investorlar uchun juda yaxshi moliyaviy vosita bo'lib, deyarli hech qanday xavf tug'dirmaydi. Agar siz "Sekinlashing - davom etasiz" strategiyasiga amal qilganlardan bo'lsangiz, ertaga qoldirmang IIS ochilishi, jamg'armalaringiz bugun sizga va foydangizga ishlasin. Kechiktirishga yo'q deb ayting va o'zingizga yashil chiroq yoqing moliyaviy mustaqillik. Hozircha menda bor narsa shu, ko'rishguncha!

Agar matnda xato topsangiz, matnning bir qismini ajratib ko'rsating va bosing Ctrl+Enter. Blogimni yaxshilashga yordam berganingiz uchun tashakkur!

Saytimizdan foydalanishni davom ettirish orqali siz saytni boshqarish, qayta yo'naltirish va statistik tadqiqotlar va sharhlar o'tkazish uchun cookie-fayllarni, foydalanuvchi ma'lumotlarini (joylashuv ma'lumotlari, qurilma turi, ip-manzil) qayta ishlashga rozilik bildirasiz. Agar siz cookie-fayllardan foydalanishni xohlamasangiz, brauzer sozlamalarini o'zgartiring.

VTB Bank (PJSC) (VTB Bank). Rossiya Bankining umumiy litsenziyasi 1000-son. Qimmatli qog'ozlar bozorida professional ishtirokchining brokerlik faoliyati uchun litsenziyasi 2003 yil 25 martda berilgan № 040–06492–100000.

Keyinchalik

huquqiy ma'lumotlar
1. Saytning mazmuni va saytning har qanday sahifalari (“Sayt”) faqat maʼlumot uchun moʻljallangan. Sayt VTB Bank tomonidan har qanday moliyaviy vositalarni sotib olish yoki sotish yoki biron bir shaxsga xizmatlar ko'rsatish taklifi emas va ko'rib chiqilmasligi kerak. Saytdagi ma'lumotlar mablag'larni investitsiya qilish bo'yicha tavsiyalar, shuningdek kelajakdagi investitsiyalarning daromadliligi kafolatlari yoki va'dalari sifatida ko'rib chiqilishi mumkin emas.
Saytda taqdim etilgan ma'lumotlar yoki materiallarning hech qanday qoidalari, bank va mijozlar o'rtasida tuzilgan shartnomalar bundan mustasno, individual investitsiya tavsiyalari va/yoki VTB Bankning investitsion maslahat xizmatlarini ko'rsatish niyati sifatida qaralmaydi va ko'rib chiqilmasligi kerak. VTB Bank Saytda tavsiflangan moliyaviy vositalar, mahsulotlar va xizmatlar bunday materiallar bilan tanishgan va/yoki ularning investitsiya profiliga mos keladigan barcha shaxslar uchun mos kelishiga kafolat bera olmaydi. Saytning axborot materiallarida ko'rsatilgan moliyaviy vositalar, shuningdek, faqat malakali investorlar uchun mo'ljallangan bo'lishi mumkin. VTB Bank axborot materiallarida keltirilgan moliyaviy vositalar, mahsulotlar va xizmatlarga oid qarorlaringiz natijasida yuzaga kelishi mumkin bo'lgan moliyaviy yoki boshqa oqibatlar uchun javobgar emas.
Har qanday xizmatdan foydalanish yoki moliyaviy vosita yoki investitsiya mahsulotini sotib olishdan oldin, siz xizmat va / yoki mahsulotning iqtisodiy risklari va afzalliklarini, muayyan xizmatdan foydalanganda yoki sotib olishdan oldin bitim tuzishning soliq, huquqiy, buxgalteriya oqibatlarini mustaqil ravishda baholashingiz kerak. muayyan moliyaviy vosita yoki investitsiya mahsuloti, uning bunday tavakkalchilikka tayyorligi va qobiliyati. Investitsion qarorlarni qabul qilishda siz saytda bildirilgan fikrlarga tayanmasligingiz kerak, balki o'z tahlilingizni o'tkazishingiz kerak moliyaviy holat emitent va moliyaviy vositalarga investitsiya qilish bilan bog'liq barcha risklar.
O'tmish tajribasi ham, boshqalarning moliyaviy muvaffaqiyati ham kelajakda bir xil natijalarni kafolatlamaydi yoki belgilamaydi. Saytda ko'rsatilgan har qanday sarmoyaning qiymati yoki daromadi o'zgarishi va/yoki bozor sharoitlarining o'zgarishi, jumladan, foiz stavkalari ta'sirida bo'lishi mumkin.
VTB Bank investitsiyalarning qaytarilishini kafolatlamaydi, investitsiya faoliyati yoki moliyaviy vositalar. Investitsiya qilishdan oldin siz ularni amalga oshirish tartibini tartibga soluvchi shartlar va / yoki hujjatlarni diqqat bilan o'qib chiqishingiz kerak. Moliyaviy vositalarni sotib olishdan oldin siz ularning muomalasi shartlarini diqqat bilan o'qib chiqishingiz kerak.

2. Saytda eslatib o'tilgan moliyaviy vositalar, mahsulotlar yoki xizmatlarning hech biri sotuvga qo'yilmaydi yoki sotilmaydi, agar bunday faoliyat qimmatli qog'ozlar to'g'risidagi qonunlarga yoki boshqa mahalliy qonunlarga zid bo'lsa, va huquqiy hujjatlar yoki VTB Bankni bunday yurisdiktsiyada ro'yxatdan o'tish talabini bajarishga majburlash. Xususan, bir qator shtatlarda tegishli shtatlarning rezidentlariga VTB Bank tomonidan chiqarilgan qarz vositalarini sotib olishni (sotib olishga yordam berishni) taqiqlovchi cheklov choralari rejimi joriy qilinganligini maʼlum qilamiz. VTB Bank sizni axborot materiallarida ko'rsatilgan moliyaviy vositalar, mahsulotlar yoki xizmatlarga investitsiya qilish huquqiga ega ekanligingizga ishonch hosil qilishni taklif qiladi. Shunday qilib, har qanday yurisdiktsiyada sizga nisbatan qo'llaniladigan taqiqlarni buzsangiz, VTB Bank hech qanday shaklda javobgarlikka tortilmaydi.

3. Saytdagi barcha raqamli va hisoblangan ma'lumotlar hech qanday majburiyatsiz va faqat moliyaviy parametrlarga misol sifatida berilgan.

4. Ushbu Sayt yuridik, buxgalteriya, investitsiya yoki soliq maslahati xizmatlarini tashkil etmaydi yoki taqdim etish uchun mo'ljallanmagan, shuning uchun bu borada Sayt mazmuniga tayanmaslik kerak.

5. VTB Bank ishonchli, uning fikricha, manbalardan ma'lumot olish uchun oqilona harakat qiladi. Shu bilan birga, VTB Bank Saytda joylashtirilgan ma'lumot materialida mavjud bo'lgan ma'lumotlar yoki taxminlar ishonchli, aniq yoki to'liq ekanligi haqida hech qanday bayonot bermaydi. Sayt materiallarida keltirilgan har qanday ma'lumot istalgan vaqtda oldindan ogohlantirmasdan o'zgartirilishi mumkin. Saytda taqdim etilgan har qanday ma'lumot va hisob-kitoblar hech qanday bitimning, shu jumladan potentsialning shartlari emas.

6. VTB Bank jismoniy shaxslar bo'lgan Investorlarning e'tiborini pul mablag'lari o'tkazilganligiga qaratadi VTB banki brokerlik xizmatlarining bir qismi sifatida amal qilmaydi federal qonun 23.12.2003 dan. No 177-FZ «Jismoniy shaxslarning banklardagi omonatlarini sug'urta qilish to'g'risida Rossiya Federatsiyasi».

7. VTB Bank shu bilan Saytda ko'rib chiqilgan moliyaviy vositalarni taklif qilishda manfaatlar to'qnashuvi mavjudligi haqida sizni xabardor qiladi. Manfaatlar to'qnashuvi quyidagi hollarda yuzaga keladi: (i) VTB Bank ko'rib chiqilayotgan moliyaviy vositalarning bir yoki bir nechta emitenti (moliyaviy vositalarni taqsimlashdan foyda oluvchi) va VTB Bank shaxslar guruhining a'zosi (keyingi o'rinlarda) guruh a'zosi deb ataladi) bir vaqtning o'zida ta'minlaydi brokerlik xizmatlari va/yoki ishonchli boshqaruv xizmatlari (ii) guruh a’zosi ularga brokerlik, maslahat yoki boshqa xizmatlar ko‘rsatishda bir vaqtning o‘zida bir nechta shaxslarning manfaatlarini ifodalaydi va/yoki (iii) guruh a’zosi moliyaviy vosita bilan operatsiyalarni amalga oshirishda o‘z manfaatlarini ifodalaydi. bir vaqtning o'zida vositachilik, maslahat xizmatlarini ko'rsatadi va / yoki (iv) guruh a'zosi uchinchi shaxslar manfaatlarini yoki boshqa guruh a'zosining manfaatlarini ko'zlab ish yuritadi, narxlarni, talabni, taklifni va (yoki) savdo hajmini ushlab turadi. qimmatli qog'ozlar va boshqa moliyaviy vositalar, shu jumladan, marketmeyker sifatida faoliyat yuritish. Bundan tashqari, guruh a'zolari investorlar bo'lmagan shaxslar bilan brokerlik, saqlash va boshqa professional xizmatlarni ko'rsatish bo'yicha shartnoma munosabatlarida bo'lishlari mumkin va shunday bo'ladi, shu bilan birga (i) guruh a'zolari o'z ixtiyorida manfaatdor ma'lumotlarni olishlari mumkin. investorlar va ishtirokchilar uchun guruhlar investorlar oldida bunday ma'lumotlarni oshkor qilish yoki undan o'z majburiyatlarini bajarishda foydalanish majburiyati yo'q; (ii) xizmatlarni ko'rsatish shartlari va uchinchi shaxslarga bunday xizmatlarni ko'rsatganlik uchun guruh a'zolarining haq to'lash miqdori investorlar uchun taqdim etilgan haq to'lash shartlari va miqdoridan farq qilishi mumkin. VTB Bank paydo bo'lgan manfaatlar to'qnashuvlarini hal qilishda o'z mijozlarining manfaatlarini hisobga oladi. Ko'proq batafsil ma'lumot VTB Bank tomonidan manfaatlar to'qnashuvi bilan bog'liq chora-tadbirlarni veb-saytda joylashtirilgan Bankning manfaatlar to'qnashuvini boshqarish siyosatida topish mumkin.

8. Bank VTB logotiplaridan tashqari har qanday logotiplar, agar ular Sayt materiallarida berilgan bo'lsa, faqat ma'lumot olish uchun foydalaniladi, VTB Bank tomonidan taqdim etilayotgan xizmatlarning tabiati va o'ziga xos xususiyatlari haqida mijozlarni chalg'itishga mo'ljallanmagan; yoki bunday logotiplardan foydalanish, shuningdek, bunday logotiplarning huquq egalarining tovarlari yoki xizmatlarini ilgari surish yoki ularning ishbilarmonlik obro'siga putur etkazish orqali qo'shimcha imtiyozlar olish.

9. Sayt materiallarida mavjud bo'lgan shartlar va qoidalar faqat tegishli bitimlar va bitimlar va / yoki qimmatli qog'ozlar va / yoki moliyaviy vositalar kontekstida talqin qilinishi kerak va Rossiya Federatsiyasi qonunchiligida belgilangan ma'nolarga to'liq mos kelmasligi mumkin. Federatsiya yoki boshqa amaldagi qonun hujjatlari.

10. VTB Bank Saytning yoki har qanday kontentning uzluksiz yoki xatosiz ishlashiga, nuqsonlar tuzatilishiga yoki ushbu ma'lumot taqdim etilgan serverlar viruslar, troyan otlari, qurtlardan himoyalanishiga kafolat bermaydi. , dasturiy ta'minot bombalari yoki shunga o'xshash narsalar va jarayonlar yoki boshqa zararli ingredientlar.

11. Saytdagi har qanday fikr-mulohazalar, taxminlar va prognozlar mualliflarning yozish sanasidagi fikrlari hisoblanadi. Ular VTB Bankning qarashlarini aks ettirishi shart emas va istalgan vaqtda oldindan ogohlantirmasdan o'zgartirilishi mumkin.

VTB Bank Saytdagi ma'lumotlardan foydalanish natijasida yuzaga keladigan har qanday yo'qotishlar (to'g'ridan-to'g'ri yoki bilvosita), shu jumladan real zararlar va yo'qolgan foydalar uchun, Saytdan yoki sotib olingan, olingan yoki saqlangan har qanday mahsulot, xizmatlar yoki kontentdan foydalana olmaslik uchun javobgar emas. saytida.

Ushbu materiallar faqat Rossiya Federatsiyasida tarqatish uchun mo'ljallangan va boshqa mamlakatlarda, shu jumladan Buyuk Britaniya, Evropa Ittifoqi, AQSh va Singapurda tarqatish uchun mo'ljallanmagan, shuningdek, Rossiya Federatsiyasida bo'lsa ham, ushbu mamlakatlar fuqarolari va rezidentlari. mamlakatlar. Bank VTB (PJSC) taklif qilmaydi Moliyaviy xizmatlar va Evropa Ittifoqi mamlakatlari fuqarolari va rezidentlariga moliyaviy mahsulotlar. qulash

Yakka tartibdagi investitsiya hisobini (IIA) qayerda ochish yaxshiroq degan savolga javob berish uchun darhol jami hisobga olish kerak. muhim omillar. Bugungi kunda Rossiyada ushbu turdagi xizmatlarni ko'rsatadigan juda ko'p ijobiy tasdiqlangan kompaniyalar mavjud.

IIS ko'p jihatdan oddiy brokerlik hisobiga o'xshaydi. Nomidan ko'rinib turibdiki, u o'z mablag'larini investitsiya qilish va ko'paytirish uchun mo'ljallangan. Oddiy brokerlik hisobvarag'idan asosiy farqi soliq imtiyozlarini olish imkoniyatidir, bu esa bunday investitsiyalarning rentabelligini sezilarli darajada oshiradi.

IISning ochilishi keng doiradagi odamlar uchun mavjud. Rossiya fuqaroligiga ega bo'lish shart emas. Xizmat hatto Rossiya Federatsiyasining norezidentlari uchun ham mavjud. Umuman olganda, IISning ikki turi mavjud:

  1. Soliq kompensatsiyasi bilan IIS. Faoliyat tamoyili shundan iboratki, har yili bir kishi o'z daromadining 13 foizini to'laydi, agar bunday miqdor hisob ochish uchun yo'naltirilgan bo'lsa. Bundan tashqari, chegirma miqdori bo'yicha cheklovlar mavjud - yiliga 400 000 rubl. Umuman olganda, ushbu turdagi investitsiya hisobini yiliga 1 million rubldan ko'p bo'lmagan miqdorda to'ldirish mumkin.
  2. IIS soliq imtiyozlari bilan. Bunday holda, biz soliq imtiyozlari haqida gapirmayapmiz - investor keyinchalik daromad solig'ini to'lamaslik uchun uni olishdan bosh tortadi. Bu investitsiyalarini tez-tez qayta tiklaydiganlar uchun ajoyib imkoniyatdir.

Hamma odamlar uchun maqbul bo'lgan investitsiya hisobi turini tanlash mumkin emas - barchasi ish uslubiga, investitsiyalar muntazamligiga va investitsiyalar hajmiga bog'liq. Agar biz 100% dan ortiq foyda oladigan faol investorlar haqida gapiradigan bo'lsak, ikkinchi variant yanada foydali bo'ladi.

IISni qayerda ochishim mumkin?

Ilgari sarmoya kiritmagan shaxs o'z mablag'lari, IISni ochish uchun qayerga murojaat qilish yaxshiroq ekanligini bilmasligi mumkin. Shunga o'xshash xizmatlar bugungi kunda taqdim etiladi:

  • brokerlar;
  • banklar (brokerlik faoliyatini amalga oshirish uchun litsenziyaga ega bo'lgan holda);
  • boshqaruv kompaniyalari.

Etarli miqdorda jamg'arma to'plaganlar uchun Jinoyat kodeksi mos keladi. O'z mutaxassislarining mavjudligi tufayli investitsiyalarning xavfliligi sezilarli darajada kamayadi, ammo investorning o'zi kamroq erkinlikka ega. Siz hali pulingiz bo'lmasa ham brokerlarga murojaat qilishingiz mumkin - investitsiyalarni keyinroqqa qoldirish mumkin.

Ko'pgina investorlar brokerlarning xizmatlaridan foydalanadilar va ular odatda Otkritie, Finam, Alfa Capital kabi ishonchli va ishonchli kompaniyalarga ustunlik berishadi.

To'g'ri brokerni qanday tanlash mumkin

Faol sarmoya kiritishni istagan yangi boshlanuvchilar ishonchli kompaniya qidirmoqdalar. Ular tez-tez IIA ochish uchun broker tanlash uchun qanday bilmayman. Qidirayotganda bir vaqtning o'zida bir qator parametrlarni hisobga olish kerak:

  1. Minimal badal miqdorini cheklash. Bu erda siz kelajakdagi investor uchun mavjud bo'lgan mablag'lar miqdoridan boshlashingiz kerak. Agar boshlash uchun juda oz pul bo'lsa, unda badallar dumaloq summa bo'lgan kompaniyalarga borish ma'nosizdir.
  2. Hisobni ochish imkoniyatlari. Agar broker buni uyingizdan chiqmasdan onlayn qilishingizga ruxsat bersa yaxshi bo'ladi. Agar bunday xizmat ma'lum bir kompaniya tomonidan taqdim etilmasa va kerakli shaharda ofis bo'lmasa, u holda IISni ochish bu erda ishlamaydi.
  3. Komissiya miqdori va qo'shimcha to'lovlarning mavjudligi. Odatda eng kam komissiyali brokerlarga afzallik beriladi. U muomaladan olinadi. Bundan tashqari, mijozdan oylik to'lov olinadi belgilangan to'lov. Taxminan investitsiya summalariga ega bo'lgan holda, siz har doim qaysi broker arzonroq bo'lishini hisoblashingiz mumkin.
  4. Xizmat darajasi. Yangi boshlanuvchilar uchun broker unga yuzaga keladigan qiyinchiliklarni hal qilishda yordam berishi ayniqsa muhimdir. Shuning uchun texnik yordam nafaqat do'stona, balki sarmoyaviy masalalarda ham aqlli bo'lishi kerak. Shu nuqtai nazardan, BCS barcha brokerlar orasida ajralib turadi - bu erda xizmat juda tez va sifatli, xodimlar terminologiyani yaxshi bilishadi va investitsiya strategiyalarini tushunishadi.
  5. Shartlar va mahsulotlar. Bularning barchasi ma'lum bir brokerning siyosatiga bog'liq. Ulardan ba'zilari kichik investorlar uchun yanada qulay shart-sharoitlarni taklif qilsa, boshqalari jalb qilishga harakat qiladi yirik investorlar ularga chegirmalar va turli bonuslarni taklif qilish. Katta taniqli brokerlar ikkinchi strategiyaga ko'proq moyil bo'lishadi, faqat imtiyozlarni olishning minimal chegaralari ular uchun farq qiladi (qaerdadir 50 000 rubl, qaerdadir esa 300 000 rubl).
  6. Bozorga kirish imkoniyati. Agar broker maksimal darajada ochiq bo'lsa, unda hech qanday cheklovlar yo'q. Ayrim turdagi bozorlar bilan ishlamaydigan kompaniyalar ham bor, ya'ni investor ularga sarmoya kirita olmaydi.

Brokerlarni solishtirganda, ularning mijozlarining fikrini hisobga olish kerak. Katta miqdorda ijobiy fikr bildirish xizmat ko'rsatishning sifat darajasini, ishonchliligini tasdiqlaydi.

Brokerlar bilan IIS ochish shartlari

Ajam investor uchun broker sifatida yirik va ishonchli kompaniyani tanlash yaxshidir. Ishonchli murabbiy sizga biznesning nozik tomonlarini tushunishga yordam beradi.

Finam eng yirik va eng mashhur brokerlardan biridir. Yangi boshlanuvchilar uchun afzallik - bu sarmoya kiritish imkoniyati kichik miqdor- 5000 rubldan. Biroq, savdo operatsiyalarini ochish uchun siz hisobingizni 30 000 rublgacha to'ldirishingiz kerak bo'ladi. Yangi boshlanuvchilar uchun bu miqdor unchalik katta emas, lekin u sizni investor kabi his qiladi. Brokerning afzalliklari orasida quyidagilarni ta'kidlash mumkin:

  • onlayn hisob ochish;
  • keng ko'lamli harakatlar - ish fond, valyuta va derivativ bozorlarda, shuningdek, Moskva va Sankt-Peterburg fond birjalarida savdo mavjud;
  • onlayn kalkulyatordan foydalangan holda to'g'ridan-to'g'ri saytda taxminiy rentabellikni oldindan hisoblash qobiliyati (va u darhol nima foydaliroq bo'lishini ko'rsatadi - chegirma olish yoki soliqlardan ozod qilish).

1 million rubldan kam daromadli investorlardan komissiya 0,0354% ni tashkil qiladi. Yangi boshlanuvchilarga qulaylik yaratish uchun tajribali bozor o'yinchilarining harakatlarini takrorlash orqali daromad olish imkonini beruvchi avtomatik kuzatish strategiyasi ham taqdim etiladi.

Aytgancha, brokerning o'z boshqaruv kompaniyasi ham bor - Finam Management. Siz 300 000 rublga ega bo'lgan holda u bilan investitsiya qilishni boshlashingiz mumkin. Bundan tashqari, mablag'lar komissiyasiz hisobga olinadi va chegirma 10% ni tashkil qiladi. Qo'shimcha xususiyat- jarima va jarimalarsiz hisobni muddatidan oldin yopish.

BCS

BCS yana bir yirik va taniqli Rossiya brokeri. Birjaga kirish uchun pastki chegara 300 000 rublni tashkil qiladi. Bu yerda investor qimmatli qog‘ozlar, valyuta va fyuchers bozorlariga ham kirish huquqiga ega, lekin u Moskva birjasida savdo qilishiga to‘g‘ri keladi, chunki Sankt-Peterburg birjasiga kirish imkoni yo‘q. Lekin siz bu yerda uyingizdan chiqmasdan hisob ochishingiz mumkin.

Broker komissiyasi aylanma hajmiga bog'liq. Shunday qilib, aylanmasi 1 million rublgacha bo'lgan kichik investorlar uchun bu 0,0354 ni tashkil qiladi. Ushbu miqdor oshirilganda komissiya ikki baravar kamayadi. Har holda, har bir tranzaksiya uchun bitta komissiya 35,4 rubldan boshlanadi.

IISni endigina ochgan mijozlar uchun dastlabki 30 kun ichida komissiya 0,0177% gacha kamayadi - bu imtiyoz mijozlarni jalb qilish strategiyasining bir qismidir.

Mijozlar uchun ikkita usul mavjud: mustaqil savdo (aksiya, OFZ, obligatsiyalar, valyutalar, fyuchers va optsionlar bilan) yoki tayyor BCS yechimlaridan foydalanish (maksimal daromad portfel turiga qarab yiliga 9 dan 14% gacha o'zgaradi) .

Ochilish

Brokerning asosiy xususiyati - yo'qligi minimal cheklovlar investitsiya miqdori bo'yicha. Hisobni ochish sizga barcha 3 turdagi bozorlarda ishlash imkoniyatini beradi. Moskva birjasi mavjud, ammo Sankt-Peterburg birjasi mavjud emas.

O'z-o'zidan sarmoya kiritganlar uchun IIA uchun komissiyalar bitimlar va sarmoyalarning turiga bog'liq. Qiymatlar hajmi bo'yicha 0,015 dan 0,057% gacha. Bundan tashqari, agar hisob balansi 50 000 rubldan kam bo'lsa, ishchi platformaga kirish uchun har oy 250 rubl miqdorida komissiya olinadi.

Investitsiyalar bo'yicha bilimi bo'lmagan, lekin pul ishlashni xohlaydigan yangi boshlanuvchilar uchun Model portfeli taqdim etiladi. Discovery boshqaruv kompaniyasiga ham ega. Ish uchun sizga kamida 50 000 rubl kerak bo'ladi. Komissiya daromadning 15% ni tashkil qiladi.

VTB

VTB guruhi keng ko'lamli xizmatlar bilan shug'ullanadi, shu jumladan broker sifatida. Ishonchlilik kompaniyaning asosiy ustunligidir. Biroq, u bir qator jiddiy kamchiliklarga ega:

  1. savdo qila olmaydi valyuta bozori, Moskva va Sankt-Peterburg fond birjalari;
  2. siz hisobni masofadan ocha olmaysiz - faqat ofisga tashrif buyuring.

Hisobni yuritish uchun komissiyalar aylanmaga bog'liq - aylanma qanchalik katta bo'lsa yanada qulay sharoitlar. Aylanmasi 1 million rubldan kam bo'lganlar uchun komissiya 0,0472% ni tashkil qiladi. Minimal aylanmasi 10 million rubldan ortiq bo'lgan shaxslar uchun mavjud - 0,02124%.

Yangi boshlanuvchilar uchun 0,0413% belgilangan komissiya bilan maxsus dastur mavjud. Bundan tashqari, ular avtomatik kuzatish strategiyasidan foydalanishlari mumkin.

Alfa Capital-ni broker sifatida tanlashda siz ishlashingiz kerak bo'ladi boshqaruv kompaniyasi. Aytgancha, ushbu kompaniya ochilgan IISlar soni bo'yicha etakchi hisoblanadi. Investorlarning o'zlari unga pul bilan ishonishadi (bu sohadagi portfel ham bozorda eng kattasi).

Bu yerda onlayn hisob ochish mumkin. Bundan tashqari, siz hatto 10 000 rublni depozit qilib, broker bilan ishlashingiz mumkin. Kompaniya OFZ, aktsiyalar va korporativ obligatsiyalarni o'z ichiga olgan 3 ta ishonchli strategiyani taklif qiladi. Alfa Capital bu yo'nalishda uchinchi yildan beri ishlamoqda va ajoyib natijalarni ko'rsatmoqda.

Xarajatlar nuqtai nazaridan, sharoitlar eng jozibali emas. Ammo investitsiyalar maksimal rentabellik uchun pulni qaerga investitsiya qilishni biladigan ishonchli bozor ishtirokchilari tomonidan boshqarilishini hisobga olsangiz, 4% unchalik ko'p ko'rinmaydi.

Shaxsiy investitsiya hisobi nima?

IIS - bu sizga yiliga 52 000 rublgacha soliq chegirmasi (depozit qilingan summaning 13%) yoki qimmatli qog'ozlar bilan operatsiyalardan olingan foyda soliqlaridan ozod qilish imkonini beruvchi maxsus investitsiya hisobvarag'i.

Qaysi turdagi soliq imtiyozlarini tanlashim kerak?

— Investitsion chegirmalarning birinchi turi
Afzalliklari: IISga pul mablag'larining yillik badalini hisobga olgan holda, IISga qo'yilgan mablag'lar summasining 13% miqdorida yillik soliq imtiyozini olish imkonini beradi.
Shartlar: Maksimal chegirma miqdori 52 000 rublni tashkil qiladi (IISga 400 ming rubldan depozitga qo'yilganda) Soliq chegirmasining miqdori o'sha hisobot davrida to'langan shaxsiy daromad solig'i miqdoridan oshmasligi kerak.
Quyidagilar uchun mos keladi: daromadlari 13% stavkada soliqqa tortiladigan odamlar (masalan, ish haqi).

— Investitsion chegirmalarning ikkinchi turi Afzalliklari: investitsiya hisobvarag'i bo'yicha operatsiyalardan olingan daromadlar miqdorida chegirma olish imkonini beradi (ya'ni, IIAga egalik qilish davrida olingan barcha foyda soliqdan ozod qilinadi).
Shartlar: soliq chegirmasi kamida 3 yildan keyin IISni saqlash bo'yicha shartnoma oxirida olinishi mumkin.
Quyidagilar uchun javob beradi: investitsiyalardan yuqori daromad oladigan investorlar, shuningdek doimiy rasmiy daromadga ega bo'lmagan jismoniy shaxslar.

Shaxsiy investitsiya hisobvarag'iga badallar uchun soliq imtiyozini qanday olish mumkin?

1. Soliq chegirmasini olish uchun siz soliq idorasiga topshirishingiz kerak soliq deklaratsiyasi tugagandan so'ng 3-NDFL shakliga muvofiq soliq davri:
-shaxsan;
- soliq to'lovchining shaxsiy kabinetiga deklaratsiyani to'ldirish;
- pochta orqali yuborish;

2. Soliq deklaratsiyasiga ilova qiling:
- tegishli soliq davrida 13% stavka bo'yicha soliq solinadigan daromad olinganligini tasdiqlovchi hujjatlar;
- shaxsiy investitsiya hisobvarag'iga pul mablag'larini kiritish faktini tasdiqlovchi hujjatlar (Rossiya Federatsiyasi Soliq kodeksining 219.1-moddasi 3-bandi);
- bank ma'lumotlarini ko'rsatgan holda soliqni qaytarish uchun ariza.

Muhim: IIS uch yildan oldin yopilganda, byudjetdan olingan barcha daromad solig'i qaytarilishi byudjetga qaytarilishi kerak.

Soliq chegirmalari miqdorini hisoblash misollari:

2017 yilda soliq to'lovchi asosiy ish joyidan yil davomida 78 000 rubl miqdorida 13% daromad solig'ini to'lagan holda 600 000 rubl miqdorida daromad oldi. Xuddi shu soliq davrida soliq to'lovchi IIS ochdi va unga 1 000 000 rubl kiritdi. Soliq davri oxirida soliq to'lovchi 3-NDFL soliq deklaratsiyasini topshirishi va 52 000 rubl miqdorida soliq imtiyozini olishi mumkin. (400 000 rubldan 13%).

2018 yilda soliq to'lovchi asosiy ish joyidan yil davomida 84 500 rubl miqdorida 13% daromad solig'ini to'lagan holda 650 000 rubl miqdorida daromad oldi. Xuddi shu soliq davrida soliq to'lovchi IISga 300 000 rubl kiritdi. Soliq davri oxirida soliq to'lovchi 39 000 rubl miqdorida soliq imtiyozini olishi mumkin. (300 000 rubldan 13%).

Investitsion hisobvaraq bo'yicha operatsiyalardan olingan daromadlar miqdorida soliq imtiyozini qanday olish mumkin?

IIA shartnomasini bekor qilganda, hisobvaraq ochilgan kundan boshlab kamida 3 yil o'tgach, soliq to'lovchi brokerga IIA amal qilish muddati davomida IIAga badallar bo'yicha soliq chegirmalaridan foydalanmaganligi to'g'risida soliq idorasidan ma'lumotnoma beradi. . Bu holda, broker harakat qiladi soliq agenti, mablag'larni to'lashda daromad solig'ini ushlab turmaydi.
Muhim: Hisobni uch yildan oldin yopishda shaxsiy daromad solig'i oddiy brokerlik hisobvarag'idagi kabi ijobiy moliyaviy natijadan olinadi.

IISning amal qilish muddati davomida chegirma turini o'zgartirish mumkinmi?

Soliq to'lovchi hisobning butun muddati uchun chegirmalarning bir turini tanlashi mumkin. Hissa bo'yicha chegirmadan foydalanish, foyda ijobiy moliyaviy natijalar hisob tugatilgandan keyin taqdim etilmaydi.
Pul mablag'larini joylashtirish uchun chegirma olingan investitsiya hisobvarag'ini yopish, ilgari olingan daromad solig'ini qaytarish summalarini byudjetga qaytarish, so'ngra ijobiy moliyaviy natija qo'llaniladigan yangi hisobvaraq ochish mumkin.

Shaxsiy investitsiya hisobiga qanday cheklovlar qo'llaniladi?

1. Jismoniy shaxs IISni saqlash uchun faqat bitta shartnomaga ega bo'lish huquqiga ega.
2. Hisobga faqat pul o'tkazish mumkin.
3. IIA shartnomasi bo'yicha kalendar yili davomida o'tkazilishi mumkin bo'lgan mablag'larning umumiy miqdori 1 000 000 rubldan oshmasligi kerak.

Hozirgi vaqtda amaldagi boshqa chegirmalarga o'xshab, uch yildan so'ng IISga kiritilgan mablag'lar miqdorini chegirib tashlash uchun ariza berish mumkinmi?

Balki. Hozirgi rejim ijtimoiy va mulkiy chegirmalar investitsion chegirmalarga ham tegishli.

Mijozdan tushumlar miqdori 1 000 000 rubldan oshsa, bank uchun qanday tartib bor. yilda?

Kalendar yil davomida jami summaning belgilangan miqdoridan oshib ketgan taqdirda, bank Yakka tartibdagi investitsiya hisobvarag'iga bunday ortiqcha miqdorda mablag' o'tkazmaydi va Mijozning Bankda ochilgan va u tomonidan ko'rsatilgan hisob raqamiga o'tkazadi. So'rovnomada.

Nafaqa olish uchun zarur bo'lgan hisobning 3 yil mavjudligi shartnoma tuzilgan kundan boshlab yoki birinchi to'lov sanasidan boshlab hisobga olinadimi?

Shartnoma tuzilgan kundan boshlab.

IISda qanday moliyaviy vositalar va qimmatli qog'ozlarni sotib olish mumkin?

IIS shartnomasiga ko'ra, MICX fond bozorida savdoga qo'yilgan Rossiya qimmatli qog'ozlari bilan operatsiyalarni amalga oshirish mumkin.

Soliq davri tugagunga qadar soliq idorasi orqali IISga badalni ushlab qolish huquqini muddatidan oldin olish mumkinmi?

Yo'q. Soliq chegirmasi IISga hissa qo'shish uchun soliq davri oxirida soliq idorasi tomonidan taqdim etiladi va soliq deklaratsiyasini topshirish.

IIS mavjudligining qaysi nuqtasida bank daromad solig'ini hisoblashi kerak?

Soliq bazasi IIS shartnomasi bekor qilinganda hisoblab chiqilgan.