"Sberbank" OAJning moliyaviy holatini tahlil qilish. "Rossiya Sberbank" YoAJning moliyaviy natijalari va rentabelligini tahlil qilish Sberbankning yil uchun yillik moliyaviy hisoboti.
2.1-jadval Balanslar varaqasi"Rossiya Sberbank" OAJ.
|
Maqola nomi |
2016 yil 1 yanvar holatiga ming rubl |
2015 yil 1 yanvar holatiga ming rubl |
Valyutani muvozanatlash uchun % dagi tuzilma |
o'zgartirish (+, -) |
O'sish (kamayish) darajasi,% |
||
|
Pul mablag'lari |
|||||||
|
Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankida |
|||||||
|
Majburiy zaxiralar |
|||||||
|
Mablag'lar kredit tashkilotlari |
|||||||
|
Foyda yoki zarar orqali adolatli qiymatdagi moliyaviy aktivlar |
|||||||
|
Sof kredit qarzi |
|||||||
|
Sof investitsiyalar qimmat baho qog'ozlar va sotilishi mumkin bo'lgan boshqa moliyaviy aktivlar |
|||||||
|
Sho'ba va filiallarga investitsiyalar |
|||||||
|
Muddatigacha saqlanadigan qimmatli qog'ozlarga sof investitsiyalar |
|||||||
|
uchun talablar joriy soliq foyda bilan |
|||||||
|
Kechiktirilgan soliq aktivi |
|||||||
|
boshqa aktivlar |
|||||||
|
jami aktivlar |
|||||||
|
2.1-jadvalning davomi |
|||||||
|
II.MASLAHATLAR |
|||||||
|
Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining kreditlari, depozitlari va boshqa mablag'lari |
|||||||
|
Kredit tashkilotlarining mablag'lari |
|||||||
|
Kredit tashkilotlaridan tashqari mijozlar tufayli |
|||||||
|
Hissalar shaxslar |
|||||||
|
Foyda yoki zarar orqali adolatli qiymat bo'yicha moliyaviy majburiyatlar |
|||||||
|
Joriy daromad solig'i bo'yicha javobgarlik |
|||||||
|
kechiktirilgan soliq majburiyati |
|||||||
|
Boshqa majburiyatlar |
|||||||
|
Kredit xarakteridagi shartli majburiyatlar bo'yicha mumkin bo'lgan yo'qotishlar, boshqa mumkin bo'lgan yo'qotishlar va offshor zonalar rezidentlari bilan operatsiyalar bo'yicha zaxiralar |
|||||||
|
Jami majburiyatlar |
|||||||
|
III.O'Z PUL MANBALARI |
|||||||
|
Aksiyadorlar (ishtirokchilar) mablag'lari |
|||||||
|
Aksiyadorlardan (ishtirokchilardan) sotib olingan o'z ulushlari (ulushlari) |
|||||||
|
Premiumni baham ko'ring |
|||||||
|
zaxira fondi |
|||||||
|
Qimmatli qog'ozlarni qayta baholash kechiktirilgan soliq majburiyatini chegirib tashlash (kechiktirilgan soliq aktivi) |
|||||||
|
Kechiktirilgan soliq majburiyati bilan kamaytirilgan asosiy vositalarni qayta baholash |
|||||||
|
O'tgan yillarning taqsimlanmagan foydalari (qoplanmagan zararlar). |
|||||||
|
Ishlatilmagan |
|||||||
|
O'z mablag'larining umumiy manbalari |
|||||||
Sof kredit qarzi balans aktivlarida eng katta ulushga ega va 01.01.2016 va 01.01.2015 yil holatiga mos ravishda 73,04% va 73,6% ni tashkil qiladi. Majburiyatlarda eng katta ulush kredit tashkilotlari bo'lmagan mijozlarning mablag'lariga to'g'ri keladi (64,5% va 68,37%). O'z mablag'lari manbalari orasida taqsimlanmagan foyda eng katta ulushga ega, ya'ni balansning 6,85% va 7,27%.
2015-yilda bank aktivlari o‘sishining asosiy omillari yuridik va jismoniy shaxslarga berilgan kreditlar bo‘ldi: aktivlarning 71,5 foizga o‘sishi sof kreditlar hisobidan ta’minlandi. Balans moddalarining o'sishiga rublning asosiy qiymatga nisbatan qadrsizlanishi tufayli ularning valyuta tarkibiy qismining ijobiy qayta baholanishi sezilarli ta'sir ko'rsatdi. xorijiy valyutalar: AQSh dollari kursi 2014 yilda 71,9 foizga, yevro kursi 52,0 foizga oshdi.
Dekabr oyida bank korporativ mijozlarga 1,4 trln. surtish. Yil davomida jami 8 trln. surtish. - o'tgan yilga nisbatan 8,8 foizga ko'p. Korporativ mijozlarning kredit portfeli dekabr oyida 893 milliard rublga oshdi. Umuman olganda, yil davomida portfel 3,1 trln. surtish. yoki 36,3 foizga oshib, 11,7 trln. surtish. O'sish ham yangi berilgan kreditlar, ham ilgari berilgan kreditlarning ijobiy qayta baholanishi bilan bog'liq. xorijiy valyutadagi kreditlar valyuta kurslarining o'zgarishi natijasida yuzaga keladi.
Dekabr oyida xususiy mijozlarga 200 milliard rubldan ortiq, yil boshidan buyon 2 trillion rubl berildi. ssudalar, bu oʻtgan yil uchun berilgan aylanmadan 10% koʻpdir. kredit kartalari. Dekabr oyida xususiy mijozlarning kredit portfeli 55 milliard rublga oshdi. Yil davomida portfel 737 milliard rublga o'sdi. yoki 22,1 foizga oshib, qariyb 4,1 trln. surtish. Bankning chakana portfelining yarmiga yaqini uy-joy kreditlaridir.
Kredit portfelidagi muddati o‘tgan qarzlarning ulushi 2015 yil 1 yanvar holatiga 2,0 foizni tashkil etdi va yil davomida 0,2 foizga kamaydi.
Yil davomida qimmatli qog'ozlarga investitsiyalar hajmi 35,9 milliard rublga kamaydi. yoki 1,8%. Ularning balansi 2016 yil 1 yanvar holatiga 1,9 trln. surtish.
Yuridik shaxslarning mablag'lari dekabr oyida 966 milliard rublga oshdi. muddatli depozitlarning mavsumiy o'sishi va ilgari jalb qilingan valyuta mablag'larini qayta baholash hisobiga. Yil davomida umumiy o'sish 1,949 milliard rublni tashkil etdi. yoki 62,5%. Yuridik shaxslar mablag‘lari qoldig‘i 2016-yil 1-yanvar holatiga 5,1 trln. surtish.
Dekabr oyida jismoniy shaxslarning mablag'lari 192 milliard rublga oshdi. pul tushumlari orqali ham, qayta baholash orqali ham xorijiy valyutadagi depozitlar. Yil davomida jismoniy shaxslarning mablag'lari 473 milliard rublga oshdi. yoki 5,9 foizga oshib, 2016 yil 1 yanvar holatiga 8,5 trln. surtish.
2.2-jadval "Rossiya Sberbank" OAJ moliyaviy natijalari to'g'risidagi hisobot ko'rsatkichlari
|
Ko'rsatkichlar (million rubl) |
O'zgartirish |
||
|
Sof foiz daromadi |
|||
|
Sof to'lov va komissiya daromadi |
|||
|
Valyutani qayta baholash va savdo operatsiyalaridan olingan sof daromad |
|||
|
Umumiy zaxiralar oldidan operatsion daromad |
|||
|
Umumiy zaxiralar bo'yicha xarajatlar/daromadlar |
|||
|
Operatsion xarajatlar |
|||
|
Daromad solig'idan oldingi foyda |
|||
|
Sof foyda |
Sof foiz daromadi 18,3 foizga o‘sish bilan 853,7 milliard rublni tashkil etdi. oldingi yil:
- - foiz daromadlari 313,4 milliard rublga oshdi. yuridik va jismoniy shaxslarga berilgan kreditlar portfelining o‘sishi hisobiga;
- - foizli xarajatlar 181,2 milliard rublga oshdi. mijozlar mablag'lari (jismoniy va yuridik shaxslar) hajmining o'sishi, shuningdek, Rossiya Bankida mablag'larni jalb qilish hajmi va narxining oshishi hisobiga; mablag'lar narxi keskin oshdi Federal G'aznachilik va dekabr oyida Rossiya banki ko'targanidan keyin asosiy stavka 17% gacha.
Sof to'lov va komissiya daromadlari 276,9 milliard rublni tashkil etdi, bu o'tgan yildagi ko'rsatkichdan 21,4 foizga yuqori. Kredit berish bilan bog'liq bo'lmagan to'lov va komissiya daromadlari 24,0% ga oshdi. Ushbu o'sishga asosiy hissa bilan operatsiyalar qo'shildi bank kartalari va ekvayring operatsiyalari - yil davomida ularning o'sishi 32,2% yoki 30,7 milliard rublni tashkil etdi, dekabr oyida esa 14,9 milliard rubl daromad oldi. Dekabr oyidagi bunday o'sish karta egalari tomonidan amalga oshirilgan operatsiyalar hajmining sezilarli o'sishi bilan bog'liq. 2016 yilda emissiyadan komissiya daromadi bank kafolatlari, savdoni moliyalashtirish operatsiyalari va hujjatli biznesni amalga oshirish, sug'urta va investitsiya mahsulotlarini sotish.
Valyutani qayta baholash va savdo operatsiyalaridan olingan sof daromad moliyaviy bozorlar 2016 yilda 81,2 milliard rublni tashkil etdi, bu o'tgan yilgi hajmdan 3,7 baravar yuqori. Buning asosiy ta'siri zaxiralarni yaratish edi xorijiy valyutadagi kreditlar 2016 yil oxirida rublning devalvatsiyasi natijasida ushbu kreditlarning ijobiy qayta baholanishi tufayli kreditlarning o'zlari sifatini yomonlashtirmasdan (faqat 2016 yilning 4-choragi uchun - taxminan 48 milliard rubl). Shu bilan birga, banklarning ochiq valyuta pozitsiyasini tartibga solish qoidalariga muvofiq, valyuta ssudalarining qadrsizlanishi uchun zaxiralar valyuta talablari va valyuta pozitsiyasini boshqarish bo‘yicha majburiyatlarga kiritildi. Ushbu talab va majburiyatlarni, shuningdek, chet el valyutasida ifodalangan barcha valyuta aktivlari va majburiyatlarini qayta baholash savdo operatsiyalaridan olingan daromadlar moddasida aks ettirilgan. Shunday qilib, valyuta kreditlari bo'yicha zaxiralarning yaratilishi savdo operatsiyalari daromadlarining o'sishiga texnik ta'sir ko'rsatdi.
Umuman olganda, jami zaxiralar oldidan operatsion daromad 26,8 foizga o'sdi va 1,25 trilliondan oshdi. surtish.
Operatsion xarajatlar 9,6% ga oshdi. Xarajatlarning daromadga nisbati 5,8 p.p.ga kamaydi. Sberbank tomonidan amalga oshirilgan xarajatlarni optimallashtirish dasturi tufayli 36,6% gacha. Umumiy zaxiralar (26,8%)gacha bo'lgan operatsion daromadning o'sish sur'ati o'sishdan sezilarli darajada yuqori operatsion xarajatlar (9,6%).
2016 yil uchun jami zaxiralar bo'yicha xarajatlar 397,7 milliard rublni tashkil etdi. 104,8 milliard rublga nisbatan. bir yil oldin. Zaxiralarning o'sishining 45% dan ortig'i 4-chorakga to'g'ri keldi. Ushbu chorakda zaxiralar ta'sir ko'rsatdi keskin zaiflashuv rublning asosiy valyutalarga nisbatan kursi, bu esa texnik jihatdan xorijiy valyutadagi kreditlar uchun ularning sifatini yomonlashtirmasdan qo'shimcha zaxiralarni yaratishga olib keldi. Bundan tashqari, Ukrainadagi vaziyatning yomonlashuvi sababli bir qator yirik ukrainalik qarz oluvchilar uchun shart qo'shildi.
Umuman olganda, bank Rossiya Bankining talablariga muvofiq, mavjud kredit risklarini qoplash uchun konservativ yondashuvga rioya qilgan holda, mumkin bo'lgan yo'qotishlar uchun zaxiralarni shakllantirishda davom etmoqda. Balansda yaratilgan zaxiralar muddati o‘tgan qarzdorlikdan 2,6 barobar (2016 yil 1 yanvar holatiga 2,2 marta) ortiq.
Daromad solig'idan oldingi foyda 2013 yilga nisbatan 14,3 foizga kamaydi va 400,1 milliard rublni tashkil etdi. Sof foyda 305,7 milliard rublni tashkil etdi. 377,7 milliard rublga nisbatan. 2015 yilda. 2014 yilda foydaning pasayishining asosiy omillari zaxiralar bo'yicha sezilarli xarajatlar, sho''ba korxonalarga xorijiy valyutadagi investitsiyalarni qayta baholashning moliyaviy natijalaridan chiqarib tashlanishi, shuningdek, 2016 yil may oyidan boshlab kechiktirilgan soliq majburiyatining o'zgarishi sababli tan olinishi bo'ldi. qoidalar buxgalteriya hisobi.
Bankning e'lon qilingan moliyaviy hisobotidan olingan majburiy ko'rsatkichlar qiymatlari 2.3-jadvalda keltirilgan.
2.3-jadval Majburiy nisbatlar bo'yicha ma'lumotlar (2016 yil 1 yanvar holatiga foizlarda).
|
Ko'rsatkich nomi |
Standart qiymat |
haqiqiy qiymat |
||
|
Kapital yetarliligining asosiy koeffitsienti (N1.1) |
||||
|
Kapitalning etarlilik koeffitsienti (N1.2) |
>5.5 (01.01.15- 6) |
|||
|
Kapitalning etarlilik koeffitsienti (N1,0) |
||||
|
Bir zumda likvidlik koeffitsienti (N2) |
||||
|
Joriy likvidlik koeffitsienti (N3) |
||||
|
Uzoq muddatli likvidlik koeffitsienti (N4) |
||||
|
standart maksimal hajmi Qarz oluvchi yoki tegishli qarz oluvchilar guruhi uchun xavf (N6) |
||||
|
Katta kredit risklarining maksimal hajmi (N7) |
||||
|
Bank tomonidan o'z ishtirokchilariga (aktsiyadorlariga) beriladigan kreditlar, bank kafolatlari va kafolatlarining maksimal miqdori normasi (N9.1) |
||||
|
Bank insayderlari uchun jami risk darajasi (N10.1) |
||||
|
Boshqa yuridik shaxslarning aktsiyalarini sotib olish uchun kapitaldan normativ foydalanish (N12) |
Asosiy va asosiy kapitalning etarlilik koeffitsienti (N1.1, N1.2) 2016 yil 1 oktyabr holatiga 8,2% ni tashkil qiladi. Ushbu qiymat standartga mos keladi.
O'z kapitali (kapital) etarlilik koeffitsienti (N1) 11,6% ni tashkil qiladi. Bu qiymat minimal (10%)ga ancha yaqin bo‘lib, bu Bankning o‘z hisobidan yuzaga kelishi mumkin bo‘lgan moliyaviy yo‘qotishlarni qoplash qobiliyatining pastligidan dalolat beradi.
Bir lahzali likvidlik koeffitsienti (H2) bankning bir kun ichida to'lov qobiliyatini yo'qotish xavfini cheklaydi. DA bu holat 74,3% ga teng va me'yoriy qiymatga to'g'ri keladi.
Joriy likvidlik koeffitsienti (N3) bankning keyingi 30 kun ichida to'lov qobiliyatini yo'qotish xavfini cheklaydi (ko'rsatkichni hisoblash sanasiga). Bunda joriy likvidlik 66,4% ni tashkil etadi.Bu qiymat standartga mos keladi, ya'ni yaxshi ko'rsatkich. Ya'ni, "Sberbank of Russia" OAJ kelgusi 30 kun ichida o'z majburiyatlarini bajarishga qodir.
Uzoq muddatli likvidlik koeffitsienti (N4) pul mablag'larini uzoq muddatli aktivlarga joylashtirish natijasida kredit tashkilotining to'lovga layoqatsizligi xavfini cheklaydi (masalan, ipoteka kreditlari). 111,2% ni tashkil etadi, bu esa uzoq muddatli aktivlarga mablag‘larni joylashtirish natijasida Bankning to‘lovga qodir bo‘lmaslik xavfining pastligidan dalolat beradi.
Qarz oluvchi yoki tegishli qarz oluvchilar guruhi uchun maksimal xavf chegarasi (N6) tartibga soladi (cheklovlar) kredit xavfi bankning bir qarz oluvchiga yoki o‘zaro bog‘liq qarz oluvchilar guruhiga nisbatan va bankning qarz oluvchiga yoki o‘zaro bog‘liq qarz oluvchilar guruhiga bo‘lgan kredit talablari umumiy summasining bankning o‘z mablag‘lariga (kapitaliga) maksimal nisbatini belgilaydi. Ushbu standart 25% dan oshmasligi kerak. Bunday holda, u 19,2% ga teng, bu maksimalga juda yaqin qiymatdir. Bu shuni ko'rsatadiki, Bankning etarlicha katta miqdordagi kreditlari bor, bu esa xavfni oshiradi.
Yirik kredit risklarining maksimal hajmi normasi (N7) bankning yirik kredit risklarining umumiy miqdorini tartibga soladi (chegaralaydi) va yirik kredit risklarining umumiy miqdori va bankning o'z mablag'lari (kapitali) miqdorining maksimal nisbatini belgilaydi. ). Uning maksimal qiymati 800% ni tashkil qiladi. Bunda bu ko'rsatkich 207,3% ni tashkil etadi, bu esa Bankning bu boradagi mavqei ancha yaxshi ekanligini ko'rsatadi.
Bank tomonidan o'z ishtirokchilariga (aktsiyadorlariga) taqdim etiladigan kreditlar, bank kafolatlari va kafolatlarining maksimal miqdorining nisbati (N9.1), bankning ishtirokchilariga (aktsiyadorlariga) nisbatan bankning kredit xavfi bo'yicha chegarani belgilaydi. bank tomonidan uning ishtirokchilariga (aksiyadorlariga) berilgan kreditlar, bank kafolatlari va kafolatlari summasining bankning o‘z mablag‘lari (kapitali)ga nisbati sifatida aniqlanadi. Maksimal qiymat - 50%. Bunday holda, bu ko'rsatkich 0% ni tashkil qiladi.
Jami bank insayder tavakkalchilik koeffitsienti (H10.1) barcha insayderlar uchun bankning jami kredit tavakkalchiligiga chek qo'yadi, ya'ni. bank tomonidan kredit berish to'g'risidagi qarorga ta'sir ko'rsatishi mumkin bo'lgan jismoniy shaxslar. U insayderlarga bo'lgan kredit talablarining umumiy summasining bankning o'z mablag'lariga (kapitaliga) nisbati sifatida aniqlanadi. Uning regulyator tomonidan belgilangan maksimal qiymati 3% ni tashkil qiladi. Uning haqiqiy qiymati 1,0% ni tashkil qiladi. Qiymat juda maqbuldir.
Boshqa yuridik shaxslarning ulushlarini (ulushlarini) sotib olish uchun bankning o'z mablag'laridan (kapitalidan) foydalanish nisbati (N12) bank investitsiyalarining ulushini ko'rsatadi ( ustav kapitali) korxonalar aktsiyalarida, aktsiyadorlik jamiyatlarining investitsiya sertifikatlarida, veksellarda va har doim ham likvid bo'lmagan boshqa aktivlarda. Uning maksimal qiymati 25% ni tashkil qiladi. 01.01.2016 dan bu ko'rsatkich 9,5% ga teng.
Shunday qilib, o'qish davrida "Rossiya Sberbank" OAJ tomonidan belgilangan barcha majburiy standartlarga izchil rioya qildi. markaziy bank Bankning barqaror pozitsiyasini, bankning barcha kontragentlar oldidagi qarz va moliyaviy majburiyatlarini o'z vaqtida bajarishini va bankning investitsion salohiyatini tasdiqlovchi Rossiya.
Bank aktivlarini tahlil qilish 2.4-jadval
|
Maqolalar nomi |
O'zgartirish |
O'sish sur'ati, % |
|||
|
Pul mablag'lari |
|||||
|
Markaziy bankdagi mablag'lar |
|||||
|
Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankidagi majburiy zaxiralar |
|||||
|
Sof qarz |
|||||
|
Asosiy vositalar, nomoddiy aktivlar va inventarizatsiya |
|||||
|
Boshqa aktivlar |
|||||
|
Jami aktivlar |
Xulosa: Hisobot yilida bank aktivlarining qiymati 1460281579 ming rublga oshdi. va 4937814349 ming rublni tashkil etdi, o'sish sur'ati 142% ni tashkil etdi. Bu ijobiy bahoga loyiq, chunki. bankning barqaror, rivojlanayotgan faoliyati haqida gapiradi.
Hisobot yilida kredit qarzi 1348549070 ming rublga oshdi. 3988641545 ming rublni tashkil etdi. O‘sish sur’ati 106 foizni tashkil etdi. Bir tomondan, bu haqida gapiradi tadbirkorlik faoliyati bank, kreditlash bozori ulushini oshirish. Ammo boshqa tomondan, qaytarib bermaslik xavfi ortadi.
Hisobot yilida qimmatli qog'ozlarga investitsiyalar qiymati 132 973 814 ming rublga oshdi. va 457863660 ming rublni tashkil etdi.O'sish sur'ati 99%. Bu ijobiy bahoga loyiq, chunki. bank qimmatli qog'ozlar bilan operatsiyalarga resurslarni faol ravishda investitsiya qila boshlaganidan dalolat beradi, bu uning Rossiyada qimmatli qog'ozlar bozorining rivojlanishiga juda e'tiborli ekanligini va asta-sekin o'z mijozlariga ushbu xizmatlarni taklif qila boshlaganini ko'rsatishi mumkin, shuningdek, bozorda o'z mavqeini mustahkamlaydi. qimmatli qog'ozlar.
Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining kredit tashkilotlari mablag'lari miqdori hisobot yilining oxiriga kelib 5905121 ming rublga kamaydi. va 81793071 million rublni tashkil etdi. Bu resurslar eng likvidli fondlar qatoriga kiradi. Biroq, o'sish sur'ati aktivlarning umumiy o'sish sur'atidan past. Bu shuni ko'rsatadiki, aktivlar o'sishining asosiy manbalari eng kam likvidli fondlardir.
Qaror qabul qilish jarayoni: Naqd pul (o'zgarishlar) = 01/01/2016-01/01/2015.
O'sish sur'ati = 01.01.2016: 01.01.2015*100%
Bank aktivlarining tarkibi, % 2.5-jadval
|
Maqolalar nomi |
O'zgartirish |
O'sish sur'ati |
|||
|
Pul mablag'lari |
|||||
|
Markaziy bankdagi mablag'lar |
|||||
|
CBRFda majburiy zaxiralar |
|||||
|
Kredit tashkilotlaridan to'lanishi kerak bo'lgan summalar provizionlarni hisobga olmaganda |
|||||
|
Qimmatli qog'ozlar savdosiga sof investitsiyalar |
|||||
|
Sof qarz |
|||||
|
To'lov muddatigacha saqlanadigan investitsiya qimmatli qog'ozlariga sof investitsiyalar |
|||||
|
Sotish uchun mavjud qimmatli qog'ozlarga sof investitsiyalar |
|||||
|
Asosiy vositalar, nomoddiy aktivlar va tovar-moddiy boyliklar |
2.5-jadvalning davomi |
||||
|
Foiz talablari |
|||||
|
Boshqa aktivlar |
|||||
|
Jami aktivlar |
Xulosa: Bank aktivlaridagi eng katta ulushga sof kredit qarzi (80,7%) to'g'ri keladi. Hisobot yilida qiymat 14660 million rublga oshdi. 94955 million rublni tashkil etdi. O‘sish sur’ati 106 foizni tashkil etdi. Bu, bir tomondan, bankning ishbilarmonlik faolligidan, kreditlash bozoridagi ulushning oshganidan dalolat beradi. Ammo boshqa tomondan, qaytarib bermaslik xavfi ortadi.
Aktivlar tarkibida ikkinchi eng katta ulush qimmatli qog'ozlarga investitsiyalardir (9,27%). Hisobot yilida ularning qiymati 132973814 ming rublga oshdi. va 457863660 ming rublni tashkil etdi.O'sish sur'ati 99%. Bu ijobiy bahoga loyiq, chunki. bank qimmatli qog'ozlar operatsiyalariga resurslarni faol ravishda investitsiya qila boshlaganidan dalolat beradi, bu uning Rossiyada qimmatli qog'ozlar bozorining rivojlanishiga juda e'tiborli ekanligini va asta-sekin o'z mijozlariga ushbu xizmatlarni taklif qila boshlaganini ko'rsatishi mumkin, shuningdek, bozorda o'z mavqeini mustahkamlaydi. qimmatli qog'ozlar.
Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining kredit tashkilotlari mablag'lari miqdori (1,65%) hisobot yilining oxiriga kelib 5905121 ming rublga kamaydi. va 81793071 million rublni tashkil etdi. O'sish sur'ati 66 foizni tashkil etdi. Hisobot yilida jami aktivlardagi ulush 0,85 foiz bandiga kamaydi. Bu resurslar eng likvidli fondlar qatoriga kiradi. Biroq, o'sish sur'ati aktivlarning umumiy o'sish sur'atidan past. Bu shuni ko'rsatadiki, aktivlar o'sishining asosiy manbalari eng kam likvidli fondlardir.
Bank majburiyatlarining dinamikasi, ming rubl 2.6-jadval
|
Maqolalar nomi |
O'zgartirish |
O'sish sur'ati, % |
|||
|
Kredit tashkilotlarining mablag'lari |
|||||
|
shu jumladan jismoniy shaxslarning omonatlari |
|||||
|
Chiqarilgan obligatsiyalar |
|||||
|
Boshqa majburiyatlar |
|||||
|
Aksiyadorlarning mablag'lari |
|||||
|
Premiumni baham ko'ring |
|||||
|
Asosiy vositalarni qayta baholash |
|||||
|
uchun foyda (zarar). hisobot davri |
|||||
|
Jami majburiyatlar (19+33) |
Xulosa: Hisobot yili uchun majburiyatlarning umumiy miqdori 1460218579 ming rublga oshdi. surtish. va 4937814349 ming rublni tashkil etdi. O‘sish sur’ati 141 foizni tashkil etdi. Bu ijobiy bahoga loyiq, chunki. bank salohiyati yuksalishi haqida gapiradi.
Bank majburiyatlari tarkibi, % 2.8-jadval
|
Maqolalar nomi |
O'zgartirish |
O'sish sur'ati |
|||
|
dan olingan kreditlar Markaziy bank RF |
|||||
|
Kredit tashkilotlarining mablag'lari |
|||||
|
Mijozlar hisobiga (kredit bo'lmagan tashkilotlar) |
|||||
|
shu jumladan jismoniy shaxslarning omonatlari |
|||||
|
Berilgan qarz |
|||||
|
Foiz majburiyati |
|||||
|
Boshqa majburiyatlar |
|||||
|
Fyuchers operatsiyalari bo'yicha mumkin bo'lgan yo'qotishlar uchun zaxiralar ... |
|||||
|
Jami majburiyatlar (12+13+14+15+16+17+18) |
|||||
|
Aksiyadorlarning mablag'lari |
|||||
|
Ro'yxatga olingan oddiy aktsiyalar |
|||||
|
Ro'yxatga olingan imtiyozli aksiyalar |
|||||
|
Aktsiyadorlik bo'lmagan kredit tashkilotlarining ro'yxatdan o'tmagan ustav kapitali |
|||||
|
Aktsiyadorlardan sotib olingan o'z aktsiyalari |
|||||
|
Premiumni baham ko'ring |
|||||
|
Asosiy vositalarni qayta baholash |
|||||
|
Xarajatlar va kapitalga ta'sir qiluvchi risklar |
|||||
|
Kredit tashkiloti ixtiyorida qolgan o'tgan yillardagi mablag'lar va foyda |
|||||
|
Hisobot davri uchun foyda (zarar). |
|||||
|
O'z mablag'larining umumiy manbalari (20-21+22+23-24+25+26) |
|||||
|
Jami majburiyatlar (19+33) |
Xulosa: Majburiyatlar tarkibida passivlar eng katta ulushga ega. Hisobot davrida ularning ulushi -0,4 foiz punktga kamaydi va 98,9 foizni tashkil etdi.
Bank kapitalining etarliligi tahlili 2.9-jadval
|
Maqolalar nomi, formulasi |
Ma'nosi |
|||
|
Numerator |
Denominator |
|||
|
Kapitalning yetarlilik koeffitsienti (N 1) |
||||
|
Kapitalning balansdagi ulushi |
||||
|
Balans valyutasi |
||||
|
Depozitlar uchun kapitalning etarliligi |
||||
|
Mijoz mablag'lari |
||||
|
Kreditni qoplash nisbati |
||||
|
Kredit qarzi |
||||
|
Kapitalni himoya qilish nisbati (yoki immobilizatsiya nisbati) |
||||
|
Himoyalangan kapital |
||||
|
Ortiqchalik bo'yicha kapitalning etarlilik koeffitsienti |
||||
|
ortiqcha kapital |
Xulosa: Hisobot yilida H1 me'yori ko'rsatkichi 0,2 foizga kamaydi va 10,6 foizni tashkil etdi. Bir tomondan, bu kapitalning etarliligi yomonlashganidan dalolat beradi. Boshqa tomondan, ushbu ko'rsatkichning standart qiymati 10,0, hisobot yilidagi haqiqiy qiymati 10,6% ni tashkil qiladi, shuning uchun bank kapitalning etarliligini yomonlashtirmasdan standart qiymatini pasaytirish uchun kichik marjaga ega.
Bank majburiyatlarining dinamikasi, ming rubl 2.10-jadval
|
Maqolalar nomi |
O'zgartirish |
O'sish sur'ati, % |
|||
|
Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankidan olingan kreditlar (balans majburiyatlarining 12-bandi) |
|||||
|
Kredit tashkilotlarining mablag'lari (13-modda) |
|||||
|
Mijozlarning (yuridik shaxslarning) mablag'lari (14-modda minus 14.1-modda) |
|||||
|
Jismoniy shaxslarning omonatlari (14.1-modda) |
|||||
|
Berilgan qarz (16-band) |
|||||
|
Boshqa majburiyatlar (moddalar yig'indisi (17, 18) |
|||||
|
Jami majburiyatlar |
Xulosa: Hisobot davrida kredit tashkilotlari mablag'larining ulushi 0,2 foiz punktga kamaydi va 4,3 foizni tashkil etdi. Hisobot davrida kredit tashkilotlarining mablag'lari miqdori 39342015 ming rublga kamaydi. va 183703088 ming rublni tashkil etdi. Bu bankning banklararo kreditlash bozorida faoliyat yuritayotganidan dalolat beradi. Bir tomondan, bu kamchilikni ko'rsatadi tenglik Boshqa tomondan, kredit tashkilotlarining mablag'larini kamroq jalb qilish orqali bank qimmat resurslardan foydalanishni kamaytirishga harakat qiladi.
Bank majburiyatlari tarkibi, % 2.11-jadval
Xulosa: Majburiyatlar tarkibida eng katta ulush kredit tashkilotlari bo'lmagan mijozlarning mablag'lari miqdoriga tegishli. Hisobot yilida ularning ulushi 2,7 foiz punktga oshib, 110 foizni tashkil etdi. Bu ijobiy bahoga loyiq va bankning barqaror va rivojlanib borayotgan faoliyatidan dalolat beradi.
01.01.2015 yildagi resurs bazasi (majburiyatlari) qiymatini baholash 2.12-jadval
|
Majburiyatlar moddasi |
Qiymati, ming rubl |
Maxsus vazn, % |
Foizlar bo'yicha xarajatlar |
Qiymati, ming rubl |
Maxsus vazn, % |
Resurs narxi, % |
|
Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankidan olingan kreditlar |
||||||
|
Kredit tashkilotlarining mablag'lari |
||||||
|
Mijoz mablag'lari |
Mijozlar orqali |
|||||
|
Berilgan qarz |
||||||
|
Boshqa majburiyatlar uchun |
||||||
|
Jami majburiyatlar |
Jami foiz xarajati |
Xulosa: Chiqarilgan majburiyatlar o'z qimmatli qog'ozlarini joylashtirish orqali jalb qilingan mablag'larni aks ettiradi (ustav kapitalini shakllantirish uchun chiqarilgan aksiyalar bundan mustasno). Hisobot yilida chiqarilgan majburiyatlar ulushi 1,33 foiz punktga oshib, 2,96 foizni tashkil etdi. Berilgan majburiyatlar hajmi 323434 ming rublga kamaydi. va 3161090 ming rublni tashkil etdi. O'sish sur'ati 0,02% ni tashkil etdi. Bu shuni ko'rsatadiki, bank hisobot yilida qimmatli qog'ozlar bozoridagi ishtirokini qisqartirgan.
01.01.2016 yildagi resurs bazasi (majburiyatlari) qiymatini baholash 2.13-jadval
|
Majburiyatlar moddasi |
Qiymati, ming rubl |
Maxsus vazn, % |
Foizlar bo'yicha xarajatlar |
Qiymati, ming rubl |
Maxsus vazn, % |
Resurs narxi, % |
|
Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankidan olingan kreditlar (12-modda) |
Markaziy bankdan olingan mablag'lar |
|||||
|
Kredit tashkilotlarining mablag'lari (13-modda) |
Kredit tashkilotlaridan jalb qilingan mablag'lar hisobidan |
|||||
|
Mijoz mablag'lari (14-modda) |
Mijozlar orqali |
|||||
|
Berilgan qarz majburiyatlari (15-band) |
Berilgan qarz uchun |
|||||
|
Boshqa majburiyatlar (16, 17, 18-bandlar yig'indisi) |
Boshqa majburiyatlar uchun |
|||||
|
Jami majburiyatlar |
Jami foiz xarajati |
Xulosa: jalb qilingan mablag‘lar tarkibini tahlil qilib, uning 79,94 foizga mijozlar mablag‘lari hisobidan shakllanayotgani haqida xulosa qilish mumkin. Bu resurslarga yuridik shaxslarning hisob-kitob hisobvaraqlari va depozitlaridagi mablag‘lar kirishi mumkin. Mijozlarning hisob-kitob hisobvaraqlaridagi mablag'lar bank uchun eng jozibador hisoblanadi, chunki ular eng arzon (asosan foizsiz). Depozitlarga mablag'larni jalb qilish bankning likvidligini oshiradi. Depozitlarning o'sishi (qimmatroq resurslar) bank sarflaganligini ko'rsatadi maxsus dastur aholi bilan ishlash uchun.
9-jadval
Resurs bazasining taxminiy qiymati (majburiyatlar), % 2.14-jadval
Xulosa: Majburiyatlar tarkibida eng katta ulush kredit tashkilotlaridan olingan mablag'lar miqdoriga to'g'ri keladi. Ularning ulushi hisobot yilida 103,45 foiz punktga oshib, 105,4 foizni tashkil etdi. Bu ijobiy bahoga loyiq va bankning barqaror va rivojlanib borayotgan faoliyatidan dalolat beradi.
Iqtisodiy mazmun bo'yicha guruhlangan aktivlarning dinamikasi, ming rubl 2.15-jadval
Xulosa: Hisobot yilida bankning operatsion aktivlari qiymati 13936330052 ming rublga oshdi. va 4517771591 ming rublni tashkil etdi. O'sish sur'ati 145 foizni tashkil etdi. Bu ijobiy bahoga loyiq va bankning barqaror va rivojlanib borayotgan faoliyatidan dalolat beradi. Shu bilan birga, immobilizatsiya qilingan aktivlar miqdori 1 594 261 ming rublga oshdi. va 163415207 ming rublni tashkil etdi. O‘sish sur’ati 111 foizni tashkil etdi. Bu ijobiy bahoga loyiq va bankning asosiy faoliyati jadal rivojlanayotganidan dalolat beradi.
2.16-jadval
Iqtisodiy mazmuni bo‘yicha guruhlangan aktivlar tarkibi, %
Xulosa: Bankning operatsion aktivlari qiymati jadvalning 90 foizidan 91 foizigacha oshdi. O'sish sur'ati 145 foizni tashkil etdi. Bu ijobiy bahoga loyiq va bankning barqaror va rivojlanib borayotgan faoliyatidan dalolat beradi.
Faol bank operatsiyalarining risk tahlili, % 2.17-jadval
|
Maqolalar nomi, formulasi |
Ma'nosi |
O'zgartirish |
||
|
Numerator |
Denominator |
|||
|
Aylanma mablag'larning ulushi |
||||
|
Ishlaydigan aktivlar |
||||
|
Immobilizatsiya va aylanma mablag'lar nisbati |
||||
|
Immobilizatsiya |
Ishlaydigan aktivlar |
|||
|
Aktivlarni qoplash koeffitsienti ular bo'yicha mumkin bo'lgan yo'qotishlarni qoplash uchun shakllantirilgan zaxiralar hisobidan |
||||
|
Aktivlar miqdori va faol operatsiyalar bo'yicha yo'qotishlar uchun zaxira |
||||
|
Amaldagi aktivlarni ular bo'yicha mumkin bo'lgan yo'qotishlarni qoplash uchun shakllantirilgan zaxiralar hisobidan qoplash nisbati |
||||
|
Faol operatsiyalar bo'yicha yo'qotishlarni qoplash uchun zaxiralar miqdori |
Amaldagi aktivlar miqdori va faol operatsiyalar bo'yicha yo'qotishlar uchun zaxira |
|||
|
Kredit qarzini qoplash koeffitsienti u bo'yicha yuzaga kelishi mumkin bo'lgan yo'qotishlarni qoplash uchun shakllantirilgan zaxiralar hisobidan |
||||
|
Kredit operatsiyalari bo'yicha yo'qotishlarni qoplash uchun zaxiralar miqdori |
Kredit va unga tenglashtirilgan qarz miqdori va kredit operatsiyalari bo'yicha yo'qotishlarni qoplash uchun zaxiralar |
|||
|
Aktivning qulashi nisbati |
Xulosa: Hisobot yilida zaxira miqdori jadval qiymatidan 1% ga kamaydi. Ta'minotdagi o'zgarish 4331 million rublni tashkil etdi. Hisobot yilidagi ma'lumotlar 91% ni tashkil etdi.Hisoblangan foiz daromadlari bo'yicha mumkin bo'lgan yo'qotishlar uchun zaxiraga kreditlar, veksellar va veksellar bo'yicha zaxiralar kiradi. Shuning uchun zahiralarning o'sishining sababi yo'nalishlardan birida zaxiraning ko'payishi bo'lishi mumkin.
01.01.15-yilda bankning operatsion aktivlarining taxminiy rentabelligi 2.17-jadval
|
Aylanma mablag'lar moddasi |
Qiymati, ming rubl |
Maxsus vazn, % |
Foiz daromadi |
Qiymati, ming rubl |
Maxsus vazn, % |
Aylanma mablag'larning rentabelligi |
|
Qimmatli qog'ozlarga investitsiya qilishdan |
||||||
|
Kreditlardan tortib mijozlarga |
||||||
|
Jami aylanma mablag'lar |
Jami foiz daromadi |
Hisobot yili uchun zaxiralarni hisobga olmaganda kredit tashkilotlaridagi mablag'lar miqdori 22859059 ming rublni tashkil etdi. Bu ijobiy bahoga loyiq, chunki. bankning samarali va rivojlanayotgan faoliyati haqida gapiradi.
01.01.16 davrida bankning operatsion aktivlarining taxminiy rentabelligi 2.18-jadval
|
Aylanma mablag'lar moddasi |
Qiymati, ming rubl |
Maxsus vazn, % |
Foiz daromadi |
Qiymati, ming rubl |
Maxsus vazn, % |
Aylanma mablag'larning rentabelligi, %, % |
|
Zaxiralarni hisobga olmaganda kredit tashkilotlaridan to'lanadigan summalar (3-band) |
Kredit tashkilotlariga berilgan kreditlar uchun |
|||||
|
Qimmatli qog'ozlarga sof investitsiyalar (4, 6, 7-bandlar) |
Qimmatli qog'ozlarga investitsiya qilishdan |
|||||
|
Sof qarz (5-band) |
Kreditlardan tortib mijozlarga |
|||||
|
Jami aylanma mablag'lar |
Jami foiz daromadi |
Xulosa: Hisobot yili uchun zaxiralar kam bo'lgan kredit tashkilotlaridagi mablag'lar miqdori 16631126 ming rublni tashkil etdi. Bu ijobiy bahoga loyiq, chunki. bankning samarali va rivojlanayotgan faoliyati haqida gapiradi.
2.19-jadval Bankning aylanma aktivlari rentabelligini baholash, %
Xulosa: 13 va 13.1-jadvallar ma'lumotlarini hisobga olgan holda hisobot yilida daromadlar miqdori o'tgan yilga nisbatan 18,49% ga o'sdi va 57,98% ni tashkil etdi. Bu ijobiy bahoga loyiq, chunki. bankning samarali va rivojlanayotgan faoliyati haqida gapiradi.
2.20-jadval Bank aktivlari rentabelligining nisbat tahlili, %
|
Maqolalar nomi, formulasi |
Ma'nosi |
O'zgartirish |
||
|
Numerator |
Denominator |
|||
|
etakchi omil |
||||
|
Kredit aktivlarining o'sish sur'ati |
Jami aktivlarning o'sish sur'ati |
|||
|
Aktivlarning umumiy rentabelligi |
||||
|
Aktivlar bo'yicha foiz daromadi |
||||
|
Foiz daromadi |
||||
|
Sof foiz daromadining aktivlarga nisbati |
||||
|
Sof foiz daromadi |
||||
|
Aktivlarning rentabelligi (soliqdan oldingi foyda asosida) |
||||
|
Aktivlarning rentabelligi (ko'ra sof foyda) |
||||
|
Sof foyda |
||||
|
Aylanma mablag'larning umumiy rentabelligi |
||||
|
Ishlaydigan aktivlar |
||||
|
Aylanma mablag'larning foiz rentabelligi |
||||
|
Foiz daromadi |
Ishlaydigan aktivlar |
|||
|
Sof foiz daromadining aylanma mablag'larga nisbati |
||||
|
Sof foiz daromadi |
Ishlaydigan aktivlar |
|||
|
Amaldagi aktivlarning rentabelligi (soliq to'lashdan oldingi foyda bo'yicha) |
||||
|
Amaldagi aktivlarning rentabelligi (sof foyda asosida) |
Xulosa: Hisobot davrida aktivlarning umumiy rentabelligi jadval qiymatidan 4,86% ga o'sdi va 25,16% ni tashkil etdi. Bu ijobiy bahoga loyiq, chunki. bank salohiyatining o'sishi haqida gapiradi
Bankning resurs bazasidan foydalanish nisbati tahlili, % 2.21-jadval
Xulosa: Hisobot yilida aylanma mablag'lar va passivlar qiymati jadvalga nisbatan 92,3% ni tashkil etdi.O'sish sur'ati 4,8% ni tashkil etdi. Bu o‘zgarishlar ijobiy bahoga loyiq bo‘lib, bank faoliyati barqaror va rivojlanib borayotgani, bank salohiyati yuksalib borayotganidan dalolat beradi.
Bankning iqtisodiy standartlari tahlili, % 2.22-jadval
|
Indeks |
O'zgartirish |
standart |
||
|
Bankning o'z mablag'lari (kapitali) etarlilik koeffitsienti - H1 |
||||
|
Bankning lahzali likvidlik koeffitsienti - H2 |
||||
|
Bankning joriy likvidlik koeffitsienti - N3 |
||||
|
Bankning uzoq muddatli likvidlik koeffitsienti - N4 |
||||
|
Qarz oluvchi yoki tegishli qarz oluvchilar guruhi uchun maksimal xavf - H6 |
||||
|
Katta kredit risklarining maksimal miqdori - H7 |
||||
|
Bank aktsiyadorlariga (ishtirokchilariga) berilgan kreditlar va kreditlarning umumiy summasi va kapitalining nisbati - N9.1 |
||||
|
Boshqa yuridik shaxslarning aktsiyalarini (ulushlarini) sotib olish uchun bankning o'z mablag'laridan (kapitalidan) normativ foydalanish - N12 (maksimal 25%) |
Xulosa: Hisobot yilida lahzali likvidlik koeffitsienti ko'rsatkichi 5,8 foizga o'sdi va 55,9 foizni tashkil etdi. Bu ijobiy bahoga loyiq, chunki. bankda talab bo'yicha likvid aktivlar va mablag'larning zarur kombinatsiyasiga ega ekanligini ko'rsatadi. H2 me'yorining joriy qiymati me'yordan 2 baravar ko'proq oshadi, shuning uchun bank, agar kerak bo'lsa, aktivlarning likvidligini o'zgartirmasdan tez likvidli aktivlar sonini kamaytirishi mumkin.
Bank likvidligi va to'lov qobiliyatining muqobil tahlili, 2.23-jadvalning %
|
Maqolalar nomi, formulasi |
Ma'nosi |
O'zgartirish |
||
|
Numerator |
Denominator |
|||
|
Likvid aktivlar ulushi |
||||
|
Likvid aktivlar |
||||
|
Likvid aktivlarning aylanma mablag'larga nisbati |
||||
|
Likvid aktivlar |
Ishlaydigan aktivlar |
|||
|
Likvidlik koeffitsienti (majburiyatni qoplash) |
||||
|
Likvid aktivlar |
Majburiyatlar |
|||
|
Likvidlik koeffitsienti (mijozlarning mablag'larini qoplash) |
||||
|
Likvid aktivlar |
Mijoz mablag'lari |
|||
|
Likvidlik koeffitsienti (fuqarolarning omonatlarini qoplash) |
||||
|
Likvid aktivlar |
Fuqarolarning omonatlari |
Xulosa: Hisobot yilida majburiy likvidlik koeffitsienti (majburiyatni qoplash) qiymati 0,8 foizga kamayib, 5,43 foizni tashkil etdi. Ushbu ko'rsatkichning me'yoriy qiymati 50% ni tashkil qiladi. Bu shuni anglatadiki, bank balans likvidligiga zarar etkazmasdan likvidlik zaxiralarini kamaytirish uchun marjaga ega.
Bankning daromadlari va xarajatlari dinamikasini tahlil qilish, ming rubl. 2.23-jadval
|
Maqolalar nomi |
O'zgartirish |
O'sish sur'ati, % |
|||
|
Foiz daromadi |
|||||
|
Foizlar bo'yicha xarajatlar |
|||||
|
To'lov va komissiya daromadlari |
|||||
|
Komissiya xarajatlari |
|||||
|
Ma'muriy va boshqaruv xarajatlari |
Xulosa: Foiz daromadlari daromadlar tarkibida eng katta ulushga ega. Ularning ulushi hisobot yilida 130,5 foizga oshdi. ball va 1094015347 ming rublni tashkil etdi. Bir tomondan, bu bank o'z faoliyatini diversifikatsiya qilishdan dalolat berishi mumkin. Boshqa tomondan, asosiy faoliyat ulushining kamayishi bank ishining barqarorligining pasayishini ko'rsatishi mumkin. Hisobot yili uchun foiz daromadlari miqdori 256127531 rublga oshdi. Bu ijobiy bahoga loyiq, chunki. asosiy faoliyatning rentabelligini ko'rsatadi.
Bank foydasi va mutlaq marja tahlili 2.24-jadval
Xulosa: Hisobot yilida foyda miqdori 1376,6 million rublga oshdi. va 3449,1 million rublni tashkil etdi. O‘sish sur’ati 166,42 foizni tashkil etdi. Bu ijobiy bahoga loyiq, chunki. foyda bank rivojlanishi uchun sharoit yaratadi. Hisobot yilida sof foyda qiymati 867,5 million rublga oshdi. va 2456,1 million rublni tashkil etdi. O‘sish sur’ati 154,61 foizni tashkil etdi. Sof foyda miqdori foyda summasidan to'langan soliq va zaxira fondiga ajratmalar miqdori bilan farq qiladi.
Spread va foiz marjasi nisbati tahlili, % 2.25-jadval
Xulosa: Hisobot yilida operatsion aktivlarning rentabellik darajasi jadvaldagi qiymatlarning 26,6 foizini tashkil etdi, bu bank rivojlanishidagi ijobiy tendentsiya va istiqbolli kelajakni ko'rsatadi.
Daromadlilik ko'rsatkichlarini tahlil qilish bank ishi% 2.26-jadval
Xulosa: Hisobot yilida aktivlarning rentabelligi jadvalning 3,2% ni tashkil etdi. O'sish sur'ati 1,5%. Bu ijobiy bahoga loyiq, chunki. asosiy faoliyatning rentabelligini ko'rsatadi.
Tahlil moliyaviy holat"Sberbank" YoAJ
"Sberbank" XAJning 2015, 2014 va 2013 yillardagi balansini ko'rib chiqing va xulosalar chiqaring.
1-jadval
"Sberbank" OAJ balansi
|
Ko'rsatkich nomi |
|||
|
Pul mablag'lari |
|||
|
Rossiya bankidagi mablag'lar |
|||
|
Sof qarz |
|||
|
Jami aktivlar |
|||
|
Rossiya bankining mablag'lari |
|||
|
Bank mablag'lari |
|||
|
Mijoz mablag'lari |
|||
|
Foyda yoki zarar orqali adolatli qiymatdagi moliyaviy aktivlar |
|||
|
Boshqa majburiyatlar |
|||
|
Boshqa yo'qotishlar uchun zaxiralar |
|||
|
O'z mablag'lari manbalari |
|||
|
Jami majburiyatlar |
Sberbank PJSC balansining ko'rsatkichlariga asoslanib, biz 2015, 2014 va 2013 yillarni taqqoslaymiz va ko'rsatkichlarni foiz sifatida hisoblaymiz. 2-jadvalda balans ko'rsatkichlari foizlarda hisoblab chiqilgan.
jadval 2
"Sberbank" OAJ balansi, % da
|
Ko'rsatkich nomi |
|||
|
Pul mablag'lari |
|||
|
Rossiya bankidagi mablag'lar |
|||
|
Kredit tashkilotlaridagi mablag'lar |
|||
|
Sotish uchun qimmatli qog'ozlarga sof investitsiyalar |
|||
|
To'lash uchun saqlanadigan qimmatli qog'ozlarga sof investitsiyalar |
|||
|
Foyda yoki zarar orqali adolatli qiymatdagi moliyaviy aktivlar |
|||
|
Sof qarz |
|||
|
Asosiy vositalar, tovar-moddiy zaxiralar |
|||
|
Jami aktivlar |
|||
|
Rossiya bankining mablag'lari |
|||
|
Bank mablag'lari |
|||
|
Mijoz mablag'lari |
|||
|
Berilgan qarz |
|||
|
Foyda yoki zarar orqali adolatli qiymatdagi moliyaviy aktivlar |
|||
|
Boshqa majburiyatlar |
|||
|
Boshqa yo'qotishlar uchun zaxiralar |
|||
|
O'z mablag'lari manbalari |
|||
|
Jami majburiyatlar |
Shuningdek, 01.01.2016 yil holatiga bankning aktivlari va passivlari tarkibini tuzamiz.
2015 yil uchun aktivlar 4,4 foizga o'sdi va 22 707 milliard rublni tashkil etdi. Ularning o'sishi asosan mijozlarning kredit portfelining ko'payishi hisobiga bo'ldi. Ko'rib chiqilayotgan barcha uch davr uchun sof kredit qarzi aktivlar qoldig'ida eng katta ulushga ega bo'lib, 2015, 2014 va 2013 yillarda mos ravishda 74,3%, 73,1% va 73,6% ni tashkil qiladi. Yil davomida mijozlarning sof kredit qarzi 2014 yilga nisbatan 6,2 foizga o'sdi va taxminan 16,870 milliard rublni tashkil etdi.
moliyaviy aktivlar mas'uliyati kapital jamg'arma banki
1-rasm - 01.01.2016 yil holatiga bank aktivlarining tarkibi
2-rasm - 01.01.2016 yil holatiga bank majburiyatlari tarkibi
Shuningdek, aktivlarning o'sishiga sotish uchun qimmatli qog'ozlarga sof investitsiyalar hajmining o'sishi ta'sir ko'rsatdi, bu asosan valyutani qayta baholash samarasini sotish uchun portfeldagi qimmatli qog'ozlarni sotib olish hisobiga sodir bo'ldi, ular yil davomida 32,7 foizga o'sdi, ular 2013 yilda 1744 milliard rublni tashkil etdi. bular. Barcha aktivlarning 10,8%, 2014 yilda ular 1 milliard rublga oshdi. va 1745 milliard rublni tashkil etdi, 2015 yilda 2316 milliard rublgacha keskin o'sish kuzatildi. 2015 yilda barcha aktivlarning 10,2%. 2013 yilda mablag'lar miqdori 717 milliard rublni tashkil etdi. va 2014 yil davomida ular 73,1% ga o'sdi va ular 1241 milliard rublni tashkil etdi, keyin esa rubl kursining o'zgaruvchanligining pasayishi tufayli naqd pulga bo'lgan talabning pasayishi hisobiga 733 milliard rublgacha kamaydi.
Balans aktividagi eng kichik ko'rsatkich 2015 yilda kredit tashkilotlaridagi mablag'lar bo'lib, ular 2014 yildagi kabi barcha aktivlarning atigi 1,57 foizini va 356 milliard rublni tashkil etdi.
Mijozlarning mablag'lari majburiyatlarda eng katta ulushni egallaydi. Mijoz mablag‘larining kirib kelishi Bankka tashqi bozordan bir qancha qimmat xorijiy valyutadagi qarzlarni muddatidan oldin to‘lash imkonini ham berdi. 2014 yilda mijozlar mablag'lari 14 027 milliard rublni (barcha majburiyatlarning 78,05%), 2015 yilda esa 17 722 milliard rublni (barcha majburiyatlarning 64,5 foizini) tashkil etdi, bu 2014 yilga nisbatan 26,3 foizga ko'p, 2013 yilda mijozlar mablag'lari. barcha majburiyatlarning 68,4 foizini tashkil etdi va 11 128 milliard rublni tashkil etdi.
2015-yilda geosiyosiy keskinlik saqlanib qolishiga va qolgan yopiq tashqi bozorlarga qaramay, Bank mablag‘larga qaramligini sezilarli darajada kamaytirdi. davlat moliyalashtirish(Rossiya Bankining bank balansidagi mablag'lari miqdori yil davomida 3,516 milliard rubldan 769 milliard rublgacha kamaydi) mijozlar mablag'larining qo'shimcha miqdorini jalb qilish hisobiga.
Davom etilayotgan sanksiyalar va beqaror makroiqtisodiy vaziyatni hisobga olgan holda, likvidlik risklarini kamaytirish maqsadida Bank likvidlik zahiralari hajmini, asosan, 2015 yilda garov taʼminotini oshirish boʻyicha faol ishlar hisobiga sezilarli darajada oshirdi. 2014 yilda boshqa yo'qotishlar uchun zaxiralar 37 milliard rublni tashkil etdi va 2015 yilda boshqa yo'qotishlar uchun zaxiralar 2,7 foizga o'sdi va 38 milliard rublni tashkil etdi.
2013 yilda o'z mablag'lari manbalari 1935 milliard rublni tashkil etdi. (barcha majburiyatlarning 11,9 foizi), bu 2014 yilga nisbatan 2,4 foizga va 2015 yilga nisbatan 20,3 foizga kamdir. 2014 va 2015 yillar uchun o'z mablag'lari manbalari mos ravishda 1982 milliard rublni (barcha majburiyatlarning 9,11%) va 2823 milliard rublni (barcha majburiyatlarning 10,25 foizini) tashkil etdi.
3-jadval
Daromad jadvali
|
Ko'rsatkich nomi |
|||
|
Foiz daromadi |
|||
|
Foizlar bo'yicha xarajatlar |
|||
|
To'lov va komissiya daromadlari |
|||
|
Komissiya xarajatlari |
|||
|
Sof foiz daromadi |
|||
|
Sof to'lov va komissiya daromadi |
|||
|
bilan operatsiyalardan sof daromad moliyaviy aktivlar, c/b va chet el valyutasi |
|||
|
Boshqa operatsion daromadlar |
|||
|
Zaxiradan oldin operatsion daromad |
|||
|
Zaxiralarning o'zgarishi |
|||
|
Operatsion xarajatlar |
|||
|
Soliqdan oldingi foyda |
|||
|
Soliqni qoplash/xarajat |
|||
|
Sof foyda |
2015 yil uchun sof foiz daromadi 866,7 milliard rublni tashkil etdi, bu o'tgan yilga nisbatan 9,7 foizga kam:
- - foiz daromadlari 329,2 milliard rublga oshdi. yuridik va jismoniy shaxslarga berilgan kreditlar portfelining o‘sishi hisobiga;
- - foizli xarajatlar 430B2 milliard rublga oshdi. mijozlar mablag'lari (jismoniy va yuridik shaxslar) hajmining o'sishi, shuningdek, Rossiya Bankida mablag'larni jalb qilish hajmi va narxining oshishi hisobiga;
Sof to'lov va komissiya daromadlari 265,9 milliard rublni tashkil etdi, bu o'tgan yildagi ko'rsatkichdan 17,8 foizga yuqori. 2014 yilda sof to'lov va komissiya daromadlari 217,2 milliard rublni tashkil etdi va 2013 yilda sof to'lov va komissiya daromadlari 2015 yilga nisbatan 55,3 foizga kam bo'lib, uning qiymati 171,2 milliard rublni tashkil etdi.
- - komissiya daromadlari 23,5% ga oshdi. Ushbu o'sishga bank kartalari va ekvayring operatsiyalari asosiy hissa qo'shdi.
- - 2015 yilda to'lov va komissiya xarajatlari 31,8 milliard rublni tashkil etdi, bu o'tgan yilga nisbatan 33,1 foizga va 2013 yilga nisbatan 79,7 foizga ko'pdir.
2015 yilda moliya bozorlarida valyutani qayta baholash va savdo operatsiyalaridan olingan sof daromad 68,9 milliard rublni tashkil etdi, bu o'tgan yilga nisbatan 26,9 foizga kam.
Umuman olganda, zaxiralar yaratilgunga qadar operatsion daromadlar hajmi 7,4 foizga kamaydi va 1221,1 milliard rublni tashkil etdi.
Operatsion xarajatlar 3,5% ga o'sdi, shuningdek, zaxiralar 1,3% ga o'sdi, bu daromad solig'idan oldingi foydaning pasayishiga ta'sir qildi.
Daromad solig'idan oldingi foyda 2014 yilga nisbatan 28,5 foizga kamaydi va 306,9 milliard rublni tashkil etdi. 2013 yildan beri daromad solig'i oldidan foyda doimiy ravishda pasayib bordi, 2013 yilda soliqdan oldingi foyda 502,8 milliard rublni, 2014 yilda esa 429,2 milliard rublni tashkil etdi, bu 2013 yilga nisbatan 14,6 foizga kam va 73,6 milliard rublga kamaydi.
Sof foyda 218,4 milliard rublni tashkil etdi. 311,2 milliard rublga nisbatan. 2014 yilda. 2015 yilda foydaning pasayishining asosiy omillari zaxiralar bo'yicha sezilarli xarajatlar, sho''ba korxonalarga xorijiy valyutadagi investitsiyalarni qayta baholashning moliyaviy natijalaridan chiqarib tashlash edi. 2013 yilda sof foyda 377,6 milliard rublni tashkil etdi, bu 2015 yilga nisbatan 42,2 foizga ko'pdir.
Bankning e'lon qilingan moliyaviy hisobotlaridan olingan majburiy ko'rsatkichlarning qiymatlari 4-jadvalda keltirilgan.
4-jadval
|
Ko'rsatkich nomi |
Standart qiymat |
haqiqiy qiymat |
|
Kapital yetarliligining asosiy koeffitsienti (N1.1) |
||
|
Kapitalning etarlilik koeffitsienti (N1.2) |
||
|
Kapitalning etarlilik koeffitsienti (N1,0) |
||
|
Bir zumda likvidlik koeffitsienti (N2) |
||
|
Joriy likvidlik koeffitsienti (N3) |
||
|
Uzoq muddatli likvidlik koeffitsienti (N4) |
||
|
Qarz oluvchi yoki tegishli qarz oluvchilar guruhi uchun maksimal xavf darajasi (N6) |
||
|
Katta kredit risklarining maksimal hajmi (N7) |
||
|
Bank tomonidan uning ishtirokchilariga (aksiyadorlariga) taqdim etilgan kreditlar, bank kafolatlari va kafolatlarining maksimal miqdorining nisbati (N9.1) |
||
|
Bank insayderlari uchun jami risk darajasi (N10.1) |
||
|
Boshqa yuridik shaxslarning aktsiyalarini sotib olish uchun kapitaldan normativ foydalanish (N12) |
01.10.2016 yil holatiga asosiy va asosiy kapitalning yetarlilik koeffitsienti (N1.1, N1.2) 7,9% ni tashkil etadi. Bu qiymat standart qiymat shartiga javob beradi.
O'z kapitali (kapital) etarlilik koeffitsienti (N1,0) 11,9% ni tashkil qiladi. Bu qiymat minimal (10%)ga ancha yaqin bo‘lib, bu Bankning o‘z hisobidan yuzaga kelishi mumkin bo‘lgan moliyaviy yo‘qotishlarni qoplash qobiliyatining pastligidan dalolat beradi.
Bir lahzali likvidlik koeffitsienti (H2) bankning bir kun ichida to'lov qobiliyatini yo'qotish xavfini cheklaydi. Bunday holda, u 116,4% ga teng va standart qiymatga mos keladi.
Joriy likvidlik koeffitsienti (N3) bankning keyingi 30 kalendar kuni ichida (koeffitsientni hisoblash sanasigacha) to'lov qobiliyatini yo'qotish xavfini tartibga soladi. Bunda joriy likvidlik 154,4% ni tashkil etadi.Bu ko‘rsatkich me’yoriy qiymatga to‘g‘ri keladi, bu yaxshi ko‘rsatkich hisoblanadi. Ya'ni, Sberbank PJSC keyingi 30 kun ichida o'z majburiyatlarini bajarishga qodir.
Uzoq muddatli likvidlik koeffitsienti (N4) pul mablag'larini uzoq muddatli aktivlarga (masalan, ipoteka kreditlari) joylashtirish natijasida bankning to'lov qobiliyatini yo'qotish xavfini tartibga soladi. U 65,5% ni tashkil etdi, bu uzoq muddatli aktivlarga mablag'larni joylashtirish natijasida bankning to'lov qobiliyatini yo'qotish xavfi pastligini ko'rsatadi.
Bitta qarz oluvchiga yoki o'zaro bog'liq qarz oluvchilar guruhiga to'g'ri keladigan maksimal risk koeffitsienti (N6) bankning bir qarz oluvchiga yoki o'zaro bog'liq qarz oluvchilar guruhiga nisbatan kredit tavakkalchiligini tartibga soladi (chegaralaydi) va bankning qarz oluvchiga yoki jami kredit talablarining maksimal nisbatini belgilaydi. o'z mablag'lari (kapital) jar bilan bog'liq qarz oluvchilar guruhi. U 19,99% ga teng, bu standart qiymatga juda yaqin. Bu shuni ko'rsatadiki, Bankning etarlicha katta miqdordagi kreditlari bor, bu esa xavfni oshiradi.
Yirik kredit risklarining maksimal hajmi normasi (N7) bankning yirik kredit risklarining umumiy miqdorini tartibga soladi (chegaralaydi) va yirik kredit risklarining umumiy miqdori va bankning o'z mablag'lari (kapitali) miqdorining maksimal nisbatini belgilaydi. ). Uning standart qiymati 800% dan kam. 2015 yil uchun bu ko'rsatkich 197,51% ni tashkil etadi, bu esa bankning bu boradagi mavqei ancha yaxshi ekanligini ko'rsatadi.
Bank tomonidan o'z ishtirokchilariga (aktsiyadorlariga) taqdim etiladigan kreditlar, bank kafolatlari va kafolatlarining maksimal miqdorining nisbati (N9.1), bankning ishtirokchilariga (aktsiyadorlariga) nisbatan bankning kredit xavfi bo'yicha chegarani belgilaydi. bank tomonidan uning ishtirokchilariga (aksiyadorlariga) berilgan kreditlar, bank kafolatlari va kafolatlari summasining bankning o‘z mablag‘lari (kapitali)ga nisbati sifatida aniqlanadi. Standart qiymat 50% dan kam. Bunday holda, bu ko'rsatkich 0% ni tashkil qiladi.
Jami bank insayder tavakkalchilik koeffitsienti (H10.1) barcha insayderlar uchun bankning jami kredit tavakkalchiligiga chek qo'yadi, ya'ni. bank tomonidan kredit berish to'g'risidagi qarorga ta'sir ko'rsatishi mumkin bo'lgan jismoniy shaxslar. U insayderlarga bo'lgan kredit talablarining umumiy summasining bankning o'z mablag'lariga (kapitaliga) nisbati sifatida aniqlanadi. Uning maksimal qiymati 3% ni tashkil qiladi. Uning haqiqiy qiymati 0,76% ni tashkil qiladi.
Boshqa yuridik shaxslarning aktsiyalarini (ulushlarini) sotib olish uchun bankning o'z mablag'laridan (kapitalidan) foydalanish nisbati (H12) korxonalar aktsiyalari, aktsiyadorlik jamiyatlarining investitsiya sertifikatlaridagi bank investitsiyalarining (ustav kapitaliga nisbatan) ulushini ko'rsatadi. , veksellar va boshqa har doim ham likvid bo'lmagan aktivlar. Uning maksimal qiymati 25% ni tashkil qiladi. 01.01.2016 yil holatiga bu ko'rsatkich 10,59% ni tashkil qiladi.
Shunday qilib, ko'rib chiqilayotgan davr mobaynida "Rossiya Sberbank" OAJ Rossiya Markaziy banki tomonidan belgilangan barcha majburiy ko'rsatkichlarga izchil rioya qildi, bu bankning barqaror pozitsiyasini, bankning barcha kontragentlar oldidagi qarz va moliyaviy majburiyatlarini o'z vaqtida bajarishini tasdiqlaydi. Bankning investitsion salohiyati.
"Sberbank" XAJning 01.01.2016, 01.01.2015 va 01.01.2014 yildagi balansini o'rganib, har uch davrning aktivlari va majburiyatlarini tahlil qilib, taqqoslab, 2013 yil uchun moliyaviy natijalar to'g'risidagi hisobotni o'rganib chiqib, 2014 va 2015 yillar, shuningdek, bankning 2015 yil uchun majburiy ko'rsatkichlarining haqiqiy qiymatlari to'g'risidagi ma'lumotlarni ko'rib chiqdi va ularni taqqoslash. me'yoriy qiymatlar, umuman olganda, biz xulosa qilishimiz mumkin: Rossiya Sberbanki eng yuqori darajada - u Rossiyadagi boshqa ko'plab taniqli va ishonchli banklarni chetlab o'tib, ishonchlilikning eng yuqori toifasiga ega.
2013 yildan 2015 yilgacha bo'lgan davrda bank jismoniy va yuridik shaxslarni kreditlash ulushini oshirdi, balansning passiv qismidagi Mijoz mablag'lari moddasining ko'payishi Sberbank mijozlar bazasi har yili o'sib borayotganidan dalolat beradi.
Bankning majburiy stavkalari to'g'risidagi ma'lumotlarni ko'rib chiqib, shuni xulosa qilish mumkinki, Sberbank o'rganish davrida Rossiya Markaziy banki tomonidan belgilangan barcha majburiy ko'rsatkichlarni izchil bajargan, bu bankning barqaror va samarali pozitsiyasini, uning investitsiya salohiyatini va o'z vaqtida bajarilishini tasdiqlaydi. Bank tomonidan barcha kontragentlar oldidagi moliyaviy va qarz majburiyatlari.
Keling, rentabellikning mutlaq ko'rsatkichlari dinamikasini tahlil qilaylik. Tahlil uchun ma'lumotlar konsolidatsiyadan olinadi moliyaviy hisobot"Rossiya Sberbank" YoAJ 2013, 2014 va 2015 yillar uchun va Ilovalarda keltirilgan. A, B va. O'z navbatida.
2013-2015 yil yanvaridan "Rossiya Sberbank" YoAJ faoliyatda salbiy tendentsiyani ko'rsatdi. Bank faoliyatining asosiy ko’rsatkichlarini 2-jadvalda ko’rish mumkin.
2-jadval - "Rossiya Sberbank" XAJ faoliyatining asosiy ko'rsatkichlari
2013-2015 yillar uchun
| Ko'rsatkichlar | 31.12. 2013 milliard rubl | 31.12. 2014 milliard rubl | 31.12. 2015 milliard rubl | 2013-2014 yillar dinamikasi | 2014-2015 yillar dinamikasi | ||
| milliard surtish. | DA % | Milliard rubl | DA % | ||||
| Poytaxt | 1881,7 | 2020,1 | 2375,0 | +138,4 | +7,4 | +354,90 | +17,6 |
| Aktivlar | 18210,3 | 25200,8 | 27334,7 | +6990,5 | +38,4 | +2133,9 | +8,5 |
| Sof foiz daromadi | 862,2 | 1019,7 | 988,0 | -157,5 | -18,3 | -31,70 | -3,1 |
| Foyda | 455,7 | 374,2 | 331,2 | -81,50 | -17,9 | -43,00 | -11,5 |
| Sof foyda | 362,0 | 290,3 | 222,9 | -71,70 | -19,8 | -67,40 | -23,2 |
| Kredit portfeli | 32404,9 | +9064,9 | +38,84 | +2478,1 | +7,65 | ||
| Jismoniy shaxslarga kreditlar | 18626,1 | 19924,3 | +5082,1 | +37,52 | +1298,2 | +6,97 | |
| Kreditlar yuridik shaxslar | 13778,8 | 14958,7 | +3982,8 | +40,66 | +1179,9 | +8,56 | |
| Bir aksiya uchun daromad (EPS) | 16,78 | 13,45 | 10,36 | -3,33 | -19,8 | -3,09 | -23,1 |
Bank kapitali tahlil qilingan davrda 31.12.2013-31.12.2015 1881,70 milliard rubldan oshdi. 2375,00 milliard rublgacha.
2013-2014 yillarda jami aktivlar 6990,50 milliard rublga oshdi. (38,4%) va 2014 yil 31 dekabr holatiga ko'ra 25200,80 mlrd. rublni, 2015 yil 31 dekabr holatiga esa 27334,70 mlrd. Ushbu o'sish qimmatli qog'ozlar portfelining o'sishi va mijozlarga kredit berishning ko'payishi hisobiga turtki bo'ldi.
2013 yilda Sberbankning foydasi 455,70 milliard rublni tashkil etdi, 2014 yilda foyda o'sishi ko'rsatkichida salbiy tendentsiya kuzatildi (455,70-374,20 = 81,50 milliard rubl) va 2014 yil 31 dekabr holatiga ko'ra foyda 374,20 milliard rublni tashkil etdi. , 2015 yil uchun foyda ham pasayishda davom etdi va 2016 yil 31 dekabr holatiga ko'ra 331,2 milliard rublni tashkil etdi. (374,20-331,20=43,00 mlrd. rubl).
Foydaning pasayishi tufayli sof foyda hajmi kamaydi, bu 2013 yil 31 dekabr holatiga ko'ra 362,0 mlrd. 2014 yil 31 dekabr holatiga - 290,30 milliard rubl va 2015 yil 31 dekabr holatiga - 222,9 milliard rubl, bu 2013 yilga nisbatan 61,6 foizga kam.
2013-2015-yillarda mijozlarga berilgan kreditlar portfeli ham jismoniy, ham yuridik shaxslarni kreditlash hajmining o‘sishi hisobiga 73,3 foizga oshdi. (2013 yil 31 dekabr - 13544,0 mlrd. rubl, 2014 yil 31 dekabr - 18826,1 mlrd. rubl, 2015 yil 31 dekabr - 19924,7 mlrd. rubl).
Boshiga foyda oddiy ulush 2013 yilda 16,8 milliard rublni tashkil etdi. Bu 3,33 milliard rublni tashkil etadi. 2014 yilga nisbatan ko'p va 6,42 mlrd. 2015 yilga nisbatan ko'proq.
Rossiya Sberbanki eng yirik bank Rossiya Federatsiyasi va MDH. Uning aktivlari chorakdan ko'proqni tashkil qiladi bank tizimi mamlakatlar (26%), bank kapitalidagi ulushi esa 30% darajasida (2015). 1841 yilda tashkil etilgan Rossiya Sberbank bugungi kunda zamonaviy hisoblanadi universal bank, keng doiradagi turli mijozlar guruhlari ehtiyojlarini qondirish bank xizmatlari. Sberbank depozit bozorida eng katta ulushni egallaydi va Rossiya iqtisodiyotining asosiy kreditoridir.
"Rossiya SBERBANK" XAJ AKTİV VA PASSIYATLARINI TAHLILI
Buxgalteriya balansining gorizontal va vertikal tahlilini o'tkazish moliyaviy holatni baholashning birinchi bosqichidir tijorat banki.
Aktivlar va passivlarning tuzilishi nafaqat diversifikatsiya darajasini aniqlash uchun tahlil qilinadi bank operatsiyalari va bankning bir xil turdagi (hatto hozirgi paytda juda foydali) operatsiyalarining haddan tashqari ko'payishi xavfini aniqlash. "Rossiya Sberbank" YoAJni batafsilroq tahlil qilish uchun quyida bankning 2013, 2014 va 2015 yillardagi ko'rsatkichlarini ko'rsatadigan aktivlar (3, 4-jadval) va majburiyatlar (5, 6-jadvallar) tuzilishi va dinamikasi jadvallari keltirilgan. Ilova A, B va B) mos ravishda berilgan ko'rsatkichlarning ulushi va dinamikasi ham hisoblab chiqilgan. Xulosa taqdim etilgan ma'lumotlarga muvofiq amalga oshiriladi.
3-jadval - 2013 - 2015 yillar uchun "Rossiya Sberbank" YoAJ balansidagi aktivlar tarkibini tahlil qilish
| Indeks | 2013 yil 31 dekabr holatiga ko'ra | 2014 yil 31 dekabr holatiga ko'ra | 2015 yil 31 dekabr holatiga ko'ra | |||
| milliard rubl | Oud. og'irligi,% | milliard rubl | Oud. og'irligi,% | milliard rubl | Oud. og'irligi,% | |
| Pul mablag'lari | 1237,0 | 6,79 | 2308,8 | 9,16 | 2333,60 | 8,54 |
| 251,50 | 1,38 | 365,70 | 1,450 | 387.90 | 1,42 | |
| 330,50 | 1,81 | 240,80 | 0,960 | 750,60 | 2,75 | |
| 2141,20 | 11,76 | 1969,70 | 7,820 | 1665,00 | 6,09 | |
| 12933,70 | 71,02 | 17756,60 | 70,460 | 18727,80 | 68,51 | |
| 477,30 | 2,62 | 496,40 | 1,970 | 499,20 | 1,83 | |
| Boshqa aktivlar | 839,10 | 4,61 | 2062,80 | 8,190 | 3358,50 | 10,87 |
| Jami aktivlar | 18210,30 | 100,00 | 25200,80 | 100,00 | 27334,70 | 100,00 |
Aktivlar tarkibida tahlil qilinayotgan davr mobaynida naqd pul, sof kredit qarzi va qimmatli qog'ozlarga sof investitsiyalar ustunlik qiladi. Qolgan ko'rsatkichlar ahamiyatsiz ulushga ega, ammo baribir jami aktivlarni tashkil qiladi.
4-jadval - 2013-2015 yillardagi "Rossiya Sberbanki" XAJ balans aktivlari dinamikasini tahlil qilish.
| Ko'rsatkichlar | 2013 yil 31 dekabr holatiga ko'ra, milliard rubl | 31.12. 2014 milliard rubl | 31.12. 2015 milliard rubl | 2013-2014 yillar dinamikasi | 2014-2015 yillar dinamikasi | ||
| milliard rubl | %da | milliard rubl | %da | ||||
| Pul mablag'lari | 1237,0 | 2308,8 | 2333,6 | +1071,8 | +86,6 | +24,8 | +1,1 |
| Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankidagi mablag'lar | 251,5 | 365,7 | 387.9 | +114,2 | +45,4 | +22,2 | +6,1 |
| Kredit tashkilotlaridagi mablag'lar | 330,5 | 240,8 | 750,6 | -89,7 | - 27,1 | +509,8 | +211,7 |
| Qimmatli qog'ozlarga sof investitsiyalar | 2141,2 | 1969,7 | 1665,0 | -171,5 | - 8,0 | - 304,7 | -15,5 |
| Sof qarz | 12933,7 | 17756,6 | 18727,8 | +4822,9 | +37,3 | +971,2 | +5,5 |
| Asosiy vositalar, tovar-moddiy zaxiralar | 477,3 | 496,4 | 499,2 | +19,1 | +4,0 | +2,8 | +0,6 |
| Boshqa aktivlar | 839,1 | 2062,8 | 3358,5 | +1223,7 | +145,8 | +1295,7 | +62,8 |
| Jami aktivlar | 18210,3 | 25200,8 | 27334,7 | +6990,5 | +38,4 | +2133,9 | +8,5 |
Tahlil qilingan davrda (01.2013-31.12.2015) jami aktivlar 50,1% ga o'sdi va 27334,7 milliard rublga etdi. O'sish mijozlarga berilgan kreditlar va qimmatli qog'ozlarga investitsiyalarga asoslangan.
Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankida 2013 yilgacha bo'lgan mablag'larning ulushi o'rtacha 33% ni tashkil etdi va 2013 yil 31 dekabr holatiga ko'ra 251,5 milliard rublni tashkil etdi; 365,7 milliard rubl, 2015 yil 31 dekabr holatiga - 387,9 milliard rubl) .
2013 yilda qimmatli qog'ozlarga sof investitsiyalar 171,5 milliard rublga kamaydi. yoki 8,0% ni tashkil etdi va 2013 yil 31 dekabr holatiga 1969,7 mlrd. 2014 yilda qimmatli qog'ozlar hajmi 304,7 milliard rublga kamaydi. yoki 15,5% ga va 2015 yil 31 dekabr holatiga ko'ra 1665,0 mlrd.
2013 yil uchun pul mablag'lari 1 071,8 milliard rublga sezilarli darajada oshdi. yoki 86,6% ga o'sdi va 2014 yil 31 dekabr holatiga 2308,8 mlrd. 2015 yil davrida ularning o'sishi davom etdi, lekin o'tgan yildagi kabi muhim emas va 2015 yil 31 dekabr holatiga ko'ra, bu qiymat 2333,6 milliard rublga yoki 1,1% ga teng.
Boshqa aktivlarga investitsiya qilingan mablag'lar tahlil qilingan davrda taxminan 300% ga o'sdi va 839,1 milliard rubldan. 3358,5 milliard rublgacha oshdi.
Tahlil qilinayotgan davr uchun (2013 yil 31 dekabr - 2015 yil 31 dekabr) jami majburiyatlar 52,9 foizga o'sdi va 2015 yil 31 dekabr holatiga 24 959,7 milliard rublni tashkil etdi. O'sish mijozlarga berilgan kreditlar va Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki mablag'lariga asoslangan.
2013 yilda o'z kapitali 2 111,3 milliard rublni tashkil etdi, 2014 yilda u 1 528,7 milliard rublga o'sdi va 3 640,0 milliard rublni tashkil etdi, ammo keyinchalik o'z kapitalining sezilarli darajada pasayishi kuzatildi 2 594,1 milliard rubl . va 2015 yil 31 dekabr holatiga ko'ra 1 045,9 milliard rublni tashkil etdi.
2013 yil 31 dekabrdan 2015 yil 31 dekabrgacha jismoniy shaxslarning mablag'lari 8435,8 milliard rubldan oshdi. 12 043,7 milliard rublgacha (2014 yil 31 dekabr - 9328,4 mlrd. rubl)
Berilgan qarz majburiyatlari miqdori 61,5 foizga o'sdi va 2015 yil 31 dekabr holatiga ko'ra 1 378,5 milliard rublni tashkil etdi. (2013 yil 31 dekabr - 853,4 mlrd. rubl, 2014 yil 31 dekabr - 1 302,6 mlrd. rubl).
5-jadval - 2013-2015 yillar uchun "Rossiya Sberbank" YoAJ balans majburiyatlari dinamikasini tahlil qilish.
| Ko'rsatkichlar | 31.12. 2013 milliard rubl | 31.12. 2014 yil milliard rubl | 31.12. 2015 yil milliard rubl | 2013-2014 yillar dinamikasi | 2014-2015 yillar dinamikasi | ||
| milliard rubl | %da | milliard rubl | %da | ||||
| Bank mablag'lari | 2111,3 | 3 640,0 | 1 045,9 | +1528,7 | +72,4 | -2594,1 | -71,3 |
| Jismoniy shaxslarning mablag'lari | 8435,8 | 9 328,4 | 12 043,7 | +892,6 | +10,6 | +2715,3 | +29,1 |
| 3628,4 | 6 234,5 | 7 754,6 | +2606,1 | +71,8 | +1520,1 | +24,4 | |
| 853,4 | 1 302,6 | 1 378,5 | +449,2 | +52,6 | +75,9 | +5,8 | |
| Boshqa qarz mablag'lari | 499,1 | 537,2 | 398,0. | +38,1 | +7,6 | -139,2 | -25,9 |
| 23,80 | 45,3 | 132,0 | +21,5 | +90,3 | +86,7 | +191,4 | |
| 291,7 | 1 271,8 | 1 330,9 | +980,1 | +336,0 | +59,1 | +4,6 | |
| 60,7 | 51,4 | 69,6. | -9,3 | -15,3 | +18,2 | +35,4 | |
| Subordinatsiyalangan kreditlar | 424,7 | 769,5 | 806,5 | +344,8 | +81,2 | +37,0 | +4,8 |
| Jami majburiyatlar | 16328,9 | 23 180,7 | 24959,7 | +6851,8 | +42,0 | +1779,0 | +7,7 |
2013 yilda korporativ mijozlarning mablag'lari 3628,4 milliard rublni tashkil etdi va 2014 yilda mablag'lar 2606,1 milliard rublga oshdi. yoki 71,8% ga oshgan. Va ular 6 234,5 milliard rublni tashkil etdi va 2015 yil 31 dekabr holatiga ko'ra ular 7 754,6 milliard rublni tashkil etdi, bu 1 520,1 milliard rubl. yoki oʻtgan yilga nisbatan 24,4% koʻp.
Bankning qarzlari 398,0 mlrd. (2013 yil 31 dekabr - 499,1 mlrd. rubl, 2014 yil 31 dekabr - 537,2 mlrd. rubl)
Bankning asosiy resurs bazasi jismoniy shaxslarning depozitlari bo'lib, ularning ulushi mavjud umumiy majburiyatlar eng katta foizni tashkil qiladi.
6-jadval - 2013 - 2015 yillar uchun "Rossiya Sberbanki" XAJ balansi majburiyatlari tarkibini tahlil qilish.
| Indeks | 31.12. 2013 yil | 31.12. 2014 yil | 31.12. 2015 yil | |||
| milliard rubl | Oud. og'irligi,% | milliard rubl | Oud. og'irligi,% | milliard rubl | Oud. og'irligi,% | |
| Bank mablag'lari | 2111,3 | 12,9 | 15,7 | 1045,9 | 4,2 | |
| Jismoniy shaxslarning mablag'lari | 8435,8 | 51,7 | 9328,4 | 40,2 | 12043,7 | 48,3 |
| Korporativ mijozlarning mablag'lari | 3628,4 | 22,2 | 6234,5 | 26,9 | 7754,6 | 31,1 |
| Emissiya qilingan qarz qimmatli qog'ozlari | 853,4 | 5,2 | 1302,6 | 5,6 | 1378,5 | 5,5 |
| Boshqa qarz mablag'lari | 499,1 | 3,1 | 537,2 | 2,3 | 1,6 | |
| Kechiktirilgan soliq majburiyati | 23,8 | 0,1 | 45,3 | 0,2 | 0,5 | |
| Boshqa moliyaviy majburiyatlar | 291,7 | 1,8 | 1271,8 | 5,5 | 1330,9 | 5,3 |
| Boshqa moliyaviy bo'lmagan majburiyatlar | 60,7 | 0,4 | 51,4 | 0,2 | 69,6 | 0,3 |
| Subordinatsiyalangan kreditlar | 424,7 | 2,6 | 769,5 | 3,3 | 806,5 | 3,2 |
| Jami majburiyatlar | 16328,9 | 100,0 | 23180,7 | 100,0 | 24959,7 | 100,0 |
Majburiyatlar tarkibida tahlil qilinayotgan davr mobaynida dominant ob'ektlar mijozlar mablag'lari va O'z mablag'lari Bank, Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki mablag'larining ahamiyatsiz qismida. Qolgan ko'rsatkichlar unchalik katta bo'lmagan ulushga ega, ammo baribir jami majburiyatlarni tashkil qiladi.
