لا يتم توفير معاملات الدخل على الودائع. المستندات المستخدمة عند معالجة معاملات الإيداع. الحد الأدنى للرصيد في حسابات الودائع
يتم إجراء إيصالات المعاملات على الودائع، والتي تنص شروطها عليها. يمكن للعميل الإعلان عن نوع ومبلغ المعاملة إما شفهيًا أو كتابيًا. يتم تنفيذ المعاملة (النقدية وغير النقدية) من قبل المودع (المودع، الوصي على أساس ثقة موثقة، الممثل القانوني) عند تقديم DOL و s / k، أو بدون تقديمه. المعاملات غير النقدية على الودائع - عمليات إيداع وخصم الأموال، وكذلك العمليات المتعلقة بشراء وبيع العملات الأجنبية. بالنسبة للمعاملات غير النقدية (النفقات والتدفقات الداخلة) للروبل و الودائع بالعملة الأجنبيةتم إصدار نسخة واحدة من الأمر التذكاري f203، ويتم إرساله مع التقرير. إضافة المبالغ التالية إلى الوديعة: - إيداع %؛ - الرواتب، والمعاشات التقاعدية، والمنح الدراسية، والمزايا، والرسوم، ومدفوعات التأمين، وما إلى ذلك؛ - تحويلات الودائع المستلمة من فرع آخر لـ SB أو KO؛ محولة من حساب آخر مفتوح في نفس المشروع المشترك (الآخر) لأحد فروع بنك الشارقة. ; - القروض الصادرة؛ المستحقة٪ في الوقت المحدد؛ المستلمة من شراء الأشياء الثمينة من العميل. عند تقديم حساب لم يتم فيه تسجيل عدة معاملات لقيد (شطب) المبالغ، تنعكس المعاملات عندما يتقدم المودع (قريب، ممثل قانوني، وريث) بطلب إلى المشروع المشترك. وفي هذه الحالة، ينعكس كل مبلغ في سطر منفصل. d/v-حسب الطلب، عالمي، معاش إضافي، وديعة قابلة للتجديد، وديعة معاشات قابلة للتجديد، خاصة، تراكمية
معاملات الخصم على الودائع التي تتم بوسائل غير نقدية، وإجراءات تنفيذها.
يتم تنفيذ جميع العمليات، بغض النظر عن نوعها، عند تقديم العميل لـ DUL. يتم إجراء النفقات على الودائع التي تنص عليها شروطها. يمكن للعميل الإعلان عن نوع ومبلغ المعاملة إما شفهيًا أو كتابيًا. يتم شطب المبالغ من الوديعة بطريقة غير نقدية من قبل المودع (قريب، ممثل قانوني، وريث) مع تقديم الحساب الإلزامي. المعاملات غير النقدية على الودائع - عمليات إيداع وخصم الأموال، وكذلك العمليات المتعلقة بشراء وبيع العملات الأجنبية. بالنسبة للمعاملات غير النقدية (النفقات والتدفقات) للودائع بالروبل والعملات الأجنبية، يتم إصدار نسخة واحدة من الأمر التذكاري f203، والذي يتم إرساله مع التقرير. شطب المبالغ التالية من الوديعة: - مدفوعات الشقة والمرافق والخدمات الأخرى والمساهمات الخيرية والتبرعات وما إلى ذلك - تحويلات الودائع إلى فرع آخر من خدمات الأمن، بما في ذلك عند الطلب؛ - للإيداع في حساب آخر في نفس المشروع المشترك (الآخر) لأحد فروع البنك. - تم إيداعه بالخطأ من قبل البنك؛ - رسوم الخدمات المصرفية؛ -النسبة المئوية المتراكمة بشكل مفرط من المعاش التقاعدي المحول (بناءً على طلب صندوق المعاشات التقاعدية في الاتحاد الروسي)؛ - قيام العميل بشراء الأوراق المالية والأشياء الثمينة. - العقوبات بموجب الوثائق التنفيذية: - الضرائب على الدخل على الودائع؛ - تنتقل بالميراث لصالح الدولة. عند تقديم حساب لم يتم فيه تسجيل عدة معاملات لقيد (شطب) المبالغ، تنعكس المعاملات عندما يتقدم المودع (قريب، ممثل قانوني، وريث) بطلب إلى المشروع المشترك. وفي هذه الحالة، ينعكس كل مبلغ في سطر منفصل. لتشغيل خصم الأموال من الوديعة، يتم فرض رسوم وفقًا لتعريفات البنك. لا تتم المصروفات على حساب المودع الذي فقد حسابه إلا بعد إغلاقه أو إصدار نسخة منه، باستثناء عملية شطب رسم إيقاف العمليات على الحساب أو إصدار نسخة. في\%-منح الحياة، الثقة، التراكمي، إيداع المعاشات التقاعدية القابلة للتجديد، الودائع القابلة للتجديد، إيداع المعاشات التقاعدية، الودائع.
معاملات الإيداع
تتم معاملات الخصم على الوديعة عند تقديم المودع أو من ينوب عنه لوثيقة هوية، مع الإشارة إلى تفاصيل هذه الوثيقة في مستندات التسوية والنقد.
كما هو الحال مع المعاملات الواردة، تتم المعاملات الصادرة من حساب الوديعة نقدًا وعن طريق التحويل غير النقدي وفقًا لتشريعات جمهورية بيلاروسيا.
تتم المعاملات المدينة على الودائع النقدية باستخدام المستندات التالية:
- للمعاملات بالروبل البيلاروسي - أمر نقدي للنفقات؛
- للمعاملات بالعملة الأجنبية - أمر إنفاق العملة.
يتم تنفيذ معاملات الخصم غير النقدية على الودائع باستخدام أمر الدفع.
يتم دفع جزء من الوديعة نقدًا وفقًا لشروط نوع الوديعة على أساس الأوامر الصادرة النقدية المقابلة المنفذة بشكل صحيح.
عند دفع جزء من الوديعة، يقدم المودع أو من ينوب عنه إلى الوصي المسؤول وثيقة هوية ودفتر توفير (إذا تم إصداره).
يقوم المنفذ المسؤول بالعمليات التالية:
- يقبل وثيقة هوية من المودع أو من ينوب عنه؛
- التحقق من هوية المودع أو من ينوب عنه وتوضيح مبلغ معاملة النفقة؛
- التحقق من إمكانية إجراء العملية وفقاً لشروط الإيداع ومدى كفاية الأموال في الحساب لتنفيذ العملية؛
- طباعة أمر صرف النفقات المقابل وتقديمه للتحقق والتوقيع من قبل المودع (ممثله)؛
- يطلب أمر خصم نقدي موقع من المودع ويقارن توقيع المودع على الأمر بعينة من توقيعه على بطاقة الحساب الشخصي؛
- عند إصدار جزء من الوديعة لممثل المودع، يتم التحقق من صحة التوكيل مع مراعاة المتطلبات الخاصة به.
عند دفع جزء من الوديعة بالعملة الأجنبية، إذا كان جزء من مبلغ المعاملة أقل من دولار واحد. الولايات المتحدة الأمريكية، 5 يورو، 5 الروبل الروسيثم يقوم البنك بشراء هذا الجزء من العملة من المودع بسعر الشراء المحدد في يوم الدفع في البنك. يتم دفع هذا الجزء بالروبل البيلاروسي. المنفذ المسؤول:
- يقوم، وفقًا للإجراء المعمول به، بإعداد أمر صرف العملة للمبلغ المعبر عنه بالوحدات عملة أجنبية، الموجودة في شكل الأوراق النقدية؛
- يقوم بتحرير إيصال نقدي وفقًا للإجراء المحدد لمبلغ الصرف النقدي روبل بيلاروسيبسعر شراء العملة الأجنبية (المحدد في يوم المعاملة في الوحدة الهيكلية للفرع هذه العملية)، مبلغ الإيداع الذي سيتم دفعه بالعملات المعدنية.
يقوم المراقب بالتحقق من صحة المستندات التي يسلمها إليه الوصي المسؤول، ويوقع على سندات المصاريف ويسلم مجموعة المستندات إلى أمين الصندوق. يتحقق أمين الصندوق من صحة أوامر الخصم، ويوقعها ويعطي المودع نقدًا ونسخة ثانية من أمر الخصم. بعد ذلك، يتم منح المودع الأموال. تحويل مالويمكن أيضًا إجراء التحويل من حساب إيداع عن طريق تحويل غير نقدي باستخدام أمر دفع دائم.
أسئلة لاختبار المعرفة
- 1. ما هو الدور الذي تلعبه عمليات الإيداع في أنشطة البنك؟
- 2. ما هي المبادئ التي يجب على البنك الالتزام بها عند تنظيم عمليات الإيداع؟
- 3. ما هو تصنيف عمليات الإيداع البنكي؟
- 4. كيف يتم تمييز الودائع تحت الطلب والودائع لأجل والودائع المشروطة؟
- 5. ما هي الوثيقة التي تعكس استلام الأموال من فرادىفي المساهمة؟
- 6. ما هو العامل الحاسم في تحديد سعر الفائدة على الودائع؟
- 7. ما هي خوارزمية تصرفات المنفذ المسؤول عن قبول الأموال كوديعة نقدية؟
- 8. ما هي إجراءات إغلاق حسابات الودائع للأفراد؟
- 9. ما هي إجراءات احتساب الفائدة على الودائع وما هي توثيقاتها؟
- 10. ما هي الخوارزمية والإجراءات توثيقمعاملات النفقات على الودائع؟
I. ما هي الميزات الموجودة عند إصدار الوديعة والفائدة على الوديعة بالعملة الأجنبية؟
2.4.1. يتم تنفيذ معاملات الخصم على الحسابات عند تقديم صاحب الحساب (ممثله) لوثيقة هوية تشير إلى التفاصيل من هذه الوثيقةفي المستندات المحاسبية الأولية. إذا كان من المستحيل تحديد الحساب الذي تتم المعاملة عليه في أحد فروع البنك بشكل لا لبس فيه، يتم تقديم الاتفاقية التي تم فتح الحساب على أساسها أو تقديم كشف حساب (إذا تم تنفيذ المعاملة في المكان الذي يتم الاحتفاظ بالحساب الشخصي، إن أمكن، المستندات المخزنة في البنك على ورقة: اتفاق، توكيل).
تتم إعادة الأموال من الحساب (الفائدة المتراكمة على الحساب) نقدًا أو عن طريق التحويل غير النقدي وفقًا لاتفاقية الحساب المصرفي و (أو) تشريعات جمهورية بيلاروسيا.
أساس إصدار النقد من الحساب هو أمر الخصم، ولإجراء التحويلات غير النقدية - المقابلة تعليمات الدفعموقعة من صاحب الحساب (ممثله). يتم إصدار مقتطف من الحساب الشخصي لصاحب الحساب عند إتمام المعاملة. يتم إصدار مستخرج لممثل صاحب الحساب في حالة وجود مستندات تؤكد الجهة صاحبة العلاقة. ولا يتم إصدار الكشف لممثل صاحب الحساب بناءً على وكالة صادرة عن البنك.
بالإضافة إلى ذلك، يقدم ممثل صاحب الحساب مستندًا محررًا بالطريقة المنصوص عليها يؤكد سلطة الممثل (باستثناء التوكيل الصادر عن البنك). تفاصيل تنفيذ العمليات المذكورة أعلاه من قبل ممثل صاحب الحساب موضحة في المادة 6 من هذه اللوائح.
2.4.2. إجراءات الدفع النقدي من الحساب.
2.4.2.1. عند الدفع نقداً من الحساب، يقوم المنفذ المسؤول بما يلي:
يقبل وثيقة هوية من صاحب الحساب (ممثله)؛
التحقق من هوية صاحب الحساب (ممثله) وتحديد مبلغ معاملة الخصم؛
عند الدفع نقدًا من الحساب إلى ممثل صاحب الحساب، يتم التحقق من صحة التوكيل الصادر من خارج البنك، مع مراعاة المتطلبات الخاصة به؛
يُصدر لصاحب الحساب (من ينوب عنه) الأموال ومستخرج من الحساب الشخصي (إذا كان مصرحًا بإصداره). يظل أمر الخصم في البنك ويتم تخزينه وفقًا لإجراءات مراقبة معاملات الحساب المعمول بها في قسم البنك. بناء على طلب صاحب الحساب (من يمثله) يتم إصدار نسخة من أمر الصرف له.
2.4.2.2. عند إصدار عملة أجنبية نقدية من الحساب، لا يدفع البنك الجزء من العملة الخاضع للدفع بالعملات المعدنية، باستثناء إغلاق الحساب والحالات المنصوص عليها في البند (10.1.2) من هذه اللائحة.
2.4.3. إجراءات التحويل غير النقدي للأموال من الحساب.
2.4.3.1. يتم تحويل الأموال من الحساب عن طريق التحويل المصرفي وفقًا لتشريعات جمهورية بيلاروسيا و (أو) شروط اتفاقية الحساب المصرفي. يتم خصم الأموال من الحساب على أساس أمر الدفع f. 0401600031، ف. 0401600036 طلب الدفع ف. 0401890033 بأمر تنفيذ بالطريقة المنصوص عليها في البند الفرعي 8.3.3 من هذه اللائحة، أمر دفع دائم و. 0602090007 (ألبوم النماذج).
عند تحويل العملات الأجنبية من حساب في الحالات التي تحددها تشريعات العملة لجمهورية بيلاروسيا، يجب تقديم المستندات الإضافية اللازمة لأغراض مراقبة الصرف. يتم تحويل الأموال من الحساب لشراء العملات الأجنبية كمعاملة لمرة واحدة بالسعر المحدد في قسم البنك في وقت المعاملة.
2.4.3.2. بعد الحصول على وثيقة هوية من صاحب الحساب (ممثله)، وبعد التحقق من هوية صاحب الحساب (ممثله)، يقوم الوصي المسؤول:
يرسم أمر دفعيقوم بطباعة نسختين من أمر الدفع وتحويل نسختين من أمر الدفع إلى صاحب الحساب (ممثله) للتأكد من دقته التفاصيل المحددةوتوقيعات النسخة الأولى؛
عند تحويل الأموال من الحساب، يقوم ممثل صاحب الحساب بالتحقق من صحة التوكيل الصادر من خارج البنك، مع مراعاة المتطلبات الخاصة به؛
التحقق من إمكانية تنفيذ العملية وفقاً لشروط اتفاقية الحساب البنكي ومدى كفاية الأموال في الحساب لتنفيذ العملية؛
يعكس المعاملة في الحساب الشخصي؛
يوقع نسختين من أمر الدفع، ويثبت تاريخ الشطب وختم قسم البنك؛
يصدر مستخلصا وفقا ل حساب شخصي(إذا كان إصدارها مرخصاً)؛
يعيد إلى صاحب الحساب (ممثله) النسخة الثانية من أمر الدفع، ووثيقة الهوية، ويصدر مستخرجًا (إذا كان إصداره مرخصًا)؛
بالنسبة للتحويلات التي تتم إلى مؤسسات مصرفية أخرى، والتي لا يكون المستفيد فيها فردًا، أو إلى بنوك أخرى، في "يوم عمليات الفرع" في الكمبيوتر الشخصي، فإنه يشكل كل شيء التفاصيل الضروريةللإنشاء اللاحق لأمر الدفع بتنسيق الرسالة الإلكترونية MT102 عند تحويل الدفع.
يتم تخزين النسخة الأولى من أمر الدفع وفقًا لإجراءات مراقبة معاملات الحساب المعمول بها في قسم البنك.
2.4.3.3. عند التنفيذ التحويل المصرفيبالنسبة لمبلغ يساوي أو يتجاوز 100 وحدة أساسية، يتم إدخال معلومات إضافية في أمر الدفع.
2.5. تسجيل سداد كامل المبلغ من الحساب وإغلاق الحساب.
2.5.1. إغلاق حساب شخصي بالدفع النقدي.
يتم إغلاق الحساب الشخصي وإخراج كامل مبلغ الأموال من الحساب بناءً على طلب (ملحق رقم 4) من صاحب الحساب (ممثله - إذا كانت هناك مستندات تؤكد السلطة المختصة، باستثناء إغلاق الحساب الشخصي وفقًا مع البند الفرعي 10.1.3 من هذه اللوائح)، بشرط عدم الاستيلاء على الحساب وعدم تعليق العمليات على الحساب.
عند إغلاق الحساب، يقوم صاحب الحساب (مندوبه) بتعبئة طلب (ملحق رقم 4) في فرع البنك والتوقيع عليه.
بعد قبول الطلب (الملحق 4)، وثيقة الهوية من صاحب الحساب (ممثله)، المنفذ المسؤول:
التحقق من هوية متلقي الأموال؛
عند إغلاق الحساب، يقوم ممثل صاحب الحساب بالتحقق من صلاحياته بناءً على المستندات المقدمة؛
يعكس المعاملة في الحساب الشخصي؛
طباعة أمر المصروفات وتقديمه للتدقيق والتوقيع من قبل صاحب الحساب (ممثله)؛
التوقيع على أمر المصروفات، وإعداد كشف حساب شخصي (إذا كان إصداره مرخصًا)؛
إرجاع وثيقة الهوية إلى صاحب الحساب (ممثله)؛
يُصدر لصاحب الحساب (ممثله) أموالاً وكشف حساب شخصي (إذا كان مصرحًا بإصداره). يظل أمر الخصم والمستندات الأخرى التي تم على أساسها دفع الأموال من الحساب لدى البنك ويتم تخزينها وفقًا لإجراءات مراقبة معاملات الحساب المعمول بها في قسم البنك.
2.5.1.1. عند إغلاق حساب بالعملة الأجنبية، يقوم البنك بدفع الجزء من العملة الذي سيتم دفعه بالعملات المعدنية بسعر الشراء المحدد وقت العملية في قسم البنك الذي يقوم بهذه العملية بأمر.
وفي هذه الحالة فإن المنفذ المسؤول:
يحرر، وفقًا للإجراءات المعمول بها، أمر صرف العملة لمبلغ معبر عنه بوحدات العملة الأجنبية الموجودة في شكل أوراق نقدية؛
يقوم، وفقًا للإجراء المعمول به، بإعداد أمر خصم بمبلغ النقد الصادر بالروبل البيلاروسي بسعر شراء العملة الأجنبية (المحدد وقت العملية في القسم البنكي الذي ينفذ هذه العملية) لجزء من البنك العملات الأجنبية التي سيتم دفعها من الحساب بالعملات المعدنية.
2.5.1.2. في نهاية اليوم، يتم إصدار أوامر تذكارية مع سجلات لإجمالي مبلغ الفائدة المضافة والمعوضة عند إغلاق الحسابات، مع الإشارة إلى عدد الحسابات الشخصية التي تم استحقاق الفائدة و/أو سدادها لها.
2.5.2. يتم إغلاق الحساب عن طريق التحويل غير النقدي على أساس أمر الدفع f. 0401600031 وفقًا للفقرة الفرعية 2.4.3 من هذه اللوائح.
2.6. يتم تنفيذ جميع المعاملات المدينة على الحسابات غير المرتبطة بتحصيل النقد والتحويل إلى بنوك أخرى بطريقة غير نقدية (في حالة عدم وجود حساب، مع تنفيذ اتفاقية حساب مصرفي).
2.7. ويضمن قسم البنك التعرف على العملاء ومراقبة معاملاتهم المالية.
2.8. يتم تنفيذ معاملات صرف العملات باستخدام أموال من الحساب البنكي للفرد أو عن طريق الائتمان في هذا الحساب وفقًا لمتطلبات تشريعات جمهورية بيلاروسيا واللوائح المحلية. الأفعال القانونيةإناء.
أسعار الفائدة الأساسية
انتباه! في الحالات المثبتة التشريع الروسي، يتم حجب ضريبة الدخل الشخصي من مبلغ الدخل.
المعلومات المقدمة هي لأغراض إعلامية فقط ولا تشكل عرضًا عامًا.
تم تحديد أسعار الفائدة المشار إليها اعتبارًا من 18/02/2020.
- يتم إجراء/إيداع الودائع وإعادتها بأي من الطرق التالية:
- نقدًا من خلال مكتب النقد بالبنك (في جميع أقسام موسكو ومنطقة موسكو، وكذلك في الأقسام الإقليمية التي تجري المعاملات النقدية بالعملات المحددة)؛
- غير نقدي (عن طريق التحويل من حساب وديعة تحت الطلب، حساب جاري، حساب للتسويات باستخدام البطاقات المصرفية);
- فتح متزامن ضمن اتفاقية واحدة تصل إلى ثلاثة ودائع في ثلاثة عملات مختلفة(يتم تحديد مجموعة العملات من قبل المودع بشكل مستقل). في حالة وضع عملتين أو أكثر (إيداع متعدد العملات)، تصبح إحدى العملات حسب اختيار المودع "رئيسية"، والباقي - "إضافية"؛
- وديعة غير قابلة للتجديد (وديعة مستهلكة).
الحد الأدنى لمبلغ الإيداع الأولي:
للإيداع بعملة واحدة - 2500000 روبل أو ما يعادله بالعملة الأجنبية. ل إيداع متعدد العملات- المبلغ الإجمالي لجميع العملات المودعة هو 2,500,000 روبل أو ما يعادله بالعملة الأجنبية.
لحساب ما يعادل الروبل للمبالغ بالعملة الأجنبية، يتم استخدام سعر الصرف لدى بنك روسيا في تاريخ إبرام اتفاقية الإيداع.
الحد الأدنى للرصيد في حسابات الودائع:
للإيداع بعملة واحدة - يساوي الحد الأدنى للمبلغمساهمة.
بالنسبة للإيداع متعدد العملات، يجب إيداع ما لا يقل عن 3000 روبل / 100 دولار أمريكي / 600 يورو في كل عملة إيداع.
عمليات الإيداع:
مسموح به دون قيود، مع مراعاة الالتزام المتزامن بالشروط التالية:
- الحفاظ على الحد الأدنى للرصيد في حسابات الودائع؛
- الحفاظ على الحد الأدنى لمبلغ الإيداع الأولي.
بالنسبة للإيداع متعدد العملات - إذا لم يتم استيفاء متطلبات الحفاظ على حجم الحد الأدنى لمبلغ الإيداع الأولي في تاريخ معاملة الخصم، فإن معاملات الخصم ممكنة فقط في شكل عمليات التحويلالخامس النموذج غير النقديلإيداع الحسابات بعملات أخرى، مع الحفاظ على المبلغ المحدد للحد الأدنى للرصيد في حسابات الودائع.
شروط أخرى للإيداع:
- بالنسبة للوديعة متعددة العملات - يتم التحويل غير النقدي للأموال من حسابات الودائع بسعر خاص يُحسب في وقت التحويل لأصحاب برامج الخدمات المصرفية الخاصة، التي يحددها البنك وفقًا لتعريفات الخدمات المصرفية الخاصة البرامج؛
- عدم فتح الوديعة لصالح أطراف ثالثة؛
- ودائع غير قابلة للتجديد
- يتم دفع الفوائد في نهاية مدة الوديعة.
يمكنك فتح وديعة "استراتيجية النمو - الإنفاق"، بالإضافة إلى الحصول على معلومات حول الأموال الموضوعة وإدارة الحساب في أي وقت يناسبك من خلال الخدمات المصرفية عبر الإنترنت.
يتم دفع الفائدة على الوديعة على أساس سعر الفائدة الذي يتم تحديده حسب مدة بقاء مبلغ الوديعة في الحساب، ويتم احتسابه من اليوم التالي لليوم الذي تم فيه إيداع المبلغ الأولي في حساب الوديعة حتى يوم إنهاء الاتفاقية .
الوثيقة التي تثبت العلاقة بين المودع والبنك، وتحدد أيضًا الشروط الأساسية للإيداع، هي اتفاق وديعة بنكية. يتم إبرام الاتفاقية عند فتح حساب إيداع نقدي.
يقوم المودع (المودع، الممثل) بملء التفاصيل اللازمة لاتفاقية الإيداع البنكي وتوقيعها. إذا تم فتح الحساب من قبل المودع أو ممثل المودع، فعند ملء الاتفاقية يشير إلى الاسم الأخير والاسم الأول والعائلي للشخص الذي تم فتح حساب الوديعة باسمه، والبلد الذي يقيم فيه المودع بشكل دائم.
يتم تحرير الاتفاقية من نسختين، يتم تسليم إحداهما للمودع (المودع، الممثل)، والثانية محفوظة في البنك.
تشير اتفاقيات الودائع المبرمة لفترة محددة إلى تاريخ انتهاء فترة التخزين الرئيسية وتاريخ إعادة الوديعة.
فقدان الاتفاقية من قبل المودع لا يحرمه من حق التصرف في الوديعة، وفي هذه الحالة عند إغلاق الحساب يتم ملاحظة على أمر الخصم عدم تقديم الاتفاقية.
لكل إيداع، أ بطاقة الحساب الشخصي.يتم تخزين بطاقات الحساب الشخصي في فهارس البطاقات، والتي يتم تشكيلها في سياق حسابات الميزانية العمومية، وفي فهرس بطاقة الحساب الرصيد - حسب النوع، يتم الإيداع (حسب أرقام الكود المخصصة) بترتيب تصاعدي لأرقام الحسابات الشخصية.
تحتوي بنية رقم الحساب على ترقيم مكون من 20 رقم، على سبيل المثال "42306.810.5.3811.4701234، حيث الرقم الأول هو رقم الحساب icraتوازن؛ الرقمان الثاني والثالث - رقم حساب رصيد الطلب الأول؛ الرقمان الرابع والخامس - رقم حساب رصيد الدرجة الثانية؛ الأرقام من السادس إلى الثامن - رمز العملة؛ الرقم التاسع - المفتاح؛ الأرقام من 10 إلى 13 - مؤشر البنك؛ 14 -20 رقمًا - الرقم التسلسلي للحساب الشخصي.
قد يتبع رقم الحساب الشخصي الرئيسي المكون من 20 رقمًا رقم رمز نوع الإيداع المكون من رقمين، وهو معلومات إضافية لرقم الحساب.
البطاقات مغلقة هذا العاميتم وضع الحسابات في خزائن ملفات منفصلة، حيث يتم وضعها بترتيب مماثل؛ بعد التجميع تقرير سنويخلال الربع الأول، يتم نقل بطاقات الحسابات الشخصية المغلقة في العام الماضي إلى الأرشيف أثناء الجرد.
لكل حساب يتم إعطاء المودع كتاب الادخار, حيث، كما هو الحال في بطاقة الحساب الشخصي، تنعكس جميع معاملات الإيداع. إذا تم تنفيذ معاملة الإيداع بطريقة غير نقدية (على سبيل المثال، عند إيداع الفائدة)، فإنها تنعكس في دفتر التوفير عندما يظهر المودع لأول مرة في البنك.
عند ملء السطر الأخير، يتم منح العميل دفتر توفير جديد بنفس رقم حساب الوديعة بدلاً من الرقم المكتوب. في هذه الحالة، يتم تدوين ملاحظة في دفتر الحسابات الجاري المكتوب تشير إلى أن العميل قد حصل على دفتر جديد. يتم تحرير دفتر التوفير الجديد بنفس الطريقة المتبعة عند فتح الحساب، حيث يتضمن السطر الأول ملاحظة حول التحويل من دفتر التوفير المملوء مع الإشارة إلى رصيد الوديعة.
في حالة فقدان دفتر التوفير، يجب على المودع الإبلاغ فورًا عن ذلك كتابيًا أو عبر الهاتف إلى الوحدة الهيكلية للبنك. في هذه الحالة، يمكن للمودع تقديم بيان مكتوب عن فقدان دفتر التوفير الشخصي إلى أي وحدة هيكلية للبنك، والإبلاغ عن فقدان دفتر التوفير عبر الهاتف فقط إلى وحدة هيكلية أو فرع تابع تنظيميا للبنك الإقليمي حيث يتم فتح حساب الوديعة.
يتم تسجيل جميع البيانات المتعلقة بفقدان دفتر التوفير، بما في ذلك تلك الواردة عبر الهاتف، في دفتر خاص.
إذا اتصل المودع شخصيا بوحدة هيكلية للبنك، فإنه يحرر ويوقع طلبا لفقدان دفتر التوفير، موضحا طلبه فيه:
إما إنهاء الاتفاقية عن طريق إغلاق حساب الوديعة (بالسحب النقدي أو عن طريق التحويل إلى حساب إيداع آخر)؛
أو إصدار نسخة من دفتر التوفير دون إغلاق الحساب (يمكن إصدار نسخة لجميع أنواع الودائع).
إذا لم يتمكن المودع من زيارة الوحدة الهيكلية للبنك شخصيا، فإنه يقوم بإعداد بيان عن فقدان دفتر التوفير بأي شكل من الأشكال، وتصديقه من كاتب العدل وإرساله عن طريق البريد إلى الوحدة الهيكلية للبنك حيث يتم فتح الحساب.
يمكن لممثل المودع في إحدى الوحدات الهيكلية للبنك أن يحرر نيابة عن نفسه طلبًا لفقدان دفتر التوفير ويوقعه فقط في الحالات التالية:
لإيداع مودع صغير يقل عمره عن 14 عامًا؛
لمساهمة المودع البالغ تحت الوصاية؛
إذا كان هناك تحفظ في الوكالة فيما يتعلق بحق الوكيل في التصرف في الودائع مؤسسات الائتمانأو الحق في إدارة جميع الممتلكات والتصرف فيها، وكذلك تقديم أي طلبات إلى المنظمات المختلفة لمصلحة الشخص الممثل ونيابة عنه.
لا تتم عمليات المصروفات على حساب المودع الذي فقد دفتر توفير إلا بعد إغلاقه أو إصدار دفتر توفير مكرر، باستثناء عملية شطب رسم إيقاف العمليات على هذا الحساب أو إصداره دفتر توفير مكرر ليحل محل المفقود.
في حالة فقدان جواز سفر المودع مع دفتر التوفير في نفس الوقت، يمكن قبول بيان حول فقدان دفتر التوفير من المودع دون إبراز جواز سفره. في هذه الحالة، يشير المودع في الطلب إلى «فقدان جواز السفر»، ويقوم المراقب في قسم «علامات البنك» في الطلب بشطب جملة «أنا مقتنع بهوية مقدم الطلب». لا يمكن تنفيذ عملية إغلاق هذا الحساب أو إصدار دفتر توفير مكرر له إلا على أساس جواز السفر المقدم من المودع.
إذا عثر المودع على دفتر التوفير المفقود وقدمه إلى الوحدة الهيكلية للبنك بعد إغلاق حساب الوديعة، يقوم المراقب بتمزيقه، ويوقع بتوقيعه: "ألغي بسبب إغلاق الحساب بسبب فقدان الدفتر" دفتر التوفير" ويشير إلى تاريخ هذه العملية. يتم إرسال دفتر التوفير المسترد إلى فرع سبيربنك في روسيا كجزء من التقرير اليومي.
في حال فقد المودع نسخة رقم 1 من دفتر التوفير، سيتم إصدار نسخة رقم 2 له بنفس الطريقة وهكذا.
عند تقديم مساهمة إضافية لا يتم تقديم دفتر توفير لها، أ إيصالمن النموذج المحدد الموقع من قبل المراقب والذي يسجل تاريخ إصداره ورقم وموقع الوحدة الهيكلية للبنك والاسم الأخير والاسم الأول والعائلي للشخص الذي يودع المبلغ في حساب الوديعة ورقم الحساب الشخصي ، الاسم الأخير والاسم الأول وعائلي للمودع، والمبلغ المقبول. يتم الإشارة إلى رقم الإيصال في أمر استلام النقد.
يمكن قبول مساهمة إضافية من المودع ومندوبه إذا كانوا يعرفون رقم حساب المودع. وبخلاف ذلك، يتم فتح حساب جديد بالمبلغ المودع.
عند قبول مساهمة إضافية على وديعة بالعملة الأجنبية، أ شهادة المعاملة التي تمت نقدا والشيكات.
لكل معاملة واردة أو صادرة على إيداع نقدي، أ أمر استلام نقديأو أمر استلام نقدي.عندما يتم استلام الأموال إلى حساب الوديعة عن طريق أمر غير نقدي، أ أمر التسجيل،وعند خصم الأموال من الحساب - طلب
للشطب.
تنعكس جميع معاملات الإيداع التي تمت خلال اليوم في يوميات التشغيل.يتم الاحتفاظ بالمذكرات التشغيلية للودائع بشكل منفصل عن المعاملات الأخرى ويتم تجميعها حسب نوع العملة. يتم تخصيص رقم تسلسلي جديد لليوميات التشغيلية في كل يوم عمل، ويبدأ الترقيم من أول يوم عمل في السنة التقويمية ويجب أن يكون مستمرًا.
يمكن للمودع أن يعطي البنك أمر الخصم لمرة واحدةمبلغ الدفع من حساب الودائع الخاص به لتحويله إلى حساب المنظمة للدفع مقابل منتج أو خدمة. يتكون نموذج التعليمات من ثلاثة نماذج "تعليمات المودع بشأن الحساب" و"الإشعار" و"نسخة الإشعار"، وهي مخصصة للبنك ومؤسسة المستفيد والعميل، على التوالي.
في الحالات التي يقوم فيها المودع بسداد دفعات دورية، يمكنه إعطاء البنك أمر الخصم طويل الأجلمن حسابه لإيداع المبالغ مع الإشارة في الأمر إلى تفاصيل المنظمة - متلقي الدفعة ومدة الدفع ومبلغه. بناءً على أمر طويل الأجل من المودع، يمكن أيضًا إجراء التحويلات إلى حسابات الأفراد في وحدة هيكلية معينة للبنك.
يتم حساب الفائدة على مبلغ المعاملة لجميع أنواع الودائع على النحو التالي: صيغة عامة:
حيث C هو المبلغ الذي يتم احتساب الفائدة عليه (بالروبل والكوبيل أو بالأجزاء الكاملة والكسرية من وحدة العملة الأجنبية)؛ ف ق - المنشأة السنوية للإيداع سعر الفائدة; 100 - معامل؛ د - عدد الأيام التي تؤخذ في الاعتبار عند حساب الفائدة؛ K هو عدد الأيام التقويمية في السنة، ويقابل 365 يومًا في السنة العادية و366 يومًا في السنة الكبيسة.
اعتبارًا من 1 يناير 2000، يخضع الدخل من الودائع لضريبة الدخل الشخصي في حدود الفائدة الزائدة، والتي يتم حسابها:
على أساس 3/4 المعدل الحاليإعادة التمويل البنكي
روسيا - للودائع بالروبل؛
على أساس 9% سنويا - للودائع بالعملة الأجنبية.
يتم فرض الضريبة على الفترة التي تستحق خلالها الفائدة. يتم حجب الضريبة عند إغلاق حساب الوديعة، و الحساب الحالي- عند إضافة الفائدة إلى الرصيد وفقا لشروط الوديعة الحالية.
