عادت المشاكل القديمة لتطاردنا. من سيحصل على مليارات "الاكتشاف". الأصول المسرفة. بدأ الملاك السابقون لـ FC Otkrytie في إغلاق فجوة البنك
ووضع بنك أوتكريتي استراتيجية للسنوات المقبلة، والتي بموجبها ستتضاعف محفظة قروض البنك تقريبًا بحلول نهاية عام 2020، والالتزامات بنسبة 17٪. ومن نقاط هذه الوثيقة بيع 20% من أسهم البنك في عام 2021.
قامت الإدارة الجديدة لبنك Otkritie بتطوير استراتيجية للسنوات الثلاث المقبلة، والتي تمت مراجعة عرضها من قبل Kommersant. يشمل محيط الإستراتيجية بنك Rosgosstrakhbank، والأصول "السليمة" لبنك B&N، وTrust، وRosta Bank، والتي سيتم دمجها مع بنك Otkritie. ويظل محيط الإستراتيجية هو أعمال التأمين (IC Rosgosstrakh)، وأعمال التقاعد (صناديق التقاعد غير الحكومية (NPF) LUKOIL-Garant، وصناعة الطاقة الكهربائية، وRGS)، والوساطة المالية، والتأجير والتخصيم. وجاء في العرض التقديمي: "الهدف هو بيع 20% من أسهم البنك في عام 2021 مقابل 1.3 رأس مال على الأقل".
ومع ذلك، فإن استراتيجية جلب Otkritie إلى السوق لم يتم وضعها بعد بالتفصيل، كما أوضحت كسينيا يودايفا، النائب الأول لرئيس البنك المركزي، في المؤتمر المالي الدولي. أما بالنسبة لأعمال التأمين والمعاشات التقاعدية، فهي، بحسب السيدة يودايفا، ستوفر للأعمال المصرفية في أوتكريتي مزايا وفرص إضافية ستؤخذ بعين الاعتبار عند وضع استراتيجية لبيع أسهم البنك.
من المتوقع أن يقترب صافي أرباح Otkritie في عام 2018 من الصفر، ولكن في نهاية عام 2020 - حوالي 68 مليار روبل. ويهدف البنك إلى زيادة عدد العملاء بين الأفراد بنسبة 30% والكيانات القانونية بنسبة 65%. وفي الوقت نفسه، في عام 2020، ستزيد محفظة القروض المقدمة للسكان بنحو 2.3 مرة مقارنة بعام 2017 وتتجاوز 550 مليار روبل روسي، وستتغير الودائع قليلاً وستبلغ 1.1 تريليون روبل روسي. ستتجاوز محفظة القروض للكيانات القانونية 1.6 تريليون روبل روسي. (في نهاية عام 2017 - أكثر من 1 تريليون روبل)، ستزيد أموال الشركة حوالي خمس مرات، لتصل إلى 1.5 تريليون روبل.
وأوضح رئيس Otkritie، ميخائيل زادورنوف، خلال مؤتمر صحفي، أن قاعدة عملاء المجموعة تنمو بسبب عملاء Rosgosstrakh وصناديق التقاعد التي تضم 35 مليون عميل.
وسيتم تقديم الخدمات المصرفية لعملاء هذه المنظمات.
أما بالنسبة لبنك الأصول غير الأساسية والمشكلات، والذي يتم إنشاؤه على أساس بنك الائتمان (تم نقله خارج محيط المجموعة)، فوفقًا لرئيسة البنك المركزي إلفيرا نابيولينا، قد تحصل أوتكريتي على 2٪ من أسهم هذا البنك، و المؤسسة الروسيةالاستثمار المباشر - 1%. ولا يوجد قرار بعد بشأن من سيقودها.
فيتالي سولداتسكيخ
ما أدى إلى إعادة تنظيم FC Otkritie
المشكلة الرئيسية للجميع المنظمات الماليةوعمليات التصفية أو إعادة التنظيم التي يقوم بها البنك المركزي حالياً، حدثت تشوهات فيها حوكمة الشركات. تحدث النائب الأول لرئيس البنك المركزي سيرجي شفيتسوف عن هذا الأمر في بداية شهر يونيو خلال إحدى جلسات المؤتمر المالي الدولي، مستشهداً كأمثلة بالحالات الأخيرة لبنك FC Otkritie وRosgosstrakh. وبرأيه فإن الوضع المؤسف في كلتا الحالتين كان سببه مجالس إدارة تعمل للاستعراض فقط، بينما في الواقع كل القرارات اتخذها مدراء الظل.
وأضاف نائب رئيس البنك المركزي أن تقييم صافي الأصول السلبية لـ FC Otkritie والمنظمات المالية المدرجة في إعادة التنظيم، والتي بلغت حتى 1 نوفمبر 300 مليار روبل، يمكن تعديله "في اتجاه التدهور". وأوضح بوزديشيف أن هذا يرجع إلى حقيقة أن المساهم الرئيسي السابق في بنك Otkritie Holding Bank، نتيجة لوضع السندات، تبين أنه مقترض كبير من Otkritie FC وصناديق التقاعد التابعة له.
أكبر مساهم سابق في البنك هو Otkritie Holding، الذي امتلك 55.2% من أسهم البنك، حيث تمتلك الشركة 33% من الأسهم بشكل مباشر و22.2% من خلال الشركات التابعة. من بين المستفيدين من Otkritie Holding، تشير أحدث تقارير المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية للنصف الأول من عام 2017 إلى فاديم بيلييف (29٪)، وليونيد فيدون وفاجيت ألكبيروف (20٪)، وروبن أغانجبيان (8٪). ألكسندر ماموت (7%). من بين المساهمين الآخرين في FC Otkrytie شركة Ferrosplav Invest (6.68٪ من الأسهم، ومن بين المالكين النهائيين ألكسندر نيسيس، نيكولاي دوبرينوف، ديمتري سوكولوف)، NPF Future (4.1٪) وآخرين.
منذ 29 نوفمبر تم تحويل البنك إلى صندوق التوحيد القطاع المصرفيتم تخفيف رأس مال المساهمين السابقين إلى 1 روبل.
اعترف نائب رئيس البنك المركزي أنه لم يبدأ جميع المساهمين في FC Otkritie في التعاون مع الهيئة التنظيمية أثناء عملية إعادة التأهيل المالي للبنك. أدى هذا إلى تباطؤ عملية إعادة رسملة FC Otkritie وجعل من الصعب استرداد الأصول، وبالتالي يسعى البنك المركزي للحصول على سلطة إدخال إدارة مؤقتة في هياكل المساهمين السابقين في البنك.
لم يتمكن ممثل الخدمة الصحفية لـ FC Otkrytie من توضيح الأصول التي تم نقلها إلى الميزانية العمومية للبنك أثناء إعادة التنظيم. ولم تقدم الخدمة الصحفية للبنك المركزي تعليقًا على هذا الموضوع حتى وقت نشر المقال.
وفي سبتمبر/أيلول، قامت شركة Otkritie Holding بنقل حصة 100% في البنك إلى السيطرة رأس المال المصرح به Otkritie Trading، تمتلك 99.99% من الأسهم شركة استثمار"الوسيط الافتتاحي". وهكذا، أصبح الوسيط شركة تابعة لشركة Otkritie FC.
ما هي الأصول التي سيتم نقلهامبنى مركز الأعمال فيفالدي بلازا الذي يقع في شارع. ينتمي الجزء الأكبر من المبنى رقم 2، ليتنيكوفسكايا (ثلاثة مبانٍ من أصل أربعة)، إلى شركة O1 Properties، التي تعد جزءًا من مجموعة O1 التابعة لشركة Morris Mints، وفقًا لتقارير الشركة. مالك المبنى الرابع هو Otkritie TZ، كما يلي من مقتطف من الغرفة المساحية الفيدرالية. وفقًا لـ SPARK-Interfax، فهذه شركة تابعة لشركة Otkritie Holding. إنه المبنى الذي يخصها والذي سيتم نقله إلى FC Otkritie. يقع المقر الرئيسي للبنك نفسه وشركة Otkritie Broker في هذا المبنى. كما هو محدد في المستخرج المساحي، فإن مبنى مركز الأعمال هذا مرهون برهن عقاري لصالح Trust Bank لمدة ثلاث سنوات - من أكتوبر 2015 إلى أكتوبر 2018.
مساحة البناء 24,425 متر مربع. م تقول أولغا كوتشيتوفا، مديرة قسم التقييم في نايت فرانك، إن تكلفتها التقريبية هي 5.8 - 6.5 مليار روبل. وفقًا لشريك كوليرز إنترناشيونال ستانيسلاف بيبيك، قد يتكلف المبنى ما بين 110 إلى 130 مليون دولار (6.4 إلى 7.6 مليار روبل بسعر الصرف الحالي). وفي المقابل، قامت شركة O1 Propertis بتقييم مبانيها الثلاثة في مركز أعمال فيفالدي بلازا بمبلغ 367 مليون دولار في نهاية النصف الأول من عام 2017، وفقًا لتقارير الشركة.
وفقًا للبنك المركزي اعتبارًا من 3 أكتوبر 2017، فإن 99٪ من بنك Qiwi ينتمي إلى شركة مساهمةكيوي. هيكل Otkritie القابضة تمتلك شركة Investmentscyprus Limited (OICL، المملوكة بالكامل لشركة Otkritie Holding) حصة في Qiwi بنسبة 8.9٪. وفي نهاية الربع الثالث من عام 2017، بلغت القيمة السوقية لشركة Qiwi 52.6 مليار روبل، وبالتالي بلغت قيمة الحزمة المملوكة لشركة OICL في ذلك الوقت حوالي 4.7 مليار روبل.
في 3 أكتوبر، كتبت صحيفة كوميرسانت، بالإشارة إلى المدير الإداري لبنك FC Otkritie ألكسندر دميترييف، أن بنك Otkritie أصبح بالفعل مالكًا لـ 7.56% من أسهم شركة تعدين الذهب Polymetal، معظم الحزمة (6.99%) ) كانت مملوكة سابقًا لـ "الفتح على القابضة". تم نقل الأسهم في 29 أكتوبر. زعمت ثلاثة مصادر من كوميرسانت أن الصفقة مع أسهم Polymetal كانت نقدية. وكان من المفترض أن تساهم شركة Otkritie Holding، بالاتفاق مع البنك المركزي، بأموال من بيع هذه الحصة إلى رأس مال FC Otkritie. وكتب المنشور أن القيمة السوقية لهذه الحصة من الأسهم تبلغ حوالي 360 مليون دولار.
في هيكل المساهمين في بنك VTB، الذي تم الكشف عنه على الموقع الإلكتروني للبنك المركزي، لم يتم إدراج Otkritie Holding أو الشركات التابعة لها.
خلفيةفي 29 أغسطس، أعلن البنك المركزي عن إعادة تنظيم بنك Otkritie FC باستخدام آلية جديدة - صندوق توحيد القطاع المصرفي. وبالإضافة إلى البنك، سيتعين على البنك المركزي التعامل مع الأصول التابعة الأخرى منظمة الائتمان- "IC "Rosgosstrakh" وبنك "Trust" وبنك Rosgosstrakh، صناديق التقاعد"Lukoil-Garant" و"NPF Elektroenergetiki" وRGS. بالإضافة إلى ذلك، أصبحت أصول مثل Otkritie Broker وTochka وRocketbank تحت جناح بنك روسيا.
وقد تم بيع البنكين الأخيرين، كما تبين، إلى شركة Qiwi، حسبما صرح الرئيس التنفيذي لشركة Qiwi والمساهم سيرجي سولونين للصحفيين في أكتوبر. وقال البنك المركزي في وقت سابق إن هذه الصفقة تم إبرامها حتى قبل إدخال إدارة مؤقتة في إف سي أوتكريتي، ويمكن مراجعتها. الوداع معلومات جديدةلا توجد معلومات حول نتائج تحليل المعاملات من قبل الجهة المنظمة.
قال ممثلو الكتلة الإشرافية للبنك المركزي إن إعادة تأهيل FC Otkrytie كانت بسبب الإستراتيجية غير الناجحة تمامًا لإعادة تأهيل Trust Bank وشراء شركة التأمين Rosgosstrakh.
يتلقى بنك Otkrytie، الذي أعاد البنك المركزي تأهيله، مقابل ديونه مصنع كاما للورق والورق، وهي شركة لإنتاج الورق في منطقة بيرم، والتي كانت مملوكة سابقًا للمساهمين السابقين في البنك. أعطت Otkritie قبل عامين 30 مليار روبل لمصنع اللب والورق. لإنشاء إنتاج من الورق المقوى المطلي، لكن المشروع توقف. كما تعلمت كوميرسانت، قرر البنك الآن، بعد أن حصل على ملكية الأصول، مواصلة مشروع إنتاج الورق المقوى من أجل زيادة جاذبية مصنع اللب والورق ثم بيعه فقط.
وافقت هيئة مكافحة الاحتكار الفيدرالية (FAS) على استحواذ بنك FC Otkritie على 100% من أسهم شركة LLC Pulp and Paper Mill Kama وشركة LLC Kama Karton، وفقًا لمواد الإدارة المنشورة في 2 أكتوبر. وفقًا لـ FAS، تم تقديم الالتماسين من قبل البنك في 29 أغسطس.
تم إنشاء شركة PPM "Kama" LLC في مرافق المؤسسة الفيدرالية الحكومية الموحدة "Kama Pulp and Paper Mill" وهي الآن المنتج المحتكر للورق المطلي بالضوء في الاتحاد الروسي. المالك الوحيد للشركة ذات المسؤولية المحدودة هو شركة Nemina Trading Limited الخارجية. وكان المستفيدون منها، وفقا لمعلومات غير رسمية، المساهمين السابقين في Otkrytie FC - فاديم بيلييف وسيرجي جوردييف.
بلغت إيرادات PPM في عام 2017 3 مليارات روبل، صافي الربح- 13 مليون روبل.
تم إنشاء شركة Kama Karton LLC من قبل المساهمين في مصنع اللب والورق لإنشاء إنتاج من الورق المقوى المطلي بالضوء على أراضيها بقيمة 30 مليار روبل. أصحابها، من خلال شركة Kama Holding LLC، هم شركتا رأس المال Nemina وشركة الإدارة Inversiya، التي أنشأها كبار المديرين السابقين لشركة Otkrytie Financial Corporation نيكولاي ليفيكوف وسيرجي جيليف. كان يرأس شركة Kama Karton LLC سابقًا نائب رئيس مجموعة PIK، ميخائيل تياستو.
تم التخطيط لإنتاج ألواح صندوقية من فئة FBB في منشأة الإنتاج الجديدة المخصصة لإنتاج الحاويات القابلة للطي. كانت Otkritie تهدف إلى تمويل البناء جزئيًا - وقد تم الانتهاء منه اتفاقية قرضمقابل 19 مليار روبل تمكن البنك من تحويل جزء من القرض. لم يتم الكشف عن مبلغ الأموال، ومع ذلك، تم إدراج القرض الصادر بقيمة 1.5 مليار روبل في الميزانية العمومية لشركة Kama Karton LLC. كان من المخطط إطلاق الإنتاج في عام 2019، ولكن بالفعل في عام 2017 أعلن البنك المركزي عن إعادة تنظيم بنك Otkritie بسبب عدم استقراره المالي. وفي هذا الصدد تم تعليق تنفيذ المشروع.
وقال مصدر في صناعة الورق لصحيفة كوميرسانت إن بنك Otkritie يقوم في الواقع "بتحصيل ديون" مصنع الورق والمشروع غير المحقق. "كان علينا أن نخرج بطريقة ما من الوضع بشكل جميل. إن مصنع كاما لللب والورق هو مشروع تشكيل المدينة، ولا يمكن التخلي عنه. اقتصادها في شكله الحالي متواضع ولن يكون قادرا على سداد ثماره بدون مشروع الورق المقوى”، يعتقد محاور كوميرسانت. ووفقا له، يخطط المالك الجديد لاستكمال مشروع إنتاج الورق المقوى، وزيادة جاذبية مصنع اللب والورق ومن ثم بيع الأصول. يعلم مصدر رفيع المستوى في كوميرسانت في حكومة منطقة بيرم أن البنك سوف يكمل المشروع ولن يشتري العقار لإعادة بيعه. ووفقا له، قام البنك بتنسيق خطواته مع الحكومة. ويقول: "في أغسطس، استأنف البنك تمويل البناء، وهذه أخبار إيجابية للشركة".
وقالت الخدمة الصحفية لـ "أوتكريتي" لصحيفة كوميرسانت: "قبل إغلاق الصفقة والتحليل اللاحق لهذه الأصول، من السابق لأوانه الحديث عن أي خطط".
علماً بأن الأسهم في شركة Kama Holding LLC وشركة Kama Pulp and Paper Mill LLC لا تزال مرهونة لشركة Otkritie بموجب الاتفاقية خط ائتمانمع كاما كرتون ذ.م.م. يشير مصدر كوميرسانت في إدارة منطقة كراسنوكامسك إلى أنه تم إجراء مفاوضات مع بنك VTB 24 حول فتح خط ائتمان. الرئيس الحالي لـ Otkritie، ميخائيل زادورنوف، الذي جاء إلى البنك في نهاية عام 2017، كان يرأس سابقًا VTB 24.
يعتقد المدير العام السابق لمصنع اللب والورق كاما، سيرجي ستارودوبتسيف، أن مشروع الورق المقوى لم يفقد أهميته: "إنه يحل قضايا استبدال الواردات، وفي إطاره يظهر إنتاج عالي التقنية وعالي الجودة، واحد فقط في الاتحاد الروسي."
فياتشيسلاف سوخانوف، بيرم
الآن تلقى عملاء البنك تحذيرًا نيابةً عن أحد موظفي BCS Broker.
توزيع مدير شركة ألفا لإدارة رأس المال رسالة حول المشاكل في البنوك الكبيرةحصلت على تتمة. بالأمس، نشر ممثل بنك Otkritie لقطة شاشة لرسالة تحتوي على توصيات "لحماية" وتحويل الأموال من Otkritie، والتي تم توزيعها على عملاء البنك نيابة عن موظف في شركة BCS Broker. وتنفي الشركة أي تورط في الهجوم المعلوماتي. كلا الجانبين يحققان.
بالأمس، نشر ممثل بنك Otkritie، ألكسندر دميترييف، منشورًا على صفحته الشخصية على فيسبوك حول هجوم على البنك. ونشر لقطة شاشة لرسالة قال إن بعض عملاء البنك تلقوها. "يقوم البنك المركزي بإجراء عمليات تفتيش واسعة النطاق في بنك Otkritie. قد يكون هذا أمرًا محفوفًا بالمخاطر، لذلك، إذا قمت بوضع أموال في بنك Otkritie، فإننا نوصي بتأمين نفسك مؤقتًا وتحويلها إلى بنك آخر. رعاية العملاء، فيتالي شولجا. رئيس قسم مبيعات منتجات الوساطة BCS Broker،" اقتباس حرفي.
لقد كانت هناك سابقة بالفعل لإرسال توصيات للعملاء للنأي بأنفسهم عن بنك Otkritie. وفي منتصف أغسطس/آب الماضي، صدمت السوق برسالة أرسلها إلى العملاء أحد موظفي شركة ألفا لإدارة رأس المال. تحدثت الرسالة عن مشاكل في أربعة بنوك كبيرة، بما في ذلك أوتكريتي (انظر كوميرسانت، 17 أغسطس). تم نشر الرسالة البريدية، وتدخلت الخدمة الفيدرالية لمكافحة الاحتكار في الأمر وطالبت بسحب الرسالة، وهو ما تم (انظر صحيفة كوميرسانت في 22 أغسطس).
القصة لم تنته عند هذا الحد. أفادت الخدمة الصحفية لـ Otkrytie أنه كجزء من الهجوم المعلوماتي على البنوك الخاصة الكبيرة، فقد واجهوا عددًا من الحالات عندما بريد إلكترونيوتم استخدام برامج المراسلة الفورية لإرسال معلومات كاذبة. وأوضحوا: "يوم الخميس، أبلغ أحد عملاء Otkrytie أنه أصبح متلقيًا لمثل هذه الرسالة البريدية. نحن نتخذ إجراءات لتحديد هوية الشخص الذي ينشر معلومات كاذبة عن البنك، وبناءً على نتائجها سنقرر ما إذا كان للذهاب إلى المحكمة."
وقال أندريه ألتدينوف، العضو المنتدب للشركة، لصحيفة كوميرسانت إن شركة BCS Broker وموظفيها لا يشاركون في هذه الرسالة البريدية. وقال ألتدينوف في بيان رسمي: "في الأيام الأخيرة، تم تداول لقطة شاشة لرسالة عبر الإنترنت يُزعم أنها أُرسلت إلى العملاء نيابة عن موظفنا فيتالي شولجا، وتحتوي على معلومات تقييم حول وضع بنك أوتكريتي". جميعًا، نريد أن نؤكد أننا نؤيد المنافسة العادلة ولم ننفذ أبدًا ولا ننوي تنفيذ اتصالات بهذا المحتوى.
وفي الوقت نفسه، كانت BCS على علم بتوزيع الرسالة المشؤومة حتى قبل الإعلان عنها في الأماكن العامة، كما يتابع السيد ألتدينوف في مقابلة مع كوميرسانت. وقال السيد ألتدينوف: "لقد بدأنا التحقق من وجود مثل هذه الرسالة يوم الاثنين ونجري تحقيقًا مشتركًا مع جهاز أمن أوتكريتي". وأشار في بيان رسمي إلى أن: "نشر مثل هذه المعلومات دون التأكد من صحة الرسالة يتسبب في تلف الصورة، بما في ذلك لشركة BKS Broker، لذلك أود أن أحذر زملائي من المنشورات السابقة لأوانها والتي لم يتم التحقق منها". وفقا للسيد ألتدينوف، فإن مسألة BCS تذهب إلى المحكمة أو البنك المركزي أو وكالات تنفيذ القانونسوف يعتمد على ما إذا كان سيكون هناك عواقب سلبيةللشركة فيما يتعلق بهذا الوضع. ولم يستجب البنك المركزي لطلب كوميرسانت.
ويقول المحامون إن السؤال هو كيف سيتم تصنيف هذه المعلومات. إذا كانت هناك مثل هذه الرسائل البريدية وكانت المعلومات موثوقة ولكنها سرية، فقد تخضع الشركة لذلك الغرامة الإدارية. ويشير المحامون إلى أنه إذا كانت البيانات خاطئة، فقد يكون لدى أوتكريتي مطالبة بحماية سمعة الشركة والتعويض عن الأضرار. أما موظف Otkritie الذي نشر لقطة الشاشة للرسالة، فهو، وفقًا لشريك Infralex، آرثر روكلين، قد يخضع لـ “المسؤولية التأديبية بموجب قانون العمل والمسؤولية الإدارية لنشر المعلومات السرية. ويجوز لشركة الوساطة أن تطلب من البنك تفنيد المعلومة».
إن تحويل الأصول المتعثرة من البنوك المدرجة في صندوق توحيد القطاع المصرفي بالبنك المركزي إلى صندوق الائتمان سوف يتبع سيناريوهات مختلفة. ستكون العملية الأكثر صعوبة في حالة بنك Otkritie FC، ولهذا الغرض، ستعمل منظمة ائتمانية منفصلة، Otkritie Special Bank، لمدة لا تزيد عن يوم واحد. كان مطلوبًا تجنب دفع ضرائب كبيرة على الأرباح الورقية التي تنشأ في حالات معينة أثناء مهمة قياسية. في المستقبل، سينضم البنك الخاص إلى Trust.
سوف ينظر مساهمو FC Otkritie في اجتماع غير عادي في 30 يوليو، بناءً على اقتراح مجلس الإدارة، في مسألة إعادة التنظيم من خلال فصل بنك JSC Otkritie Special Bank والاندماج اللاحق لهذا الهيكل مع Trust Bank. تم اختيار الأخير كأساس لإنشاء صندوق الأصول المعدومة للبنوك المدرجة في صندوق توحيد القطاع المصرفي التابع للبنك المركزي (FCBS Central Bank). وسيرأس الصندوق يوري أداموفيتش، عضو مجلس إدارة نادي إف سي أوتكريتي. وكما أفاد نائب رئيس البنك المركزي فاسيلي بوزديشيف في مقابلة مع وكالة ريا نوفوستي في نهاية شهر مايو، فإن البنوك التي يتم إعادة تأهيلها ستحول أصولًا غير أساسية بقيمة 2.07 تريليون روبل إلى الصندوق. "إف سي أوتكريتي" - بـ 539 مليار روبل، "الثقة" - بـ 332 مليار روبل، بينبانك - بـ 139 مليار روبل، "النمو"، حيث "حجم أكبر تاريخياً" الأصول غير الأساسية"- بمقدار 745 مليار روبل، Promsvyazbank و AvtoVAZbank - بمقدار 315 مليار روبل.
أوضح يوري أداموفيتش لـ Kommersant أن بنك Otkritie Special Bank ضروري لنقل الأصول المتعثرة الخاصة بـ FC Otkritie إلى Trust. تم قبول شكل النقل في شكل إعادة التنظيم عن طريق الانفصال "باعتباره الأكثر مثالية في في هذه الحالةوأوضح. سوف يحصل بنك Otkritie Special Bank على ترخيص كمؤسسة ائتمانية، ولكنه سيكون موجودًا لمدة تقل عن يوم واحد. وأضاف المدير الأعلى أنه في حالة بنوك FCBS الأخرى، سيتم اختيار "النماذج المثالية لها"، رافضا تقديم تفاصيل. ووفقا له، من المقرر أن تكتمل عملية دمج الأصول غير الأساسية وغير الأساسية على أساس الثقة في الربع الثالث.
تؤكد مصادر كوميرسانت أن سيناريوهات نقل الأصول غير الأساسية إلى الصندوق ستكون مختلفة. قام Promsvyazbank، الذي ترك FCBS، بنقل أصوله بالفعل إلى AvtoVAZbank. سيتم إرفاق الأخير بالصندوق. "ومع ذلك، هناك أيضًا جزء جيد في AvtoVAZbank - كجزء من المهمة، من المخطط الانضمام إلى FC Otkritie"، أوضح أحد محاوري Kommersant. سيقوم B&N Bank بمنح القروض المشكلة المتبقية إلى Rost Bank كجزء من المهمة. هناك حجم صغير هناك، حيث أن الجزء الأكبر من الأصول المشكلة قد تراكم في روست حتى قبل إعادة التنظيم، كما يشير مصدر كوميرسانت المقرب من البنك المركزي.
"في حالة FC Otkrytie، فإن المخطط هو الأكثر تعقيدا، لأن المهمة البسيطة يمكن أن تستلزم نفقات ضريبة دخل كبيرة، والتي لن تحدث في الواقع،" يوضح أحد محاوري كوميرسانت. "المشكلة هي أنه من وجهة نظر قانون الضرائبالقروض المشكلة التي لا يوجد لها قرار المحكمة، لا يمكن تحويلها مجاناً أو مقابل مبلغ رمزي، ولا يمكن خصم القروض المرتبطة بالمالكين، حتى السابقين منها، على الإطلاق”.
ولم يكشف محاورو كوميرسانت عن مقدار التوفير الضريبي الذي يتحدثون عنه، مشيرين إلى حقيقة أن قائمة الأصول لم تتم الموافقة عليها بشكل نهائي من قبل البنك المركزي.
يلاحظ الخبراء الطبيعة غير العادية للمخطط المختار. "نعم، عند تعيين حقوق المطالبة، تحتاج حقًا إلى دفع ضريبة، ولكن الوضع مع تخصيص كيان قانوني تقني آخر غير قياسي، حيث يجب على البنك تنسيق الإجراء بأكمله مع الجهة التنظيمية،" يلاحظ إيليا زارسكي، الشريك الإداري لمجموعة خبراء فيتا. ومع ذلك، في هذه الحالة، يتم تنفيذ الإجراء فعليًا من قبل البنك المركزي نفسه.
شريك شركة محاماةيضيف بافيل إيكرت "Nafko-Consultants" ذلك بمعنى معين المخاطر الضريبيةلا تزال محفوظة. على سبيل المثال، قد يُنظر إلى المخطط نفسه على أنه محاولة للتهرب من الضرائب. وأوضح أنه لتحديد العواقب الضريبية، من الضروري أن نفهم بالتفصيل إجراءات نقل الأصول وتقييمها، وكذلك إجراءات تحديد قيمتها عند البيع اللاحق. تقول إيكاترينا ليونينكوفا، رئيسة الممارسات الضريبية في المجموعة القانونية ياكوفليف وشركاه: "تهدف الطريقة قيد النظر إلى استعادة أداء الشركة، وبالتالي فإن مخاطر إسناد التهرب الضريبي ضئيلة". ووفقا لها، فإن نقل الأصول من خلال إعادة التنظيم هو ممارسة عادية، ومن غير الصحيح أن نقول إنها تهدف فقط إلى تحسين الضرائب.
كسينيا ديمنتييفا، أندريه رايسكي
