வீடு > ரோசெல்கோஸ்பேங்க் > ஒரு தனிநபருக்கு நிதியைப் பணமாக்குவதற்கான கட்டுரை. பணத்தை எவ்வாறு பணமாக்குவது - சட்டவிரோத மரணதண்டனை மற்றும் சட்ட வழிகளின் விளைவுகள்


ஒரு தனிநபருக்கு நிதியைப் பணமாக்குவதற்கான கட்டுரை. பணத்தை எவ்வாறு பணமாக்குவது - சட்டவிரோத மரணதண்டனை மற்றும் சட்ட வழிகளின் விளைவுகள்




எல்எல்சியின் நடப்புக் கணக்கில் பணத்தை எவ்வாறு பணமாக்குவது

எல்எல்சிக்கு சொந்தமான பணத்தை நடப்புக் கணக்கிலிருந்து எடுப்பது அவ்வளவு எளிதானது அல்ல. சட்டப்பூர்வமாகவும் குறிப்பிடத்தக்க நேரச் செலவுகள் இல்லாமலும் நிதியை எப்படிப் பணமாக்குவது?..

இது எல்லாம் பணத்தைப் பற்றியது. ஒரு புதிய தொழிலதிபர் அதை மேடையில் மறந்துவிடலாம், மற்றும் மத்திய வரி சேவை, ... ஆனால் விரைவில் அல்லது பின்னர், LLC இன் பங்கேற்பாளர்கள் கேள்வியை எதிர்கொள்கின்றனர்: தனிப்பட்ட தேவைகளுக்காக நடப்புக் கணக்கிலிருந்து பணத்தை எடுப்பது எப்படி? நாங்கள் உழைத்தோம், வியாபாரத்தை வளர்த்தோம், பணம் சம்பாதித்தோம், ஆனால் நாம் சம்பாதிப்பதைப் பெற முடியாது. ஐயோ, அவ்வளவுதான்.

அமைப்பின் நிதிகள் தொழில்முனைவோரின் பணம் அல்ல, அவை சமூகத்தின் பணம். சமூகம் அவர்களுக்கு ஊதியம் அல்லது ஈவுத்தொகை வடிவத்தில் மட்டுமே கொடுக்க முடியும். எனவே, "பணமாக்குதல்" என்ற முரண்பாடான கருத்து பணம்அல்லது காசு அவுட்.

இந்த கட்டுரையில், நாம் பார்ப்போம் சாத்தியமான விருப்பங்கள்எல்எல்சியின் நடப்புக் கணக்கிலிருந்து நிதியைத் திரும்பப் பெறுவதற்கான நடவடிக்கைகள். இந்த வழக்கில், நாங்கள் சட்டத்தைப் பற்றி மட்டுமே பேசுவோம், சட்ட வழிமுறைகள்இது வரி சேவையுடன் முரண்படுவதற்கு வழிவகுக்காது.

ஒவ்வொரு சட்ட நிறுவனத்திற்கும் தேவை. வரவு செலவுத் திட்டத்திற்கு வரிகள் மற்றும் பங்களிப்புகளை மாற்றுவதற்கு வரிக் குறியீடு கட்டாயப்படுத்துகிறது பணமில்லாத படிவம், இந்த நோக்கத்திற்காக பணம் ஏற்றுக்கொள்ளப்படாது. எனவே, இந்த விஷயத்தில் மட்டுப்படுத்தத் துணியாத தனிப்பட்ட தொழில்முனைவோரைப் போலல்லாமல், கணக்கைத் திறக்காமல் வேலை செய்ய முடியாது. தனிப்பட்ட தொழில்முனைவோர் நடப்புக் கணக்கு இல்லாமல் வேலை செய்யலாம் மற்றும் முற்றிலும் சட்டப்பூர்வமாக பணம் செலுத்தலாம்.

ஆனால் நடப்புக் கணக்கு வணிகம் செய்வதற்கு மிகவும் வசதியான கருவி என்று நான் சொல்ல வேண்டும், இது தொழில்முனைவோர் ரொக்கமற்ற பணம் செலுத்துவதில் நேரத்தை கணிசமாக சேமிக்க அனுமதிக்கிறது. இது நிறைய நன்மைகளைக் கொண்டுள்ளது, மேலும் எல்.எல்.சி பங்கேற்பாளர்களுக்கு இரண்டு குறைபாடுகள் மட்டுமே உள்ளன: நிதியைப் பணமாக்குவது கடினம் மற்றும் ஒழுங்குமுறை அதிகாரிகளின் தடைகளுக்கு உட்பட்டு கணக்குத் தடுப்பைப் பெறுவதற்கான வாய்ப்பு உள்ளது. கணக்குத் தடுப்பது பொதுவாக தொடர்புடையது வரி பிரச்சனைகள்மற்றும் பொதுவானது அல்ல, ஆனால் எல்எல்சியின் நடப்புக் கணக்கிலிருந்து பணம் எடுப்பது ஒரு பொதுவான நிகழ்வாகும்.

எங்கள் பேங்க் ரேட் கால்குலேட்டரை முயற்சிக்கவும்:
"ஸ்லைடர்களை" நகர்த்தி, விரிவாக்கி "" என்பதைத் தேர்ந்தெடுக்கவும் கூடுதல் விதிமுறைகள்”, இதனால் கால்குலேட்டர் உங்களுக்காக நடப்புக் கணக்கைத் திறப்பதற்கான சிறந்த சலுகையைத் தேர்ந்தெடுக்கும். ஒரு கோரிக்கையை விடுங்கள் மற்றும் வங்கி மேலாளர் உங்களை மீண்டும் அழைப்பார்.

எல்எல்சி வங்கிக் கணக்கிலிருந்து எவ்வாறு பணத்தை எடுக்க முடியும்?

எல்எல்சியின் நடப்புக் கணக்கிலிருந்து பணத்தை எடுக்க பல வழிகள் உள்ளன. அவை ஒவ்வொன்றையும் விரிவாகக் கருதுவோம்.

  1. சம்பளம் செலுத்துதல். இது எளிதான மற்றும் மிகவும் வெளிப்படையான வழி, ஆனால் மிகவும் இலாபகரமானது அல்ல. உங்கள் சம்பளத்திலிருந்து நிதிக்கு பங்களிப்புகளைச் செலுத்தி, தனிப்பட்ட வருமான வரி வடிவத்தில் அரசுக்கு 13% வழங்கினால், நீங்கள் தொகையில் மூன்றில் ஒரு பகுதியை இழப்பீர்கள்.
  2. ஈவுத்தொகை செலுத்துதல். எல்எல்சியின் செயல்பாடுகளிலிருந்து லாபத்தைப் பெற நிறுவனத்தின் உறுப்பினர்களுக்கு உரிமை உண்டு. நீங்கள் ஈவுத்தொகையை செலுத்தலாம் நிகர லாபம்நிறுவனங்கள் மற்றும் பங்கேற்பாளர்களிடையே அவர்களின் பங்கின் விகிதத்தில் விநியோகிக்கின்றன அங்கீகரிக்கப்பட்ட மூலதனம். இந்த வழக்கில், தனிநபர் வருமான வரியில் 13% மட்டுமே மாநிலத்திற்கு தருகிறோம். மோசமான விஷயம் என்னவென்றால், நீங்கள் ஒரு காலாண்டிற்கு ஒரு முறைக்கு மேல் ஈவுத்தொகையைப் பெற முடியாது. கூடுதலாக, பிப்ரவரி 8, 1998 இன் ஃபெடரல் சட்டம் எண் 14-FZ இன் கட்டுரை 29 "எல்எல்சியில்" பல வழக்குகளில் ஈவுத்தொகை செலுத்துவதற்கான தடை உள்ளது.
  3. கடன் வழங்குதல். நிறுவனத்தின் உறுப்பினர்கள் உட்பட எந்தவொரு தனிநபருக்கும் நிறுவனம் கடனை வழங்க முடியும். எந்தவொரு காலத்திற்கும், குறைந்தபட்சம் 10 ஆண்டுகளுக்கு ஒரு கடன் ஒப்பந்தம் வரையப்படுகிறது (முன்னுரிமை ஒரு சிறிய சதவீதத்துடன்). உண்மை, விரைவில் அல்லது அதற்குப் பிறகு கடனைத் திருப்பிச் செலுத்த வேண்டும், எனவே பணத்திற்கான அவசரத் தேவை ஏற்பட்டால் மட்டுமே இந்த முறை பணமாக்குவது நல்லது.
  4. செலவுகளுக்காக திரும்பப் பெறுதல். எல்எல்சி தனக்கென ஏதேனும் ஒரு வேலையைச் செய்யும் போது அல்லது பொருட்களை வாங்கும் போது, ​​ஒரு எதிர் கட்சிக்கு பணத்தை செலுத்தும் போது பொருத்தமான விருப்பம். வங்கியில் ஒரு காசோலை நிரப்பப்பட்டுள்ளது, பணம் செலுத்தும் நோக்கத்தில் நீங்கள் குறிப்பிடலாம் " தற்போதைய செலவுகள்". எதிர்மறையானது, அனைத்து செலவுகளும் ஆவணங்களால் ஆதரிக்கப்பட வேண்டும், மேலும் செயல்பாட்டிற்கு வங்கி கமிஷன் வசூலிக்கும். கட்டுரை 264 இல் குறிப்பிடப்பட்டுள்ள செலவுகளுக்கான தள்ளுபடி விதிமுறைகளுக்கு இணங்குவதும் அவசியம். வரி குறியீடு RF.
  5. ஐபிக்கு நிதி பரிமாற்றம். தனிப்பட்ட தொழில்முனைவோர் தங்கள் பணத்தை கட்டுப்பாடுகள் இல்லாமல் அப்புறப்படுத்த உரிமை உண்டு நடப்புக் கணக்கு. அவர்களைப் பொறுத்தவரை, கணக்கில் இருந்து எந்தத் தொகையையும் திரும்பப் பெறுவது சில நிமிடங்கள் ஆகும். நீங்கள் IP இன் கிளையண்ட் ஆக வேண்டும் மற்றும் பொருட்கள் அல்லது சேவைகளை வாங்குவதற்கான ஒப்பந்தத்தை முடிக்க வேண்டும். IP பணம் பெறுகிறது மற்றும் பணமாக்குகிறது. இருப்பினும், இந்த திட்டம் எப்போதும் வரி அதிகாரிகளின் கவனத்தை ஈர்க்கிறது, மேலும் அவர்களின் செயல்களின் செல்லுபடியை நிரூபிக்க ஒருவர் தயாராக இருக்க வேண்டும் (இணைப்பு பொருளாதார நடவடிக்கைநிறுவனங்கள்).
  6. பயண செலவுகள். உங்கள் சரிபார்ப்புக் கணக்கிலிருந்து பணத்தை எடுக்க சரியான சாக்கு. ஆனால் ஊழியர்கள் சமர்ப்பிக்க வேண்டும் செலவு அறிக்கைகள். அதிக எண்ணிக்கையிலான பணியாளர்கள் இருப்பதால், பயணச் செலவுகள் ஒவ்வொரு மாதமும் ஒரு நல்ல தொகையாக இருக்கும்.

பணத்தைப் பெறுவதற்கான பட்டியலிடப்பட்ட வழிகள் நிச்சயமாக சிக்கலைத் தீர்க்க உங்களுக்கு உதவும். இருப்பினும், அனுபவம் வாய்ந்த வணிகர்கள் பணத்தை எடுத்துச் செல்ல வேண்டாம் என்று அறிவுறுத்துகிறார்கள், ஆனால் அவர்களின் பெரும்பாலான செலவுகளை (கார், தகவல் தொடர்பு, பயணம், உபகரணங்கள்முதலியன) நிறுவனத்தின் செலவினங்களாகச் செலவிடுகின்றன. இந்த வழக்கில், பணத்திற்கான பெரிய தேவை இருக்காது.

முடிவில், சில வார்த்தைகள் உடன் சட்டவிரோத பரிவர்த்தனைகளுக்கான பொறுப்பு ரொக்கமாக . அதிகாரிகள் மீறும் குற்றச்சாட்டுகளுடன் குற்றவியல் பொறுப்புக்கு உட்பட்டுள்ளனர் வரி சட்டம், வரி ஏய்ப்பு, போலி ஆவணங்கள் போன்றவற்றால் வங்கிகள் உரிமத்தை இழக்கின்றன. தண்டனை கடுமையான அபராதம் மற்றும் சிறை. எனவே, "சாம்பல்" சேர்க்கைகளில் பங்கேற்க சோதனைக்கு அடிபணியாமல் இருப்பது நல்லது, ஆனால் சட்ட முறைகள் மூலம் வணிகத்திலிருந்து வருமானத்தைப் பெறுவது நல்லது.

பணம் திரும்பப் பெறுதல், அத்துடன் அனைத்து வகையான சாம்பல் மற்றும் கருப்பு வரி மேம்படுத்தல் திட்டங்களின் பயன்பாடு ஆகியவை ரஷ்ய வணிகத்தின் "வணிக நடைமுறைகளில்" உறுதியாக நிறுவப்பட்டுள்ளன. தங்கள் நிறுவனங்களின் செயல்பாடுகள் முற்றிலும் வெளிப்படையானதாகவும் சட்டப்பூர்வமாகவும் இருப்பதை உறுதி செய்வதற்காக எந்த முயற்சியும், நேரத்தையும், பணத்தையும் செலவழிக்காத பல நிர்வாகிகளின் வழக்குகளை நான் கையாண்டுள்ளேன். எவ்வாறாயினும், அத்தகைய பொறுப்புள்ள தொழில்முனைவோர் மத்தியில் கூட, வரி மற்றும் சட்ட அமலாக்க முகவர் நிறுவனங்களுக்கு தங்கள் எதிர் கட்சிகளின் செயல்பாடுகள் குறித்து விசாரணைக்கான அழைப்புகளை எதிர்கொள்ளாத ஒருவர் கூட இல்லை.

இருந்தாலும் சட்டவிரோதமாக பணம் எடுத்தல்ரஷ்ய வணிகச் சூழலில் மிகவும் பொதுவானது, இந்தச் செயலை விசாரிப்பதற்கும் தகுதி பெறுவதற்கும் ஒரு நிலையான சட்ட அமலாக்க நடைமுறை இன்னும் உருவாக்கப்படவில்லை. தற்போதைய நேரத்தில் இந்த வகையான நடவடிக்கைகளுக்கு பொறுப்பை வழங்கும் குற்றவியல் சட்டத்தின் அடிப்படை விதிமுறைகளை பரிசீலிக்க நான் முன்மொழிகிறேன். ஷெல் நிறுவனங்கள் மற்றும் ட்ரான்ஸிட் நிறுவனங்களைப் பயன்படுத்துவதன் மூலம் பணச் சுரங்கத்தில் என்ன குற்றவியல் சட்ட அபாயங்கள் ஏற்படக்கூடும் என்பது குறித்து தொழில்முனைவோர் முடிவுகளை எடுக்க முடியும்.

கலை. ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் குற்றவியல் கோட் 172 "சட்டவிரோத வங்கி நடவடிக்கை"

குற்றவியல் கோட் முக்கிய "பணிபுரியும்" கட்டுரை, அதன்படி "பணப்படுத்துதல்" சம்பந்தப்பட்ட நிறுவனங்களின் தலைவர்கள் குற்றம் சாட்டப்படுகிறார்கள் - கலை. ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் குற்றவியல் கோட் 172. இந்த கட்டுரை சட்டவிரோத வங்கி நடவடிக்கைகளுக்கு குற்றவியல் பொறுப்பு வழங்குகிறது. இந்த கலவையின் குற்றச்சாட்டு தொழில்முனைவோர் மத்தியில் எப்போதும் குழப்பத்தை ஏற்படுத்துகிறது. எல்லாவற்றிற்கும் மேலாக, அவர்களின், எடுத்துக்காட்டாக, ஒரு வரையறுக்கப்பட்ட பொறுப்பு நிறுவனம், ஒரு கடன் நிறுவனம் அல்ல. உண்மை என்னவென்றால், கலையின் கீழ் பொறுப்பு. ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் குற்றவியல் கோட் 172, ஒரு சிறப்பு நிறுவனம் - ஒரு வங்கி மட்டுமல்ல, உரிமம் இல்லாமல் வங்கி நடவடிக்கைகளைச் செய்யும் வேறு எந்த அமைப்பு அல்லது தனிப்பட்ட தொழில்முனைவோரும் ஈடுபடலாம்.

கட்டுமானம் பின்வருமாறு. கூட்டாட்சி சட்டம்வங்கிகள் மற்றும் வங்கியியல்" குறிக்கிறது வங்கி நடவடிக்கைகள்: தனிநபர்கள் மற்றும் சட்டப்பூர்வ நிறுவனங்களிடமிருந்து நிதிகளை வைப்புகளுக்கு ஈர்ப்பது மற்றும் இந்த நிதிகளை அவர்கள் சார்பாக மற்றும் அவர்களின் சொந்த செலவில் வைப்பது; தனிநபர்கள் மற்றும் சட்ட நிறுவனங்களின் சார்பாக அவர்களின் வங்கிக் கணக்குகளில் தீர்வுகளைச் செய்தல்; பண சேகரிப்பு, பரிமாற்ற பில்கள், பணம் மற்றும் தீர்வு ஆவணங்கள் மற்றும் பண சேவைதனிநபர்கள் மற்றும் சட்ட நிறுவனங்கள். இந்த செயல்பாடுகள் பிரத்தியேக தனிச்சிறப்பு கடன் நிறுவனங்கள்"வங்கிகள் மற்றும் வங்கி நடவடிக்கைகள்", கூட்டாட்சி சட்டம் "ஆன்" ஆகியவற்றின் அடிப்படையில் செயல்படுவது மத்திய வங்கி இரஷ்ய கூட்டமைப்பு" மற்றும் பலர் ஒழுங்குமுறைகள்ரஷ்யாவின் வங்கி. இவ்வாறு, ரஷ்யாவின் வங்கியின் ஒழுங்குமுறை "ரஷ்ய கூட்டமைப்பில் பணமில்லாத கொடுப்பனவுகளில்" இதை நிறுவுகிறது. தீர்வு கணக்குகள்வணிக நிறுவனங்களால் சரக்குகள், வேலைகள் (சேவைகள்) விற்பனையில் இருந்து வரும் வருமானத்தை வரவு வைப்பதற்காகப் பயன்படுத்தப்படுகிறது, செயல்படாத மற்றும் பிற செயல்பாடுகளிலிருந்து அவர்களின் வருமானத்தைக் கணக்கிடுதல், அவர்களின் எதிர் கட்சிகள், வரவு செலவுத் திட்டங்கள் மற்றும் பிற கொடுப்பனவுகளுடன் தீர்வுகளைச் செய்தல்.

எனவே, சட்ட அமலாக்கம் இதைக் கண்டறிந்தால்:
- நிறுவனங்களின் தீர்வு கணக்குகளின்படி, நிதிகளின் இயக்கம் உள்ளது, மேலும் சரக்கு பொருட்கள், பணிகள் அல்லது சேவைகளின் "எதிர் இயக்கம்" உண்மையில் இல்லை;
- அமைப்பு பணம், பில்கள், கொடுப்பனவுகளை சேகரிக்கிறது;
- ஒரு அமைப்பு தனிநபர்கள் அல்லது அதன் சகாக்களுக்கு பண மேசைக்கு வெளியே பணத்தை வழங்குகிறது,
அத்தகைய அமைப்பு, மத்திய வங்கியின் உரிமம் இல்லாமல், ரஷ்ய வங்கிகளை அகற்றுவதை மிதிக்கிறது என்ற முடிவுக்கு நீதிமன்றம் பின்னர் வரலாம், மேலும் இதில் சம்பந்தப்பட்ட நபர்கள் கலையின் கீழ் குற்றவியல் பொறுப்புக்கு உட்படுத்தப்பட வேண்டும். ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் குற்றவியல் கோட் 172.

கலை. ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் குற்றவியல் கோட் 173.1 "நாமினிகள் மூலம் ஒரு சட்டப்பூர்வ நிறுவனத்தை நிறுவுதல் அல்லது மறுசீரமைத்தல்"

பெரும்பாலான சந்தர்ப்பங்களில், நிதியை வெளியேற்றுவதற்காக, ஒரு நாள் நிறுவனங்கள் என்று அழைக்கப்படுபவை நிறுவப்பட்டுள்ளன. அத்தகைய நிறுவனங்களின் நிறுவனர்கள் மற்றும் மேலாளர்கள், ஒரு விதியாக, ஃபிகர்ஹெட்கள். நிறுவனங்கள் தங்கள் வணிக நடவடிக்கைகளைப் பற்றி அறியாத குடிமக்களுக்காக (இழந்த பாஸ்போர்ட்டுகளின்படி, சமூக வாழ்க்கை முறையை வழிநடத்துபவர்கள் போன்றவை) அல்லது அறிவுள்ள ஜிட்ஸ்-தலைவர்களுக்காக பதிவு செய்யப்படுகின்றன.

கற்பனையான நபர்கள் மூலம் ஒரு சட்டப்பூர்வ நிறுவனத்தை உருவாக்குதல் அல்லது மறுசீரமைத்தல், அத்துடன் உடற்பயிற்சி செய்யும் உடலுக்கான பிரதிநிதித்துவம் மாநில பதிவுசட்டப்பூர்வ நிறுவனங்கள் மற்றும் தனிப்பட்ட தொழில்முனைவோர், பரிந்துரைக்கப்பட்டவர்கள் பற்றிய தகவல்களின் சட்ட நிறுவனங்களின் ஒருங்கிணைந்த மாநில பதிவேட்டில் நுழைந்ததன் விளைவாக தரவு வழங்கப்படுகிறது. கலையின் கீழ் குற்றவியல் பொறுப்பு. ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் குற்றவியல் கோட் 173.1.சட்டமன்ற உறுப்பினர் ஒரு சட்ட நிறுவனம் அல்லது அதன் நிர்வாக அமைப்புகளின் நிறுவனர்களை (பங்கேற்பாளர்கள்) பரிந்துரைக்கிறார், அதன் தரவு சட்ட நிறுவனங்களின் ஒருங்கிணைந்த மாநில பதிவேட்டில் அவர்களை தவறாக வழிநடத்துவதன் மூலம் அல்லது அவர்களுக்குத் தெரியாமல் உள்ளிடப்பட்டது. ஒரு நிறுவனத்தை நிர்வகிப்பதை இலக்காகக் கொள்ளாத, ஆனால் அதே நேரத்தில் அதன் ஆளும் குழுக்களாக இருப்பவர்களும் டம்மி என சட்டமன்ற உறுப்பினரால் வரையறுக்கப்படுகிறார்கள்.

கலையின் கீழ் ஒரு குற்றத்தின் அடையாளம் காணப்பட்ட அறிகுறிகளைப் பற்றிய தகவல்களை புலனாய்வுக் குழுவின் விசாரணை அமைப்புக்கு அனுப்ப வரி அதிகாரிகள் அறிவுறுத்தப்படுகிறார்கள். ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் குற்றவியல் கோட் 173.1. இதுபோன்ற தகவல்களை நிகழ்வுகளின் போது வரி அதிகாரிகளால் பெற முடியும். வரி கட்டுப்பாடுஅல்லது விளக்கங்களில் இருந்து நிர்வாகக் குற்றத்தில் ஒரு வழக்கில் நடவடிக்கைகளை செயல்படுத்துதல் தனிநபர்கள்(தலைவர், நிறுவனர் (பங்கேற்பாளர்), பிற நபர்கள்). மாநிலப் பதிவை மறுக்கும் முடிவு எடுக்கப்பட்டாலும் விசாரணைக் குழுவிற்கு தகவல் அனுப்பப்படும்.

அடிப்படையில், இந்த கட்டுரையின் கீழ் குற்றவியல் பொறுப்பு என்பது, பிரமுகர்களின் அதிகாரத்தின் கீழ் செயல்படும் பிரதிநிதிகளை உள்ளடக்கியது. வரி அதிகாரம்பொருத்தமான ஆவணங்களின் தொகுப்புடன் நிறுவனத்தின் பதிவு (உருவாக்கம், மறுசீரமைப்பு) விண்ணப்பம். சட்ட அமலாக்க நிறுவனங்களுக்கு எதிராக ஆதாரங்களை சேகரிப்பது மிகவும் கடினம் பரிந்துரைக்கப்பட்டவர்களுக்கான நிறுவனப் பதிவுகளின் அமைப்பாளர்கள். நிழலில் இருக்க விரும்பும் ஆர்வமுள்ள தரப்பினருக்கான ஆதார ஆதாரம் பின்வருமாறு உருவாக்கப்படுகிறது:
- பரிந்துரைக்கப்பட்ட நிறுவனங்களைப் பயன்படுத்தி நிதி மற்றும் பொருளாதார நடவடிக்கைகளை செயல்படுத்துவதற்கான திட்டங்களை பகுப்பாய்வு செய்தல் மற்றும் அவர்களின் இறுதி பயனாளிகளை அடையாளம் காணுதல்;
- பரிந்துரைக்கப்பட்டவர்களிடமிருந்து வழக்கறிஞரின் அதிகாரத்தின் கீழ் செயல்படும் விண்ணப்பதாரர்களின் விசாரணை;
- வெளிப்படையான மற்றும் இரகசிய செயல்பாட்டு-தேடல் நடவடிக்கைகளை மேற்கொள்வது.

கலை. ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் குற்றவியல் கோட் 187 "சட்டவிரோத முறையில் பணம் செலுத்தும் வழிமுறைகள்"

"ஸ்ட்ரீமிங்" நிதியிலிருந்து பணமாக்குவதற்கான பொதுவான திட்டங்கள், ஒரு விதியாக, கற்பனையான நிறுவனங்களின் அறிகுறிகளைக் கொண்ட சட்ட நிறுவனங்களை உருவாக்குவதோடு தொடர்புடையது. இத்தகைய கற்பனையான அமைப்புகளால் செய்யப்படும் பணம் செலுத்தும் வழிமுறைகள் சட்டத்திற்குப் புறம்பானது என நீதிமன்றங்களால் அங்கீகரிக்கப்படுகிறது. உற்பத்தி, கையகப்படுத்தல், சேமிப்பு, பயன்பாடு அல்லது விற்பனை நோக்கத்திற்காக போக்குவரத்து, அத்துடன் கள்ள பணப் பரிமாற்ற ஆர்டர்கள், ஆவணங்கள் அல்லது பணம் செலுத்தும் வழிமுறைகள் (கட்டண ஆர்டர்கள், விலைப்பட்டியல்கள், விலைப்பட்டியல்கள், ரொக்க காசோலைகள், கிரெடிட் மற்றும் டெபிட் பண ஆணைகள் , ரசீதுகள் மற்றும் பல) வழங்கப்பட்டது கலையின் கீழ் குற்றவியல் பொறுப்பு. ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் குற்றவியல் கோட் 187.

ரொக்கப் பணத்தைப் பெறுபவர்களுக்கு எதிரான கிரிமினல் வழக்குகளில் பெரும்பாலானவை மேற்கண்ட கட்டுரைகளின் கீழ் தொடங்கப்பட்டுள்ளன.

வணக்கம்! இந்த கட்டுரையில், எல்எல்சியின் நடப்புக் கணக்கிலிருந்து பணத்தைப் பெற முடியுமா என்பதை நாங்கள் உங்களுக்குச் சொல்வோம்.

இன்று நீங்கள் கற்றுக்கொள்வீர்கள்:

  1. பணம் எடுக்க அனுமதி உள்ளதா?
  2. சட்டப்பூர்வமாக பணம் எடுப்பது எப்படி.
  3. பணமாக்குவதற்கு என்ன ஆவணங்கள் தேவை.

என்ன நோக்கங்களுக்காக நிதி தேவைப்படலாம்

நிறுவனத்தில் சேமிக்கப்படும் பணம் நிறுவனத்திற்கு சொந்தமானது, அதன் நிறுவனர்களுக்கு அல்ல. எனவே, பணமாக்குதல் பிரச்சினை ஒரு சிக்கலாக மாறும்.

வங்கி அமைப்பு உங்கள் நிறுவனத்தின் கணக்கிற்கு சேவை செய்கிறது, ஆனால் கட்டுப்படுத்தும் செயல்பாட்டைச் செய்யாது. எனவே, நீங்கள் அனைத்து ஆவணங்களையும் சரியாக பூர்த்தி செய்தால், நீங்கள் பெரும்பாலும் தேவையான தொகையைப் பெறுவீர்கள்.

பல்வேறு நோக்கங்களுக்காக உங்களுக்கு பணம் தேவைப்படலாம், அதாவது:

  • வேலைக்கான பொருட்களை வாங்குதல்;
  • "பணமற்ற அடிப்படையில்" வேலை செய்யாத சப்ளையர்களுக்கு பொருட்களுக்கான கட்டணம்;
  • பயண செலவுகள் மற்றும் பல.

அல்லது நிறுவனர்களின் தனிப்பட்ட நோக்கங்களுக்காக பணம் தேவைப்படும்போது ஒரு சூழ்நிலை ஏற்படலாம்.

தேவையான ஆவணங்கள்

பணத்தைப் பெறுவதற்கான செயல்முறை ஒரு காசோலையைப் பயன்படுத்தி மேற்கொள்ளப்படுகிறது. இதற்காக, காசோலை புத்தகம் வழங்கப்படுகிறது.

பதிவு செயல்முறை அதிகபட்சம் 14 நாட்கள் ஆகும் (வங்கியைப் பொறுத்து) மற்றும் மலிவானது. நீங்கள் டெபிட் பேமெண்ட் கார்டையும் பயன்படுத்தலாம்.

உங்கள் நிறுவனத்தில் உள்ள எவரும் பணத்தைப் பெறலாம். இதைச் செய்ய, அவர் ஒரு பாஸ்போர்ட் மற்றும் நிதியைப் பெற ஒரு வழக்கறிஞரின் அதிகாரத்தை வழங்கினால் போதும். மேலும் அனைத்து வங்கிகளுக்கும் இது தேவையில்லை. மேலும் சட்டத்தின் படி, இந்த நிபந்தனை கட்டாயமில்லை.

நீங்கள் ஒரு பெரிய தொகையைப் பெற திட்டமிட்டால், முன்கூட்டியே பணத்தை ஆர்டர் செய்யுங்கள். ஆனால் மறுபுறம், இந்த சூழ்நிலையில், அளவு வங்கி கமிஷன்பொதுவாக குறைவாக.

நீங்கள் பணத்தைப் பெற்ற பிறகு, அதை ஒரு கிரெடிட் நோட்டில் கிரெடிட் செய்யவும். அதே நாளில், அவை யாருக்காகப் பெறப்பட்டனவோ அவருக்குக் கொடுங்கள்.

இந்த வழக்கில், வெளியீட்டிற்கான அடிப்படை:

  • - குடும்பங்களுக்கு நிதி தேவைப்பட்டால். தேவைகள் அல்லது பயண செலவுகள்;
  • Vedomosti - பெறுதல் பற்றி ஒரு உரையாடல் இருந்தால் அல்லது.

நான் எப்படி சட்டப்பூர்வமாக பணமாக்குவது?

முதலாவதாக, நீங்கள் LLC இன் நடப்புக் கணக்கிலிருந்து சட்டப்பூர்வமாக பணத்தை திரும்பப் பெற வேண்டும், இதன் மூலம் நீங்கள் அதைச் செலவிடத் திட்டமிடும் செலவுகள் உங்கள் நிறுவனத்தின் உண்மையான செயல்பாடுகளுடன் பிணைக்கப்பட்டுள்ளன.

சட்டத்தின் பார்வையில் இருந்து கேள்விகளை எழுப்பாத பல செலவினங்கள் உள்ளன.

1. ஊதியம்.

ரொக்கப் பதிவேட்டின் மூலம் பணம் செலுத்துவது சட்டத்தால் தடைசெய்யப்படவில்லை, மேலும் அதிக எண்ணிக்கையிலான நிறுவனங்கள் தங்கள் ஊழியர்களுக்கு இந்த வழியில் பணம் கொடுக்க விரும்புகின்றன.

இதுவே அதிகம் வசதியான விருப்பம்நீங்கள் சரியான நேரத்தில் மற்றும் உள்ளே இருந்தால், நிச்சயமாக, சட்டப்பூர்வமாக பணமாக்க முழுஉங்கள் ஊழியர்களுக்கு பணம் செலுத்துங்கள்.

செலவினத்தின் இந்த உருப்படி அளவு மற்றும் கட்டணம் செலுத்தும் அதிர்வெண்ணில் வரம்பற்றது, ஊழியர் மற்றும் நிறுவனத்தின் உரிமையாளர் இருவரும் இயக்குநராக இருந்தால் இது மிகவும் முக்கியமானது.

ஆனால் சம்பளம் கணக்கிடப்படும் அடிப்படையில் அனைத்து ஆவணங்களும் இருக்க வேண்டும் என்பதை மறந்துவிடாதீர்கள்.

2. ஒரு தனிப்பட்ட தொழில்முனைவோருடன் ஒப்பந்தம் மூலம்.

இந்த முறை சட்டபூர்வமானது மற்றும் மோசடி திட்டங்களுடன் எந்த தொடர்பும் இல்லை.

இது பின்வருவனவற்றைக் கொண்டுள்ளது: நீங்கள் உரிமையாளருடன் ஒப்பந்தம் செய்து, 6% வேலை செய்கிறீர்கள்.
இந்த வழக்கில், IP உங்கள் நிறுவனத்திற்கு சில சேவைகளை வழங்குகிறது:

  • உங்களுக்கு ஒரு கட்டிடம், உபகரணங்கள் அல்லது வாகனத்தை குத்தகைக்கு விடுகிறது;
  • லோகோவைப் பயன்படுத்துவதற்கான உரிமையை உங்கள் நிறுவனத்திற்கு மாற்றுகிறது (உரிம ஒப்பந்தத்தின் கீழ்);
  • உங்கள் நிறுவனத்திற்கான வாடிக்கையாளர்களைத் தேடுகிறது ஏஜென்சி ஒப்பந்தம்) மற்றும் பல.

ஒரே விஷயம் என்னவென்றால், சேவைகளை வழங்குவதை உறுதிப்படுத்தும் ஆவணங்கள் உங்களிடம் இருக்க வேண்டும். பெரும்பாலும் இது ஒரு ஒப்பந்தம் மற்றும் வழங்கப்பட்ட சேவைகளின் செயல்கள்.

3. ஈவுத்தொகை.

நிறுவனர்கள் வருமானத்தைப் பெறுவதற்காக வணிகத்தை ஒழுங்கமைத்ததால், ஈவுத்தொகையைப் பெற அவர்களுக்கு முழு உரிமையும் உள்ளது.

இந்த வழக்கில், இரண்டு நிபந்தனைகளை பூர்த்தி செய்ய வேண்டும்:

  • காலாண்டுக்கு ஒருமுறை பணம் செலுத்தலாம்;
  • முதலில் உங்கள் LLC இன் கணக்கில் இருந்து 13% தொகையை நீங்கள் பெற்றிருக்க வேண்டும்.

4. நிறுவனத்தின் பொருளாதார தேவைகள்.

இந்த கட்டுரையில் பல்வேறு பொருட்களை வாங்குவது அடங்கும்: எழுதும் கருவிகள் முதல் மலிவான உபகரணங்கள் வரை (செலவு 100,000 ரூபிள் தாண்டக்கூடாது).

வாகனங்களின் வாடகைக்கான கட்டணம், அறிக்கைகளைத் தொகுத்தல் மற்றும் பழுதுபார்ப்புகளைச் செய்வதற்கான கட்டணம் ஆகியவை இதில் பாதுகாப்பாக அடங்கும். மிக முக்கியமாக, வரி செலுத்துங்கள்.

இங்கேயும் ஒரு முக்கியமான நுணுக்கம் உள்ளது:இந்த விலைப் பொருளுக்கு நீங்கள் நிதியைப் பெற்றால், வங்கி நிறுவனம் உங்களிடம் கமிஷன் வசூலிக்கும். அதன் அளவு வழங்கப்பட்ட தொகையில் 0.1 முதல் 1% வரை மாறுபடும். கூடுதலாக, நீங்கள் செயல்கள், காசோலைகள் மற்றும் இன்வாய்ஸ்கள் மூலம் செலவுகளை உறுதிப்படுத்த வேண்டும்.

5. பயணச் செலவுகளுக்கான கட்டணம்.

பணம் பெற ஒரு நல்ல காரணம். ஆனால் இந்த நிதியை நிறுவனத்தின் ஊழியருக்கு மட்டுமே வழங்க முடியும், மேலும் அவர் பயன்படுத்தாத பணத்தை காசாளரிடம் திருப்பித் தருவது மட்டுமல்லாமல், முன்கூட்டியே அறிக்கையை எழுதவும் வேண்டும்.

சில "குழிகள்" உள்ளன என்பதையும் நினைவில் கொள்ளுங்கள். நிறுவனங்கள் தனித்தனியாக தினசரி வரம்பை நிர்ணயிக்க இப்போது சட்டப்பூர்வமாக அனுமதிக்கப்பட்டிருந்தாலும், அவற்றில் 700 ரூபிள் மட்டுமே ரஷ்யாவில் வணிகப் பயணங்களுக்கு தனிப்பட்ட வருமான வரி (வரிக் குறியீட்டின் கட்டுரை 217 இன் பிரிவு 3) மற்றும் ஒரு ஊழியர் என்றால் 2,500 ரூபிள்களுக்கு உட்பட்டது அல்ல. அதற்கு வெளியே அனுப்பப்படுகிறது.

மேலும், வரம்பிற்கு மேல் உள்ள தினசரி கொடுப்பனவுகள் காப்பீட்டு பிரீமியங்களுக்கு உட்பட்டவை. உண்மை, காயங்களுக்கு பிரீமியம் செலுத்துவதில் இருந்து அவர்களுக்கு விலக்கு உண்டு.

மேலும், தவறாமல், ஊழியர் தனது பயணத்தின் நோக்கத்தை நிறுவனத்தின் வளர்ச்சியுடன் உறுதிப்படுத்தி ஆவணப்படுத்த வேண்டும். வேறு வார்த்தைகளில் கூறுவதானால், வணிக பயணத்தின் வணிக தன்மையை நிரூபிக்க.

6. கடன் வாங்குதல்.
நிறுவனம் தனது கணக்கிலிருந்து தனிநபர்கள் மற்றும் பிற நிறுவனங்களுக்கு கடன் வடிவில் பணத்தை வழங்க உரிமை உண்டு.

உண்மை, இரண்டாவது சூழ்நிலையில், கணக்கீடு இன்னும் பணமில்லாமல் இருக்க வேண்டும், ஆனால் முதலில் எந்த பிரச்சனையும் இல்லை.

பணியாளருடனான ஒப்பந்தத்தின் மூலம் உங்கள் பணியாளருக்கு எந்த காலத்திற்கும் நீங்கள் கடனை வழங்கலாம்.

நீங்கள் வட்டி இல்லாமல் கடன் வழங்கலாம், ஆனால் நீங்கள் இன்னும் வரி செலுத்த வேண்டும். திரட்டப்படாத வட்டி வருமானம், எனவே வரிவிதிப்புக்கு உட்பட்டது என்பதே இதற்குக் காரணம்.

எனவே, நீங்கள் 35% தனிநபர் வருமான வரி செலுத்த வேண்டியதில்லை என்பதற்காக வட்டியுடன் கடனை வழங்குவது நல்லது.

ஆனால் இந்த விஷயத்தில் கூட, பின்வருவனவற்றை கணக்கில் எடுத்துக்கொள்ள வேண்டும்: ஒப்பந்தத்தில் குறிப்பிடப்பட்டுள்ள வட்டி விகிதம் மறுநிதியளிப்பு விகிதத்தில் 2/3 க்கும் குறைவாக இருந்தால், பணியாளருக்கு வருமானம் உள்ளது - பொருள் ஆதாயம்வட்டி சேமிப்பிலிருந்து. இதற்கு தனிநபர் வருமான வரியுடன் 35% வரி விதிக்க வேண்டும்.

பணமாக்குவதற்கான ஒரு விசித்திரமான வழி, கணக்கிலிருந்து மேலாளரின் அட்டைக்கு பணத்தை மாற்றுவதும், பின்னர் ஏடிஎம் மூலம் பணத்தை எடுப்பதும் ஆகும். ஆனால் வங்கி நிறுவனங்கள் அதை பணமில்லா கொடுப்பனவாகவே கருதுகின்றன.

நாங்கள் மேலே விவாதித்த விருப்பங்களுக்கு கூடுதலாக, சட்டவிரோத பணமாக்குதல் திட்டங்களும் உள்ளன. நாங்கள் அவர்களைப் பற்றி பேச மாட்டோம், அத்தகைய திட்டம் வெளிப்படுத்தப்பட்டால், அது கடுமையான சிக்கல்களால் நிறைந்துள்ளது என்பதை மட்டுமே நாங்கள் கவனிப்போம்.

முடிவுரை

நிறுவனத்தின் நடப்புக் கணக்கிலிருந்து பணத்தைப் பெறுவதற்கான விருப்பங்களை நாங்கள் பரிசீலித்தோம். அவை அனைத்தையும் ஒன்றாகப் பயன்படுத்தலாம், ஆனால் தவறுகளைத் தவிர்ப்பதற்காக திறமையான கணக்காளருடன் கலந்தாலோசிப்பது நல்லது. எந்த முறை பாதுகாப்பானது என்பதையும் அவர் உங்களுக்குச் சொல்வார்.

ஐபி மூலம் பணமாக்குதல் - இது எவ்வாறு நிகழ்கிறது + பணமாக்குதல் திட்டத்தை செயல்படுத்துவதற்கான 4 முக்கிய வகைகள் + சாத்தியமான அபாயங்கள் மற்றும் சட்டவிரோத நடவடிக்கைகளுக்கான குற்றவியல் பொறுப்பு.

காசு அவுட் நிதி வளங்கள்ரஷ்யா எப்போதும் உள்ளது மேற்பூச்சு பிரச்சினை. தொழில்முனைவோர், தனிநபர்கள் பல்வேறு பணமளிப்பு திட்டங்களைத் தேடுகிறார்கள், பெரும்பாலும் புறக்கணிக்கிறார்கள் வரி சேவைமற்றும் ஆவணங்கள் மற்றும் அறிக்கைகளில் நிதியைக் காட்டுதல்.

இன்றுவரை, பார்வையில் பொருளாதார நெருக்கடிரஷ்ய கூட்டமைப்பில், பெரும்பாலான பணமாக்குதல் திட்டங்கள் வெற்றிகரமாக சரிசெய்யப்படுகின்றன தற்போதைய சட்டங்கள்நாட்டின் வரிக் குறியீடு. பணமாக்குதல் செயல்பாட்டில் தேவையான அனைத்து வரி விலக்குகளும் ஏற்பட்டால், அத்தகைய அமைப்பு முற்றிலும் சட்டபூர்வமானது. இருப்பினும், "சாம்பல்" வழிகளும் உள்ளன, அவை தண்டனைகளுக்கு வழிவகுக்கும், கைது வரை மற்றும் உட்பட.

எனவே, ஐபி மூலம் பணம் எடுப்பது எப்படி வேலை செய்கிறது?

நிதியிலிருந்து பணம்: அது என்ன?

இந்த செயல்முறை ஒரு நிறுவனம், ஒரு தனிநபர் அல்லது சட்ட நிறுவனம், ஒரு தனியார் தொழில்முனைவோர், ஒரு நிறுவனத்தின் வங்கிக் கணக்கில் சேமிக்கப்படும் உண்மையான தொகைகளின் ரசீது ஆகும்.

இந்த செயல்முறை இல்லாமல், எந்த நாட்டின் பொருளாதாரமும் இருக்காது. எல்லாவற்றிற்கும் மேலாக, அதிக எண்ணிக்கையிலான சேவைகள், பொருட்களின் விற்பனை பணத்திற்காக மட்டுமே நிகழ்கிறது. எனவே, சிறிய மற்றும் பெரிய தொகைகளை திரும்பப் பெறுவது தொடர்ந்து நிகழ்கிறது.

ஏடிஎம்மில் சம்பளம், ஓய்வூதியம் பெறுவது சாதாரணமான பணமாக்குதலுக்கு ஒரு எடுத்துக்காட்டு. நிதியை திரும்பப் பெறுவது ஒரு சட்ட நடவடிக்கையா? நிச்சயமாக, நீங்கள் சட்டத்தின் கட்டமைப்பிற்குள் செயல்பட்டால்.

ரொக்கத்தை முற்றிலுமாக தடை செய்வது சாத்தியமற்றது என்பதால், சட்டமானது பணத்தின் கட்டுப்பாடு மற்றும் கட்டுப்பாடு ஆகியவற்றைக் கையாள்கிறது. வரிச் சேவைகளைத் தவிர்த்து, பணத்தை வெளியேற்றும் திட்டங்கள் செயல்படுத்தப்படாமல் இருக்க இது அவசியம்.

செயல்படுத்தும் போது பல்வேறு வகையானக்கான நடவடிக்கைகள் வட்டி விகிதம். சில நேரங்களில் இந்த விகிதம் மிகவும் அதிகமாக இருப்பதால், செயல்பாடு லாபகரமாக இருக்காது. பின்னர் பைபாஸ் பணமாக்குதல் திட்டங்கள் "பிறந்தவை".

ஐபி மூலம் பணத்தை பணமாக்குவதற்கான சட்ட விருப்பங்கள்

நிதியை பணமாக்குவது முற்றிலும் சட்டப்பூர்வமானது.

அத்தகைய திட்டங்களுக்கு மூன்று விருப்பங்கள் உள்ளன:

  1. வணிக நடவடிக்கைகளுக்கு பணம் திரும்பப் பெறுதல்.
  2. ஃபிரான்சைஸ் திட்டம்.
  3. ஐபி மூலம் பணமாக்குதல்.

எண் 1. பொருளாதார செயல்பாடு.

இந்த பணமாக்குதல் விருப்பம் நாட்டில் மிகவும் பொதுவானது.

சுறுசுறுப்பாக இருக்கும் எந்தவொரு நிறுவனமும், தொழிலாளர் அமைப்புக்காக நிறைய பணம் செலவழிக்கிறது.

எனவே, வணிக செலவுகளின் முக்கிய வகைகள் பின்வருமாறு:

    செலுத்து ஊதியங்கள்.

    அதிக எண்ணிக்கையிலான நிறுவனங்கள் அதற்கேற்ப சம்பளம் வழங்குகின்றன பணம். எனவே, இதற்காக நீங்கள் நிதியை பணமாக்க வேண்டும்.

    உற்பத்தி செலவுகள்.

    தயாரிப்புகளின் உற்பத்தி, சேவைகளை வழங்குதல் எப்போதும் கணிசமான செலவுகளை உள்ளடக்கியது. எனவே, எதையாவது விற்க, இந்த தயாரிப்பின் உற்பத்திக்கான பொருட்களை முதலில் வாங்க வேண்டும்.

    ஒத்துழைப்பு ஒப்பந்தத்தின் முடிவு.

    மற்ற நிறுவனங்களுடனான ஒத்துழைப்பு ஒப்பந்தங்களை முடிப்பதற்கு பெரும்பாலும் வைப்புத்தொகைக்கு பணம் தேவைப்படுகிறது.

    வீட்டு செலவுகள்.

    பயன்பாட்டு பில்களை செலுத்துவதற்கும், வீட்டு இரசாயனங்கள் வாங்குவதற்கும், பழுதுபார்ப்பதற்கும் பணம் தேவைப்படலாம். இவை அனைத்தும் பணத்தைப் பணமாக்குவதற்கான சட்டப்பூர்வ விருப்பங்கள்.

ஆனால் இந்த புள்ளிகள் ஒவ்வொன்றிற்கும் கடுமையான பொறுப்புக்கூறல் தேவைப்படுகிறது. எடுத்துக்காட்டாக, பணம் செலுத்த வேண்டிய ரசீது உங்களிடம் உள்ளது பயன்பாடுகள் 10 ஆயிரம் ரூபிள் தொகையில். விரைவில் இந்த இலக்குநீங்கள் இந்த தொகையை மட்டுமே பணமாக வெளியேற்ற முடியும், மேலும் ஒரு பைசா கூட முடியாது.

எண் 2. உரிமையைப் பயன்படுத்துதல்.

வர்த்தக முத்திரையைப் பயன்படுத்துவதற்கான உரிமைகள், மற்றொரு தொழில்முனைவோர், தொழிலதிபர் ஆகியோரின் பதிப்புரிமையைப் பெறுவதன் மூலம் பணமாக்குதல் மேற்கொள்ளப்படலாம். பிராண்ட் நீண்ட காலமாக சந்தையில் இருந்தால், அதைப் பயன்படுத்துவதற்கான ரொக்கக் கட்டணம் உரிமையாளருக்கு மாதந்தோறும் செய்யப்படுகிறது.

இந்த விருப்பத்தை செயல்படுத்துவது கடினம், இது பெரிய நிறுவனங்களால் பயன்படுத்தப்படுகிறது. ஆனால் ஐபி மூலம் பணம் எடுக்கும் திட்டத்தை முடிந்தவரை விரிவாகக் கருதுவோம்.

எண் 3. ஐபி மூலம் நிதி திரும்பப் பெறும் திட்டம்.

ஐபி மூலம் பணம் செலுத்தும் செயல்முறை சட்டப்பூர்வமாக கருதப்படுகிறது. பணமாக்குவதற்கான அனைத்து விதிகளுக்கும் உட்பட்டு, சட்டத்தில் எந்த பிரச்சனையும் இருக்காது. ஒரு தொழிலதிபர் அனைத்து வரிகளையும் தவிர்த்து நிதியை திரும்பப் பெற விரும்பினால், திட்டம் சட்டவிரோதமானது, எனவே, குற்றவியல் தண்டனைக்குரியது.

இந்தத் திட்டத்தின் கீழ், பணத்தைத் திரும்பப் பெற விரும்பும் நிறுவனம், சில பொருட்கள் அல்லது சேவைகளுக்கு மற்றொரு தனிப்பட்ட தொழில்முனைவோருக்கு பணம் செலுத்துவதாக எந்தவொரு தனிப்பட்ட தொழில்முனைவோருடன் ஒப்பந்தம் செய்ய வேண்டும்.

ஆவணம், நிச்சயமாக, கூறுகிறது பெரிய தொகைவிற்றுமுதலில் முதலீடு செய்யப்படுவதை விட. மூலம் பெரிய அளவில்நேரடி சேவைகள் வழங்கப்படாமல் இருக்கலாம். பெரும்பாலும், மோசடி திட்டங்கள் அறிவுசார் சொத்து சேவைகளை வழங்குவதை அடிப்படையாகக் கொண்டவை.

உண்மை என்னவென்றால், இந்த வகை பொருட்கள் மற்றும் சேவைகளைக் கண்காணிப்பது மிகவும் கடினம் வரி அலுவலகம்ஆவணத்தில் தவறு செய்ய முடியாது. எடுத்துக்காட்டாக, ஐபி உருவாக்கிய திட்டங்கள், அறிவுசார் படைப்புகளைப் பயன்படுத்துவதாக நிறுவனம் கூறுகிறது. இதற்காக, பண விலக்குகள் செய்யப்படுகின்றன.

அளவு முற்றிலும் வேறுபட்டதாக இருக்கலாம். எல்லாவற்றிற்கும் மேலாக, இந்த யோசனையின் விலை தொழில்முனைவோரால் தனித்தனியாக அமைக்கப்படுகிறது, மேலும் இது புறநிலையாக கருதப்படவில்லை.

பின்வரும் சேவைகளை மதிப்பிடுவதில் சிரமங்கள் எழுகின்றன:

  • நிறுவல் வேலை;
  • பழுது (அபார்ட்மெண்ட், உபகரணங்கள், பிற பொருட்கள்);
  • கட்டுமானம்;
  • அறை வாடகை.

சேவைக்கான பணம் (பணமாக்குவதற்கு தேவையான தொகை) ஐபி கணக்கிற்கு மாற்றப்படும். பின்னர் தொழில்முனைவோர் அவற்றை சட்டப்பூர்வமாக பணமாக்குகிறார் மற்றும் "வாடிக்கையாளருக்கு" கொடுக்கிறார். பிந்தையவர் வழக்கில் உதவிக்காக ஒரு குறிப்பிட்ட அளவு ஐபி செலுத்துகிறார். ஒரு விதியாக, இந்த "வெகுமதி" முன்கூட்டியே பேச்சுவார்த்தை நடத்தப்படுகிறது.

இந்தத் திட்டத்தைப் பற்றி ஏதேனும் கேள்விகள் உள்ளதா? ஒரு நடைமுறை உதாரணத்தைக் கவனியுங்கள்:

எடுத்துக்காட்டாக, வீடியோ அட்டைகள், கணினிகளுக்கான மதர்போர்டுகள் தயாரிக்கும் நிறுவனம் எல்எல்சி "ஃபெரம்" 200,000 ரூபிள் பணத்தைப் பெற விரும்புகிறது. இதைச் செய்ய, அவர் ஒரு தனிப்பட்ட தொழில்முனைவோருடன் ஒரு ஒப்பந்தத்தை முடிக்கிறார், அவர் மைக்ரோ சர்க்யூட்களை சேகரிப்பதற்கான சேவைகளை வழங்குகிறார். இதன் அடிப்படையில், ஃபெரம் எல்எல்சி தேவையான நிதியை ஐபி கணக்கிற்கு மாற்றுகிறது, மேலும் தனிப்பட்ட தொழில்முனைவோர் அவற்றை சட்டப்பூர்வமாக பணமாக்குகிறார் மற்றும் பரிவர்த்தனையின் சதவீதத்தைப் பெறுகிறார்.

அ) ஐபி மூலம் பணமாக்குதலை எவ்வாறு செயல்படுத்துவது?

ஐபி மூலம் பணமாக்குவது பல வழிகளில் செயல்படுத்தப்படலாம். அனைத்து திரும்பப் பெறுதல் விதிகளுக்கும் இணங்குவது முற்றிலும் சட்ட அமைப்பாகக் கருதப்படும்.

இந்த அட்டவணையில் அவற்றை சுருக்கமாகப் பார்ப்போம்:

பெயர்செயல்படுத்தல் கொள்கைவிளைவு
பொருட்களை வழங்குதல்எந்தவொரு பொருட்களையும் வழங்குவதற்கு நிறுவனம் பொருத்தமான ஒப்பந்தத்தில் நுழைகிறது தனிப்பட்ட தொழில்முனைவோர். தனிப்பட்ட தொழில்முனைவோர் LLC பணமாக்க விரும்பும் பொருட்களுக்கான தொகையை வைக்கிறார்.

சிறந்த விருப்பம்அறிவுசார் சொத்துக்களை வாங்குவது (மேலே குறிப்பிட்டுள்ளபடி) செயல்படுத்தப்படும்.

முறை மிகவும் வசதியானது, ஆனால் இரு தரப்பினருக்கும் இடையே துல்லியமான, தெளிவான ஒப்பந்தங்கள் தேவை. அனைத்து பணமாக்குதலும் நிறுவனத்திற்கும் தனிப்பட்ட தொழில்முனைவோருக்கும் இடையே முன் ஒப்பந்தத்தின் மூலம் பிரிக்கப்படுகிறது.

முழு செயல்முறையும் முற்றிலும் சட்டபூர்வமானது.
சேவைகளுக்கான முன்கூட்டியே செலுத்துதல்கட்சிகள் (எல்எல்சி மற்றும் தனிப்பட்ட தொழில்முனைவோர்) நீண்ட கால சேவைகளை வழங்குவதற்காக தங்களுக்கு இடையே ஒரு ஒப்பந்தத்தில் நுழைகின்றன. அதே நேரத்தில், எல்எல்சி ஐபி, முன்கூட்டியே செலுத்துதலுக்கான நிலையான நிதியுதவியை வழங்குகிறது என்று சுட்டிக்காட்டப்படுகிறது.

எனவே, நிறுவனம் தேவையான அனைத்து நிதிகளையும் ஐபி கணக்கிற்கு மாற்றுகிறது. இந்த நேரத்தில், தொழில்முனைவோர் தனது சேவைகளை வழங்கவில்லை, பின்னர் திவாலானதாக அறிவிக்கப்படுகிறார்.

ப்ரீபெய்டு வேலை சட்டமானது மற்றும் உள்நாட்டு வருவாய் சேவையிலிருந்து சந்தேகத்தை ஏற்படுத்தாது. ஒரு தனிப்பட்ட தொழில்முனைவோர் திவாலானதாக அறிவிக்கப்பட்டால், அது அவரது நடவடிக்கைகளை முன்கூட்டியே நிறுத்த அனுமதிக்கிறது.
பணமதிப்பு நீக்கம்எல்எல்சி மற்றும் ஐபி இடையே ஒப்பந்தம் முடிவடைந்தது. பணம் செலுத்துவதற்கு தேவையான கொடுப்பனவுகளின் அளவை ஆவணம் குறிக்கிறது (சேவைகளுக்கான தாமதமாக பணம் செலுத்துவதற்கான அபராதம்).

இதன் விளைவாக, LLC வேண்டுமென்றே ஒப்புக்கொள்ளப்பட்ட கடமைகளை சரியான நேரத்தில் நிறைவேற்றவில்லை, இது IP க்கு பணம் செலுத்துவதைக் குறிக்கிறது.

அபராதங்களை மாற்றுவது நிதி திரும்பப் பெறுவதற்கான ஒரு சட்டபூர்வமான நியாயமாகும்.

மேலும், ஒரு விருப்பம் உள்ளது ஒரு நாள் நிறுவனத்தின் உருவாக்கம். ஐபி மூலம் இத்தகைய பணமாக்குதல் ஒரு புதிய ஐபியை பதிவு செய்வதை உள்ளடக்கியது. ஆர்வமுள்ள நிறுவனம் கற்பனையான சேவைகளை வழங்குவதற்காக இந்த நிறுவனத்தின் கணக்கிற்கு நிதியை மாற்றுகிறது. பணமளித்த பிறகு, அது அதன் செயல்பாடுகளை நிறுத்துகிறது.

பணம் எடுத்தல்.

பணம் எடுப்பது என்றால் என்ன? சட்டபூர்வமான
பணத்தை வெளியேற்றும் திட்டங்கள்.

b) ஐபி மூலம் பணமாக்குதல்: பொறுப்பின் அளவு.

மோசடி பணப்பரிமாற்றத்தை மேற்கொள்ளும்போது, ​​ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் சட்டம் ஒரு தொழிலதிபருக்கு நிர்வாக, குற்றவியல் தண்டனையை வழங்குகிறது.

எனவே, சட்ட விரோதமாக பணப் பட்டுவாடா செய்யும் நிறுவனத்தின் இயக்குனர் வரி ஏய்ப்பு மற்றும் போலி ஆவணங்களை தயாரித்ததற்காக தண்டிக்கப்படுவார். சராசரியாக, நீங்கள் 6 ஆண்டுகள் வரை சிறைத்தண்டனை பெறலாம்.

இது UKRF கலையில் எழுதப்பட்டுள்ளது. 198 ( https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_10699/e270bffc924c8d102ca5740
e5b8c405a451734a8) மற்றும் கலை. 199 ( https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_10699/a53c2c91548ccb4f65ea933
d514845a09be77ed5)

ஆவணங்களை போலியானது கலையின் கீழ் UKRF சட்டத்தால் தண்டிக்கப்படும். 327 ( https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_10699/03a2cf8e995e5efb0295ae74cd9f4
829139c844 7).

ஒரு தனிப்பட்ட தொழில்முனைவோர் வரி ஏய்ப்பு செய்தால், மோசடியின் உண்மையை மறைத்தால், UKRF கலையில் பரிந்துரைக்கப்பட்டுள்ளபடி, 7 ஆண்டுகள் சிறைத்தண்டனையுடன் சட்டம் தண்டிக்க முடியும். 199.2 ( https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_10699/1bdf49a20b1826f96a6bfa9e6db11
3b22302a284).

எல்எல்சி அல்லது தனிப்பட்ட தொழில்முனைவோருடன் இணைந்து சட்டவிரோதமாக நிதியைப் பணமாக்கும் வங்கி, அதன் உரிமத்தை இழக்கும் அபாயம் உள்ளது. அத்தகைய செயல்பாட்டில் ஈடுபட்டுள்ள அனைத்து நபர்களாலும் பொறுப்பு ஏற்கப்படுகிறது, மேலும் வரி செலுத்துவதைத் தவிர்க்கும் ஒரு நிறுவனம் மட்டுமல்ல.

நீங்கள் பார்க்க முடியும் என, ஐபி மூலம் பணமாக்குவது மட்டும் சாத்தியமில்லை சட்ட விருப்பம். வங்கி பரிமாற்றத்தின் மூலம் பிரத்தியேகமாக தொழில் முனைவோர் நடவடிக்கைகளை மேற்கொள்வது நடைமுறையில் சாத்தியமற்றது. எனவே, உங்கள் வணிகத்தின் செழிப்பு மற்றும் வளர்ச்சிக்கு, ஒவ்வொரு வணிகத்திற்கும் சட்டப் பணமாக்குதல் திட்டங்களைப் பற்றிய அறிவு அவசியம் இருக்க வேண்டும்.

மற்றும், நிச்சயமாக, "சாம்பல்" திட்டங்களைப் பயன்படுத்துவதை நாங்கள் கடுமையாக பரிந்துரைக்கவில்லை, ஏனெனில். இது உங்கள் வழக்கை குழிதோண்டிப் புதைப்பதோடு, கடுமையான அபராதம் அல்லது சிறைத்தண்டனைக்கு வழிவகுக்கும்.

மூலம் பணமோசடி வங்கி அட்டைகள்- பணமோசடி செய்வதற்கான ஒரு குற்றவியல் வழி. நிதி நிறுவனங்களால் பிளாஸ்டிக் அட்டைகள் புழக்கத்தில் விடப்பட்ட தருணத்திலிருந்து இது கிட்டத்தட்ட உள்ளது. மோசடி செய்பவர்களால் என்ன திட்டங்கள் பயன்படுத்தப்படுகின்றன, இது என்ன விளைவுகளுக்கு வழிவகுக்கிறது? இந்தக் கேள்விகளுக்கு இந்தக் கட்டுரையில் பதிலளிக்க முயற்சிப்போம்.

வங்கி அட்டைகள் அறிமுகப்படுத்தப்பட்டன பண விற்றுமுதல்பணப்புழக்கத்தை மேம்படுத்துவதற்காக. அவை சாதாரண குடிமக்களுக்கு அதிக வாய்ப்புகளைத் திறக்கின்றன. எடுத்துக்காட்டாக, உங்கள் பாக்கெட்டில் அல்லது பணப்பையில் பணம் இல்லாதபோது அவை உங்களை வாங்க அனுமதிக்கின்றன.

எவ்வாறாயினும், வங்கியாளர்கள், அறியாமலேயே, மோசடி செய்பவர்களுக்கு பெரும் வாய்ப்புகளைத் திறந்துவிட்டனர், அவர்கள் குற்றத்திலிருந்து வரும் வருமானத்தை மோசடி செய்வதற்கான புதிய திட்டங்களைக் கொண்டு வருவதில் சோர்வடைய மாட்டார்கள். ஒவ்வொரு மோசடி பரிவர்த்தனையின் நோக்கமும் பணத்தைப் பெறுவதாகும். தொகை குறிப்பிடத்தக்கதாக இருந்தால், மோசடி செய்பவர்கள் அதை விரைவில் கடலுக்கு மாற்ற முயற்சி செய்கிறார்கள் - முன்னுரிமை வரி ஆட்சி கொண்ட ஒரு மண்டலம்.

மோசடி திட்டங்கள்

மிகவும் பொதுவான மோசடி திட்டங்களில் ஒன்று ஷெல் நிறுவனத்தைத் திறப்பதாகும். அவளை தொழில் முனைவோர் செயல்பாடுஒரு வங்கிக் கணக்கைத் திறப்பது, அதில் நிதிகளை வரவு வைப்பது மற்றும் இந்த நிதிகளை திரும்பப் பெறுவது ஆகியவற்றுக்கு மட்டுமே வரையறுக்கப்பட்டுள்ளது.

இன்று, வங்கி பிளாஸ்டிக் அட்டைகள் பரவலாகப் பயன்படுத்தப்படுகின்றன. வருமானத்தை மறைக்கவும், வரி அதிகாரிகளை தவறாக வழிநடத்தவும் முயற்சிக்கும் மோசடி செய்பவர்களிடம் அவர்கள் பிரபலமாக இல்லை. சட்ட அமலாக்கம். இன்றுவரை, வங்கி அட்டைகளுடன் பின்வரும் மோசடி திட்டங்கள் அறியப்படுகின்றன:

  • ஒரு கணக்கைத் திறப்பது மற்றும் ஒரு முன் நபரால் ஒரு அட்டையைப் பெறுதல்;
  • இல்லாத நபருக்கு ஒரு கணக்கைத் திறப்பது;
  • ஒரு கட்டணத்திற்கு நிதியைப் பணமாக்குதல் (கார்டுதாரர் திரும்பப் பெறப்பட்ட தொகையில் ஒரு சதவீதத்தைப் பெறுகிறார், மீதமுள்ளவை "வாடிக்கையாளருக்கு" வழங்கப்படும்).

மோசடி செய்பவர்கள் தங்கள் பெயரில் பிளாஸ்டிக் அட்டைகளை திறக்கலாம். அவர்கள் எந்த சாக்குப்போக்கின் கீழும் இதைச் செய்கிறார்கள்: கடனைப் பெறுதல், சேவைகளுக்கு பணம் செலுத்துதல், ஊதியம் செலுத்துதல் போன்றவை. ஆனால் இந்த அட்டையை வழங்கிய வங்கியில் அவர்கள் எப்போதும் பணத்தை எடுக்கிறார்கள், ஏனெனில் மற்றொரு வங்கியின் ஏடிஎம் மூலம் ஒரு கணக்கிலிருந்து பணத்தை எடுக்க நீங்கள் கமிஷன் செலுத்த வேண்டும். அதே நேரத்தில், அத்தகைய மோசடி திட்டத்தின் அமைப்பாளர்கள் ஏடிஎம் கேமராக்களுக்கு முன்னால் நேரில் "பிரகாசிக்க" முயற்சிக்கவில்லை. அவர்களுக்கான பணம் சிறப்பாக பணியமர்த்தப்பட்டவர்களால் அகற்றப்படுகிறது.

வங்கி ஊழியர்களின் நடவடிக்கைகள்

நிதி நிறுவனங்களின் ஊழியர்கள் தங்களைப் பாதுகாத்துக் கொள்ள முயற்சி செய்கிறார்கள்: அவர்கள் வேண்டுமென்றே பணத்தை திரும்பப் பெறுவதற்கான சதவீதத்தை அதிகரிக்கலாம் அல்லது இந்த நிதிகளை வழங்க மறுக்கலாம், சந்தேகத்திற்குரிய நற்பெயரைக் கொண்ட ஒரு நிறுவனம் அவர்கள் மீது வழக்குத் தொடர வாய்ப்பில்லை என்று நம்புகிறார்கள்.

2016 கோடையில், அத்தகைய பணமோசடியை எதிர்ப்பதற்கான மற்றொரு வழி அறிமுகப்படுத்தப்பட்டது: பணப் பரிமாற்றத்தில் தினசரி வரம்பு. ஒரு வங்கி அட்டையின் உரிமையாளர் தனது கணக்கில் 600,000 ₽ க்கும் அதிகமான தொகையைப் பெற்றால், நிதி நிறுவன ஊழியர்களுக்கு அத்தகைய அதிக வருமானம் பற்றிய தகவல்களைக் கோர உரிமை உண்டு. கூடுதலாக, வருமானத்தை சட்டப்பூர்வமாக்குவதற்கான முயற்சியின் முதல் சந்தேகத்தில், அவர்கள் அத்தகைய வாடிக்கையாளருக்கு சேவை செய்ய மறுக்கலாம் மற்றும் அவரது கணக்கைத் தடுக்கலாம்.

ஏமாற்ற முயற்சிக்கும் பொறுப்பு

ஒரு தொழிலதிபர் வங்கி அட்டைகள் மூலம் பணமோசடி செய்வதை "கிரேங்க்" செய்ய முயன்றால், அவருக்கு ஏற்படும் விளைவுகள் வருத்தமாக இருக்கும். எனவே, அதிகாரிகள் மற்றும் சட்ட நிறுவனங்கள், கோட் பிரிவு 15.27 இன் படி நிர்வாக குற்றங்கள் RF, நிர்வாகப் பொறுப்பை ஏற்கும்.

ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் குற்றவியல் கோட் 174, 174.1 கட்டுரைகளின்படி, அத்தகைய பணமோசடியில் நேரடியாக ஈடுபடும் நபர்கள் குற்றவியல் பொறுப்பை ஏற்கிறார்கள். அவர்கள் பின்வரும் வடிவத்தில் தண்டனையை எதிர்கொள்கிறார்கள்:

  • அபராதம் (200,000 ₽ அல்லது 2 ஆண்டுகளுக்கு வருமானம்);
  • கட்டாய உழைப்பு (2 ஆண்டுகள்);
  • 2 ஆண்டுகள் சிறைத்தண்டனை மற்றும் அதே நேரத்தில் 50,000 ₽ அபராதம்.

நிதி நிறுவனங்கள்மோசடி செய்பவர்களுக்கு உடந்தையாக இருந்தால் தண்டனையும் உண்டு. மீறுபவர்கள் சலவை செய்ய முயற்சித்தால் அது மிகவும் கடினமாக இருக்கும் ஒரு பெரிய தொகைபணத்தினுடைய. குற்றத்தின் தீவிரத்தைப் பொறுத்து, வங்கிகள் செய்ய வேண்டியவை:

  • 50,000 ரூபிள் முதல் 1 மில்லியன் வரை அபராதம் செலுத்துங்கள்;
  • மூன்று மாதங்களுக்கு செயல்பாடுகளை நிறுத்த வேண்டும்.

மிகவும் தீவிரமான வழக்கில், பிற செல்வாக்கு நடவடிக்கைகள் பயனற்றதாக நிரூபிக்கப்பட்டால், உரிமம் வங்கியிடமிருந்து பறிக்கப்படும். அதே நேரத்தில், ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் குற்றவியல் கோட் பிரிவு 174 இன் படி அதிகாரிகள் பொறுப்பாவார்கள்.

பணமோசடிக்கு எதிரான போராட்டம்

நிபுணர்களின் கூற்றுப்படி, குற்றவியல் வழிமுறைகளால் பெறப்பட்ட பணமோசடிக்கு எதிரான போராட்டம் மாநில அளவில் மேற்கொள்ளப்பட வேண்டும். எனவே, 2003 ஆம் ஆண்டில், பணமோசடியை தீவிரமாக எதிர்த்துப் போராடும் சர்வதேச அமைப்பில் நம் நாடு சேர்ந்தது - FATF (பணமோசடி மீதான நிதி நடவடிக்கை பணிக்குழு). 2006 ஆம் ஆண்டில், ரஷ்யாவில் ஒரு சட்டம் நிறைவேற்றப்பட்டது, அதன்படி அனைத்து வெளிநாட்டு குடிமக்கள்ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் எல்லைக்குள் நுழைவது இறக்குமதி செய்யப்பட்ட நாணயத்தை அறிவிக்க வேண்டும். 2013 முதல், பொருளாதாரத்தை சீர்குலைக்கும் நடவடிக்கைகள் எடுக்கப்பட்டுள்ளன.

எனவே, வங்கி அட்டைகள் மூலம் பணமோசடி செய்வது உங்கள் வருமானத்தை மறைத்து, வரி செலுத்தாமல் இருப்பதற்கான வழிகளில் ஒன்றாகும். அத்தகைய ஊழலில் பங்கேற்பவர்கள் சாதாரண குடிமக்கள் (உரிமையாளர்கள் பிளாஸ்டிக் அட்டைகள்) மற்றும் வங்கி ஊழியர்கள். ஒவ்வொரு தனிநபருக்கும், சட்ட மற்றும் அதிகாரிகிரிமினல் சதியில் சிக்கினால், சட்டம் நிர்வாக அல்லது குற்றவியல் தண்டனைக்கு வழங்குகிறது.