예금 대비 대출 비율 ldr. 신용 기관의 상태 및 효율성 지표 계산. "레버리지 비율 - LTD"란 무엇입니까?

위기 상황에서는 예금 규모가 대출 규모보다 빠르게 증가합니다. 좋은 시간에는 그 반대야

소매의 발전 분석 은행 서비스르네상스신용은행이 마련한 금세기 초부터 2000년부터 2015년까지 예금 대비 대출 비율이 7.3에서 2.2로 변한 것으로 나타났다. Banki.ru는 위협하는 것을 발견했습니다. 은행 시스템대출과 예금의 급속한 수렴 추세와 이상적인 것으로 간주 될 수있는 지표.

Banki.ru 포털이 알게 된 르네상스 신용 은행의 분석 보고서에 따르면 2015년 말 러시아 은행의 소매 예금 포트폴리오는 23.2조 루블에 달했으며 대출 포트폴리오 규모는 개인은 10.7 조 루블을 초과했습니다. 2000년에 예금 시장의 규모는 신용 시장보다 10배 더 컸습니다. 각각 4530억 대 450억 루블이었습니다. 15년 동안 은행 시스템의 대출 규모에 대한 예금 규모의 비율은 7.3에서 2.2로 "감소"했습니다.

“2008년 우리나라의 예금 규모는 소매 대출 규모를 1.5배만 초과했습니다. 일반적으로 2000년부터 2015년까지 글로벌 금융 위기의 시작에도 불구하고 소매 대출 시장이 절대 성장에서 예금 시장을 능가한 것은 올해가 유일하다고 르네상스크레딧 애널리스트들은 자신들의 보고서에서 다음과 같이 적고 있다. 보고서. - 2009년에는 세계경제의 위기로 인해 예금시장이 신용시장보다 빠르게 성장하여 예금과 대출의 비율에 영향을 미쳤다. 상황이 안정되면서 다시 그 차이가 줄어들기 시작했고, 2014년 말에는 거의 6년 전 값에 도달했다. 2015년 말에는 대출 대비 예금 비율이 다시 증가했습니다. 이러한 역학 관계는 위기 기간 동안 예금 시장이 신용 시장보다 훨씬 빠르게 성장하고 거시 경제 상황이 안정되면 대출 포트폴리오에서 더 높은 성장률이 관찰된다는 것을 분명히 보여줍니다.”

Renkred의 분석 서비스가 Banki.ru에 설명했듯이 소매 대출에 대한 소매 예금 비율의 감소는 자연스러운 과정입니다. 우리나라의 소매 자금 조달은 개인 대출보다 일찍 개발되기 시작했습니다. 따라서 2000년대 초반에 예금 포트폴리오는 이미 상당한 양을 가지고 있었습니다. 또한 0 년 동안 소매 대출의 개발이 적극적으로 따라 잡았습니다. 그 결과 대출 대비 예금 비율은 15년 동안 2.2로 감소했습니다.

르네상스 신용 분석가에 따르면 예금과 대출의 임계 또는 최적 비율에 대해 이야기하는 것은 상당히 어렵습니다.

“소매 예금은 은행 시스템의 주요 자금원 중 하나입니다. 그러나 다른 출처의 가용성과 정교함에 따라 예금의 역할은 개인변경될 수 있습니다. 에 현재 상황특히 은행이 외국자본시장에서 차입할 수 있는 능력이 크게 제한되어 있어 자금조달에서 예금의 중요성이 커지고 있습니다. 그리고 작년의 결과가 이를 확인시켜줍니다. 다른 상황에서는 소매 예금이 각각 역할이 덜할 수 있고 예금과 대출의 비율이 다를 수 있습니다.”라고 은행은 말했습니다.

동시에 르네상스 신용 은행 분석 부서의 추정에 따르면 가까운 장래에 예금 대 대출 비율이 계속 증가 할 가능성이 큽니다. 이를 위한 몇 가지 전제 조건이 있습니다. 첫째, 부채 구조에서 소매 자금의 역할이 증가하는 반면 소매 대출은 둔화되고 증가할 기미가 보이지 않습니다. 둘째, 예금 시장에는 이자 소득인 "자연적인" 성장의 원천이 있습니다. 즉, 순유입이 0이더라도 예금금액에 누적이자가 더해지므로 예금포트폴리오가 증가하게 된다.

VTB 24의 마케팅 전략 및 연구 책임자인 Dmitry Lepetikov에 따르면 앞서 언급한 예금과 대출 비율의 변화는 시장 상황을 반영합니다.

“2000년대 초 러시아의 소매 대출은 초기 단계에 있었고 2014년에는 이미 잘 발달했으며 2015년 예금의 놀라운 성장은 위기로 인한 대출 감소와 관련이 있습니다. 예금의 상당한 통화 재평가"라고 그는 논평했다. - 나는 최적 또는 임계 비율에 대해 이야기하지 않을 것입니다. 그것이 무엇인지입니다. 위기 상황에서 이 비율은 대출을 선호하는 경제 성장 기간에 예금에 유리하게 증가해야 합니다. 이것이 우리에게 일어나는 방식입니다."

Rosgosstrakh Bank의 St. Petersburg 지점 관리자인 Elena Verevochkina는 현재 일어나고 있는 일이 대략 다음과 같다고 믿습니다. 은행 예금 기반의 지속적인 성장과 동시에 비용 절감은 대출 금리적극적인 대출 재개. 그녀는 현재의 위기가 아니라면 비율이 다소 다를 것이라고 제안합니다.

“개인의 예금 포트폴리오는 크게 증가한 반면 신용 포트폴리오는 하락했습니다. 그리고 이것은 현재 상황에서 매우 논리적입니다. 소비자 수요 감소 및 시민의 연체 부채 증가와 함께 저축 및 총 저축 체제가 대출 및 예금 포트폴리오의 다방향 역학에 기여했다고 Verevochkina는 주장합니다. - 지표가 7.3에서 2.2로 감소하는 것은 위험하지 않습니다. 상황이 역전될 때, 즉 대출 포트폴리오가 예금 포트폴리오를 30% 이상, 심지어 두 배 이상 초과하는 경우는 훨씬 더 위험합니다. 이것이 경제에 유익한 영향을 미친다고 말하는 것도 불가능하다. 물론 개인의 포트폴리오만 상관관계가 있다는 것을 나타내는 것은 아닙니다. 법인».

우리의 대담자는 이상적으로는 대출과 예금의 1:1 비율을 위해 노력할 필요가 있다고 믿습니다. 이 비율은 은행 시스템이 차입 자금을 희생하여 발행된 대출에 자금을 조달한다는 것을 나타내므로 최적입니다.

그러나 Verevochkina에 따르면 비율이 변경됩니다. 2016년 말에는 이 값이 약 2, 2017년에는 1.8이 됩니다. 따라서 우리는 예금 포트폴리오의 정체와 개인의 대출 포트폴리오의 순조로운 성장을 관찰 할 것입니다.

Banki.ru 정보 및 분석 서비스의 분석가인 Alexander Kudryavtsev는 다음과 같이 지적합니다. 공식 통계러시아 은행 웹 사이트의 데이터는 Renkred 표(아래 참조)에 표시된 데이터와 다소 다르지만 일반적인 추세는 실제로 볼 수 있습니다. 이 추세는 소매 대출이 감소하는 가운데 은행의 자원 기반 구조에서 가계 예금의 비중이 크게 증가했음을 나타냅니다. 이는 은행 부문과 러시아 경제 전체의 위기로 설명됩니다. 우리 은행의 국제 자본 시장 폐쇄와 기준금리 인상으로 인해 상황이 크게 영향을 받았습니다.

“인구의 실질 소득 감소로 인해 고객의 지불 규율이 떨어지고 있으며, 이는 대출금을 상환하지 못하는 상황입니다. 물론 이것은 은행에 적합하지 않습니다. 많은 은행이 소매 대출 정책을 강화했으며 소매 포트폴리오가 매우 빠른 속도로 성장했거나 일반적으로 덜 위험한 자산에 자금. Kudryavtsev는 이 과정이 지난 몇 년간 포트폴리오의 너무 빠르고 불균형한 성장에 대한 은행의 보복이라고 말할 수 있습니다. - 현재 시장 자체는 은행이 미래의 가능한 위험과 손실을 고려하여 새로운 조건에서 자산과 부채의 구조를 조정하고 자금을 배치하도록 강요하고 있습니다. 곧 소매 대출이 다시 성장 기간을 경험할 가능성이 높으며 이에 따라 비율은 이전 수준(15년 전)으로 돌아갈 것입니다.”

내셔널 수석 이코노미스트 평가 기관(NRA) Maxim Vasin은 여러 매개변수가 퇴적물의 역학에 영향을 미쳤다고 회상했습니다. 첫째, 이것은 2005 년부터 예금 보험 시스템을 도입 한 것입니다. 그 때까지 인구는 은행에 대한 확신이 없었고 단순히 그러한 기회가 없었습니다. 둘째, 루블화의 평가절하와 금리루블 예금, 금액 및 주식 통화 예금(2008년과 2014년). 현재 예금의 역학은 루블의 평가절하, 인구의 실질 소득 감소, 루블 및 외화 예금에 대한 이자율 하락에 의해 부정적인 영향을 받습니다.

많은 매개변수도 소매 대출의 역학에 영향을 미칩니다. 이것은 무담보 대출에 종사하는 은행 작업의 시작입니다(카운트다운은 러시아 표준 은행 및 2003년에서 옴). 그런 다음 2004-2007년 소비자 붐이 일어났던 기간에 대출이 예금보다 몇 배나 빠르게 낮은 기반에서 성장했습니다. 지연의 위기 성장을 잊지 마십시오. 소비자 대출 2009년에 처음, 그리고 2015년에. 이는 은행 한도 감소, 차용자 요구 사항 증가, 거부 횟수 증가, 대출 포트폴리오 성장 둔화로 이어졌습니다. 현재 감속이 있습니다 모기지 대출, 소비자 및 자동차 대출도 낮은 성장률을 보이는 반면 예금은 계속 증가합니다.

"한편으로, 르네상스 신용 승수는 인구의 소비 및 저축 성향 비율을 나타냅니다. 저축 모델이 우세하고 일반적으로 러시아인은 이미 은행 대출 경험이 있고 대출을 신중하게 취급하는 반면 낮은 소득에서도 시도합니다. 저축을 하고 예금을 개설하기 위해 - Vasin이 말합니다. -반면, 승수는 자금 배치에서 은행의 우선 순위를 보여줍니다. 2009 및 2014-2015에서 은행은 소비자 대출에 대한 연체 부채가 급격히 증가했을 때 소매 포트폴리오를 늘리려는 욕구가 크게 감소했으며 주요 은행 무담보 대출 시장에서 관망하는 태도를 취했습니다.

Maxim Vasin은 일반적으로 계산된 지표가 차용인의 월 소득에 대한 대출 및 GDP 대비 대출 비율의 맥락에서 고려되어야 한다고 확신합니다. 이들 지표에 따르면 2010~2013년의 성장은 대출부담이 매우 크게 증가했다는 사실로 이어졌고, 이는 특히 인구의 실질소득 감소와 소득 감소를 배경으로 연체 증가로 이어졌다. 고용.

또한 NRA의 수석 분석가에 따르면 차용인 소득 대비 대출 비율이 지역마다 다릅니다. 동시에 대부분의 지역에서 신용 부담은 현재 상당히 높으며 35-40%에 달합니다(대출금 상환액).

“이상적으로는 예금과 대출의 비율이 1이 되어야 합니다. 경제가 성장 궤도로 돌아오면 이 비율은 낮아질 것입니다. 그 성장은 수준의 불안정성과 부정적인 경향을 보여줍니다. 경제 성장, 인플레이션, 가계 소득 및 고용, - Vasin은 말합니다. - 예금과 대출의 비율이 어느 정도가 중요한지, 어느 정도가 최적인지를 명료하게 해석하는 것은 불가능합니다. 그러나 지표의 역학으로 판단하면 번영기에는 감소하고 불리한 기간에는 증가하므로 감소는 축복입니다. 1 미만의 지표는 포트폴리오를 늘리는 은행의 너무 공격적인 정책을 보여주기 때문에 이미 부정적으로 평가되며, 이는 일반적으로 "거품"과 미래에 큰 손실로 변합니다. 3점 이상의 점수는 신용 출처를 포함하여 판매가 촉진되는 부문의 소비자 시장, 건설, 자동차 시장, 관광 산업 등에 대해 매우 부정적인 그림을 의미합니다.

우리의 대담자는 예금이 대출 자금의 원천이지만 상환의 원천이 될 수는 없다는 것을 이해할 필요가 있다고 덧붙입니다. 왜냐하면 예금자는 더 부자가되고, 차용인은 더 부자가되지 않으며, 예금자는 일반적으로 대출을받지 않으며 차용인은 그렇지 않기 때문입니다. 예금을 합니다.

“대출 상환의 원천은 차용인의 소득입니다. 따라서 이론적으로 예금과 대출의 비율은 부채 부담, 그리고 그것은 그 자체로 인구의 부채 부담의 심각성과 은행의 신용 위험의 크기에 대한 이해를 제공하지 않습니다. 나는 현재 환경의 은행들이 소매와 관련된 증가된 위험을 감수할 준비가 되어 있지 않고 가계 소득이 떨어지고 있고, 상당히 빠른 속도로 진행되고 소매 포트폴리오 품질의 이전 악화로 인한 모든 손실은 아직 마감 및 흡수되지 않았습니다. 많은 은행은 여전히 25-30%를 초과하는 지연을 갖고 있으며 지표를 줄이고 수익성 있는 활동으로 돌아가기 위해 고군분투하고 있습니다. . 전반적으로 향후 몇 년 동안 소매 대출의 붐은 예상되지 않습니다. 동시에 예금 규모의 연간 증가는 통화 가치의 변화와 예금에 대한 이자 소득으로 구성되며 계속해서 주로 자본화되고 소비되지 않습니다. 나는 약 20% 수준에서 루블 기준 예금의 성장이 예상되는 반면 대출은 정체될 것입니다."라고 Maxim Vasin은 결론지었습니다.

수입과 지출이라는 두 가지 구성 요소에 따라 다릅니다.

수입과 지출의 성장률

이러한 구성 요소의 성장률을 비교하면 어느 것이 이익에 긍정적 또는 부정적 영향을 미쳤는지 평가할 수 있습니다.

TRD— 소득 증가율;
D 1— 보고 기간의 은행 수입
D 0- 이전 기간의 은행 소득;
TRR— 비용 증가율;
R 1— 보고 기간의 은행 비용;
피 0- 이전 기간의 은행 비용.

소득증가탄력계수

소득증가탄성계수는 은행의 지출증가율에 대한 소득증가율의 비율로 정의된다. 이 계수가 1보다 크면 경제적인 자금 사용을 나타내고, 반대로 1보다 작으면 비경제적인 자금 사용을 나타냅니다.

이자 소득의 탄력성 계수 값은 일반적으로 1을 초과하고 비이자 소득의 경우 일반적으로 1보다 작습니다.

비이자이익별 비이자비용 충당수준

비이자 소득에 의한 비이자 비용의 적용 수준은 은행 업무에서 매우 중요합니다.

디엔— 비이자 소득
R n- 비이자 비용.

의미 이 지표외국 은행 업무에서는 50 수준으로 설정됩니다. 비이자 소득 수준은 비이자 비용의 50% 이상이어야 합니다.

이익 구조 비율

은행의 다양한 활동이 이익 형성에 미치는 영향의 정도를 식별하는 것이 필요합니다. 이를 위해 이익 구조의 계수가 사용됩니다.

K1, K2, K3- 이익 구조의 계수;
디 쵸코- 신용 운영으로 인한 순이익;
디 btsb— 유가 증권 운영으로 인한 순이익;
D chpo— 기타 영업으로 인한 순이익
피- 이익.

이러한 계수를 계산함으로써 그에게 가장 큰 이익을 가져다주는 상업 은행의 운영이 식별됩니다.

수익성 및 수익성 지표

은행 활동의 주요 성과 지표는 전통적으로 수익성, 수익성 (수익성) 지표로 간주됩니다.

다양한 수율 은행 업무지표를 통해 결정:

순이자 마진;
영업 마진.

순이자 마진

순이자 마진공식에 의해 계산

님— 순이자 마진
디피- 해당 기간의 이자 소득
R 피- 해당 기간의 이자 비용
기원 후- 소득 창출 자산.

영업이익률

영업이익률— 은행의 주요 운영 수익성. 공식에 따라 계산됩니다

디존— 주요 은행 업무의 순이익;
기원 후- 소득 창출 자산.

핵심 뱅킹 운영의 순이익은 다음을 합산하여 계산됩니다.

순이자 소득;
외환 거래 순이익;
유가 증권 영업으로 인한 순이익;
임대 운영으로 인한 순이익;
귀금속 사업으로 인한 순이익.

다른 작업의 수익성공식에 의해 계산

D chpo- 기타 영업으로 인한 순이익
기원 후- 소득 창출 자산.

기타 영업으로 인한 순이익은 자산 매각(처분), 미수금 상각, 외상 매입 계정, 부동산 임대, 기타 작업.

수수료 거래의 수익성은 공식을 사용하여 계산됩니다.

~에— 수수료 거래의 수익성;
디크크— 순 수수료 수입;
기원 후- 소득 창출 자산.

이익 스프레드

은행의 수익성을 측정하는 전통적인 척도는 이익 스프레드:

디피— 이자 소득;
R 피- 이자 비용;
기원 후— 자산 획득;
피 인- 이자가 지급되는 은행의 부채.

스프레드는 은행이 예금자와 차용자 사이의 중개자 기능을 얼마나 잘 수행하고 있는지를 측정합니다.
은행 시장의 경쟁이 얼마나 치열한지. 경쟁이 심화되면 일반적으로 평균 자산 수익률과 평균 부채 비용 사이의 격차가 줄어듭니다. 에 이 경우다른 모든 요소가 변경되지 않는 한 은행의 스프레드는 축소되어 은행은 수익을 낼 수 있는 다른 방법을 찾아야 합니다.

이 지표는 금리의 영향을 분리한다는 점에서도 가치가 있습니다. 재무 결과따라서 은행의 소득 창출 운영의 취약성을 더 잘 이해할 수 있습니다. 이 지표를 관련 은행 그룹에 대한 유사한 지표 및 러시아 또는 지역에 대해 계산된 평균과 비교하면 은행 금리 정책의 효과를 평가할 수 있습니다.

수익성 지표를 비교하면 ROA 지표를 고려하여 은행의 가장 효율적인 운영을 식별하고 재무 결과의 변화에 영향을 미치는 운영도 결정할 수 있습니다. 그렇게 할 때 다음 사항을 염두에 두어야 합니다.

영업 마진의 지표는 은행의 전통적인 은행 업무 (대출 업무, 증권 업무 및 외화 업무)의 활성 운영 위치를 나타냅니다.
순이자 마진 지표에 대한 자산 수익률 지표의 상당한 초과는 이자 소득을 받을 수 있는 은행의 능력을 특징짓고 은행 자산에서 비이자 소득 자산의 높은 비율 또는 수수료 소득의 상당한 비율이 있음을 나타냅니다. 은행의 수입.

따라서 수수료 거래에 대한 수익률을 고려할 필요가 있다. 이 지표의 낮은 값은 은행의 수익성 증대를 위한 준비금 중 하나인 새로운 은행 서비스 개발에 대한 은행의 관심이 충분하지 않음을 나타냅니다.

여러 보고 날짜에 대한 역학의 수익성 지표를 비교하고 해당 은행 그룹의 평균 값과 비교하면 이익 증가(감소) 추세를 파악하고 가장 큰 영향을 미친 요인을 결정할 수 있습니다. 그 변화에 대해 결론을 내리다 재정적 안정은행의 효율성을 향상시키기 위해 준비금을 결정합니다.

은행 수익성

상업 은행의 수익성(수익률)은 일반적으로 총 소득에 대한 대차대조표 이익의 비율로 정의됩니다.

총 P— 은행의 수익성;
피- 이익;
디 - 은행 수입.

전체 수익성 수준을 통해 은행의 전체 수익성과 1 문지름에 기인하는 이익을 평가할 수 있습니다. 소득 (소득에서 이익의 몫). 이것은 효과를 결정하는 주요 지표입니다 은행업.

은행 직원 1인당 이익은 모든 은행 직원의 수익성에 대한 누적 평가를 위한 메커니즘입니다.

시 — 순이익항아리;
OCHP -총 직원 수.

상업 은행의 수익성 수준은 재무 비율을 사용하여 추정됩니다. 수익성 비율 시스템에는 다음과 같은 주요 지표가 포함됩니다.

이익의 비율과 형평성;
이익과 자산의 비율;
이익 대 소득 비율.

이러한 지표를 계산하는 방법은 해당 국가에서 채택한 회계 및 보고 시스템에 따라 다릅니다.

이러한 재무 비율의 분자는 항상 보고일 현재 은행 활동의 추정 재무 결과입니다. 러시아에서 시행 중인 회계 및 보고 시스템에서 분자는 대차대조표 이익이고 외국 회계 기준에서는 순이익입니다.

자본 수익률

세계 관행에 따르면 은행 자본의 효율성을 결정하는 지표는 허용 가능한 수준의 위험을 유지하면서 자기 자본의 가치를 극대화하는 것입니다. 은행 주식의 시장 가격과 함께 은행의 성과를 평가하는 중요한 지표는 자본 대비 순이익의 비율입니다. (어란외국 관행에서). 이 지표는 소유자의 자금이 한 해 동안 얼마나 효과적으로 사용되었는지를 나타냅니다. 이는 은행 주주의 수익성을 측정하는 척도입니다. 주주가 자본을 투자하여 얻은 순이익의 대략적인 금액을 설정합니다.

국내 관행에서 자본의 수익성은 다음 공식으로 계산됩니다.

PC— 자본의 수익성;
피비— 해당 기간의 대차대조표 이익
사우스캐롤라이나- 해당 기간의 자기 자본 금액.

자본수익률은 능력을 특징짓는다 자신의 자금수익을 창출하고 비즈니스 활동의 성장에 적합한 금액으로 자기 자본의 실제 성장을 보장할 가능성을 평가할 수 있습니다.

얻은 자본 수익성 가치는 자본 적정성 비율과 비교하는 것이 좋습니다 (첫 번째 지표의 증가와 두 번째 가치의 감소는 위험한 운영 범위의 확장을 나타냄).

자산의 수익성

자산 수익률(ROA)은행의 수익성을 수량화할 수 있는 주요 계수 중 하나입니다.

ROA - 자산의 수익성;
ПБ - 대차 대조표 이익;
그리고 - 해당 기간의 총 자산 잔액.

자산의 수익성은 은행 자산이 이익을 창출할 수 있는 능력을 특징으로 하며 자산 및 부채에 대한 은행의 관리 효율성뿐만 아니라 자산의 품질을 간접적으로 반영합니다.

낮은 계수 값은 보수적인 결과일 수 있습니다. 신용 정책또는 과도한 운영 비용; 지표의 높은 값은 자산의 성공적인 처분을 나타냅니다.

이 표시기는 다음과 같이 수정할 수 있습니다.

기원 후- 소득 창출 자산.

이 두 지표의 차이는 은행이 비수익 자산의 수를 줄임으로써 수익성을 높일 수 있는 능력을 나타냅니다.

외국 관행에서 이러한 지표의 분자는 순이익입니다.

조건 하에서 자산과 자본의 수익성 성장률은 평균 인플레이션율보다 높아야 합니다.

수익성을 관리할 때 자산 및 자본의 수익성 값을 각 은행 그룹의 평균 값과 비교해야 합니다.

자산의 수익성과 자본의 수익성 지표는 은행의 재무 수익성 비율 시스템에서 기본입니다. 그러나 높은 이익은 일반적으로 높은 위험과 관련이 있으므로 위험으로부터 은행을 보호하는 정도를 동시에 고려해야합니다.

모든 은행 활동의 전통적인 문제는 현대적인 조건특히 심각한 것은 은행 유동성을 늘리는 것입니다. 유동성의 개념은 종종 지급 능력과 동일시됩니다.

은행 상태를 분석하는 데 사용되는 계수는 여러 그룹으로 나눌 수 있습니다.

유동성 지표;
부채 지표;
부채 상환율;
비즈니스 활동 지표;
수익성 지표.

유동성 비율은 대차 대조표의 가장 유동적인 요소가 어떻게 비교되는지 평가하는 데 사용됩니다. 금융 기관, 운전자본(현금, 채무자, 재고 물질적 자산) 및 단기 부채(발행된 어음, 단기 사채등.). 시장성 자산에 대한 이러한 부채의 적용 범위가 높을수록 은행의 위치가 더 안정적일수록 자금을 조달하고 고객 네트워크를 확장할 기회가 더 많아집니다.

신용 관행에서 다른 유동성 지표가 사용됩니다. 리트머스 종이 계수:

계산할 때 쉽고 빠르게 현금으로 전환할 수 있는 유형의 자산만 고려합니다.

은행의 대차대조표는 자산에 대한 자금의 빠른 매각으로 인해 부채에 대한 긴급 부채를 충당할 수 있는 상태인 경우 유동적인 것으로 간주됩니다. 유동성 비율 - 해당 부채에 대한 유동 자산의 비율이 떨어질 수 없는 유동성 비율. 단기 및 중기 유동성 비율이 다릅니다. 은행의 유동성은 실현의 용이성과 물질적 자산을 현금(현금 또는 은행 계좌의 자금으로)으로 전환하는 것이 특징입니다.

은행의 유동성을 특성화할 때 자산은 유동성 정도에 따라 세 그룹으로 나뉩니다.

1) 즉시 준비된 유동성 자금(일급 유동 자금) - 현금, 결제 자금, 일급 어음 및 정부 증권;
2) 현금으로 전환할 수 있는 은행 처분에 따른 유동성 자금 - 향후 30일 이내에 만기가 되는 신용 및 기타 은행 지급금, 증권 거래소에 상장된 조건부 실현 가능 증권 및 무형 자산을 포함한 기타 귀중품
3) 비유동 자산 - 연체 대출 및 불량 부채, 건물 및 구조물, 은행이 소유한 기타 고정 자산.

가용 자본에 대한 은행 부채의 초과 정도를 나타내는 중요한 지표 중 하나는 다음과 같습니다. 은행 책임 제한 요소, 공식에 의해 계산되는

어디서 K - 자본; 오 - 의무.

전문 주립 은행을 기반으로 만들어진 상업 은행의 경우 계수 H3 = = 0, (M, 즉 은행의 부채는 자본을 25배 초과할 수 있습니다. 유한 책임 파트너십 및 폐쇄형 주식 회사의 형태로 생성된 은행의 경우 , H3 = 0.05 형식으로 생성된 은행의 경우 주식회사폐쇄형, H3 = 0.067.

이는 고객 자금을 유치하기 위해 주식 은행은행이 주로 증권 시장에 존재하는 현재 관찰되는 법정 기금을 희생하여 자본을 지속적으로 발행해야합니다.

러시아 은행은 대차 대조표의 유동성 수준을 유지하기 위해 은행의 능동적 및 수동적 운영을 규제하는 여러 성과 지표를 설정했습니다.

H4 - 예금으로 대출 지원. 이 지표는 대출 금액(Kr) 대 결제 금액, 경상 계정, 예금 및 예금(C)의 비율로 계산됩니다.

예금 대비 대출 비율은 수익성이 높으면서 동시에 위험 자산이 예금으로 커버되는 정도를 보여줍니다.

특수 은행을 기반으로 만들어진 상업 은행은 예금이 1.5 이하인 대출 보안 지표의 가치를 유지하는 것이 좋습니다. 다른 상업 은행- 0.7 이하. 미국 은행 통계에서이 지표는 오랫동안 주요 지표로 간주되어 은행의 대출 정책 활동을 크게 결정했습니다.

다음으로 중요한 지표는 예금의 유동 자산 제공. 이 지표는 유동 자산(LL) 금액을 결제 금액, 경상 계정, 예금 및 예금 금액(C)으로 나누어 계산합니다.

전문 은행을 기반으로 설립 된 상업 은행의 유동성 비율을 다른 상업 은행의 경우 0.2 이상 - 0.5 이상으로 유지하는 것이 좋습니다. 동시에 유동 자산은 Bike of Russia 방법론과 유사하게 결정됩니다(은행에서 최대 30일 만기의 대출).

H6 - 총 자산에서 유동 자산의 비율. 이 지표는 유동성 자산(LA)의 비율과 자산 총액(A)에서 최대 30일 만기 은행에 유리한 대출 및 기타 지불금을 뺀 금액으로 결정됩니다.

이 지표의 값은 다른 유형시중은행은 이전 지표와 동일한 한도 내에서 유지하는 것이 좋습니다.

부여 된 대출의 분류와 사용 조건을 고려하여 러시아 은행은 단기 및 중기 비율 (H7 및 H8) 유동성, 은행의 종류에 따라 구분됩니다. 동시에, 다음의 의무 이행을 제공하는 보증 및 보증이 결정되었습니다. 화폐 형태, 은행은 자본금 규모를 초과하지 않는 금액으로 발행할 수 있습니다.

시중은행의 대차대조표의 유동성을 적정 수준으로 유지하고 경제적 안정을 확보하기 위하여 자본적정성비율. 자본적정성은 허용 가능한 최소 규모를 설정하여 결정합니다. 승인된 자본은행 및 자산 합계에 대한 전체 자본의 비율은 손실 위험 정도에 따라 가중치가 적용됩니다.

위험 정도에 따라 상업 은행의 자산을 그룹화하고 자산의 대차 대조표 금액을 조정하여 자본 적정성 지표를 계산합니다.

1) 위험 가중 자산 금액(Ar)에 대한 은행 자본금(K)의 비율로 계산된 위험 증가(H,)가 있는 투자에 대한 자본 제공 지표:

H의 최소 허용 값은 주기적으로 검토됩니다.

2) 고위험 자산 대비 자본 비율을 반영한 상업 은행의 자본 적정성 비율(H2), 잔액은 위험 비율에 따라 조정됩니다.

어디서 А|||(- 손실 위험을 고려하여 가중된 3-6번째 그룹의 자산. 이 지표의 값을 0.1 이상의 수준으로 유지하는 것이 좋습니다.

3) 자본 적정성 측면에서 적극적인 운영을 규제하기 위해 상업 은행은 4 및 5 그룹의 자산에 대해 유사한 지표를 계산하도록 요청했습니다.

차용자 1인당 최대 금액은 계수에 의해 결정됩니다.

여기서 P는 은행의 위험 금액입니다(은행이 차용인에게 발행한 부외 부채의 50%를 포함하여 은행에 대한 차용인의 총 부채). 전문 은행을 기반으로 생성 된 상업 은행의 경우 최대 값 H9 = 1.0이고 기타의 경우 H9 = 0.75입니다. 동시에 한 명의 차용자에 대한 은행의 위험 금액은 은행 총 자산의 10%를 초과해서는 안 됩니다.

부채 비율은 회사 소유주(주주)와 채권자 사이에 위험이 어떻게 분배되는지 보여줍니다. 자산은 자체 자금( 주식 자본) 또는 차용(부채). 주주 소유에 대한 차입금의 비율이 높을수록 채권자의 위험이 높아지고 은행은 새로운 대출을 발행하는 데 더 신중합니다. 부채가 많은 회사나 은행이 파산하면 채권자가 돈을 돌려받을 가능성은 매우 낮습니다. 부채를 평가하기 위해 먼저 계산됩니다. 고정 자산 커버리지 비율, 이는 다음 공식으로 표현됩니다.

고정 자산의 어느 정도가 자기 자본으로 조달되는지 보여줍니다. 원칙적으로 건물, 장비 및 기타 장기 자산은 주주 자금 또는 장기 대출을 통해 자금을 조달해야 합니다. 0.75-1.0의 비율은 정상으로 간주됩니다. 더 높은 수치는 일부가 고정 자산에 투자되었음을 의미할 수 있기 때문입니다. 유동 자산이는 은행의 핵심 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

이 그룹의 두 번째 지표는 단기 부채 비율:

이 비율을 통해 회사의 차기 연도 차입금 상환액을 주주가 투자한 자금 금액과 비교할 수 있습니다.

이 그룹의 또 다른 지표 - 총 부채 보상 비율:

회사의 총 자산 중 채권자가 얼마이고 주주가 얼마를 부담하는지 보여줍니다. 지표가 1을 초과하면 유치된 자금의 비중이 더 높습니다. 연습은 그것을 보여줍니다 최적의 가치계수는 2를 초과해서는 안됩니다.

부채 상환율현금을 창출하여 현재 부채를 상환할 수 있는 회사의 능력을 평가할 수 있습니다. 돈운영 과정에서. 은행의 재무 안정성을 나타내는 주요 지표는 대출금에 대한 이자와 원금을 지불할 수 있는 능력입니다. 간단하고 효율적인 방법은 부채 상환 비율을 계산하는 것입니다. 이 비율은 얼마나 많은 현금 영수증운영에서 회사는 내년 이내에 만기가 되는 대출에 대한 원금과 이자를 충당해야 합니다. 비율이 낮을수록 부채를 상환할 때 "안전한도"가 낮아집니다. 이론적으로 계수 1은 회사에 재무 안정성을 제공합니다.

사업 활동 지표회사 자산 사용 관리의 효율성을 평가할 수 있습니다. 비율을 나타내는 지정된 유형의 세 가지 유형의 계수가 일반적으로 사용됩니다. 미수금, 미지급금 및 주식은 판매 지표(금융 상품의 이행)입니다. 비율의 목적은 부채 및 재고 회전율의 속도를 결정하는 것입니다. 첫 번째 지표는 채권 회전율:

반대 지불의 지연을 제공하여 은행이 일방적으로 이행하는 평균 기간 (수금 일수)을 결정할 수 있습니다. 미수금의 평균 금액은 기초와 기말에 합산하여 2로 나누어 계산합니다. 물론이 지표의 분석은 금융 부문의 다른 단위에 대한 유사한 계수와 비교할 때만 의미가 있습니다. 지표가 상대적으로 높으면 은행의 의무 이행이 지연될 수 있습니다.

두 번째 지표는 미지급금 회전율:

비율을 통해 회사가 채권자 청구서를 얼마나 빨리 지불하는지 결정할 수 있습니다. 표시기가 급격히 증가하면 현재 문제를 나타낼 수 있습니다. 현금, 및 감소 - 할인을 받기 위해 송장을 조기에 지불하는 경우.

수익성 지표는 전반적인 효율성일하다 금융회사, 리더십 및 개별 서비스 정책의 성공에 대해. 수익성 비율을 계산할 때 순이익은 금융 상품의 판매 금액, 자산 및 회사의 자본금과 같은 매개 변수와 비교됩니다.

계수는 매출액 대비 이익 비율:

두 번째 지표는 자산 단위당 이익:

계수는 회사 자산 사용 측면에서 대출 활동의 수익성을 특성화합니다.

색인 자본금 단위당 받는 소득, 주주 자금이 얼마나 효과적이고 수익성있게 사용되었는지 나타냅니다.

성과 지표 계산 원리는 신용 자원 사용 비용을 결정하는 데 사용할 수 있습니다. 대출 금리를 결정할 때 은행 전문가는 계산에서 진행합니다. 요구되는 최소 수익률 대출은 다음 공식을 사용하여 계산됩니다.

여기서 한계 비용은 은행에 단기 차입 비용으로 정의됩니다(보통 3개월 예금 증명서의 시장 금리가 적용됨). 목표 이익 - 기본 이자율에 대한 인상 (고위험 대출의 경우 - 5-6%, 저위험 대출의 경우 - 2%); 대출 수입 -이자 지불 금액, 대출 개설 및 대출 조건 개발 수수료; 순 적용 기금은 대출 기간 동안 대출에 대한 평균 미결제 금액에서 차용인이 기여한 금액과 연방 준비 은행의 준비금 잔액을 뺀 것입니다.

신용 통계의 가장 중요한 지표는 평균 대출 기간, 해당 기간 동안의 회전율로 특징지어지는 대출 회전율, 투자 효율성, 대출에 대한 연체 부채 비율, 연체 부채 기간, 평균 크기이자율.

신용투자와 그 역학관계를 분석하기 위해서는 대차대조표, 지수 등의 통계적 방법이 널리 사용되기 때문에 종합지수와 평균신용지표의 지수를 구성하는 방법론에 대한 이해가 필요하다.

위 지표 분석의 또 다른 문제점은 대출 상환액의 결정이다. 명목상, 대출 상환은 대출 회전율로 간주됩니다. 대출 계좌그러나 실제 상환은 차용인의 경상 계정에서 동시에 인출되는 경우에만 발생합니다.

금액이 연체 대출 계정으로 청구되면 실제 상환이 없습니다. 기간의 시작과 끝의 신용 투자 잔액과 해당 기간 동안 발행된 대출에 대한 데이터를 알고 있는 경우 상환된 대출 금액은 잔액 방법에 따라 결정됩니다.

"레버리지 비율 - LTD"란 무엇입니까?

예대율(LTD)은 은행의 총 대출금을 총예금으로 나누어 은행의 유동성을 평가하는 데 널리 사용되는 통계입니다. 이 숫자는 백분율로 표시됩니다. 이 비율이 너무 높으면 은행이 예상치 못한 자금 수요를 충당하기에 충분한 유동성이 없을 수 있고, 반대로 이 비율이 너무 낮으면 은행이 최대한 많은 수익을 올리지 못할 수 있습니다.

ENTERTAINMENT "대출예금비율 - LTD"

LTD 비율을 계산하려면 특정 기간 동안 은행이 부여한 총 대출 금액을 동일한 기간 동안 은행이 받은 금액으로 나눕니다. 예를 들어 은행이 300만 달러를 대출하고 같은 기간에 500만 달러의 예금을 수락하면 LTD 비율은 3/5 또는 60%입니다.

LTD 배당률이 변경되는 원인은 무엇입니까?

여러 요인으로 인해 LTD 비율이 변경될 수 있습니다. 예를 들어, 연준이 금리를 인하할 때, 낮은 비율소비자가 대출을 받도록 유도합니다. 그러나 동시에 이러한 금리는 투자자들이 증권에 투자하거나 구매하는 것을 방해하여 은행 계좌에 예금하는 경향이 있는 현금의 양을 늘립니다. 이러한 변화는 전체 계수주식회사 예를 들어, 2008년 미국 상업 은행의 전체 LTD 비율은 100%였지만 글로벌 이후 몇 년 동안 저금리가 지속된 후 금융 위기 2015년에는 이 비율이 77%로 감소했습니다.

이상적인 LTD 비율은 얼마입니까?

전통과 주의에 따르면 이상적인 LTD 비율은 80~90%입니다. 그러나 은행은 관련 규칙도 고려해야 합니다. 통화 감사관(OCC), 연방 총재 이사회 백업 시스템연방예금보험공사(FDIC)는 은행에 대한 최소 또는 최대 LTD 비율을 설정하지 않습니다. 그러나 이러한 기관은 은행의 비율이 주간 고속도로 섹션 109를 준수하는지 확인하기 위해 은행을 모니터링합니다. 은행업및 1994년의 Riegle-Neal 풍력 에너지 효율.

LTD 배당률은 어떻게 사용됩니까?

섹션 109와 관련하여 은행은 예금을 징수할 목적으로 본국 이외의 주에 지점을 설립할 수 없습니다. 이 활동에 기여하기 위해 은행이 다른 주에 지점을 설립하면 OCC, Fed 및 FDIC는 은행에 대한 LTD의 비율을 고려하고 호스트 국가의 다른 은행 전체 비율과 비교합니다. 이 비율은 서로 매우 다르며 은행은 지역 사회의 신용 요구 사항을 충족하지 않으며 불법이며 제재 대상입니다. 또한 LTD 비율은 종종 정책 입안자가 금융 기관의 대출 관행을 평가하는 데 사용합니다.

Sberbank는이 보도 자료의 지표가 계산되었다는 사실에 사용자의 관심을 끕니다.

7 월에 은행은 456 억 루블의 순이익을 얻었습니다.
법인의 대출 포트폴리오는 한 달 동안 2,490억 루블, 개인의 대출 포트폴리오는 150억 루블 증가했습니다.
예대율(LDR)은 88.9%로 전월 대비 1.3%포인트 상승했다.

Sberbank A.V. 이사회 부의장 모로조프:

“7월에 순이익이 450억 루블을 초과했습니다. 이 결과는 주요 시장인 소매 대출(상반기 +1.1% 포인트)에서 은행 점유율의 성장을 확인하는 고객 비즈니스의 성장을 기반으로 합니다. 올해), 법인 대출(+0.3 p.p.), 개인 자금 유치(+0.3 p.p.)”.

2016년 7개월 동안의 댓글:

순이자수익 은행은 6404 억 루블에 달했습니다. – 전년 동기 대비 57.3% 증가: 이자 소득운영 자산 규모의 증가로 인해 7.4% 증가했습니다. 이자 비용국고자금을 고객자금으로 대체하고 금리인하로 지난해 7개월 대비 21.5% 감소했다.

순 수수료 및 수수료 수입 23.5% 증가한 1,714억 루블로 증가했습니다. 주요 성장은 계속해서 운영을 제공합니다. 은행 카드, 획득, 결제 및 현금 서비스그리고 은행 보험.

통화 재평가 및 거래 운영으로 인한 순이익 금융 시장 7 월에는 113 억 루블에 달했습니다. 루블화 약세로 인한 대차대조표 항목의 통화 재평가 때문입니다.

운영 비용 10.1% 증가했는데, 이는 성장률보다 현저히 낮습니다. 준비금 차감 전 영업이익 (37.3%). 지속적인 색인화가 지출 증가에 영향을 미칩니다. 임금직원 및 감가상각. 수입 대비 지출 비율은 40.7%에서 32.7%로 감소했다.

총 준비금에 대한 비용 1939 억 루블에 달했습니다. 2207 억 루블에 대해. 1년 전. 은행은 러시아 은행의 요구 사항에 따라 기존 신용 위험을 충당하기 위해 가능한 손실에 대한 준비금을 형성합니다. 부채 대비 지급준비금 비율은 2.1배 수준을 유지하고 있다.

소득세 전 이익 3,497억 루블에 달했습니다. 1278억 루블에 대해. 1년 전. 순이익 지난해 7개월 결과보다 3배 늘어난 2750억 루블에 달했다.

총 재무 결과 판매 및 만기 보유 유가 증권의 재평가 수입을 포함하여 3293 억 루블에 달했습니다.

자산 7월에 루블화 약세의 결과로 외환 성분 재평가의 영향으로 0.4% 증가했습니다.

7월에 은행에서 제공한 기업 고객에게 대출 연초 이후 총 약 7000억 루블 - 4조 7000억 루블 이상, 작년보다 61% 증가. 이달의 결과에 따르면 대출 포트폴리오는 2490억 루블 증가했습니다. 또는 2.1% 증가했으며 8월 1일 현재 12조 루블을 초과했습니다. 이러한 성장은 신규 대출의 발행과 이전에 발행된 외화 대출의 재평가에 기인합니다.

개인 클라이언트 7 월에는 연초부터 총 1200 억 루블이 발행되었습니다. 이는 작년 7 개월보다 31 % 증가한 8300 억 루블입니다. 7월 소매 대출 포트폴리오는 152억 루블 증가했습니다. 8 월 1 일 현재 4.2 조 루블을 초과합니다. 포트폴리오 구조 공유 주택 융자지속적으로 증가하여 현재 약 56%에 머물고 있습니다.

대출 포트폴리오 중 연체 부채 비중은 3.2%로 7월 1일 기준 은행 평균 6.9%보다 현저히 낮은 수준이다.

용량 유가 증권 투자 7 월에는 940 억 루블이 증가했습니다. 주로 OFZ 인수와 포트폴리오의 통화 및 환율 재평가로 인한 것입니다. 8월 1일 현재 포트폴리오 잔액은 2조 4500억 루블에 달했습니다.

개인의 기금은 7 월에 1570 억 루블 증가했습니다. 11조 루블을 초과했습니다. 법인의 자금은 1140 억 루블 감소했습니다. 주로 외화 자금을 희생하여 6.1 조 루블에 달했습니다. 일반적으로 나머지 고객 자금 한 달 동안 약간 증가(0.3% 증가)했으며 8월 1일 현재 17.1조 루블에 달했습니다.

7월말 점유율 국가 자금 후순위 차입금을 제외한 은행의 부채는 변동이 없었고 0.4%로 미미한 수준을 유지했습니다.

기본 및 주요 값 수도 은행은 추가 자본의 부족으로 인해 8 월 1 일 현재 운영 데이터에 따르면 1,894 억 루블에 달했습니다.

8월 1일 현재 총 자본 가치는 2조 8,120억 루블입니다. 7 월 총 자본은 360 억 루블이 증가했습니다. 자본 성장의 주요 요소는 순이익입니다.

위험 가중 자산은 7월에 RUB2,620억 증가했습니다. 주로 대출 포트폴리오의 성장 때문입니다.

Н1.1 – 8.0%(러시아 은행이 설정한 최소값은 4.5%)
Н1.2 – 8.0%(러시아 은행이 설정한 최소값은 6.0%)
Н1.0 – 11.8%(러시아 은행이 설정한 최소값은 8.0%)

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