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Le crédit est fourni sous forme de marchandise. Formes de base et types de crédit. Crédit et marge de crédit. Découvert




Le crédit est classé selon diverses caractéristiques de base. Selon le type de prêt contrat de crédit et qui est le créancier, distinguer cinq formes de crédit indépendantes.

Riz. 17. Schéma des formes et types de crédit

(emprunteurs : 1 - sur un compte courant, 2 - sur un compte courant)

Prêt commercial. Une des premières formes de relations de crédit. Elle est fondée sur le sursis par le vendeur du paiement des marchandises et la fourniture par l'acheteur du billet à ordre à titre de titre de créance payer le prix d'achat après une certaine période. Les deux types de factures les plus courants sont : simple, contenant l'obligation de l'emprunteur de payer un certain montant directement au prêteur, et transférable (projet), prévoyant un ordre écrit du prêteur à l'emprunteur de payer Montant fixé tiers ou au porteur de l'effet.

Nécessité prêt commercial découle du processus de reproduction lui-même : le décalage entre le moment de la production et celui de la vente. En conséquence, certains fabricants sont entrés sur le marché avec des biens, tandis que d'autres avaient besoin d'acheter des biens. Cependant, n'ayant pas vendu leurs produits, ils n'ont pas les fonds, et donc une transaction commerciale n'aura lieu qu'avec une vente avec paiement échelonné. Par conséquent, le but de cette forme est d'accélérer la vente des biens et l'ensemble du processus de circulation du capital et d'extraire un profit supplémentaire.

Un prêt commercial présente certains inconvénients :

Taille limitée capital de réserve prêt. La vente à tempérament est possible si l'entrepreneur dispose d'un excédent de capital ;

Dépend de l'état de son flux de retour. Avec une baisse de la production, les prêts ne sont pas remboursés et la chaîne des liens de crédit est rompue, et sa taille est réduite ;

Il a une direction strictement définie, c'est-à-dire est fourni par une entreprise à une autre associée à la première chaîne technologique (par exemple, une usine de cuir accorde un prêt commercial à une usine de chaussures). Dans le sens inverse, le crédit commercial n'est pas possible.

En Russie, le crédit commercial avait jusqu'à récemment une portée limitée. L'expansion de son application est entravée par l'inflation, la crise des impayés et le manque de fiabilité des partenariats.

En pratique, les types de prêts commerciaux suivants sont utilisés :

1) à échéance fixe ;

2) avec un retour après la vente effective des biens reçus à crédit ;

3) par compte ouvert lorsque la livraison secondaire de biens aux termes d'un prêt commercial est effectuée pour rembourser la dette de la livraison précédente.

Ainsi, un prêt commercial est un prêt accordé par des entités économiques fonctionnelles les unes aux autres lors de la vente de biens avec un plan de versement.

Prêt banquaire. Il s'agit de la forme la plus courante de relations de crédit dans l'économie. Ce sont les banques qui accordent le plus souvent des prêts aux entités commerciales qui ont temporairement besoin d'une aide financière.

Les prêteurs sont généralement des institutions financières spécialisées qui ont des licences de la banque centrale pour effectuer de telles opérations. Les emprunteurs sont généralement des personnes morales. L'instrument des relations de crédit est accord de prêt(accord). Revenu - intérêt de prêt (bancaire), dont le taux est déterminé par accord des parties, en tenant compte de son taux moyen pour une période donnée. Un prêt bancaire a ses propres caractéristiques :

Sa source est, en règle générale, le capital attiré, c'est-à-dire financé clients bancaires;

La banque prête la valeur, c'est-à-dire fonds temporairement libres d'entités économiques placés sur des comptes bancaires;

La banque ne fournit pas seulement de l'argent, mais du capital-argent qui, après avoir circulé dans le processus de production, revient progressivement.

Un prêt bancaire est classé selon différents critères :

1) par maturité :

À court terme - généralement jusqu'à six mois pour combler un manque temporaire de fonds de roulement;

Moyen terme - pour une période de six mois à un an ;

À long terme - plus d'un an (dans certains pays - plus de trois à cinq ans).

2) par moyen de paiement :

Un prêt remboursé par l'emprunteur en un paiement forfaitaire ;

Un prêt remboursé par versements sur toute la durée du contrat de prêt.

3) par sécurité :

Prêts fiduciaires, la seule forme de garantie est un accord de prêt ;

Les prêts garantis qui sont garantis par les biens de l'emprunteur (immobilier, titres);

Prêt sous garantie financière des tiers ;

· les prêts agricoles, généralement de nature saisonnière, sont accordés pour la production agricole ;

· prêts commerciaux à des entités opérationnelles dans le domaine du commerce et des services ;

Prêts hypothécaires garantis par des biens immobiliers ; les prêts interbancaires sont accordés entre eux par les établissements de crédit.

Donc, prêt banquaire est un prêt accordé par les banques et autres entités monétaires aux emprunteurs sous forme de prêts en espèces.

Crédit à la consommation. Il fonctionne avec des prêts ciblés aux particuliers sous forme de marchandises ou monétaires. Les créanciers sont des entrepreneurs dans la vente au détail de biens à tempérament, en règle générale, des biens durables (meubles, voitures et camions, réfrigérateurs, etc.) et des organismes de crédit qui accordent des prêts en espèces à la population pour l'achat de terrains et d'autres biens immobiliers (appartements, maisons) , payant cher soins médicaux et ainsi de suite.

A l'étranger, cette forme de crédit est devenue très répandue et est utilisée par toutes les couches de la population à travers le système de carte de crédit. En Russie crédit à la consommation vient de commencer à se développer sous la forme de prêts aux citoyens garantis par des biens immobiliers ou de la vente de certains biens à tempérament (par exemple, des appartements).

Prêt de l'Etat. Sa particularité est la participation aux relations de crédit de l'État représenté par ses autorités. différents niveaux en tant que prêteur ou emprunteur. Agissant en qualité de créancier, l'État, par l'intermédiaire de la banque centrale ou du système du Trésor, prête :

1) les industries prioritaires, les organismes régionaux ou locaux qui ont besoin de ressources financières lorsque cela est impossible financement budgétaire des banques commerciales en raison de facteurs de marché ;

2) les banques commerciales et autres établissements de crédit procédant à la vente directe ou aux enchères de ressources de crédit sur le marché du crédit interbancaire. En tant qu'emprunteur, l'État place des prêts publics par l'intermédiaire des banques ou sur le marché des titres publics à court terme. La raison de la croissance d'un tel prêt est le déficit budgétaire, associé principalement à des dépenses militaires et militaires improductives. frais de gestion. C'est la principale forme de crédit public. Son expansion, associée à un déficit budgétaire chronique, oblige à augmenter le coût du service des prêts - leur remboursement et leurs paiements d'intérêts, ce qui conduit finalement à une énorme dette publique. En conséquence, le crédit d'État devient un régénérateur pour sa croissance future. En Russie pour budget fédéral pour l'année 2000, la limite du montant des dette publique s'élevait à 593,2 milliards de roubles, dont l'entretien nécessite plus d'un quart de tous les coûts.

Dans la pratique mondiale, le prêt d'État est utilisé non seulement comme une attraction ressources financières mais aussi comment outil efficace régulation centralisée du crédit.

Crédit international. C'est la dernière forme de développement, quand relations économiques dépassé les frontières nationales. Il opère au niveau international, dont les participants peuvent être des personnes morales individuelles, les gouvernements des États respectifs, ainsi que des institutions financières et de crédit internationales (le Fonds monétaire international, la Banque mondiale, banque européenne et etc.). Ce prêt est classé selon plusieurs critères de base :

Par type - produit de base, accordés par les exportateurs lors du paiement différé de biens ou de services, et monnaie sous forme monétaire ;

Sur rendez-vous - commercial, En rapport commerce extérieur, financier - investissement direct, remboursement de la dette extérieure, intervention de change ;

Par monnaie de prêt – dans la monnaie du pays débiteur, du pays créancier, du pays tiers et dans l'unité de compte internationale (DTS, euro) ;

En termes de sécurité - protégé(documents de marchandises, immobilier, titres, etc.) et blanc - au titre des obligations du débiteur (solovexel à une signature).

Le crédit international joue un double rôle dans l'économie du pays. Positif - stimulant l'accélération du développement des forces productives, l'expansion du processus de production, l'activité économique étrangère et négatif - exacerbant les contradictions économie de marché, forçant la surproduction de biens, augmentant les disproportions de la reproduction sociale et concours pour les marchés de vente, les domaines d'investissement en capital et les sources de matières premières.

L'État russe dans les relations de crédit internationales agit, ainsi qu'à l'intérieur du pays, principalement en tant qu'emprunteur. Son dette extérieure est estimé à plus de 150 milliards de dollars.

Une forme spéciale de crédit est prêt usuraire, avoir dans le passé grande importance ainsi que des prêts commerciaux. Actuellement en extension système de crédit il a presque disparu du marché des capitaux d'emprunt. Ses traits distinctifs sont :

Enjeux super élevés intérêts d'emprunt;

Les créanciers sont personnes ou des entités commerciales qui n'ont pas de licence pour les activités commerciales ;

Méthodes criminelles de recouvrement de sommes empruntées auprès d'un non-payeur.

Dans la plupart des pays étrangers, le crédit usuraire est interdit par la loi. En Russie, il a reçu une distribution limitée.

Types de prêt. Il s'agit d'une description plus détaillée des caractéristiques organisationnelles et économiques de la classification des crédits. Il n'y a pas de normes mondiales uniformes pour les espèces. Chaque pays, en fonction des caractéristiques des relations de crédit, établit à sa manière les types de crédit.

En Russie, les types de prêts dépendent :

1) durée de remboursement du prêt (court terme - jusqu'à six mois, moyen terme - de six mois à un an, long terme - plus d'un an);

2) l'objet du prêt (l'achat de matières premières, de carburant, de matériaux dans l'industrie, l'achat de biens divers dans le commerce ; les coûts de production végétale et animale en agriculture);

3) orientation sectorielle (dans l'industrie, la construction, les transports, le commerce, etc.) ;

4) garantie (directe - des prêts sont accordés pour des articles d'inventaire spécifiques ; indirects - sont fournis pour couvrir l'écart de trésorerie dans le chiffre d'affaires des paiements ; non garantis) ;

5) frais d'utilisation (payés - l'emprunteur paie des intérêts, gratuits - l'emprunteur ne rembourse que la dette sans payer d'intérêts).

Diviser le crédit en bon marché Avec faible pourcentage Et Cher, lorsque le pourcentage atteint un niveau élevé.

Dans la pratique mondiale, d'autres critères de classification des types de prêts sont également utilisés, par exemple un prêt pour les personnes morales et les particuliers.

Intérêts d'emprunt

L'argent en tant que ressource de crédit est un objet d'achat et de vente qui a son propre prix - intérêts d'emprunt. L'intérêt agit comme une certaine somme d'argent reçue par le prêteur de l'emprunteur pour les "biens" - en ce cas pour l'utilisation de l'argent temporairement prêté.

Intérêts d'emprunt- une catégorie économique objective, qui est une sorte de prix de la valeur prêtée pour un usage temporaire (capital d'emprunt).

Exister Formes variées intérêts d'emprunt, leur classification est déterminée par un certain nombre de caractéristiques (Fig. 18).

Riz. 18. Formes d'intérêt

Pour le prêteur, le but de la transaction est de réaliser un bénéfice sur le prêt accordé à l'entrepreneur, l'entrepreneur lève également des fonds afin d'augmenter les bénéfices. Dans le même temps, le profit de l'entrepreneur, reçu du prêt mis en circulation, est la source du paiement des intérêts du prêt. Ainsi, une partie du profit de l'entrepreneur (emprunteur) est un profit (sous la forme intérêts d'emprunt), reçu par le propriétaire des fonds (créancier).

Du point de vue du prêteur, la valeur absolue des intérêts, non corrélée au montant du prêt, ne dit rien. Par conséquent, à des fins pratiques, pour déterminer l'efficacité des opérations de crédit, pour déterminer l'acceptabilité d'un prix de prêt particulier, un indicateur relatif d'un tel prix est utilisé - taux (taux) d'intérêt. C'est le rapport du montant des intérêts payés, caractéristique d'une certaine période de temps fixe (paiement d'intérêts) au montant du prêt :

Où Np- taux d'intérêt;

Etc- le montant des intérêts payés ;

AVEC- le montant du prêt (crédit).

Le fonctionnement moderne de l'intérêt d'emprunt est inhérent certaines directions régulation des processus économiques :

1. Au moyen du taux d'intérêt, le rapport de la demande et de l'offre de crédit est équilibré. Il contribue à une combinaison rationnelle des fonds propres et empruntés, puisque les fonds empruntés mis en circulation (au-delà du besoin) réduisent le niveau global de retour sur investissement.

2. Au moyen des intérêts, le volume des dépôts attirés par la banque est régulé. Par exemple, une diminution du besoin des exploitations en fonds empruntés entraîne une diminution des profits des établissements de crédit. Dans ce cas, ils sont obligés de réduire les intérêts sur les dépôts attirés, ce qui, à son tour, entraîne une diminution de leurs revenus. Avec une augmentation de la demande de prêts, on observe le processus inverse.

3. La politique de taux d'intérêt d'une banque commerciale vise à gérer la liquidité de son bilan et est une incitation à attirer les fonds les plus stables (dépôts à terme). La différenciation du niveau d'intérêt des prêts pour les opérations actives en fonction de la liquidité des investissements conduit à faire correspondre la demande de crédit des emprunteurs aux besoins de liquidité du bilan des banques.

La forme la plus courante d'intérêts sur les prêts est intérêts bancaires. Les intérêts bancaires surviennent lorsque l'un des sujets des relations de crédit est une banque.

Les banques commerciales lors de la conclusion de contrats de prêt, ils négocient indépendamment avec les emprunteurs le montant des taux d'intérêt. Avec développement relations de marché le taux d'intérêt aura tendance à taux moyen profits dans l'économie. Dans tous les cas, les facteurs macroéconomiques généraux et les facteurs privés qui dépendent des activités des participants au processus de crédit eux-mêmes, y compris les banques individuelles, influencent l'ampleur de la dynamique et des taux d'intérêt.

Au numéro des facteurs communs relater:

Corrélation entre la demande et l'offre de fonds empruntés ;

Politique réglementaire Banque centrale;

taux d'inflation en économie nationale et etc.

Facteurs privés sont déterminés par les conditions de fonctionnement d'une banque particulière (établissement de crédit), sa position sur le marché des ressources de crédit, la politique de crédit et d'intérêt choisie, le degré de risque des opérations effectuées.

Le niveau des taux d'intérêt sur les opérations actives de la banque est en grande partie formé sur la base de la demande et de l'offre de fonds empruntés. Cependant, ce niveau est fortement influencé par :

- « coût » du capital d'emprunt de la banque ;

La solvabilité de l'emprunteur;

Orientation cible, durée et montant du prêt ;

Moyens d'assurer le remboursement d'un prêt, etc.

Lors de la détermination des taux d'intérêt pour chaque transaction spécifique, les banques sont guidées par niveau de taux, qui, d'une part, n'obligerait pas l'emprunteur (créancier) à renoncer à l'opération, d'autre part, permettrait à la banque non seulement de rembourser ses frais, mais aussi pour faire un profit (de préférence pas inférieur à la moyenne).

Les coûts (coûts) de la banque pour les opérations de prêt consistent en deux groupes complexes de dépenses, dont chacun comprend plusieurs éléments:

1. Le coût d'attraction des ressources, y compris:

Intérêts payés sur les prêts interbancaires (y compris les prêts de la Banque centrale) et les dépôts ;

Intérêts payés aux entreprises, organisations et institutions pour l'argent stocké dans leurs comptes de règlement et courants ;

Intérêts payés sur les dépôts des particuliers.

2. Frais d'entretien activités de prêt banque, en y compris:

Coûts pour salaires les employés impliqués dans l'attraction et l'allocation des ressources ;

Les frais d'entretien de l'appareil administratif, y compris les frais de représentation ;

Amortissement des équipements, machines et mécanismes ;

Paiement des services d'un centre informatique, frais administratifs, de bureau, postaux, télégraphiques et autres.

Crédit - il s'agit d'un système de relations économiques lié au transfert d'un propriétaire à un autre pour un usage temporaire de valeurs sous quelque forme que ce soit (marchandise, monétaire, immatérielle) aux conditions de remboursement, d'urgence, de paiement.

Types de prêts

Les opérations de crédit peuvent être classées selon plusieurs critères :

1. Le prêt est divisé par objectif (direction) de leur concentration sur l'industrie :

    consommateur; industriel; commerce; agricole; investissement; budget.

    De par la nature de la disposition, ils distinguent prêts avec garantie directe et indirecte. La garantie directe contient, par exemple, des prêts émis pour un objet matériel spécifique, pour l'achat de types spécifiques d'articles en stock.

La garantie indirecte peut avoir, par exemple, des prêts émis pour couvrir l'écart dans le chiffre d'affaires des paiements.

Par le degré de garantie : prêts sans garantie (en blanc), et avec garantie.

Les garanties sont divisées en : garantie ; garanti; assuré.

Par maturité: sur appel (sur demande, c'est-à-dire remboursé à la demande de l'emprunteur ou de la banque) et urgent.

Urgent sont divisés en:

    à court terme (jusqu'à 1 an);

    moyen terme (de 6 mois à 1 an) ;

    à long terme (plus d'un an).

    Par nature de remboursement :

    remboursé par tranches (parts, parts); - remboursable à la fois.

    crédit agricole

    prêts aux intermédiaires Bourse sont émis garantis par des titres et servent à des opérations de change.

    prêts agricoles

    Le prêt à l'utilisation finale se présente sous trois formes :

    sécurisé par des immeubles résidentiels;

    acheter biens de consommation avec remboursement échelonné ;

    prêts avec un remboursement unique (à la fin du terme).

    Selon la méthode de collecte % :

    les intérêts sont retenus au moment de l'octroi d'un prêt (émission d'un prêt à la consommation) ;

    au moment du remboursement du prêt, voire un remboursement sur toute la durée du prêt.

Formulaires de prêt

Dans la pratique moderne forme de crédit de marchandise n'est pas fondamental, il est utilisé à la fois lors de la vente de biens à tempérament et lors de la location de biens (y compris la location de matériel), la location de choses. La pratique montre que le créancier, qui a fourni les biens par tranches, a besoin d'un prêt, et principalement en espèces.

Forme monétaire du crédit- le plus typique, qui prévaut dans l'économie moderne. L'argent est un équivalent universel dans l'échange des valeurs marchandes, un moyen universel de circulation et de paiement.

Forme mixte (marchandise-monnaie)

Elle survient, par exemple, dans le cas où le crédit fonctionne simultanément sous forme marchande et monétaire. On peut supposer que l'achat d'équipements coûteux nécessitera non seulement une forme de crédit-bail, mais également sa forme monétaire pour l'installation et le réglage de l'équipement acquis.

Selon qui est le prêteur dans la transaction de prêt , On distingue les types de prêts suivants : bancaire, économique (commercial),consommateur (privé, personnel), étatique, international,

1) Prêt commercial (ménage) fournis par une entreprise exploitante à une autre sous la forme de la vente de biens avec paiement différé .

2) Prêt bancaire- fournies par les banques et autres institutions financières, les personnes morales (entreprises industrielles, de transport, commerciales), le public, l'État, les clients étrangers sous forme de prêts de trésorerie.

3) Crédit à la consommation. Le crédit à la consommation s'exprime principalement dans la mise à disposition de sociétés commerciales par les banques pour l'achat de biens et de services par la population avec paiement échelonné.

Les ventes à tempérament, avec l'octroi d'un prêt à la consommation, sont pratiquées sur les biens dits durables - meubles, voitures, réfrigérateurs, téléviseurs, etc.

Hypothèqueémis pour l'achat ou la construction de logements, pour l'achat de terrains. Prêt hypothécaire - prêts à long terme émis sur la garantie de biens immobiliers, principalement des terrains. La mise en gage d'un bien immobilier en vue d'obtenir un prêt est aussi appelée hypothèque. 4) Emprunt de l'Etat survient si l'État, en tant que créancier, accorde un crédit à diverses entités. 5) Crédit international

Le crédit international est le mouvement du capital d'emprunt dans le domaine des relations économiques internationales associé à la fourniture de ressources en matières premières et en devises. Une forme spécifique de crédit au service des relations économiques étrangères sont les opérations de crédit-bail, d'affacturage et de confiscation. Affacturage- il s'agit d'une opération qui est réalisée par une société d'affacturage ou un service d'affacturage d'une banque pour fournir divers services à un exportateur qui a vendu des marchandises à crédit commercial, c'est-à-dire avec paiement différé. L'essence de l'affacturage est qu'une société d'affacturage (ou une entreprise d'affacturage) achète à ses clients leurs créances de paiement aux acheteurs aux conditions du paiement immédiat d'une partie du coût des livraisons facturées et du paiement du reste, moins les commissions et les intérêts sur un crédit dans des conditions strictement définies, quelles que soient les recettes des clients. Bien entendu, l'encaissement est ensuite crédité sur le compte de la société d'affacturage.Les opérations d'affacturage sont réparties en : interne, si le fournisseur, l'acheteur et l'entreprise d'affacturage sont situés dans le même pays, et international, si l'un des trois pays est situé dans un autre État ; ouvrir, si le débiteur est avisé de la participation de la société d'affacturage à l'opération, et fermé(confidentiel); recours, c'est à dire. demander au fournisseur de restituer le montant payé, ou sans droit de recours ; avec la condition de créditer le fournisseur sous forme de paiement anticipé ou de paiement de créances à une certaine date. Forfaitage- prêter à l'exportateur par l'achat de billets à ordre ou d'autres créances. Cette forme de transformation d'un prêt commercial en prêt bancaire. Du fait de la vente d'un portefeuille de créances, la structure du bilan de l'entreprise exportatrice est simplifiée, les modalités de recouvrement des créances, les frais comptables et administratifs sont réduits.Le vendeur en forfaitage est généralement l'exportateur qui a rempli ses obligations en vertu du contrat et cherche à recouvrer les documents de règlement de l'importateur afin de recevoir de l'argent. L'acheteur (forfaiter) est généralement une banque ou une société spécialisée. L'acheteur (banque) assume les risques commerciaux liés à l'insolvabilité des importateurs sans droit de recours (retour) de ces documents à l'exportateur. Location– un contrat de location de biens mobiliers et immobiliers pour des périodes différentes pouvant aller jusqu'à 15 ans. Contrairement à une location traditionnelle, l'objet d'une opération de location est choisi par le preneur, et le bailleur achète le matériel à ses frais. La durée du bail est plus courte que l'usure physique de l'équipement. Après l'expiration de la période de location, le client peut poursuivre le bail à des conditions préférentielles ou acheter la propriété à la valeur résiduelle. Dans la pratique mondiale, le bailleur est généralement une société de crédit-bail et non une banque commerciale.

Le prêt au sens large du terme désigne la mise à disposition d'une personne physique ou morale, ainsi que de toute autre entité Argent ou des biens à un autre sur une base remboursable ou non remboursable. Dans une conception plus étroite du terme « crédit », on parle de fonds que des organismes spécialisés (banques, IMF, prêteurs sur gage) allouent à leurs clients sous certaines conditions, tout en bénéficiant de certains avantages. Naturellement, développement moderne marché financier implique un grand nombre de prêts différents, qui diffèrent par une variété de paramètres et de caractéristiques.

Prêts à la consommation

Les prêts à la consommation prévoient la réception par le client de fonds empruntés dirigés par lui pour satisfaire ses besoins personnels en effectuant tout achat ou en consommant divers services. Les prêts personnels sont l'un des types les plus populaires prêt bancaire, ce qui est dû à plusieurs raisons. Premièrement, ces prêts peuvent être obtenus assez rapidement. Deuxièmement, le client est soumis aux exigences minimales possibles, qui se limitent souvent à fournir un passeport de citoyen de la Fédération de Russie.

Prêts automobiles

Le crédit auto est en réalité un type de crédit à la consommation, cependant, il présente plusieurs caractéristiques très caractéristiques de cette opération financière. Les plus significatifs d'entre eux comprennent :

  • nature ciblée du prêt, prévoyant la dépense des fonds reçus exclusivement pour l'achat d'une voiture;
  • la nécessité d'assurer le véhicule, et une telle obligation du client est prévue directement par la législation en vigueur.

Assez conditions avantageuses les prêts automobiles sont devenus la raison pour laquelle, même pendant les années de crise, une part importante des achats de voitures revient à Par ici financement.

microcrédits

En dehors de établissements bancaires, des services de prêt sont également proposés par de nombreuses organisations de microfinance. Malgré le durcissement des règles de leur travail, le nombre d'IMF travaillant activement en Russie est encore assez important. Compte tenu des particularités des prêts accordés par ces sociétés, ils sont souvent appelés microcrédits ou microcrédits. Cela est dû au fait que dans la plupart des cas, il s'agit de petites quantités en espèces ou par carte émise le court terme. Une autre caractéristique importante du travail des IMF est le taux d'intérêt extrêmement élevé sur les prêts qu'elles accordent.

Prêt hypothécaire

Caractéristiques prêt hypothécaire sont une quantité importante de fonds alloués par les banques, ainsi qu'une durée sérieuse du prêt. De toute évidence, l'achat d'un logement sans attirer de ressources de crédit est aujourd'hui disponible pour un nombre extrêmement restreint de Russes, ce qui explique la demande et la popularité de ce service bancaire sur le marché. L'essence de l'hypothèque réside dans le fait que l'emprunteur dresse le logement qu'il achète en garantie. Dans certains cas, pour s'assurer prêt hypothécaire autre propriété du client est utilisée.

Prêts de développement commercial

Des conditions et opportunités favorables pour ses prêts sont un facteur obligatoire dans le développement des affaires dans le pays. Il existe un grand nombre de prêts différents dont les fonds peuvent être utilisés pour démarrer ou développer une entreprise.

Types de prêt commercial

Aujourd'hui, plusieurs classifications différentes sont activement utilisées. prêts commerciaux. Selon les plus courants, on distingue les types suivants:

  • Découvert. Accessible aux personnes physiques comme aux personnes morales. Il s'agit d'une ligne de crédit avec une certaine limite, dont la taille dépend du chiffre d'affaires du compte. Avec une fréquence d'une fois toutes les deux semaines ou tous les mois, l'emprunteur est obligé de rembourser intégralement le découvert, après quoi il peut à nouveau utiliser les fonds dans la limite allouée ;
  • Hypothèque commerciale. Le principe de base de l'interaction entre l'emprunteur et la banque ressemble à une hypothèque ordinaire, cependant, dans ce cas, nous ne parlons pas d'acheter une maison, mais d'acquérir un bureau, un entrepôt, locaux industriels ou autre propriété commerciale ;
  • Crédit de marchandise. L'emprunteur reçoit de la banque les biens dont il a besoin, en les payant progressivement, en tenant compte des intérêts courus.

En plus de ceux répertoriés dans la pratique, de nombreux autres types de prêts commerciaux sont utilisés, ce qui n'est pas surprenant compte tenu de la demande pour ce type de services bancaires.

Location

Le crédit-bail fait référence à un type de prêt distinct, souvent appelé crédit-bail. Son mécanisme est le suivant - l'emprunteur reçoit du bailleur le matériel dont il a besoin, véhicule ou même l'immobilier, en l'exploitant et en le payant progressivement. Jusqu'au dernier paiement, l'objet de location appartient au prêteur et, une fois le montant total du contrat de crédit-bail payé, il est transféré à l'emprunteur. Un avantage important de ce type de prêt est les avantages fiscaux prévus par la loi.

Autres types de prêts

Les types de prêts énumérés ci-dessus sont raisonnablement considérés comme les plus courants et les plus fréquemment rencontrés dans la pratique. Cependant, il existe également d'autres options de prêt.

Prêt lombard

La principale caractéristique des prêts sur gages est l'allocation de fonds garantis par des biens liquides. Habituellement, cela fixe un délai assez court pour le retour de l'argent reçu, dépassant rarement 1 à 2 semaines. Si le prêt n'est pas remboursé dans le délai imparti, le prêteur sur gages vend le bien mis en gage. Le profit de l'entreprise est assuré par le fait que pas plus de 50 à 60% de la valeur réelle de la garantie est donnée à l'emprunteur.

Types de crédit public

Sous prêt du gouvernement désigne les fonds alloués sous certaines conditions à partir du budget soit à d'autres États, soit à des entités individuelles à l'intérieur du pays. Il peut s'agir à la fois de régions et de fondations diverses, d'organismes publics ou commerciaux, etc.

Types de prêts étrangers et internationaux

Les prêts étrangers s'entendent des prêts émis par des États étrangers, des banques ou d'autres organisations au budget russe ou à des entités économiques situées dans le pays. Ces prêts sont dits internationaux lorsque le prêteur et l'emprunteur sont des représentants d'États différents.

Autre

Exister divers classements prêts. Par exemple, selon le caractère indemnisable de la fourniture de fonds, les prêts sont divisés en prêts portant intérêt, sans intérêt et impliquant frais fixes; selon le but - en ciblé et non ciblé, etc.

Types de garantie de prêt

L'une des conditions les plus importantes qui déterminent en grande partie les paramètres du prêt. C'est la garantie fournie par l'emprunteur. Sur cette base, les prêts sont répartis en :

  • Sécurisé. La fourniture d'une garantie pour un prêt vous permet d'obtenir des conditions de prêt plus favorables, car elle réduit considérablement les risques de la banque. Exister différentes sortes garantie, qui comprend :
    • Engagement. À ce titre, tout bien liquide et de valeur du client, par exemple une voiture ou un bien immobilier, peut être enregistré ;
    • Garantie. Une forme de relation où des personnes physiques ou morales se portent garantes pour l'emprunteur, partageant avec lui la responsabilité du prêt ;
  • Non sécurisé. Le prêt est émis sans fournir les options de garantie décrites ci-dessus. Dans ce cas, le risque élevé d'un tel prêt, la banque compense les graves taux d'intérêt tout en limitant le montant et la durée du prêt.

Types de contrats de prêt

Selon la classification la plus courante, les contrats de prêt sont divisés en :

  • Accords de crédit commercial. Sont conclus entre entités commerciales, tandis que la participation organismes de crédit pas nécessaire;
  • accords de prêt commercial. Dans ce cas, les relations peuvent être menées à la fois avec l'implication des établissements de crédit et sans eux.

Types de remboursement : paiements et intérêts sur un prêt

Actuellement, il existe deux principaux systèmes de remboursement de prêt :

  • Rente. Cela implique des paiements de même taille pendant toute la durée du contrat de prêt ;
  • Différencié. Suppose une diminution graduelle de la taille du paiement mensuel régulier, puisque les intérêts courent sur le montant restant de la dette.

Un prêt est une forme de mouvement d'un prêt ou capital d'argent. Les formes et les types de crédit sont étroitement liés à sa structure et à son essence.

Quelle que soit l'évolution de la relation entre l'emprunteur et le prêteur par rapport à la valeur prêtée, l'affichage du contenu du prêt comme catégorie économique en général est sa forme.

Les types et les formes de crédit ont parcouru un long chemin historique de développement, allant des prêts usuraires aux prêts modernes.

Objets de prêt, par exemple, pour l'achat de divers biens;

Focus sur l'industrie :

  • agricole;
  • crédit industriel;
  • crédit commercial.

Sa sécurité :

  • par nature - avec sécurité directe et indirecte;
  • selon le degré de sécurité - sans sécurité, avec une sécurité suffisante (complète) et insuffisante (incomplète).

Conditions de prêt :

  • long terme;
  • moyen terme;
  • court terme;
  • prêts et autres.

La plupart différentes formes et les types de crédit lui permettent d'être utilisés aussi bien par les grandes entreprises que par les petites structures industrielles et commerciales, l'Etat et les particuliers.

Les formes de crédit sont étroitement liées à sa structure et à son essence. Les formes de crédit, en fonction de sa valeur, sont les suivantes :

- forme de marchandise - le prêt est effectué par des biens ; la vente de biens à tempérament, la location de choses, le crédit-bail de matériel s'accompagnent souvent d'une forme monétaire de crédit ;

- forme monétaire - apparu avec l'émergence de la forme monétaire de la valeur, la plus courante ;

- forme mixte (marchandise-argent) - un prêt est accordé sous la forme d'une marchandise et est remboursé en espèces ou vice versa; utilisé dans les économies des pays en développement.

Selon les sujets de prêt, on distingue les formes de crédit suivantes.

1. prêt banquaire- une forme de relations de crédit dans l'économie, lorsque l'un des sujets d'une opération de crédit est un établissement financier et de crédit spécialisé titulaire d'un agrément de la Banque Centrale. Son instrument est un contrat de prêt ou un contrat de prêt. Dans le même temps, les fonds fournis à crédit constituent un capital pour la banque, réalisant un profit.

2. Prêt interbancaire- Les prêteurs et les emprunteurs sont des établissements de crédit.

3. Prêt civil (personnel)- dans une transaction de crédit, les citoyens individuels participent en tant que sujets, un accord de prêt dans ce cas n'est généralement pas conclu, mais le plus souvent un billet à ordre est utilisé.

4. Prêt commercial (économique)- un prêt accordé par des entreprises et d'autres entités économiques entre elles dans le but d'accélérer la vente de biens. Ces relations apparaissent entre entités juridiques sous forme de ventes de produits, travaux, services à paiement différé, c'est-à-dire il est basé sur le report du paiement des marchandises par le vendeur et la fourniture par l'acheteur du billet à ordre en tant qu'obligation de payer le prix d'achat après un certain délai. Restriction à l'utilisation d'un prêt commercial : premièrement, la taille d'un prêt commercial est limitée par la taille du fonds de réserve de l'entreprise créancière ; deuxièmement, il ne peut pas être utilisé pour l'émission de salaires, car il est fourni le plus souvent sous forme de marchandise.

5. Prêt d'État- cette forme de crédit combine deux concepts :

L'État créancier, c'est-à-dire l'État agit en tant que créancier. C'est à travers Banque centrale accorde des prêts à des régions individuelles, à des industries spécifiques ayant un besoin accru de ressources financières, ainsi qu'à des banques commerciales en train de vendre des ressources de crédit sur le marché du crédit interbancaire ;

Le gouvernement emprunteur, c'est-à-dire dans le processus de placement de prêts publics dans le cadre d'opérations sur le marché des titres publics à court terme. La principale source de crédit public sont les obligations d'État, qui peuvent être émises par les autorités centrales et locales. L'État utilise ce formulaire pour couvrir le déficit budgétaire de l'État.

6. Crédit international- un ensemble de relations de crédit opérant au niveau international, avec une protection juridique et économique supplémentaire.

Ici, dans relations de crédit les mêmes sujets entrent ; les banques, les entreprises, l'État, la population, cependant, l'un des participants à l'opération de crédit doit appartenir à un autre pays. En outre, les institutions financières et de crédit internationales (FMI, BIRD, etc.) peuvent participer à un prêt international.

7. Prêt usuraire- se fait par l'émission de prêts par des particuliers ou des entités commerciales qui ne disposent pas d'une licence de la Banque centrale. Il se caractérise par des pourcentages ultra-élevés (de 100 à 200%) même dans opérations de change. Le prêt usuraire est né de l'infrastructure insuffisamment développée du système national de crédit, en raison de l'indisponibilité des fonds pour certaines catégories d'emprunteurs.

Les économistes distinguent d'autres formes de crédit, parmi lesquelles :

-forme droite- octroyer un prêt à un emprunteur sans lien intermédiaire ;

-forme indirecte- un emprunt est contracté pour être prêté à une autre entité économique ;

-forme explicite- le prêt est accordé à des fins prédéterminées ;

- formulaire caché- le prêt est utilisé à des fins imprévues (par exemple, pour la mise en œuvre d'un arbitrage de devises) ;

- ancienne forme, qui est apparu au début du développement des relations de crédit (par exemple, un prêt usuraire) ;

- nouvelle forme, qui devrait comprendre un crédit-bail, un crédit par cartes plastiques ;

- forme avancée de crédit, qui peut être attribuée à un prêt bancaire ;

- forme non développée reflète le degré insuffisant de développement des relations de crédit (crédit lombard).